Celui qui acc use fausseme nt un innocent o u qui, de coute autre manière, induit la justice en erreur dans le but de soustraire ainsi le véritable coupable à l'action

pénale, répond des art. 303 ou 304 en concours idéal parfait aveel'art. 305 (ATF 111 IV 165; HWSER./REHBERG, p. 313; THORMANN/VON OVERBECK, n. 6 ad art. 305, p. 434; TRECHSEL, n. 19 ad art. 305). Pour le concours avec le blanchis-sage, cf. n. 64 ad art. 305 bis, pour celui avec le faux témoignage, cf. n.54 ad art. 307.

4S Les art. 310, 311 et 319 priment par spécialité sur l'art. 305 (LOGOZ, n. 7 ad art. 305, p.720; STUDER, p.130; STRATENWERTH, BT li, § 55, n. 18, p.326;

TltECHSEL, n. 19 ad art. 305; cf. également n. 39 ad art. 310, infra).

Notes préliminaires ad art. 305 bi, et 305 ^te,

Plan ^Ilote

I. Sources

A. Travaux préparatoires B. Actes internationaux

C. Réglementation en matière bancaire D. Bibliographie

II. L'élaboration de normes répressives en matière de blanchissage de l'argent sale et de défaut de vigilance . . . . ... .

III. La réglementation en matière bancaire ... . 4

1.

A. Travaux préparatoires

Le blanchissage d'argent en droit pénal suisse. Rapport explicatif avec proposition de révision législative (nouvel art.305^bis), BERNASCONI. PAOLO,

Lugano, ronéo, 1986

Loi fédérale relative à la lutte contre le blanchissage d'argent dans le secteur financier, aV3m-projet et explications de l'avant-projet. Berne, ronéo, janvier 1994

Message du Conseil fédéral concernant la modification du code pénal suisse (législation sur le blanchissage d'argent et le défaut de vigilance en matière d'opérations financières), du 12 juin 1989, FF 1989 Il p. 961

Message du Conseil fédéral concernant la modification du code pénal suisse et du code pénal militaire (révision du droit de la confiscation, punissabilité de l'organisation criminelle, droit de communication du financier), du 30 juin 1993, FF 1993 III 269

Message du Conseil fédéral concernant la ratification par la Suisse de la Convention nO 141 du Conseil de l'Europe relative au blanchiment, au dépis-tage, à la saisie et à la confiscation du produit du crime, FF 1992 VI p.8 Modification du code pénal suisse et du code pénal militaire concernam la punissabilité de l'organisation criminelle, la confiscation, le droü de commu-nication du financier, ainsi que la responsabilité de l'entreprise. avant-projet et rapport explicatif, Berne, ronéo, 1991.

B. Actes internationaux

Recommandation N° R 80 (10) du Comité des ministres du Conseil de l'Europe du 27 juin 1980 relative aux mesures contre le transfert et la mise à l'abri des capitaux d'origine criminelle

Déclaration de principes du Comité de Bâle sur le contrôle bancaire de la Banque des Règlements Internationaux du 12 décembre 1988 approuvées par les Gouverneurs des Banques Centrales du Groupe des Dix

Convention des Nations Unies contre le trafic illicite' des stupéfiants et des substances psychotropes du 20 décembre 1988 (Convention de Vienne) Rapports du Groupe d'Action Financière sur le blanchiment de capitaux (GAFI, Financial Action Task Force on Money-Laundering): rapport avec 40 recommandations du 7 février 1990 (reproduit in Bull. CFB 20 [1990) p. 33);

rapports annuels 1990-1991, du 13 mai 1991; 1991-1992, du 25 juin 1992;

1992-1993, du 29 juin 1993; 1993-1994, du 16 juin 1994; 1994-95, du 8 juin 1995

Convention nO 141 du Conseil de l'Europe du 8 novembre 1990 relative au blanchiment, au dépistage, à la saisie et à la confiscation des produits du crime, (entrée en vigueur pour la Suisse le 1" septembre 1993; RO 1993 p. 2384) Directive de la Communauté Européenne du 10 juin 1991 relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux (911308/CEE;jO CE na L 166 du 28.6.1991 p.77).

C. Réglementation en matière bancaire

Circulaire de la Commission fédérale des banques: Directives relatives à la prévention et à la lutte contre le blanchiment de capitaux (Blanchiment de capitaux) du 18 décembre 1991 (Circ.-CFB 91/3)

Convention relative à l'obligation de diligence des banques (CDB 92), Asso-ciation Suisse des banquiers, du 1er juillet 1992

Directives concernant la réglementation du commerce professionnel des billets de banque par les banques, du 6 avril 1990, Bull. CFB 20 (1990) p. 101.

Notes préliminaires ad art. 305^bis et 305^1er

D. Bibliographie

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Erste recht<ikt.iftige Verurtcilung wegen Geldwaschcrci, recht 1992 p.112 Ente $tellungnahmc des Bundesgericbts zur Cddmscherei, recht 1993 p. 148 Geldwascherei: kornplexe Fragen, recht 1995 p.131

Organîsierte Kriminalitat - Bemerkungen zurn Massnahmcnpaket des Bundesrates vom 30.]uni 1993. PlA 1993 p. 1187

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II. L'élaboration de normes répressives en matière