DPCP. 48 Rue de Bourgogne PARIS 7E. Comptes au 31/12/ d-c u

(1)

(2)

Comptes au 31/12/2020

DPCP

48 ^Rue de Bourgogne

75007 PARIS 7E

6d-c u

(3)

DPCP - DPCP 48 r. de Bourgogne 75007 PARIS 7E

Déclaration au 31/12/2020

- SOMMAIRE -

Comptes annuels

Bilan - Actif 3

Bilan - Passif 4

Compte de résultat 5

Détail des comptes

Balance 8

Détail des comptes - Actif 13

Détail des comptes - Passif 16

Détail des comptes - Charges 20

Détail des comptes - Produits 24

Dossier de gestion

Soldes intermédiaires de gestion 27

Capacité d'autofinancement 28

Annexes

Règles et méthodes comptables 30

Faits marquants 32

Immobilisations 33

Amortissements 34

Provisions et dépréciations 35

Créances et dettes 36

Charges à payer 37

Produits à recevoir 38

Charges constatées d'avance 39

Produits constatés d'avance 40

Transfert de charges 41

Charges et produits exceptionnels 42

Composition du capital social 43

Eléments sur les postes des entreprises liées 44

Engagements financiers donnés et reçus 45

Engagements en matière de retraites 46

Effectif moyen 47

Répartition de l'impôt sur les bénéfices 48

Filiales et participations 49

(4)

Comptes annuels

(5)

Rubriques

Capital souscrit non appelé

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement

Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles Avances, acomptes sur immo. incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel, outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours

Avances et acomptes

IMMOBILISATIONS FINANCIERES Participations par mise en équivalence Autres participations

Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

ACTIF IMMOBILISE STOCKS ET EN-COURS

Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes CREANCES

Créances clients et comptes rattachés Autres créances

Capital souscrit et appelé, non versé DIVERS

Valeurs mobilières de placement (dont actions propres :

Disponibilités

COMPTES DE REGULARISATION Charges constatées d'avance

ACTIF CIRCULANT Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des obligations Ecarts de conversion actif

TOTAL GENERAL Capital souscrit non appelé

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Concessions, brevets et droits similaires Autres immobilisations incorporelles Avances, acomptes sur immo. incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Installations techniques, matériel, outillage Autres immobilisations corporelles

IMMOBILISATIONS FINANCIERES Participations par mise en équivalence Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés

Autres immobilisations financières

ACTIF IMMOBILISE

Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis

Avances et acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés Capital souscrit et appelé, non versé Valeurs mobilières de placement

COMPTES DE REGULARISATION Charges constatées d'avance

ACTIF CIRCULANT Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des obligations

TOTAL GENERAL Avances et acomptes versés sur commandes

)

Montant Brut

1 500 000

6 832

21 402 676

7 374 230 93 141 30 376 879

3 739 1 079 368 55 722 017

2 225 908

59 031 031

89 407 911

Amort. Prov.

1 200 000

3 303

1 203 303

31/12/2020

300 000

3 529

21 402 676

7 374 230 93 141 29 173 576

3 739 1 079 368 55 722 017

2 225 908

59 031 031

88 204 607

31/12/2019

600 000

4 827

21 085 871

832 467 68 141 22 591 306

2 242 332 48 595 167

331 629

51 169 129

73 760 434

Bilan - Actif

(6)

Rubriques

Capital social ou individuel

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation ( dont écart d'équivalence : Réserve légale

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées (dont rés. Prov. fluctuation cours Autres réserves (dont achat œuvres originales artistes Report à nouveau

Subventions d'investissement Provisions réglementées

Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

Provisions pour risques Provisions pour charges

DETTES FINANCIERES

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers (dont empr. participatifs Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION

Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales

DETTES DIVERSES

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

COMPTES DE REGULARISATION Produits constatés d'avance

Ecarts de conversion passif Capital social ou individuel

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation ( dont écart d'équivalence : Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées (dont rés. Prov. fluctuation cours Autres réserves (dont achat œuvres originales artistes

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Produits des émissions de titres participatifs

Provisions pour charges

DETTES FINANCIERES

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers (dont empr. participatifs Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION

Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés COMPTES DE REGULARISATION

Produits constatés d'avance

Ecarts de conversion passif

( dont versé : Ecarts de réévaluation ( dont écart d'équivalence :

Réserves réglementées (dont rés. Prov. fluctuation cours Autres réserves (dont achat œuvres originales artistes

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)

AUTRES FONDS PROPRES

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers (dont empr. participatifs Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

CAPITAUX PROPRES

AUTRES FONDS PROPRES 10 500 000

PROVISIONS

DETTES

TOTAL GENERAL ) )

) ) RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)

PROVISIONS

)

DETTES

TOTAL GENERAL

31/12/2020 10 500 000 15 944 800 155 546

58 034 3 790 987 246 788 282 754 30 978 908

8 099 250 48 792 351

181 592 152 506

57 225 699

88 204 607

31/12/2019 10 500 000 15 944 800 155 546

58 034 3 137 428 653 559 273 755 30 723 121

40 000

40 000

907 044 41 437 057

205 428 358 791

88 992

42 997 313

73 760 434

Bilan - Passif

(7)

Rubriques

Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services

CHIFFRES D'AFFAIRES NETS Production stockée

Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits

Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises)

Achats de matières premières et autres approvisionnements (et droits de douane) Variation de stock (matières premières et approvisionnements)

Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements

Charges sociales

DOTATIONS D'EXPLOITATION

Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions

Autres charges

OPERATIONS EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Ventes de marchandises

Production vendue de biens Production vendue de services

CHIFFRES D'AFFAIRES NETS

Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges

Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises)

Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés

DOTATIONS D'EXPLOITATION

Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions

OPERATIONS EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement France

396 367 396 367

PRODUITS D'EXPLOITATION Achats de marchandises (y compris droits de douane)

Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

PRODUITS FINANCIERS Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

CHARGES FINANCIERES RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

Exportation

28 760 28 760

PRODUITS D'EXPLOITATION

Achats de matières premières et autres approvisionnements (et droits de douane)

CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

PRODUITS FINANCIERS Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions

CHARGES FINANCIERES RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

31/12/2020

425 127 425 127

40 000 75 948 541 075

247 872 28 301 194 120 92 948 301 297

16 864 555 -323 479

16 267 983 502

999 769

37 129

37 129 962 640 639 161

31/12/2019

320 642 320 642

5 000 75 590 401 232

237 672 18 364 184 074 76 363 300 992

32 817 498 -416 266

459 244 24 333 690 145

1 173 722

31 954

31 954 1 141 768 725 502

Compte de résultat

(8)

Rubriques

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital

Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements, dépréciations et provisions

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise Impôts sur les bénéfices

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise Impôts sur les bénéfices

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise

PRODUITS EXCEPTIONNELS

CHARGES EXCEPTIONNELLES RESULTAT EXCEPTIONNEL

TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES BENEFICE OU PERTE PRODUITS EXCEPTIONNELS

TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES BENEFICE OU PERTE

31/12/2020

304 195

304 195

47 347 183 195 8 999

239 542 64 653

457 027

1 845 039 1 598 252 246 788

31/12/2019

3 000

3 000

830 17 600 8 990

27 420 -24 420

47 523

1 577 954 924 395 653 559

Compte de résultat

(9)

Détail des comptes

(10)

09/07/2021

Par Isabelle

Edité le

Compte Libellé Solde à nouveau Débit Crédit Solde

Total général

000000 193 025 804,25 193 025 804,25

00 193 025 804,25 193 025 804,25

Groupe

Cap. souscrit - appelé, versé

10130000 -10 500 000,00 -10 500 000,00

Primes d'émission

10410000 -15 944 800,00 -15 944 800,00

Réserve légale

10610000 -155 545,63 -155 545,63

Autres réserves

10680000 -58 033,95 -58 033,95

10 -26 658 379,58 -26 658 379,58

Groupe Capital et réserves

RAN (solde créditeur)

11000000 -3 137 428,18 653 559,17 -3 790 987,35

11 -3 137 428,18 653 559,17 -3 790 987,35

Groupe Report à nouveau

Compte de résultat

120000 -653 559,17 653 559,17

Résultat - bénéfice

12000000 653 559,17 653 559,17

12 -653 559,17 1 307 118,34 653 559,17

Groupe Résultat de l'exercice

Amortissements dérogatoires

14500000 -273 754,55 8 999,27 -282 753,82

14 -273 754,55 8 999,27 -282 753,82

Groupe Provisions réglementées

Provisions pour litiges

15110000 -40 000,00 40 000,00

15 -40 000,00 40 000,00

Groupe Provisions

ORI emprunts

16000000 133 536,74 133 536,74

Emprunt BPI FRANCE

16400000 -300 000,00 120 000,00 -180 000,00

Emprunt CA VER PRETRALISA

16400001 -605 683,99 148 606,88 -457 077,11

Emprunt BPI FRANCE

16400002 30 001,02 500 000,00 -469 998,98

PGE CREDIT AGRICOLE 3.25M €

16400003 3 262 276,00 -3 262 276,00

PGE LCL 3.25M €

16400004 3 263 221,00 -3 263 221,00

EMPRUNT BPI FRANCE 500K€

16400005 35 714,28 500 000,00 -464 285,72

Intérèts CNE

16884000 -1 360,32 1 360,32 2 390,93 -2 390,93

16 -907 044,31 469 219,24 7 661 424,67 -8 099 249,74

Groupe Emprunts et dettes assimilées

Brevets - ASM

20510000 1 500 000,00 1 500 000,00

20 1 500 000,00 1 500 000,00

Groupe Immobilisations incorporelles

Instal.gales, agenct, aménagt.div.

21810000 4 200,00 4 200,00

Matériel bureau & matériel inform.

21830000 2 632,48 2 632,48

21 6 832,48 6 832,48

Groupe Immobilisations corporelles

Titres SOUND & COLORS

26111100 120 000,00 121 000,00 241 000,00

Titres ACCEDIA CAPITAL

26113000 12 461 845,40 12 461 845,40

Titres SCI DB POINT SUD

26114000 175 000,00 175 000,00

Titres ETME GMBH

26115000 3 702 001,00 3 702 001,00

Frais acquisition ACCEDIA - SCI

26115100 262 099,00 262 099,00

Titres - LES COMPTOIRS ELECTRA

26118000 3 195,00 3 195,00

Titres AMV

26119000 2 256 781,00 2 256 781,00

Frais acquisition AMV

26119100 20 000,00 20 000,00

Titres AMG FECHOZ

26120000 1 968 000,00 1 968 000,00

Titres GROUPE FECHOZ

26120100 32 000,00 32 000,00

Frais acquisition AMG FECHOZ

26121000 24 551,00 24 551,00

Frais acquisition GROUPE FECHOZ

26121100 399,00 399,00

Titres - APPRO X ELECTRIQUE

26122000 60 000,00 60 000,00

Titres LETRANGE

26123000 499 999,30 499 999,30

26 21 085 871,40 620 999,30 304 195,00 21 402 675,70

Groupe Participations et créances rattachées DPCP - DPCP

48 r. de Bourgogne 75007 PARIS 7E

Balance

(11)

Prêt adossé sur le PGE

27410000 6 525 497,00 6 525 497,00

Autres prêt - ASM

27480000 832 466,60 16 266,67 848 733,27

Retenue garantie BPIFRANC

27500000 60 000,00 60 000,00

Retenue garantie- BPI

27500001 25 000,00 25 000,00

INT. COURUS / AUTRES CREANCES IMMOB

27680000 8 140,76 8 140,76

27 900 607,36 6 566 763,67 7 467 371,03

Groupe Autres immobilisations financières

Amorts brevets ASM

28051000 -900 000,00 300 000,00 -1 200 000,00

Amortis. matér.bureau et informat.

28183000 -2 005,66 1 297,49 -3 303,15

28 -902 005,66 301 297,49 -1 203 303,15

Groupe Amortissements des immobilisations

Fournisseurs

40100000 -135 195,31 314 880,88 331 770,42 -152 084,85

Fournisseurs -fres non parvenues

40810000 -61 477,81 61 477,81 29 507,41 -29 507,41

FOURN - FNP GROUPE

40811000 -8 755,00 8 755,00

Fournisseurs - avances et acptes

40910000 3 738,61 3 738,61

40 -205 428,12 388 852,30 361 277,83 -177 853,65

Groupe Fournisseurs et comptes rattachés

Clients

41100000 2 234 468,00 514 947,79 1 754 484,08 994 931,71

Clients - factures à établir

41810000 7 864,28 7 864,28

clients - Groupe FAE

41850000 84 436,03 84 436,03

Clients - RRR à accorder

41980000 -88 992,00 88 992,00

41 2 153 340,28 688 375,82 1 762 348,36 1 079 367,74

Groupe Clients et comptes rattachés

Pers- rémunérations dues

42100000 -8 862,81 174 873,98 170 464,97 -4 453,80

Prov. Congés à payer

42820000 -9 762,69 9 762,69 8 668,11 -8 668,11

IJSS nettes subrogation

42870000 382,50 -382,50

42 -18 625,50 184 636,67 179 515,58 -13 504,41

Groupe Personnel et comptes rattachés

URSSAF

43100000 -6 831,91 94 771,13 93 334,29 -5 395,07

Caisse de retraite

43733000 -8 593,82 41 857,93 41 268,63 -8 004,52

Prévoyance

43755000 -2 722,49 11 257,48 11 062,53 -2 527,54

Charges soc. Prov Congés Payés

43820000 -4 920,58 4 920,58 4 445,01 -4 445,01

Org.sociaux-Subrogation

43870000 424,98 424,98

43 -23 068,80 153 232,10 150 110,46 -19 947,16

Groupe Sécurité sociale, autres organismes sociaux

Etat - Prél. à la source

44210000 -1 080,83 16 166,00 16 081,78 -996,61

ETAT - Impôts sur les bénéfices

44400000 -15 654,00 99 776,00 84 122,00

TVA due intracommunautaire

44520000 -5 000,00 10 000,00 5 000,00

TVA à décaisser

44551000 10 733,00 -10 733,00

TVA déductible s/aut.biens et 19.6%

44566000 46 026,36 40 317,00 5 709,36

TVA déductible s/aut.biens et s 20%

44566100 13 193,35 13 193,35

Crédit de TVA à reporter

44567000 224 448,00 253 185,00 477 633,00

TVA intracom / prestations

44568000 5 000,00 10 000,00 -5 000,00

TVA collectée 20%

44571100 -286 796,00 275 498,00 78 630,71 -89 928,71

TVA sur fres non parvenues

44586000 9 623,20 4 401,80 9 623,20 4 401,80

TVA sur fres à établir

44587000 -1 310,71 1 310,71 1 572,67 -1 572,67

Prov taxe apprentissage

44702000 -579,36 783,08 1 569,72 -1 366,00

Prov formation continue

44703000 -971,62 1 127,62 1 419,72 -1 263,72

Taxes sur les salaires

44704000 -4 288,50 18 621,28 18 020,44 -3 687,66

CFE

44705000 179,00 -179,00

CVAE

44706000 3 902,00 -3 902,00

ETAT - CAP

44860000 -1 416,00 1 416,00

44 -64 832,47 728 311,85 669 682,24 -6 202,86

Groupe Etat & autres collectivités publiques

C/C DOMINIQUE PINAULT

45500000 -36 596 513,53 378 336,01 6 682 721,59 -42 900 899,11

C/C SOUND & COLORS REMUNERE

45511100 741 530,31 18 858,92 760 389,23

C/C ACCEDIA CAPITAL

45512000 30 532 887,57 408 804,32 2 198,76 30 939 493,13

C/C SCI POINT SUD

45513000 180 318,08 6 923,14 87 000,00 100 241,22

C/C ACCEDIA GMBH

45514000 3 105 000,00 4 615 000,00 150 000,00 7 570 000,00

Balance

(12)

C/C ACCEDIA GMBH - PRET TORNADO

45514100 6 045 888,89 6 045 888,89

C/C ETME FR

45520000 -8 433,57 113,32 -8 546,89

C/C TSF

45531000 -77 961,56 1 029,09 -78 990,65

C/C ACCEDIA DISTRIBUTION

45532000 2 019 041,07 20 294,45 2 039 335,52

C/C ACCEDIA SERVICES

45533000 510,00 510,00

C/C SCI OREE

45540000 172 696,68 2 236,46 174 933,14

C/C - LES COMPTOIRS ELECTRA

45542000 388 494,08 21 000,66 409 494,74

C/C AMV

45543000 -486 138,35 2 000 066,00 199,99 1 513 727,66

C/C AMG FECHOZ

45545000 2 740 000,00 850 000,00 350 000,00 3 240 000,00

C/C IS ACCEDIA CAPITAL

45550000 -1 630 808,20 472 778,00 -2 103 586,20

C/C IS ETME

45572000 -463 729,30 136 827,00 -326 902,30

C/C IS CERA

45573000 -1 405 547,80 97 861,00 -1 503 408,80

C/C IS ACCEDIA DISTRIBUTION

45574000 -307 869,24 824 938,62 -1 132 807,86

C/C IS TSF

45576000 -417 507,62 417 507,62

C/C IS ACCEDIA SERVICES

45577000 -41 405,48 -41 405,48

C/C IS AMV

45579000 3 290,00 5 537,00 8 827,00

C/C IS SAPHIR INDUSTRIE

45579100 41 548,89 115 203,00 156 751,89

C/C IS SAFIR

45579110 1 725 219,04 906 609,00 2 631 828,04

C/C IS AMG Fechoz

45579120 164 330,00 -164 330,00

C/C IS Groupe Fechoz

45579121 4 278,00 -4 278,00

C/C IS BESCO

45579122 1 289,00 1 289,00

EIUROSCENIC

45579123 14 836,00 -14 836,00

C/C IS TECH AUDIO

45579124 400 412,00 -400 412,00

C/C IS ETME Electronics

45579125 106 201,00 -106 201,00

ICNE / CC DB.SUD

45580000 3 323,14 1 996,00 3 323,14 1 996,00

ICNE / CC ACCEDIA CAPITAL

45582000 408 757,81 365 112,00 408 757,81 365 112,00

ICNE / CC TSF

45582100 -1 029,09 1 029,09

ICNE / CC ETME FR

45582200 -113,32 113,32 138,00 -138,00

ICNE / CC ACCEDIA GMBH

45583000 191 055,59 535 705,46 191 055,59 535 705,46

ICNE / CC S&C

45584000 9 285,41 9 285,41

ICNE / CC OREE2013

45585000 2 236,46 2 064,00 2 236,46 2 064,00

ICNE / CC ELECTRA

45587000 11 525,03 11 525,03

ICNE / CC AMV

45588000 5 609,00 -5 609,00

ICNE / CC ACCEDIA DISTRIBUTION

45589000 20 294,45 24 064,00 21 226,45 23 132,00

ICNE CC AMG FECHOZ

45589100 34 620,00 34 620,00

45 6 905 845,44 10 869 196,45 11 183 227,23 6 591 814,66

Groupe Groupe et associés

DTS

46700000 225 000,00 225 000,00

46 225 000,00 225 000,00

Groupe Débiteurs divers et créditeurs divers

LCL

51201004 186 033,23 11 880 897,71 11 103 077,31 963 853,63

Crédit Agricole Brie Picardie

51230000 145 596,15 6 481 526,23 5 365 068,38 1 262 054,00

51 331 629,38 18 362 423,94 16 468 145,69 2 225 907,63

Groupe Banques, établissements financiers et assimilés

Virements internes

58000000 800 000,00 800 000,00

58 800 000,00 800 000,00

Groupe Virements internes

Achats études et prest.serv

60400000 26 250,00 26 250,00

Fourniture de bureau

60640000 166,66 166,66

60 26 416,66 26 416,66

Groupe Achats

Entretien sur biens mobiliers

61550000 2 329,87 2 329,87

Primes d'assurance

61610000 47,77 47,77

Assurance Groupe

61640500 1 161,00 1 161,00

61 3 538,64 3 538,64

Groupe Services extérieurs

Honoraires

62260000 138 534,00 48 116,00 90 418,00

Honoraires CEE

62261000 25 000,00 25 000,00

Honoraires avocats

62262000 24 177,82 24 177,82

Balance

(13)

Honoraires autres

62263000 3 850,00 3 850,00

Frais actes et contentieux

62270000 431,01 46,51 384,50

Management Fees - ACCEDIA CAPITAL

62281000 50 000,00 50 000,00

Voyages et déplacements

62510000 7 522,60 7 522,60

Voyages et Déplacements IG

62510500 6 382,00 6 382,00

Réceptions

62570000 6 976,47 3 738,61 3 237,86

Frais de télécommunications

62600000 45,98 45,98

Services bancaires et assimilés

62700000 2 935,24 2 935,24

Commisions et frais s/emprunts

62720000 3 500,00 3 500,00

Cotisations

62810000 355,00 355,00

Divers cb manquantes

62811000 1 367,25 1 259,13 108,12

62 271 077,37 53 160,25 217 917,12

Groupe Autres services extérieurs

Taxe sur les salaires

63110000 18 018,89 18 018,89

Taxe d'apprentissage

63120000 1 569,72 203,72 1 366,00

Formation prof continue

63330000 1 419,72 0,08 1 419,64

CET - CFE & CVAE

63511000 7 008,00 1 416,00 5 592,00

Droits enregistrement et timbres

63540000 1 904,00 1 904,00

63 29 920,33 1 619,80 28 300,53

Groupe Impôts, taxes et versements assimilés

Rémunérations du personnel

64100000 191 030,84 191 030,84

Congés payés

64120000 1 509,04 1 509,04

Indemnités complémentaires

64130000 2 674,71 2 674,71

Prov CP & primes

64144000 8 668,11 9 762,69 -1 094,58

URSSAF

64510000 62 029,95 62 029,95

Mutuelle

64520000 6 489,49 6 489,49

Retraite

64530000 24 904,50 24 904,50

CS sur CP à payer

64588000 4 445,01 4 920,58 -475,57

64 301 751,65 14 683,27 287 068,38

Groupe Charges de personnel

Charges gestion courante

65800000 15,78 15,78

65 15,78 15,78

Groupe Autres charges de gestion courante

INTERETS EMPRT BPIFRANCE

66116000 20 474,02 20 474,02

INTERETS EMPRT CA

66116100 11 335,90 1 360,32 9 975,58

INTERETS C/C GROUPE

66150000 15 434,00 8 755,00 6 679,00

66 47 243,92 10 115,32 37 128,60

Groupe Charges financières

CH EXCPT SUR OPERATION GESTION

67180000 47 347,31 47 347,31

VAL.COMPTA.IMMOB.FIN.CED.

67560000 183 195,00 183 195,00

67 230 542,31 230 542,31

Groupe Charges exceptionnelles

DAP IMMOS INCORPORELLES

68111100 300 000,00 300 000,00

DOT. AMTS IMMOS CORP.

68112000 1 297,49 1 297,49

DAP AMTS DEROGATOIRES

68725000 8 999,27 8 999,27

68 310 296,76 310 296,76

Groupe Dotations aux amortissments, dépréciations et provisions

INT. FISCALE - CHARGES

69810000 1 621 203,00 1 621 203,00

INT. FISCALE - PRODUITS

69890000 1 289,00 1 165 465,00 -1 164 176,00

69 1 622 492,00 1 165 465,00 457 027,00

Groupe Participation des salariés - Impôts sur les bénéfices

PRESTATIONS GROUPE FRANCE

70601000 317 800,00 -317 800,00

PRESTATIONS GROUPE CEE

70602000 101 492,00 130 251,51 -28 759,51

AUTRES PRODUITS ACCESSOIRES

70850000 6 553,57 85 120,93 -78 567,36

70 108 045,57 533 172,44 -425 126,87

Groupe Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises

REDEVANCES BREVETS - GROUPE

75110000 75 000,00 -75 000,00

PROD.DIVERS DE GEST.COUR.

75800000 948,49 -948,49

75 75 948,49 -75 948,49

Groupe Autre produits de gestion courante

REVENUS PRETS ASM

76261000 16 266,67 -16 266,67

Balance

(14)

INTERETS C/C GROUPE

76380000 964 453,13 -964 453,13

INTERETS C/C HORS GROUPE

76381000 19 049,14 -19 049,14

76 999 768,94 -999 768,94

Groupe Produits financiers

PDTS CESSION IMMO FIN

77560000 304 195,00 -304 195,00

77 304 195,00 -304 195,00

Groupe Produits exceptionnels

REPRISE PROV R&C

78150000 40 000,00 -40 000,00

78 40 000,00 -40 000,00

Groupe Reprise sur amortissements et provisions

Compte de bilan

89000000 74 662 741,80 74 662 741,80

89 74 662 741,80 74 662 741,80

Groupe

Résultat

TOTAL GENERAL 312 044 016,72 312 044 016,72

Total bilan 41 404 129,68 41 157 342,16 246 787,52

Total charges 2 843 295,42 1 245 043,64 1 598 251,78

Total produits 108 045,57 1 953 084,87 -1 845 039,30

2 951 340,99 3 198 128,51 -246 787,52

Total comptes spéciaux 74 662 741,80 74 662 741,80

Balance

(15)

Ecart 31/12/2019

31/12/2020

Compte Libellé

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CONCESSIONS, BREVETS, AUT DROITS

Brevets - ASM

20510000 1 500 000,00 1 500 000,00

Total 2050/AF - Concessions, brevets et droits similaires, brut 1 500 000,00 1 500 000,00

Amorts brevets ASM

28051000 -1 200 000,00 -900 000,00 -300 000,00

Total 2050/AG - Concessions, brevets et droits similaires, amortissements et provisions -1 200 000,00 -900 000,00 -300 000,00

TOTAL CONCESSIONS, BREVETS, AUT DROITS 300 000,00 600 000,00 -300 000,00

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 300 000,00 600 000,00 -300 000,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES AUTRES IMMOBILISAT. CORPORELLES

Instal.gales, agenct, aménagt.div.

21810000 4 200,00 4 200,00

Matériel bureau & matériel inform.

21830000 2 632,48 2 632,48

Total 2050/AT - Autres immobilisations corporelles, brut 6 832,48 6 832,48

Amortis. matér.bureau et informat.

28183000 -3 303,15 -2 005,66 -1 297,49

Total 2050/AU - Autres immobilisations corporelles, amortissements et provisions -3 303,15 -2 005,66 -1 297,49

TOTAL AUTRES IMMOBILISAT. CORPORELLES 3 529,33 4 826,82 -1 297,49

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 529,33 4 826,82 -1 297,49

IMMOBILISATIONS FINANCIERES TITRES DE PARTICIPATIONS

Titres SOUND & COLORS

26111100 120 000,00 -120 000,00

Titres ACCEDIA CAPITAL

26113000 12 461 845,40 12 461 845,40

Titres SCI DB POINT SUD

26114000 175 000,00 175 000,00

Titres ETME GMBH

26115000 3 702 001,00 3 702 001,00

Frais acquisition ACCEDIA - SCI

26115100 262 099,00 262 099,00

Titres - LES COMPTOIRS ELECTRA

26118000 3 195,00 -3 195,00

Titres AMV

26119000 2 256 781,00 2 256 781,00

Frais acquisition AMV

26119100 20 000,00 20 000,00

Titres AMG FECHOZ

26120000 1 968 000,00 1 968 000,00

Titres GROUPE FECHOZ

26120100 32 000,00 32 000,00

Frais acquisition AMG FECHOZ

26121000 24 551,00 24 551,00

Frais acquisition GROUPE FECHOZ

26121100 399,00 399,00

Titres - APPRO X ELECTRIQUE

26122000 60 000,00 -60 000,00

Titres LETRANGE

26123000 499 999,30 499 999,30

Total 2050/CU - Autres participations, brut 21 402 675,70 21 085 871,40 316 804,30

TOTAL TITRES DE PARTICIPATIONS 21 402 675,70 21 085 871,40 316 804,30

PRETS

Prêt adossé sur le PGE

27410000 6 525 497,00 6 525 497,00

Autres prêt - ASM

27480000 848 733,27 832 466,60 16 266,67

Total 2050/BF - Prêts, brut 7 374 230,27 832 466,60 6 541 763,67

TOTAL PRETS 7 374 230,27 832 466,60 6 541 763,67

Détail des comptes - Actif

(16)

Ecart 31/12/2019

31/12/2020

AUTRES IMMOBILISAT. FINANCIERES

Retenue garantie BPIFRANC

27500000 60 000,00 60 000,00

Retenue garantie- BPI

27500001 25 000,00 25 000,00

INT. COURUS / AUTRES CREANCES IMMOB

27680000 8 140,76 8 140,76

Total 2050/BH - Autres immobilisations financières, brut 93 140,76 68 140,76 25 000,00

TOTAL AUTRES IMMOBILISAT. FINANCIERES 93 140,76 68 140,76 25 000,00

TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 28 870 046,73 21 986 478,76 6 883 567,97

AVANCES ET ACOMPTES /COMMANDES AVANCES ET ACOMPTES FOURNISSEURS

Fournisseurs - avances et acptes

40910000 3 738,61 3 738,61

Total 2050/BV - Avances et acomptes sur commandes, brut 3 738,61 3 738,61

TOTAL AVANCES ET ACOMPTES FOURNISSEURS 3 738,61 3 738,61

TOTAL AVANCES ET ACOMPTES /COMMANDES 3 738,61 3 738,61

CLIENTS ET DIVERS

CLIENTS ET COMPTES RATTACHES

Clients

41100000 994 931,71 2 234 468,00 -1 239 536,29

Total 2050/BX - Clients et comptes rattachés, brut 994 931,71 2 234 468,00 -1 239 536,29

TOTAL CLIENTS ET COMPTES RATTACHES 994 931,71 2 234 468,00 -1 239 536,29

CLIENTS-PRODUITS NON FACTURES

Clients - factures à établir

41810000 7 864,28 -7 864,28

clients - Groupe FAE

41850000 84 436,03 84 436,03

Total 2050/BX - Clients et comptes rattachés, brut 84 436,03 7 864,28 76 571,75

TOTAL CLIENTS-PRODUITS NON FACTURES 84 436,03 7 864,28 76 571,75

TOTAL CLIENTS ET DIVERS 1 079 367,74 2 242 332,28 -1 162 964,54

AUTRES CREANCES SECURITE SOC. ET ORG SOCX

Org.sociaux-Subrogation

43870000 424,98 424,98

Total 2050/BZ - Autres créances, brut 424,98 424,98

TOTAL SECURITE SOC. ET ORG SOCX 424,98 424,98

ETAT ET COLLECTIVITES

ETAT - Impôts sur les bénéfices

44400000 84 122,00 84 122,00

TVA due intracommunautaire

44520000 5 000,00 5 000,00

TVA déductible s/aut.biens et 19.6%

44566000 5 709,36 5 709,36

TVA déductible s/aut.biens et s 20%

44566100 13 193,35 13 193,35

Crédit de TVA à reporter

44567000 224 448,00 -224 448,00

TVA intracom / prestations

44568000 5 000,00 -5 000,00

TVA sur fres non parvenues

44586000 4 401,80 9 623,20 -5 221,40

Total 2050/BZ - Autres créances, brut 112 426,51 252 264,55 -139 838,04

TOTAL ETAT ET COLLECTIVITES 112 426,51 252 264,55 -139 838,04

Détail des comptes - Actif

(17)

Ecart 31/12/2019

31/12/2020

GROUPE ET ASSOCIES

C/C SOUND & COLORS REMUNERE

45511100 741 530,31 -741 530,31

C/C ACCEDIA CAPITAL

45512000 30 939 493,13 30 532 887,57 406 605,56

C/C SCI POINT SUD

45513000 100 241,22 180 318,08 -80 076,86

C/C ACCEDIA GMBH

45514000 7 570 000,00 3 105 000,00 4 465 000,00

C/C ACCEDIA GMBH - PRET TORNADO

45514100 6 045 888,89 6 045 888,89

C/C ACCEDIA DISTRIBUTION

45532000 2 039 335,52 2 019 041,07 20 294,45

C/C ACCEDIA SERVICES

45533000 510,00 510,00

C/C SCI OREE

45540000 174 933,14 172 696,68 2 236,46

C/C - LES COMPTOIRS ELECTRA

45542000 388 494,08 -388 494,08

C/C AMV

45543000 1 513 727,66 1 513 727,66

C/C AMG FECHOZ

45545000 3 240 000,00 2 740 000,00 500 000,00

C/C IS AMV

45579000 8 827,00 3 290,00 5 537,00

C/C IS SAPHIR INDUSTRIE

45579100 156 751,89 41 548,89 115 203,00

C/C IS SAFIR

45579110 2 631 828,04 1 725 219,04 906 609,00

ICNE / CC DB.SUD

45580000 1 996,00 3 323,14 -1 327,14

ICNE / CC ACCEDIA CAPITAL

45582000 365 112,00 408 757,81 -43 645,81

ICNE / CC ACCEDIA GMBH

45583000 535 705,46 191 055,59 344 649,87

ICNE / CC S&C

45584000 9 285,41 -9 285,41

ICNE / CC OREE2013

45585000 2 064,00 2 236,46 -172,46

ICNE / CC ELECTRA

45587000 11 525,03 -11 525,03

ICNE / CC ACCEDIA DISTRIBUTION

45589000 23 132,00 20 294,45 2 837,55

ICNE CC AMG FECHOZ

45589100 34 620,00 34 620,00

Total 2050/BZ - Autres créances, brut 55 384 165,95 48 342 902,50 7 041 263,45

TOTAL GROUPE ET ASSOCIES 55 384 165,95 48 342 902,50 7 041 263,45

DEBITEURS DIVERS

DTS

46700000 225 000,00 225 000,00

Total 2050/BZ - Autres créances, brut 225 000,00 225 000,00

TOTAL DEBITEURS DIVERS 225 000,00 225 000,00

TOTAL AUTRES CREANCES 55 722 017,44 48 595 167,05 7 126 850,39

TRESORERIE ET DIVERS DISPONIBILITES

LCL

51201004 963 853,63 186 033,23 777 820,40

Crédit Agricole Brie Picardie

51230000 1 262 054,00 145 596,15 1 116 457,85

Total 2050/CF - Disponibilités, brut 2 225 907,63 331 629,38 1 894 278,25

TOTAL DISPONIBILITES 2 225 907,63 331 629,38 1 894 278,25

TOTAL TRESORERIE ET DIVERS 2 225 907,63 331 629,38 1 894 278,25

TOTAL GÉNÉRAL 88 204 607,48 73 760 434,29 14 444 173,19

Détail des comptes - Actif

(18)

Ecart 31/12/2019

31/12/2020

C/C DOMINIQUE PINAULT

45500000 42 900 899,11 36 596 513,53 6 304 385,58

C/C ETME FR

45520000 8 546,89 8 433,57 113,32

C/C TSF

45531000 78 990,65 77 961,56 1 029,09

C/C AMV

45543000 486 138,35 -486 138,35

C/C IS ACCEDIA CAPITAL

45550000 2 103 586,20 1 630 808,20 472 778,00

C/C IS ETME

45572000 326 902,30 463 729,30 -136 827,00

C/C IS CERA

45573000 1 503 408,80 1 405 547,80 97 861,00

C/C IS ACCEDIA DISTRIBUTION

45574000 1 132 807,86 307 869,24 824 938,62

C/C IS TSF

45576000 417 507,62 -417 507,62

C/C IS ACCEDIA SERVICES

45577000 41 405,48 41 405,48

C/C IS AMG Fechoz

45579120 164 330,00 164 330,00

C/C IS Groupe Fechoz

45579121 4 278,00 4 278,00

EIUROSCENIC

45579123 14 836,00 14 836,00

C/C IS TECH AUDIO

45579124 400 412,00 400 412,00

C/C IS ETME Electronics

45579125 106 201,00 106 201,00

ICNE / CC TSF

45582100 1 029,09 -1 029,09

ICNE / CC ETME FR

45582200 138,00 113,32 24,68

ICNE / CC AMV

45588000 5 609,00 5 609,00

Total 2051/DV - Emprunts et dettes financières divers N 48 792 351,29 41 437 057,06 7 355 294,23

TOTAL 48 792 351,29 41 437 057,06 7 355 294,23

CAPITAUX PROPRES CAPITAL

Cap. souscrit - appelé, versé

10130000 10 500 000,00 10 500 000,00

Total 2051/DA - Capital social ou individuel N 10 500 000,00 10 500 000,00

TOTAL CAPITAL 10 500 000,00 10 500 000,00

PRIMES D'EMISSION, DE FUSION

Primes d'émission

10410000 15 944 800,00 15 944 800,00

Total 2051/DB - Primes d'émission de fusion ou d 'apport N 15 944 800,00 15 944 800,00

TOTAL PRIMES D'EMISSION, DE FUSION 15 944 800,00 15 944 800,00

RESERVE LEGALE

Réserve légale

10610000 155 545,63 155 545,63

Total 2051/DD - Réserve légale N 155 545,63 155 545,63

TOTAL RESERVE LEGALE 155 545,63 155 545,63

AUTRES RESERVES

Autres réserves

10680000 58 033,95 58 033,95

Total 2051/DG - Autres réserves N 58 033,95 58 033,95

TOTAL AUTRES RESERVES 58 033,95 58 033,95