BILAN NICE SHOPPING. Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019. Attestation de l'expert-comptable Bilan Compte de résultat Immob., amort.

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NICE SHOPPING

BILAN

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

●

Attestation de l'expert-comptable

●

Bilan

●

Compte de résultat

●

Immob., amort., ±-values

SASU Comptabilite Gestion Entreprises

Code APE : 6920Z

Siret : 822 035 937 00017

72 Av. Alfred Borriglione - 06100 NICE

Tél. : 06 14 59 55 19 - E-mail : [email protected]

Membre de l'Ordre des Experts-Comptables Marseille PACA

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Sommaire

NICE SHOPPING

Présentation des comptes annuels au 31/12/2019

Sommaire

Attestation de l'expert-comptable ... 4

Bilan ... 5

Compte de résultat ... 7

Immob., amort., ±-values ... 10

État des immobilisations ... 11

Pro., amort. dér., déf. rep. ... 12

Effectifs et valeur ajoutée ... 13

Composition du capital ... 14

Filiales et participations ... 15

Balance des comptes ... 16

Annexe ... 19

1. Règles et méthodes comptables

... 19

1.1. Conventions générales et adaptations professionnelles

... 19

1.2. Choix des méthodes

... 19

1.2.1. Évaluation des biens

... 19

1.2.2. Engagements de retraite

... 19

2. Compléments d'informations relatifs au bilan et au compte de résultat

... 19

2.1. État de l'actif immobilisé

... 19

2.1.1. Méthodes ou conventions d'évaluation utilisées

... 19

2.1.2. Tableaux des immobilisations

... 19

2.2. Amortissements et dépréciations

... 20

2.2.1. Modes et taux d'amortissement utilisés

... 20

2.2.2. Tableaux des amortissements et dépréciations

... 20

2.3. Créances et dettes

... 20

3. Autres éléments d'information

... 20

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Attestation

SASU Comptabilite Gestion Entreprises 72 Av. Alfred Borriglione

06100 NICE

Membre de l'Ordre des Experts-Comptables Marseille PACA

NICE SHOPPING

Présentation des comptes annuels au 31/12/2019

Attestation de l'expert-comptable

Conformément aux termes de notre lettre de mission en date du 13/10/2017, nous avons effectué une mission de présentation des comptes annuels de la société NICE SHOPPING relatifs à l'exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019, qui se caractérisent par les données suivantes :

Total du bilan : 95 493 €

Chiffre d'affaires : 0 €

Résultat net comptable : -48 480 €

Nos diligences ont été réalisées conformément à la norme professionnelle du Conseil supérieur de l'Ordre des experts-comptables applicable à la mission de présentations de comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité.

Sur la base de nos travaux, nous n'avons pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels pris dans leur ensemble tels qu'ils sont joints à la présente attestation.

Fait à Nice, le 05/03/2020,

M. BENAYOUN Jean-Maxime Expert-comptable

NICE SHOPPING 4 / 21

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DÉTAIL - BILAN SIMPLIFIÉ

Exercice N 31/12/2019

Exercice N-1

^Variations

Écarts %

Actif (I+II) 95 493 143 314 -47 821 -33,37

Actif immobilisé (I) 3 746 4 703 -957 -20,35

Immobilisations corporelles 2 306 3 263 -957 -29,33

218300000000 : immob. : Matériel de bureau et matériel informatique 1 924 1 924 0 0,00

218400000000 : immob. : Mobilier 2 381 2 381 0 0,00

281830000000 : Amort. - Matériel de bureau et informatique -1 030 -549 -481 87,59

281840000000 : Amort. - Mobilier -968 -492 -476 96,85

Immobilisations financières 1 440 1 440 0 0,00

275000000000 : Dépôts et cautionnements versés 1 440 1 440 0 0,00

Actif circulant et charges constatées d'avance (II) 91 747 138 611 -46 864 -33,81

Créances - Clients et comptes rattachés 22 500 75 004 -52 504 -70,00

411000000000 : Clients 22 500 75 005 -52 505 -70,00

416000000000 : Clients douteux ou litigieux 0 5 000 -5 000 -100,00

491000000000 : Dépréciation des comptes de clients 0 -5 000 5 000 -100,00

Créances - Autres 4 627 5 956 -1 329 -22,31

448700000000 : Etat - Produits à recevoir 4 627 5 956 -1 329 -22,31

Disponibilités 64 476 57 650 6 826 11,84

512100000000 : Banque 64 476 57 651 6 826 11,84

Charges constatées d'avance 144 0 144

486000000000 : Charges constatées d'avance 144 0 144

Passif (I+II+III) 95 493 143 314 -47 821 -33,37

Capitaux propres (I) 60 813 109 293 -48 480 -44,36

Report à nouveau 109 293 257 201 -147 908 -57,51

110000000000 : Report à nouveau : bénéfice 109 293 257 202 -147 908 -57,51

Résultat de l'exercice -48 480 -147 908 99 428 -67,22

Dettes et produits constatés d'avance (III) 34 680 34 021 659 1,94

Fournisseurs et comptes rattachés 14 882 22 159 -7 277 -32,84

401000000000 : Fournisseurs 8 782 18 693 -9 911 -53,02

408100000000 : Fournisseurs - Factures non parvenues 6 100 3 466 2 634 75,98

Autres dettes 14 882 22 159 -7 277 -32,84

401000000000 : Fournisseurs 8 782 18 693 -9 911 -53,02

428210000000 : Congés payés restant dus 5 021 4 582 439 9,58

431000000000 : Urssaf et Pole emploi salarié 3 527 3 245 282 8,69

437311000000 : Caisse de Retraite non cadre 5 941 1 353 4 588 339,18

437321000000 : Caisse prévoyance salarié (non cadre) 2 010 736 1 274 173,08

438210000000 : Charges sociales sur congés payés restant dus 2 132 1 946 186 9,58

442100000000 : Prélèvement à la source 758 0 758

447000000000 : Autres impôts, taxes et versements assimilés 408 0 408

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DÉTAIL - COMPTE DE RÉSULTAT SIMPLIFIÉ DE L'EXERCICE (EN LISTE)

Exercice N 31/12/2019

Exercice N-1

^Variations

Écarts %

Résultat d'exploitation (I-II) -48 480 -147 957 99 477 -67,23

Produits d'exploitation (I) 318 502 300 004 18 498 6,17

Production vendue - Services 0 4 -4 -100,00

708000000000 : Produits des activites annexes 0 5 -5 -100,00

Subventions d'exploitation reçues 313 500 300 000 13 500 4,50

740000000000 : Subventions d'exploitation 313 500 300 000 13 500 4,50

Autres produits 5 002 0 5 002

758000000000 : Produits divers de gestion courante 2 0 2 558,82

781000000000 : Reprises sur amortissements et provisions (à inscrire dans les... 5 000 0 5 000

Charges d'exploitation (II) 366 982 447 962 -80 980 -18,08

Achats de matières premières et autres approvisionnements 0 8 508 -8 508 -100,00

602600000000 : Emballages (achat/prod.) 0 8 509 -8 509 -100,00

Autres charges externes 276 855 352 263 -75 408 -21,41

604100000000 : Prestations services et de communication 231 973 289 776 -57 804 -19,95

606100000000 : Eau - Gaz - électricité - énergie 209 259 -50 -19,29

606300000000 : Fournitures Entretien - petits équip. (<500 € HT) 0 159 -159 -100,00

606320500000 : Petit équipement (logiciel <500€) 270 59 211 357,60

606321500000 : Petit équipement (matériel <500€) 56 42 14 33,70

606400000000 : Fournitures de Bureau (<500 € HT) 1 714 3 555 -1 841 -51,79

606420000000 : Café, Thé, Boissons pour clientèle 158 334 -177 -52,80

611000000000 : Sous traitance (bureau) 1 052 2 448 -1 396 -57,03

613200000000 : Locations immobilières 9 915 12 327 -2 412 -19,57

615500000000 : Entretien et réparations (mat et outi) 16 16 0 0,00

616100000000 : Assurances Multirisques 563 317 246 77,60

618300000000 : Documentation technique 131 415 -284 -68,44

622600000000 : Honoraires 5 280 10 242 -4 962 -48,45

622610000000 : Honoraires Comptabilité 4 800 4 662 138 2,96

622700000000 : Frais actes (greffe-huissier-etc) 50 81 -31 -38,27

623100000000 : Publicité - annonces 17 364 5 070 12 294 242,48

623150000000 : Cadeaux jeux plublicitaires 0 13 470 -13 470 -100,00

623152000000 : Cadeaux jeux publicitaires 2 0 3 893 -3 893 -100,00

624000000000 : Transports de biens et transports collectifs du personnel 0 372 -372 -100,00

625000000000 : Déplacements, missions et réceptions 428 3 365 -2 937 -87,29

625112000000 : Parking 1 401 0 1 401

625710000000 : Restaurant 211 141 69 49,08

626100000000 : Frais postaux 107 63 44 69,48

626240000000 : Téléphone abonnement adsl internet 880 893 -13 -1,42

627800000000 : Frais bancaires 278 303 -25 -8,29

Impôts, taxes et versements assimilés 1 887 1 251 636 50,84

631300000000 : Impôts - Part. formatin prof. Continue 1 068 0 1 068

635120000000 : Impôts - Taxes foncières 820 886 -66 -7,47

637800000000 : Impôts - Taxes diverses 0 365 -365 -100,00

Rémunérations du personnel 62 235 56 905 5 330 9,37

641100000000 : Salaires de base 58 397 49 902 8 495 17,02

641210000000 : Congés payés (NON Soumis C.S.) 439 4 003 -3 564 -89,03

641321000000 : Primes de fin d'année/13ème mois (Soumis C.S.) 3 400 3 000 400 13,33

Charges sociales 25 045 22 698 2 347 10,34

645100000000 : Cot. URSSAF (salarié) 27 619 24 729 2 890 11,69

645199999999 : Cot. Charges sociales provisionnées -12 979 -11 402 -1 577 13,83

645210000000 : Cot. Mutuelles (salarié non cadre) 217 0 217

645311000000 : Cot. Caisses de retraite (salarié non cadre) 7 643 6 582 1 060 16,11

645321000000 : Cot. Caisses de prévoyance (salarié non cadre) 2 118 982 1 136 115,62

645810000000 : Cot. charges sociales sur congés dus 186 1 700 -1 513 -89,03

647500000000 : Médecine du travail 241 107 134 125,84

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DÉTAIL - COMPTE DE RÉSULTAT SIMPLIFIÉ DE L'EXERCICE (EN LISTE)

Dotations aux amortissements 957 957 0 0,00

681120000000 : Dotations aux amortissements 957 957 0 0,00

Dotations aux provisions 0 5 000 -5 000 -100,00

681740000000 : Provisions pour risque client 0 5 000 -5 000 -100,00

Autres charges 0 378 -378 -100,00

651000000000 : Redevance : Concessions brevet licences marques 0 378 -378 -100,00

658000000000 : Charges diverses de gestion courante 1 0 1

Produits financiers (III) 0 49 -49 -100,00

765000000000 : Escomptes obtenus 0 49 -49 -100,00

RÉSULTAT COMPTABLE (Produits (I+III+IV) - Charges (II+V+VI+VII))

-48 480 -147 908 99 428 -67,22

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - État des immobilisations

NICE SHOPPING

Présentation des comptes annuels au 31/12/2019

État des immobilisations

Compte Immobilisations Tiers Date

d'acquisition

Valeur d'acquisition

Nbr ann.

Date de sortie

218300 Ordinateur Apple Mac Book Air FNAC 10/11/2017 1 923.63 4

218300000000 - immob. : Matériel de bureau et matériel informatique 1 923.63

218400 mobilier table, bureau armoire et chaises CASHBUREAU 20/12/2017 2 380.65 5

218400000000 - immob. : Mobilier 2 380.65

275000 caution garantie Loyer Nice étoile LOYER NICE ETOILE 09/01/2018 1 440.00

275000000000 - Dépôts et cautionnements versés 1 440.00

TOTAL 5 744.28

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Balance des comptes

NICE SHOPPING

Présentation des comptes annuels au 31/12/2019

Balance des comptes

Compte Libellé du compte / Tiers / Taux TVA Total des débits Total des crédits Solde débiteur Solde céditeur

110000000000 Report à nouveau : bénéfice 147 908.30 257 201.69 109 293.39

129000000000 Résultat de l'exercice : perte 147 908.30 147 908.30

218300000000 immob. : Matériel de bureau et matériel informatique 1 923.63 1 923.63

218400000000 immob. : Mobilier 2 380.65 2 380.65

275000000000 Dépôts et cautionnements versés 1 440.00 1 440.00

281830000000 Amort. - Matériel de bureau et informatique 1 029.95 1 029.95

281840000000 Amort. - Mobilier 967.73 967.73

401000000000 Fournisseurs 291 826.24 300 608.45 8 782.21

Fournisseurs / 20MINUTE 2 498.52 2 498.52

Fournisseurs / ANIMACOM 1 951.76 1 951.76

Fournisseurs / ARMAND 366.00 366.00

Fournisseurs / ASECA 180.00 180.00

Fournisseurs / BPMED 530.72 530.72

Fournisseurs / BRUNEAU 1 505.43 1 505.43

Fournisseurs / CCINCA 2 500.00 2 500.00

Fournisseurs / CGE 4 800.00 4 800.00

Fournisseurs / CHATEAUD'EAU 390.37 390.37

Fournisseurs / CLEARCHA 3 585.14 3 585.14

Fournisseurs / CRONIER GRAVURE 18.11 18.11

Fournisseurs / DILA 50.00 50.00

Fournisseurs / DROPBOX 99.00 99.00

Fournisseurs / EASEUS 101.94 101.94

Fournisseurs / EDF 209.09 209.09

Fournisseurs / FACILITY PARK 1 375.00 1 375.00

Fournisseurs / FNAC 179.99 179.99

Fournisseurs / FRANCE PAPETERIE 61.30 61.30

Fournisseurs / GOOGLEIR 300.00 607.24 307.24

Fournisseurs / HAMMERSO 8 321.45 10 801.77 2 480.32

Fournisseurs / INDEPBAD 25.30 25.30

Fournisseurs / JCDECAUX 51 009.60 51 009.60

Fournisseurs / KISSFM 7 251.02 7 251.02

Fournisseurs / LIGNED'A 40.00 40.00

Fournisseurs / MEDIATRANSPORTS 18 715.20 18 715.20

Fournisseurs / MICROSOF 69.00 69.00

Fournisseurs / MONOPRIX 21.14 21.14

Fournisseurs / NET 06 1 865.38 2 032.17 166.79

Fournisseurs / NEWSCOMA 6 084.00 6 084.00

Fournisseurs / NICE MATIN 15 275.04 15 275.04

Fournisseurs / NOTE DE FRAIS 89.47 89.47

Fournisseurs / O'VIVE 16.00 16.00

Fournisseurs / ORANGE 880.45 880.45

Fournisseurs / PARKING 25.50 25.50

Fournisseurs / POSTE 107.28 107.28

Fournisseurs / PUBLICITE FACEBOOK 1 865.63 2 041.49 175.86

Fournisseurs / REGIE ESPACE MEDITERRANEE 6 361.75 6 361.75

Fournisseurs / RESTAURANT 182.55 182.55

Fournisseurs / RÉGIERAD 3 976.15 3 976.15

Fournisseurs / SACEM 241.51 241.51

Fournisseurs / SAMRADIO 9 824.84 9 824.84

Fournisseurs / SENDINBL 334.08 334.08

Fournisseurs / TEK 2 580.00 2 580.00

Fournisseurs / THEGOODW 12 859.30 12 859.30

Fournisseurs / TRULLI IMPRIMERIE 570.00 570.00

Fournisseurs / TRYJEFFR 69.98 69.98

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Balance des comptes

Fournisseurs / VILDEO 676.50 676.50

Fournisseurs / VUEENVIL 2 203.20 2 203.20

Fournisseurs / ZENCOM 119 582.55 125 234.55 5 652.00

408100000000 Fournisseurs - Factures non parvenues 3 466.43 9 566.65 6 100.22

411000000000 Clients 393 504.50 371 004.50 22 500.00

Clients / CCI Nice Côte d'Azur 75 000.00 75 000.00

Clients / CMAD Alpes MaritimeR 20 000.00 20 000.00

Clients / FCNA 4.50 4.50

Clients / FNAC 8 500.00 8 500.00

Clients / IKEA DEVELOPPEMENT SAS 15 000.00 15 000.00

Clients / IMMOBILIERE CARREFOUR 25 000.00 25 000.00

Clients / LECLERC 25 000.00 25 000.00

Clients / MAGASINS GALERIES LAFAYETTE 25 000.00 25 000.00

Clients / NICE ETOILE 25 000.00 25 000.00

Clients / NICE VALLEY 25 000.00 25 000.00

Clients / VILLE DE NICE 150 000.00 127 500.00 22 500.00

416000000000 Clients douteux ou litigieux 5 000.00 5 000.00

421000000000 Personnel - Rémunérations dues 45 148.17 45 148.17

Personnel - Rémunérations dues / ELKAIM 36 737.01 36 737.01

Personnel - Rémunérations dues / SEGURA 8 411.16 8 411.16

428210000000 Congés payés restant dus 5 021.35 5 021.35

431000000000 Urssaf et Pole emploi salarié / URSSAF 27 337.00 30 864.00 3 527.00

431199999999 Dettes Soc. : provisionnées

437311000000 Caisse de Retraite non cadre / RETRAITE 4 964.25 10 905.43 5 941.18

437321000000 Caisse prévoyance salarié (non cadre) / PREVOYANCE 1 307.52 3 317.82 2 010.30

437347500000 Médecine du travail / AMETRA 06 241.20 241.20

438210000000 Charges sociales sur congés payés restant dus 2 132.07 2 132.07

442100000000 Prélèvement à la source / PAS 2 912.24 3 670.38 758.14

447000000000 Autres impôts, taxes et versements assimilés 5 286.55 5 694.55 408.00

Autres impôts, taxes et versements assimilés / FORMATIO 659.55 1 067.55 408.00

Autres impôts, taxes et versements assimilés / Taxe Salaire 4 627.00 4 627.00

448700000000 Etat - Produits à recevoir 10 583.00 5 956.00 4 627.00

486000000000 Charges constatées d'avance 144.00 144.00

491000000000 Dépréciation des comptes de clients 5 000.00 5 000.00

512100000000 Banque 477 100.22 412 624.06 64 476.16

604100000000 Prestations services et de communication 231 972.71 231 972.71

606100000000 Eau - Gaz - électricité - énergie 209.09 209.09

606320500000 Petit équipement (logiciel <500€) 269.94 269.94

606321500000 Petit équipement (matériel <500€) 56.06 56.06

606400000000 Fournitures de Bureau (<500 € HT) 1 713.83 1 713.83

606420000000 Café, Thé, Boissons pour clientèle 301.87 144.00 157.87

611000000000 Sous traitance (bureau) 1 051.79 1 051.79

613200000000 Locations immobilières 9 915.34 9 915.34

615500000000 Entretien et réparations (mat et outi) 16.00 16.00

616100000000 Assurances Multirisques 562.99 562.99

618300000000 Documentation technique 131.04 131.04

622600000000 Honoraires 7 860.00 2 580.00 5 280.00

622610000000 Honoraires Comptabilité 4 800.00 4 800.00

622700000000 Frais actes (greffe-huissier-etc) 50.00 50.00

623100000000 Publicité - annonces 17 363.89 17 363.89

625000000000 Déplacements, missions et réceptions 427.80 427.80

625112000000 Parking 1 400.50 1 400.50

625710000000 Restaurant 210.80 210.80

626100000000 Frais postaux 107.28 107.28

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Balance des comptes

635120000000 Impôts - Taxes foncières 1 706.65 886.43 820.22

641100000000 Salaires de base 58 396.99 58 396.99

641210000000 Congés payés (NON Soumis C.S.) 438.98 438.98

641321000000 Primes de fin d'année/13ème mois (Soumis C.S.) 3 400.00 3 400.00

645100000000 Cot. URSSAF (salarié) 27 619.00 27 619.00

645199999999 Cot. Charges sociales provisionnées 18 207.10 31 186.42 12 979.32

645210000000 Cot. Mutuelles (salarié non cadre) 217.14 217.14

645311000000 Cot. Caisses de retraite (salarié non cadre) 7 642.64 7 642.64

645321000000 Cot. Caisses de prévoyance (salarié non cadre) 2 118.28 2 118.28

645810000000 Cot. charges sociales sur congés dus 186.40 186.40

647500000000 Médecine du travail 241.20 241.20

658000000000 Charges diverses de gestion courante 0.88 0.88

681120000000 Dotations aux amortissements 957.04 957.04

740000000000 Subventions d'exploitation 313 500.00 313 500.00

758000000000 Produits divers de gestion courante 2.24 2.24

781000000000 Reprises sur amortissements et provisions (à inscrire dans les produits d'exploitation)

5 000.00 5 000.00

Total 1 977 161.39 1 977 161.39

Résultat comptable Total des débits Total des crédits Solde débiteur Solde créditeur

Comptes de charges 401 779.19 34 796.85 366 982.34

Comptes de produits 318 502.24 318 502.24

Perte 48 480.10

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Annexe

NICE SHOPPING

Présentation des comptes annuels au 31/12/2019

Annexe

1. Règles et méthodes comptables

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2019, dont le total est de 95 493€ et au compte de résultat de l'exercice dégageant une perte de -48 480,10€ euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2019 au 31/12/2019.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été arrêtés le 16 juin 2020 par le Conseil d'Administration de l'association NICE SHOPPING.

Nice Shopping a pour mission de promouvoir le commerce niçois auprès de la clientèle local et touristique.

1.1. Conventions générales et adaptations professionnelles

Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2019 ont été établis conformément au Plan Comptable des associations (CRC 2018-06) et au règlement de l'Autorité des Normes Comptables n°2014-03 du 05 juin 2014 à jour des différents règlements complémentaires à la date de l'établissement des dits comptes annuels.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives.

1.2. Choix des méthodes 1.2.1. Évaluation des biens

Les biens inscrits en comptabilité ont été évalués par référence à la méthode dite des coûts historiques.

Ainsi selon l'article L123-18 du Code de commerce, « À leur date d'entrée dans le patrimoine de l'entreprise, les biens acquis à titre onéreux sont enregistrés à leur coût d'acquisition, les biens acquis à titre gratuit à leur valeur vénale et les biens produits à leur coût de production. »

1.2.2. Engagements de retraite

La société n'a signé aucun accord particulier en matière d'engagements de retraite.

Ces derniers se limitent donc à l'indemnité conventionnelle de départ à la retraite.

Aucune provision pour charge n'a été comptabilisée au titre de cet exercice.

2. Compléments d'informations relatifs au bilan et au compte de résultat 2.1. État de l'actif immobilisé

2.1.1. Méthodes ou conventions d'évaluation utilisées

La valeur brute des éléments de l'actif immobilisé (voir tableau des immobilisations) correspond à la valeur d'entrée des biens

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Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Annexe

2.1.2. Tableaux des immobilisations

Poste Valeur brute à

l'ouverture de l'exercice

Augmentations Diminutions Valeur brute au 31/12/2019

218300000000 : immob. : Matériel de bureau et matériel informatique

1923.63 1923.63

218400000000 : immob. : Mobilier 2380.65 2380.65

275000000000 : Dépôts et cautionnements versés

1440 1440

Ventilation des augmentations Virements de

poste à poste

Virements provenant de l'actif circulant

Acquisitions Apports Créations

Ventilation des diminutions Virements de

poste à poste

Virements à destination de l'actif circulant

Cessions Scissions Mise hors service

2.2. Amortissements et dépréciations

2.2.1. Modes et taux d'amortissement utilisés

218300000000 : immob. : Matériel de bureau et matériel informatique (Compte d'amortissements : 281830000000) - Amortissements comptables et fiscals en mode linéaire sur 4 ans : Utilisation Professionnelle

218400000000 : immob. : Mobilier (Compte d'amortissements : 281840000000) - Amortissements comptables et fiscals en mode linéaire sur 5 ans : Taux usuel

2.2.2. Tableaux des amortissements et dépréciations

Poste Amortissements

cumulés au début de l'exercice

Augmentations : Dotations de

l'exercice

Diminutions d'amortissements

de l'exercice

Amortissements cumulés au

31/12/2019 281830000000 : Amort. - Matériel de

bureau et informatique

549.04 480.91 0 1029.95

281840000000 : Amort. - Mobilier 491.6 476.13 0 967.73

Ventilation des augmentations Compléments liés à

une réévaluation

Sur éléments amortis selon mode

linéaire

Sur éléments amortis selon autre

mode

Dotations exceptionnelles

281830000000 : Amort. - Matériel de bureau et informatique

281840000000 : Amort. - Mobilier

Ventilation des diminutions Éléments transférés à

l'actif circulant

Éléments cédés Éléments mis hors service

Poste Dépréciations au

début de l'exercice

Augmentations : Dotations de

l'exercice

Diminutions : Reprises de

l'exercice

Dépréciations au 31/12/2019

2.3. Créances et dettes

Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu. En cas de recouvrement ultérieur, la provision est annulée.

(20)

Présentation des comptes annuels au 31/12/2019 - Annexe

3. Autres éléments d'information

3-1 Provisions : Néant

3- 2 Tableau de variations des fonds propres

Valeur au début de l'exercice Augmentation Diminution Valeur à la fin de l'exercice

257 201€ 0€ 147 908€ 109 293€

3- 3 Créance sur l'Etat :

Demande de remboursement en attente de la Taxe sur Salaire 2019 pour 4627€ . 3 - 4 Point concernant l'impact du Coronavirus

En terme d'activité, l'association est à l'arrêt concernant la réalisation de ses évènements du fait du cofinement.

Pas d'impact financier pour le moment car l'association a continué à recevoir début 2020 des cotisations de l'appel de ses membres.

Pas d'emprunt en-cours donc pas de passif engagé, et pas de difficulté à payer ses fournisseurs grâce à la trésorerie.

Pas de recours au chômage partiel concernant les deux salariés.

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NICE SHOPPING

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

SASU Comptabilite Gestion Entreprises

Code APE : 6920Z Siret : 822 035 937 00017 72 Av. Alfred Borriglione 06100 NICE

Tél. : 06 14 59 55 19

E-mail : [email protected]

Membre de l'Ordre des Experts-Comptables Marseille PACA

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