Greffe du tribunal de commerce de Brive

Documents comptables déposés en annexe du RCS Greffe du tribunal de commerce de Brive

21/08/2019 Date de dépôt :

Dépôt :

Numéro de dépôt : 2019/2517 Déposant :

Nom/dénomination : ADRIBAL Forme juridique :

N° SIREN : 420 168 924 N° gestion : 2003 B 30005

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o

AUDECA

SAS ADRIBAL

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 31 Décembre 2018 SAS ADRIEAT

Société par Actions Simplifiée au capital de 37 500 € Siège social :

RN

20 -

^Les

^Bessades

19140 -

UZERCH E

RCS

Tulle

B

420 168 924

Ce

ropport contient

5 poges en dehors des comptes annuels onnexés soumis

au

viso du commissoire oux comptes

ü3 cours du Médo. ^_ 8p 10125 - ^{3304r BoRDEAUX} cedet / Térépr.ne : 05 57 8r 0z 60 / ^{rérécopie : 05 s7} 81 02 70 saiL au cÀptIAL oE 309 6m € / SrSEr 4O2 893 3æ m52 / ar f 69202

auo€c raÔ.. ioutâry & associés, société inscrite 5ur la lisre nàtionate d€5 commirsai..

rri.ÙlrÉ!j,

r.ttachê€ à ta cRcc de Bordeau(

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SAS ADRIBAL

Société par Actions Simplifiée au capital de 37 500 € Siège social :

RN

20 -

^Les

^Bessades

19140 ,

_{UZE RCH E}

RCS Tu

lle

B

4201,68924

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 31 Décembre 2018

Opinion

En exécution de la mission qui nous ^a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l'audit des comptes

a nn

uels de la société

SAS

ADRIBAL relatifs à l'exercice clos le 31 Décembre 2018 tels qu'ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et ^principes

comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de ^la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

Fondement de l'opinion Référentiel d'audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la

partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels ^» du présent rapport.

I ^a

AUDECA

ü3 co{.i dr, Mc(bc , 8p rOI25 - l:to4l ^{BORDEAU)( Cedex} / Tétéphone : 05 57 81 02 60 / Iété.opiê ^: 0S 57 81 02 7l}

s^ar au captTÀt oE 309 600 € / ^STRET ll()2 893 309 00052 / NAF 69202 AUDECA F.b.e tlout-ÿ &

^''o(a'r ^{.odété iErnê su. ta} tiste nationôt€ des commirsôires aux comptes, ràttâchee à b CnCC d. Ao.d.àu

A l'Assemblée Générale,

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lndépendance

Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du le'janvier 2018 à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes.

En application des dispositions des articles 1.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les

appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables

appliqués.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant.

Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Vérification du rapport de gestion et des autres documents adressés aux associés Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Président et dans les autres documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels.

Responsabilités de la direction et des ^personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels

ll appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en ^place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que _celles-ci proviennent de fraudes ou résu ltent d'erreurs.

o

AUDECA

183 cours du Médôc - Bp 1OtZ5 _ 3304r BOROEÀIÂ C.&r /Lbphooê: 05 97 8102 50 / ^{Tétècopie :} 05 57 8t 02 70 5A8r AU CAptTAr OE 3O9 6æ € /'REI {O2 A}3 309 @052 / NAF 69202

auDEca raàre Noutâry & tus.ciés, ro.iété inr.rnê ru r. Ioê

nanrc.

dcr cornmisr",.",

"rr.orr,"r,

."nr.nue à ra cRcc de '.rdeâur

J

ustification des appréciations

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Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Président.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels

ll nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit ^réalisé conformément ^aux normes d'exercice professionnel permet ^de systématiq uement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce

qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l'article 1.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre

^:

il identifie et évalue ^les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en oeuvre des procédures d'audit face

à ces risques, et recueille des ^éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne;

I ^o

AUDECA

,alcout5duMcdo._gpt0t25_33O4lBoRDEAUXCedex/Téléphon€:0557810260/rérà@p,.,0557810270 lcRL AU CAPTTAL DE 309 600 € / SIRET 402 S93 309 m)52 / i|Ar 592@

auocca F.à.! l.ourâry & associér. société

ins.

ê rur rà riste nationâre d€s

commi$â-;; -r;, -o.rrê.

^{à r. c^cc d. E.rdeaux} a

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a

il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne;

il apprécie le caractère approprié ^des méthodes comptables retenues et

le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la

direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels;

il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut

^à

l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont ^pas fournies ou ne sont ^pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier

;

il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Bord

ea

u le 13 ju in 2019 Pour AUDECA re Noutary & Associés

Com mis ire aux compt

[ucas SARLANGE Associé, géra nt

I ^o

AUDECA

1E3 cour! du Médoc, ap ror25 _ :}3oat BORDEAUX Ced.x /rétéphone rOS 578102 60/Tétécooie: 05 57 8102 m qat Au cÂprIAt

ot

1)9 5oo € / st8Er 402 893 309 OOO52 / NAF 69202

auoEca Fabre Noutarv &

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rur t. tiste nationatê des .ommtsa ne; ar,

""rpi"", ,""r"r,e. a

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c1cc {rê 8o.d.aq

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BILAN ACTIF

Période

du Ollo1l2}19 au

311121201a Présenté en Euros

ACTIF

Exercice clos le 31t121201A

(12 mois)

Exercicê précédent 31t12t2017 (12 mois)

Amort. & Prov Net Net

Brut

Capital souscrit non

appelé

⁽⁰⁾

Actif lmmobilisé

Frais d'établissement Recherche el développement

Concessions, brevets, marques, logiciels et droits similaires Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

Avances & acomptes sur immobilisations incorporelles Terrâins

Constructions

lnstallations techniques, matériel & outillage industriels Autres immobilisations corporelles

lmmobilisations en cours Avances & acomptes

Participations évaluées selon mise en êquivalence Autres Participations

Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

Actiî circulant

Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances & acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés

Autres créances

. Fournisseurs débiteurs . Personnel

. Organismes sociau

x _OOCUment

Elll iiijJ""iï,,îîïî::Irï: ;;ntrôb ^du

.

Autres

g1y,

ConPt

Capital souscrit et appelé, non versé Valeurs mobilières de placement lnstruments de trésorerie Disponibilités

Charges constatées d'avance

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations Ecarts de conversion actil

roTAL (t)

SOUMi

TOTAL ACTIF a

Cofim

t,ù.

rorAL ^(il)

(

)

(rv) (v)

1 899 147 1 079 801

55 470

3 447 982

1 463 479

2 471 738

5 919 720 1 129

23 473 5 578 236 561

104175 15 000 52 249

lu,

f"i'"

^{119 305}

85 319 27',t 421 15 244 368 597

16 460 107 712

1 393 648

1

i94

430 2 578

15 000

782

782 673710 674 195 28 165

1 225 437 405 606 27 305

2 054 334

1 463 479 15 244 367 815

2 470 956

4 525 290 1129

23 073 3 000 236 561

104 175 52 249

119 305 85 319 271 421

16 460 107 712

27,AA 1 336 405

528 460 25 517

2 285 428

1 306 151

2 241 490

4 526 918 1129

56 434 3 000 236 561

103 875 51 211

14 853 29 254 148 603 29 594 291 111

279 905 84 456

29 52

CABINET C8P

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Période

du

01lO1l2O18

au

3111212018

BILAN PASSIF

Présenté en Euros

PASSIF

^Exercice 311121201A^{clos le}

(12 mois)

Exercice précédent 3111212017 (12 mois)

1 875212 459 103

4 526 918 6 342 3 930 472 372 045

196 506

596 446 19 396

41 043 612 7 887

88 0't7 106 661

71756

17 925 5 000 400 000 6 452 2 S18 850 042 1 403 830

689 872

3 847 1 429 360

4 525 290 3 387 3 925 006 372 045

83 838

600 284 29 222

75 241 612

1

l4

567

a2 713 103 6s8

8s 603 25 767 23 724

001

Capitaux propres

Çapital Social oL individuel ⁽ donl versé . 372 045 ₎ Pflmes d'emission. de lusion, d'apport ...

Ecads de réévaluation Réserve légale

Fléserves statutaires ou conlracluelles Réserves réglementées

Aulres réserves Report à nouveau Résultat de l'exercice

Subventions d'investissêment Provisions réglementées

Produits des êmissions de titres participatifs Avances conditionnées

Ptovisions pout tisques et charges

Provisions pour risques Provisions pour charges

Emprunts et dettes

Emprunts obligataires convertibles Autres Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédil . Emprunts

. Découverts, concours bancaires Emprunts et dettes financières diverses

. Divers . Associés

Avances & acomptes reçus sur commandes en cours Deltes lournisseurs et comples ratlachés

Dettes fiscales et sociales . Personnel

. Organismes sociaux

. Etât, impôts sur les bénéfices . Etat. taxes sur le chilfre d'atfaires . Etat, obligations cautionnées . Autres impôts, taxes et assimilés

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

lnslruments de trésorerie Produits constatés d'avance

Ecart de conversion passif

'.",j't$.:{.:*i':J:

rorAL(t)

TOTAL(fi)

TOTAL (ilt)

TOTAL(tv)

TOTAL PASSIF a (v)

CABINET CBP

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SAS ADRIBAL

COMPTE DE RESULTAT

Présenté en Euros

COMPTE DE RÉSULTAT

Exercice clos le 31t121201A ('12 mois)

Exercice précédent 31t'12t20'17

(12 mois)

Variation absolue (12

t

12)

%

France Exportation Total Total % Variation

Ventes de marchandises Production vendue biens Production vendue services

chillres d'Affaires Nets

'16 176 960 2 22A 658 180 357 18 585 975

16 176 960 2 228 658 180 357 18 585 975

14 Aæ 721 1 938 960 164 187 '16 967 869

1 312 239 289 698

1 618106

9,35

Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur amortis. et prov., transfert de charges Autres ^produits

Total des produits d'exploitation (l)

Achats de marchandises (y compris droits de douane) Varialion de stock (marchandises)

Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approv.) Autres achats et charges externes

lmpôts. taxes el versements assimilés Salaires et traitements

Charges sociales

Dotations aux amortissements sur immobilisations Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges Autres charges

Total des charges d'exploitation ( )

RÉsuLTAT D'ExPLorrATloN (l-lD Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

Bénélice attribué ou ^perte transférée

(lll)

Perte supportée ou bénélice trânsféré (lV) Produits f inanciers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances Autres intérêts et produits assimilés

Fleprises sur provisions et transferts de charges Ditférences positives de change

Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement

Total des produits financiers (V)

Dotations financières aux amortissements et provisions

lntérêts et charges assimilées Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions valeurs mobilères placements

Total des charges financières (Vl) RESULTAT FINANCIER

(V-VD

RÉSULTAT couRANT AVANT IMPÔTS (l-ll+lll-lV+V-V

Docum contrôle

AUX CO

nt soumis

Ju Commisst

ptes.

_{3 8oo}

3 168

6 968

57 961 18 745 670

99,54

t,2a

au lire

57 961 -50 994 186 032 158 'l15 1 580

1 238 213 167 643 1 106 024 3ô1 782 271 445 742 24 463 18 508 644 237 025

13 942 244 -157 328 1 513 336

17 038 565

't 2 536 693 -58 310 1 409 657 1 085 898 151 579 1 046 340 341 361 262 887

546 1 295 16 78:' 946 254 619

3 817 21 418

25 235 15 000 65 876

80 876 -s5 640 198 979 70 442

255

241

1 :,5

1 445 591 -99 018 103 679 1 707 105

236 23 168

I

724 698 -17 594

-18 267 -17 -18 250

-22

9ts

4 646 -12 947 a7 673

1 325

r52 315 10 064 59 684 20 421 8 558

-15 000 .7915

-72.æ

.12,00

-2A,32 1t 53

326

N/S

CABINET CBP Période

du

0'1/01/2018

au

31h212O18

page 3

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SAS ADRIBAL

page 4

COMPTE DE RESULTAT

Présenté en Euros

coMPTE DE RÉSULTAT ( suire ₎

Exercice clos ^le 31112t201A ('12 mois)

Exercice précédent 31t12t2017

(12 mois)

Variation absolue (12

t

12\

"/"

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Beprises sur provisions et transferts de charges

Total des prcduits exceptionnels (Vll)

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

Total des chatges exceptionnelles (Vtll) RÉSULTAT ExcEPTIoNNEL (VII-VIII)

Participation des salariés (lX)

lmpôts sur les bénélices ^(X)

Total des Produits (l+lll+V+Vll) Total des Charges ( +lV+Vl+Vlll+lX+X)

RÉSULTAT NET

20 674 2 660

23 334 176 927 2 650

179 577 -156 244

-54 050

18 775 971 18 692 133 83 838 Bénéfice

1485

1 485 4755

4 755 -3 270

-797

17 065 286 16 868 779 196 506 Bénélice

1,16

19 189 2 660

21 849 172172 2 650

174 822 -152 974

,53 253

I

710 685 t 823 354 n12 668

N/S

N/S

N/S N/S

N6

N/S

N/S

Dont Crédit-bâil mobilier Dont Crédit-bail immobilier

985 985 N]S

z::,ii:::;:;#ï;

âux comptes'

CABINËT CBP Période

du

01lO1l2O18

au

31/1212018

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ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

SAS ADRIBAL

Période

du

01/O1l2O1A

au

31/1212018

PREAMBULE

L'exercice social clos le 3111212018 a une durêe de ^'12 mois.

L'exercice précédent clos le 3111212017 avait une durée de 12 mois.

Le

totaldu

bilan de l'exercice avant allectation du résultat est

de

4 525 290,02 E Le résultat net comptable est un bénéfice de 83 837,88 E.

Les informations communiquées ci-après lont partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 30/04/2019 par les dirigeants.

1 - REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels de l'exercice au 31/1212018 ont été établis conformément au règlement de l'Autorité des Normes Comptables n'2014 03 du 5 juin 2014, modifié par le règlement ANC n "2015

-06

du 23 novembre 20'15.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément a aux hypothèses de base ^:

- continuité de l'exploitation,

- pe.manence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, -indépendance des exercices.

el conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes

Les immobilisations corporelles sonl évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des kais

nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels:

- immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact signilicatil,

- immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de lolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des du durées d'usage pour l'amortissemenl des biens non décomposés_

Suite au règlement 2015-06 de I'ANC relatif à la valeur du londs commercial à l'actif, la société a procédé à un test de dépréciation. En l'absence d'indice de perte de valeur, aucune dépréciation n'a été constatée.

Document sournis au

contrôte du Commissate aux comples.

CABINET CBP

- Provisions pour risques et charges ^: elles sont constituées pour tenir compte des risques linanciers existant à la date de clôture des comptes.

- Amortissements de I'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sonl amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.

- Provisions pour dépréciation d'actif ^: elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité relatils à l'acti, existant à la date de clôture des comptes.

- Stocks de marchandises : la valeur brute des éléments du stock a été déterminée selon la méthode du prix d'achat d'en d'entrée. Cependant, en raison de la rotation élevée dans le cadre de l'activité de commerce de détail alimentaire, il a été retenu la méthode du dernier prix d'achat. La valorisation des stocks tient compte également des rabais, remises, ristournes, escomptes et "RCE variable" car ils sont identifiables par produit.

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SAS ADBIBAL

Période

du

O1lO1l2O18

au

3111212018

ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

2 - AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

2.1 . COMPTABILISATION, PRESENTATION DU CICE

La comptabilisation du CICE a été réalisée par l'oplion ^:

- d'une diminution du montant de l'impôt sur les bénéfices c'est-à-dire par le crédit d'un sous compte 69 (ANC, note d'information du 28 février 2013),

Les impacts de la prise en compte du CICE sur les états linanciers, sont les suivants

Le montant du crédit d'impôt pour la compétitivité et l'emploi (CICE) s'élève au titre de l'exercice à 56 909 euros dont une partie a été imputé sur le solde d'impôts sur les sociétés et le solde au débit du poste 444000 Etat -lmpôts sur les sociétés.

Les impacts de la prise en compte du CICE sur les états financiers, sonl les suivants

Conlormément aux dispositions de l'article 244 quater C du code général des impôts, nous précisons que le CICE ayant pour objet le financement de l'amélioration de la compétitivité des entreprises, notre entité l'utilise à travers notamment des etforts ^:

- en matière d investissement, - de lormation et de recrutement.

- et de reconstitution de leur fonds de roulement

Do cument

cantrÔte du

soumis ^au

Commissatrc aux ComPtes'

CAAINET CBP

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Péraode

du

01lO1l2O1A

au

3111212018

ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

3. ^NOTES SUR LE BILAN ACTIF

3.1 - Fonds commercial (hors droit au bail) = ^{236 561}

^E

Fonds commercial Valeur brute Amort./Provis Va eur nette Taux Fonds acheté

Fonds réévalué Fonds reçu en apport

236

561 ^o/"

%

TOTAL zJo co

^I

236 561

Document soumis ^au

co ntr

ô

le du ^Comm issatre aux comptes'

3.2.1 - lmmobilisations brutes = ^{3 447 982}

^É.

3.2.2

-

Amortissements et provisions d'actiI =

¹

^{393 648}

^E

3.2.3 - Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Actif immobilisé A l'ouverture Augmentation A

la

clôture

lmmobilisations incorporelles lmmobilisations corporelles lmmobilisations

f

inancières

242

139

3 000 390

170

086

¹

339

/

OJJ

242

139

3 034 418

171

424

TOTAL 3 447 982

Amortissements et provisions A l'ouverture Augmentatlon Diminution A la clôture lmmobilisations incorporelles

lmmobilisations corporelles Titres mis en équivalence Autres lmmobilisations

f

inancières

2 578 1

109

608

15

000

271 445 4 983

2 578

1

376 070

15

000

TOTAL 1 127

186

271 445 4 983

1

393 648

Nature des biens immôbilisés lvlontant Amortissement Durée

5 578 236 561

1

574 231 257 806 28 822 33 737 4 550 913 575

I 814

109

477

7

935 39 000 30 448 25 022

2 578 0 562 267 88 584

I ⁴⁴⁴

12 701

714 584 345 5 380

71

822

I 673

13

208

14

957

3 000 236

561

1011964

169

223

19

378 21 036 J

éJO

329 230 4 435 37 655 4 959 29 327

17

240

10

065

1à5ans

Non

amortiss.

de8à15ans

de 5 à 15 ans de

10

à 15 ans

10

ans de

10

à

13

ans de

1

à8ans

I ans

de5à10ans de7à8ans

7 ans

de8à10ans de4à10ans

TOTAL 3 276 557 t \t/ o 04ô

1

897 909

CABINET CBP

3.2 - Actil immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous

^:

Diminution

3 412 614 43 001

7

633

Valeur nette Brevets, licences, logiciels

Fonds de commerce Agenc. aménag. magasin Agenc. aménag. slation Agenc. aménag. bistrol Agenc. aménag. chauss pied Agenc. aménag. laverie Materiel et outillage lvlateriel et outillage drive Materiel et outillage bistrot

[,4ateriel

et outillage chauss pied lvlateriel et outillage laverie lnstal. génér. et aménagem. diver Matériel et mobilier de bureau

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Période

du

01/01/20'18

au

311121201a

ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

3.3 - Etat des créances =

¹

^{021 155}

^E

Etat des créances Montant brut Aunan A plus d'un an Actif immobilisé

Actif circulant & charges d'avance

68 801

952 354 952 354

67 249

TOTAL

1

021 155 952 354 67 249

3.4 - Provisions pour dépréciation = ⁷⁸²

^E

3.5 - Produits à recevoir par postes du bilan = ^{316 444}

^E

Produits à recevoir lvlontant lmmobilisations

^f

inancières

Clients et comptes rattachés Autres créances Disponibilités

1

552 156 856

158

015

21

TOTAL 316 444

z::.ii:::;:;i'i#

aux comptes'

3.6 - Charges constatées d'avance = ^1O77128

Les charges conslaiées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

3,7 - lnlormations complémentaires sur le bilan actif

La mise en oeuvre obligatoire du test de dépréciation du fonds commercial délinie à l'article 214-5 du PCG a été réalisée à partir de l'analyse de la capacité bénéficiaire de l'entreprise. Aucune perte de valeur n'a été détectée.

Nature des provisions A l'ouverture Augmentation

Reprises utilisées

Reprises

non utilisées A la clôture Stocks et en-cours

Comptes de tiers Comptes financiers

5

971

782 5

971

782

5

971

782 782

CABINET CBP

3 - NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite)

Total 5 971

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Période

du

01lO1l2O18

au

31/1212018

ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

4. NOTES SUR LE BILAN PASSIF

4.'l - Capital social = ^{372 045}

^E

N.4ouvements

des titres Nombre Capital social

Titres en début d'exercice Titres émis ou variation du nominal Titres remboursés ou annules

24803 15,00 372 045

Titres en fin d'êxercice 24803 15,00 372 045

4.2 - Ëtat des detles = ^{3 921 159E}

Elat des dettes

l\,4ontant

total De0à1an De1à5ans Plus de 5 ans 2 093 702

1

429 360 345 214 25 767 3 387

1

155

004

1

429 360 345 214 25 767 23 728 3 387

18

542

TOTAL 3 921

159

2 982 461 920

156 18

542

4.3 - Charges à payer par postês du bilan = ^{521 293}

^E

Charges à payer

l\,4onlant

Emprunts

&

dettes établ. de crédit

Emprunts

&

delles financières div.

Fournisseurs Dettes fiscales & sociales Autres dettes

4 379 322 889

194

025

TOTAL 521 293

Document soumis ^au

contrôle du Commissaire aux comptes.

4.4 - Produits constatés d'avance = ^3387E

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

CABINET CBP

Val. nominale

Etablissements de crédit Detles

f

inancières diverses Fournisseurs Dettes fiscales

&

sociales Dettes sur immobilisations Autres dettes Produits constatés d'avance

t-r"l

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Période

du

01lO1l2O18

au

3111212018

ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

5 - NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

5.1

-

Ventilation du chiffre d'affaires = 18 585 975

E

Le

chiflre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante

^:

5.2

-

Autres inlormations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers On pourra s'y reporler ainsi qu'à la plaquette linancière annuelle, documents qui lournissent une inlormation plus détaillée.

Les opérations exceptionnelles sont caraclérisées par les données suivantes - en charges exceptionnelles :

Régularisations charges copro. FIGA VNC lmmobilisation corporelles.

173 Keuros.

3 Keuros.

- en produits exceptionnels

Document soumis ^au

contrôte du Comm'ssa't€

aux comptes'

Produits CSPE Douane

Produits lmmobilisation corporelles Régularisation diverses

18 Keuros 3 Keuros.

3 Keuros.

Nature du chiffre d'affaires

l\4ontant

HT Taux Ventes de marchandises

Venles de produits finis Produits des activités annexes Rabais, remises & ristournes accord.

16

314 997 2 228 658

180

357 -138 036

87,78

^0/.

11,99

%

0,97

%

-0,74

^0/.

TOTAL

18

585 975 100,00

_"/.

CABINET CBP

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ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

SAS AORIBAL

Période

du 01/01/2018 au

^3111212018

6 - AUTRES INFORMATIONS

6.1 - Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

6.2 - Engagements donnés = ^{104 947}

^Ë

Nature des engagements donnés

l\4ontant

Effets escomptés non échus

Avals

&

cautions Crédit-bail mobilier Crédit-bail immobilier Autres engagements

13 756 91

191 104

947

Document sournls au contrôle du Commissaire aux Comptes.

6.3 - _Dettes garanties par des suretés réelles

Les engagements de la société concernent ^:

- des loyers immobiliers reslant dûs jusqu'au terme de bail lmmo Mousquetaires pour memorre

- Emprunt Banque Chabrières 50 000 E Caution solidaire de M. et lvlme Levet.

- Emprunt OSEO 810 Keuros et 665 Keuros

Signature d'un contrat d'assurance décès de M. et Mme Levet à hauteur de 810 000 euros pour une durée de

I

ans et de 665 000 euros pour une durée de 10 ans au bénélice de Oséo.

Nantissement du fonds de commerce.

- Emprunt

BECi,

445 Keuros

Nantissement du fonds de commerce pari-passu.

Caution solidaire des époux Levet à 20ol. sur 6 ans Assurance décès de M. et Mme Levet.

- Emprunt BECM 540 Keuros

Nantissement du londs de commerce pari-passu - Billet Financier BECM de 300 Keuros

Nantissement du londs de commerce.

- Emprunt Banque Tarneaud 17 Keuros

Assurance décès et invalidité de lvl. Levet

à

^'100%

- Emprunt Crédit Coopératif 540 Keuros et 444 Keuros Nantissement du fonds de commerce.

Cautions solidaires de lvl. et Mme Levet à hauteur de 30% des sommes empruntés Assurance décès et invalidité à 100"/. de À,il. et lvlme Levet.

- Emprunt Crédit Coopératif 49 Keuros Sans garantie

CABINET CBP

TOTAL

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Période

du

OllO1l2O1A

au

3111212018

ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

6 - AUTRES INFORMATIONS (suite)

- Emprunt BECI\,,I 105 Keuros

- Emprunt BECM 50 Keuros et 35 Keuros

Caution solidaire.

Document soumis ^au

contr1lê du Commissahe aux ComPtes.

6.4

-

Autres informations complémentaires

La société n'a pas provisionné dans ses comptes les engagements en malière d'indemnilés de départ en retraite. Cette rnformation esl fournie pour mémoire.

CABINET CBP Nantlssement du fonds de commerce.

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Période

du

01lO1l2O1A

au

3111212018

8 - DETAIL DES POSTES CONCERNES PAB LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernenl les écritures comptables relatives à l'indépendance

des exercices.

Document soumls ^au

8.1 - Produits à recevoir = 316 444 E ^{contrôle du} commissairc aux comptes'

Produits à recevoir

l\.4ontant

lmmobilisations

^f

inancières

lntérêts courus sur prêts( 27682000

)

Clients et comptes rattachés

Factures à établir clients( 41800000

)

Autres créances

Produits à recevoi( 40981000

)

Prôduits à recevoir (40982000

₎

Divers produits à recevoi( 46870000

)

Disponibilités

lntérêts courus à recevoir( 51870000

)

1

552

1

552 156 856

156

856

158

015 2 508

145

277

10

230

21 21

TOTAL 316 444

8.2 - Charges constatées d'avance ₌

^'lO7

712

^Ë.

Charges constatées d'avance

l\,4ontant

Charges constatées d'avance( 48600000

)

107 712

TOTAL 107 712

8.3 - Charges à payer

₌

521 293

E

Produits conslatés d'avance lvlontant

Produits constatés d'avance( 48700000

)

3 387 TOTAL

Charges à payer

l\4ontant

Emprunts

&

dettes auprès des établissements de crédit

^:

lntérêts courus/empr. éts de crédit( 16884000

₎

lntérêts courus à paye( 51860000

₎

Dettes fournisseurs et comples rattachés

:

Fact à rêc. fourn. frais géné.( 40815000

)

Dettes fiscales et sociales

^:

Provision pour congés payés( 42820000

₎

Organ. sociaux, charges à payer( 43820000

)

Etat, charges à paye( 44860000

)

4 379

1

749 2 630 322 889 322 889

194

025 82 713 27 709 83 603

TOTAL 521 293

CABINEl CBP

ANNEXE

Aux comptes annuels présentée en Euros

8.4 - Produits constatés d'avance _{= 3 387}

E

N° de dépôt - 2019/2517 / 420168924

Copie certifiée conforme

Pour copie certifiée conforme délivrée le 21/08/2019

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