G R E F F E D U T R I B U N A L D E C O M M E R C E...

Texte intégral

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(2) G R E F F E D U T R I B U N A L D E C O M M E R C E ............................................... .................................................................................................................................................................................................................................. DE VIENNE. Date : 06/11/2020 DEPOT DES COMPTES ANNUELS. n° de dépôt : n° de gestion : n° SIREN :. B2020/008633 1969B80055 542 020 854 RCS Vienne. Le greffier du Tribunal de Commerce de Vienne certifie avoir procédé le 06/11/2020 à un dépôt annexé au dossier du registre du commerce et des sociétés de : REXOR 172 Rue Saint Michel Paladru 38850 VILLAGES-DU-LAC-DE-PALADRU. date de clôture :. 31/03/2020. Ce dépôt comprend les documents comptables prévus par la législation en vigueur.. Concernant les évènements RCS suivants : Dépôt des comptes annuels.

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(4) Bilan Actif. Période du. 01/04/19. REXOR. Devise d'édition. €. RUBRIQUES. BRUT. Amortissements. Net (N) 31/03/2020. au 31/03/20. Net (N-1) 31/03/2019. CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concession, brevets et droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles. 87 149 27 441 290 878. 84 238 27 441 269 463. 2 911. 4 311. 21 415. 31 373. TOTAL immobilisations incorporelles :. 405 468. 381 142. 24 327. 35 684. IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriel Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes. 245 989 5 493 580 12 997 292 3 515 053 32 687. 53 951 4 585 673 11 061 124 3 233 757. 192 038 907 907 1 936 168 281 296 32 687. 192 823 975 263 2 184 312 270 773 63 549. TOTAL immobilisations corporelles :. 22 284 600. 18 934 504. 3 350 096. 3 686 719. 108 584 9 278. 108 584 9 278. 107 864 9 278. TOTAL immobilisations financières :. 117 862. 117 862. 117 142. ACTIF IMMOBILISÉ. 22 807 930. 19 315 646. 3 492 285. 3 839 545. 1 600 041. 161 415. 1 438 626. 1 403 233. 2 146 516 81 926. 281 675 3 517. 1 864 841 78 409. 1 554 813 24 973. 3 828 483. 446 607. 3 381 876. 2 983 019. 278 989 2 738 612 1 563 920. 4 033. 278 989 2 734 579 1 563 920. 280 085 3 566 073 1 800 109. 4 581 521. 4 033. 4 577 487. 5 646 267. 158 964 115 903. 158 964 115 903. 75 886 74 352. TOTAL disponibilités et divers :. 274 867. 274 867. 150 238. ACTIF CIRCULANT. 8 684 871. 8 234 230. 8 779 524. 0. 8. 11 726 515. 12 619 077. IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations évaluées par mise en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières. STOCKS ET EN-COURS Matières premières et approvisionnement Stocks d'en-cours de production de biens Stocks d'en-cours production de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises TOTAL stocks et en-cours : CRÉANCES Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé TOTAL créances : DISPONIBILITÉS ET DIVERS Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance. © Sage. Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes remboursement des obligations Écarts de conversion actif. TOTAL GÉNÉRAL. 450 640. 0. 31 492 801. 19 766 286. Page 2.

(5) Bilan Passif. Période du. 01/04/19. REXOR. Devise d'édition. €. Net (N) 31/03/2020. RUBRIQUES. au 31/03/20. Net (N-1) 31/03/2019. SITUATION NETTE 978 419 Capital social ou individuel dont versé Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... Écarts de réévaluation dont écart d'équivalence Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau Résultat de l'exercice TOTAL situation nette : SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT PROVISIONS RÉGLEMENTÉES CAPITAUX PROPRES. 978 419. 978 419. 97 842. 97 842. 5 436 053. 4 780 345. 562 628 7 074 942 75 905. 655 708 6 512 314 83 525. 7 150 847. 6 595 839. 6 360 311 022. 6 368 461 676. 317 382. 468 044. 1 985 617. 3 366 780. 1 985 617. 3 366 780. 997 255 1 101 483 51 549 122 371. 933 103 1 110 058 91 703 53 552. 2 272 658. 2 188 415. 4 258 276. 5 555 195. Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées AUTRES FONDS PROPRES Provisions pour risques Provisions pour charges PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES DETTES FINANCIÈRES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers TOTAL dettes financières : AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes TOTAL dettes diverses : PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE DETTES. 10. Ecarts de conversion passif. © Sage. TOTAL GÉNÉRAL. 11 726 515. 12 619 077. Page 3.

(6) Compte de Résultat (Première Partie) REXOR. France. RUBRIQUES. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. Export. Net (N) 31/03/2020. au 31/03/20. Net (N-1) 31/03/2019. 753 779 8 607 085 692 867. 84 376 5 731 287 683 676. 838 156 14 338 371 1 376 543. 264 764 15 666 750 1 223 387. 10 053 731. 6 499 340. 16 553 071. 17 154 901. 306 704. (189 742). 7 050 341 286 52 891. 9 894 109 497 62 071. 17 261 001. 17 146 621. 875 163 (283 058) 6 904 742 192 712 3 134 728. 240 513 (10 547) 7 371 730 (303 847) 3 174 225. 10 824 288. 10 472 075. 428 419. 417 014. 3 485 690 1 424 933. 3 514 595 1 485 548. 4 910 623. 5 000 143. 551 097. 574 712. 142 554. 72 838. 693 651. 647 550. CHARGES D'EXPLOITATION. 16 856 981. 16 536 781. RÉSULTAT D'EXPLOITATION. 404 020. 609 840. Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services Chiffres d'affaires nets. Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges Autres produits PRODUITS D'EXPLOITATION CHARGES EXTERNES Achats de marchandises [et droits de douane] Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock [matières premières et approvisionnements] Autres achats et charges externes TOTAL charges externes : IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS CHARGES DE PERSONNEL Salaires et traitements Charges sociales TOTAL charges de personnel : DOTATIONS D'EXPLOITATION Dotations aux amortissements sur immobilisations Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges TOTAL dotations d'exploitation :. © Sage. AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION. Page 4.

(7) Compte de Résultat (Seconde Partie) REXOR. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. Net (N) 31/03/2020. RUBRIQUES RÉSULTAT D'EXPLOITATION. au 31/03/20. Net (N-1) 31/03/2019. 404 020. 609 840. 35 863. 37 522. 8 24. 33. 35 895. 37 555. 42 554 5. 8 56 478 33. 42 559. 56 518. RÉSULTAT FINANCIER. (6 664). (18 963). RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS. 397 357. 590 877. 13 214 655. 24 041 25 580. 214 668. 49 621. 654 23 767 4 654. 2 823 7 742. 29 075. 10 566. 185 593. 39 056. 20 322. (25 775). TOTAL DES CHARGES. 17 511 564 16 948 937. 17 233 798 16 578 090. BÉNÉFICE OU PERTE. 562 628. 655 708. Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participation Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement CHARGES FINANCIÈRES Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement. PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions. RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Participation des salariés aux résultats de l'entreprise Impôts sur les bénéfices. © Sage. TOTAL DES PRODUITS. Page 5.

(8) Règles & Méthodes Comptables. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. Les états financiers au 31 mars 2020 ont été établis en conformité avec : - le règlement de l'ANC n°2018-07 du 10 décembre 2018, modifiant le règlement n°2014-03 du 5 juin 2014 + (Version recueil) relatif au plan comptable général (PCG), ce règlement a été homologué par arrêté du 26 décembre 2018 et publié au Journal Officiel du 30 décembre 2018. - la loi n°83 353 du 30 Avril 1983 - le décret 83 1020 du 29 Novembre 1983 - les règles comptables : - 2000-06 et 2003-07 sur les passifs, - 2002-10 sur l'amortissement et la dépréciation des actifs - 2004-06 sur la définition, la comptabilisation et l'évaluation des actifs Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre - indépendance des exercices et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations). Tous les logiciels sont amortis sur une durée d'un an de manière exceptionnelle conformément à la législation en vigueur. IMMOBILISATIONS CORPORELLES Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production. Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant la durée de vie prévue : Immobilisations Corporelles Amortissements linéaires comptables - Constructions, charpente 20 ans - Bâtiments 40 ans - Agencements et aménagements des constructions 10 à 20 ans - Installations techniques, materiel et outillage 5 à 15 ans - Installations générales, agencement, aménagt outillage 5 à 8 ans - Matériel de transport 4 ans - Matériel de bureau et informatique 3 à 5 ans - Mobilier 8 à 10 ans Les amortissements dérogatoires figurant au passif concernent uniquement des amortissements dotés du fait de la différence de mode d'amortissement (dégressif fiscalement et linéaire comptablement). AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES La valeur brute est constituée par le coût d’achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence. STOCKS Les stocks sont évalués suivant la méthode du coût unitaire moyen pondéré. La valeur brute des marchandises et approvisionnements comprend le prix d'achat et les frais accessoires. Les produits fabriqués sont valorisés au coût de production comprenant les consommations et les charges directes et indirectes de production, les amortissements des biens concourant à la production. Le coût de la sous-activité est exclu de la valeur des stocks. Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure à l'autre terme énoncé. Les provisions pour dépréciation des stocks sont calculées en fonction du taux de rotation et des perspectives d'écoulement des produits.. © Sage. CREANCES Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable. Ces provisions sont déterminées en fonction de l'antériorité des créances et des risques de non recouvrement identifiés, appréciés au cas par cas.. Page 16.

(9) Règles & Méthodes Comptables. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. PROVISIONS REGLEMENTEES Les provisions règlementées sont, le cas échéant, dotées et reprises selon les règles fiscales en vigueur. Rexor ne dote les provisions règlementées qu'au titre des amortissements dérogatoires. OPERATIONS EN DEVISES Les charges et produits en devises "out" sont enregistrés pour leur contrevaleur à la date de l'opération. Les dettes, créances, disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contrevaleur au cours de fin d'exercice. La différence résultant de l'actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en "Écart de conversion". Lorsqu'une opération fait l'objet d'une moins-value latente à la date de clôture, celle-ci fait l'objet d'une provision pour risque de change du montant de cette moins-value. ENGAGEMENTS EN MATIERE DE DEPART A LA RETRAITE La société comptabilise la provision de départ à la retraite de ses salariés. La société n'a signé aucun accord particulier en matière d'engagement de retraite. Ces derniers se limitent donc à l'indemnité conventionnelle de départ à la retraite. L'estimation des engagements s'effectue de façon retrospective avec prorata temporis sur la base d'une hypothèse de départ du salarié à l'âge de 65 ans en tenant compte des éléments suivants : - Paramètres propres à chacun des salariés de la société (âge à la date de clôture, ancienneté, statut, taux de mortalité et salaire brut annuel), - Données spécifiques à la société (convention collective, hypothèses de progression de la masse salariale, taux de rotation prévisible du personnel et taux de charges sociales), - Taux d'actualisation de 1,42 % - Départ à l'initiative du salarié Le montant total de la provision nette pour départ à la retraite s'élève à 311 022 €. La réévaluation des indemnités de fin de carrière au 31 mars 2020 a donné lieu à une reprise de provision nette de 150 654 €. Le montant externalisé auprès d'un assureur dédié s'élève à 139 117 €. REMUNERATION DES DIRIGEANTS Ces informations ne peuvent être fournies puisqu'elles permettraient d'identifier une situation individuelle. D'autre part, la société JPF Netherlands B.V. est devenue présidente de Rexor au 07 mai 2015. La société REXOR est désormais consolidée dans les comptes de JPF Netherlands BV, qui est à la fois son actionnaire unique et son président. INFORMATIONS AU TITRE DES EVENEMENTS SIGNIFICATIFS ET FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE La crise sanitaire liée au Covid-19 et la promulgation de l’état d’urgence sanitaire par la loi n°2020-290 du 23 mars 2020 constituent des événements majeurs au titre de l’exercice clos le 31 mars 2020. A ce titre, les actifs et passifs, les charges et produits mentionnés respectivement au bilan et au compte de résultat au 31 mars 2020 sont comptabilisés et évalués en tenant compte de ces évènements et de leurs conséquences. L’entreprise constate que ces événements ont un impact significatif sur son activité depuis mi-mars 2020, sans toutefois remettre en cause la continuité d’exploitation. Des informations détaillées sur les incidences sur le bilan et le compte de résultat sont présentées ci-après, selon une approche ciblée. L’entreprise a constaté une baisse du chiffre d’affaires d'environ 25%, soit environ 225 k€ sur la période comprise entre le 15/03/2020 et la date de clôture des comptes le 31/03/2020 (période depuis le début des effets de la crise et la date de clôture). La baisse du chiffre d’affaires par rapport à l’exercice précédent s’est poursuivie sur la période postérieure à la clôture des comptes et ses effets connus à la date de l’arrêté des comptes sont les suivants : Le chiffre d'affaires a baissé à hauteur de 340 k€ sur avril, et de 414 k€ sur mai, soit respectivement -22% et -27%. La situation étant évolutive, il est difficile à la date d’arrêté des comptes de mesurer toutes les incidences de la crise sanitaire sur l’entreprise et notamment par rapport au rythme de reprise de l’activité jusqu’à son niveau habituel. Au regard de la situation, l’entreprise a mis en Ôuvre les mesures de soutien suivantes proposées par le Gouvernement et d’autres organismes dans le but d’assurer la continuité de l’activité : • Recours à l’activité partielle à hauteur de 20% pour 20 % du personnel depuis le 21/03/2020 • Décalages pour le versement des cotisations sociales et des dettes fiscales relatives à des impôts directs pour les périodes de mars, et avril 2020. Ces décalages ont été entièrement remboursés en juin 2020 • Report de 6 mois des échéances des prêts auprès des établissements de crédit et des redevances auprès des crédits-bailleurs. © Sage. Eu égard à ces mesures et à la situation de l’entreprise en résultant à la date de l’arrêté des comptes, l’entreprise estime que la poursuite de son exploitation n’est pas remise en cause.. Page 17.

(10) Immobilisations. Période du. 01/04/19. REXOR. Devise d'édition. €. Valeur brute début exercice. RUBRIQUES. Augmentations par réévaluation. au 31/03/20. Acquisitions apports, création virements. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles TOTAL immobilisations incorporelles :. 404 548. 2 395. 404 548. 2 395. IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes TOTAL immobilisations corporelles : IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières TOTAL immobilisations financières : TOTAL GÉNÉRAL. RUBRIQUES. Diminutions par virement. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement Autres immobilisations incorporelles TOTAL immobilisations incorporelles : IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales Install. techn., matériel et out. industriels Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport Mat. de bureau, informatique et mobil. Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes TOTAL immobilisations corporelles :. 245 989 3 521 470 1 950 869 14 449 714 3 102 573 434 367 44 514 63 549. 21 241 117 021 31 361 7 000 18 322 41 292 205 375. 23 813 046. 441 612. 117 142. 720. 117 142. 720. 24 334 736. 444 727. Diminutions par cessions mises hors service. 1 475. 405 468. 1 475. 405 468. 1 569 443 162 947 1 430 236 237 236 237. 1 733 821. 1 972 109 12 997 292 2 970 987 7 000 451 259 85 807 32 687 22 284 600. 117 862. TOTAL immobilisations financières : © Sage. Réévaluations légales. 245 989 3 521 470. IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immo. financières. TOTAL GÉNÉRAL. Valeur brute fin d'exercice. 117 862 236 237. 1 735 296. 22 807 930 Page 18.

(11) Amortissements. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE Montant début exercice. IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'étab. et de développement. Autres immobilisations incorporelles TOTAL immobilisations incorporelles :. Augmentations dotations. 368 864 368 864. 13 752 13 752. 53 166 2 807 235. 785 51 550. 1 689 842 12 265 402 2 975 436 335 246. 37 046 365 165 53 001 364 34 086. TOTAL immobilisations corporelles :. 20 126 326. TOTAL GÉNÉRAL. 20 495 191. IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales Installations techn. et outillage industriel Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport Mat. de bureau, informatique et mobil. Emballages récupérables et divers. Diminutions reprises. 1 475 1 475. Montant fin exercice. 381 142 381 142. 53 951 2 858 785. 1 430. 1 726 888 11 061 124 2 865 490 364 367 902. 541 998. 1 733 821. 18 934 504. 555 751. 1 735 296. 19 315 646. 1 569 443 162 947. VENTILATIONS DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE Amortissements linéaires. IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles TOTAL immobilisations incorporelles : IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers TOTAL immobilisations corporelles :. Amortissements dégressifs. Amortissements exceptionnels. 13 752 13 752. 785 51 550 37 046 365 165 53 001 364 34 086 541 998. Frais d'acquisition de titres de participations. © Sage. TOTAL GÉNÉRAL. 555 751. Page 19.

(12) Provisions Inscrites au Bilan. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. Montant début exercice. RUBRIQUES. Augmentations dotations. Diminutions reprises. Montant fin exercice. Prov. pour reconstitution des gisements Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Amortissements dérogatoires Dont majorations exceptionnelles de 30% Provisions pour prêts d'installation Autres provisions réglementées PROVISIONS RÉGLEMENTÉES. Provisions pour litiges Prov. pour garant. données aux clients Prov. pour pertes sur marchés à terme Provisions pour amendes et pénalités Provisions pour pertes de change Prov. pour pensions et obligat. simil. Provisions pour impôts Prov. pour renouvellement des immo. Provisions pour gros entretien et grandes révisions Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer Autres prov. pour risques et charges PROV. POUR RISQUES ET CHARGES. Prov. sur immobilisations incorporelles Prov. sur immobilisations corporelles Prov. sur immo. titres mis en équival. Prov. sur immo. titres de participation Prov. sur autres immo. financières Provisions sur stocks et en cours Provisions sur comptes clients Autres provisions pour dépréciation PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION. © Sage. TOTAL GÉNÉRAL. 6 360. 6 360. 8 461 676. 8 150 654. 311 022. 468 044. 150 662. 317 382. 448 414 4 183. 142 554. 144 361 150. 446 607 4 033. 452 597. 142 554. 144 511. 450 640. 920 641. 142 554. 295 173. 768 022. Page 20.

(13) État des Échéances des Créances et Dettes. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. Montant brut. ÉTAT DES CRÉANCES DE L'ACTIF IMMOBILISÉ Créances rattachées à des participations Prêts Autres immobilisations financières TOTAL de l'actif immobilisé : DE L'ACTIF CIRCULANT Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux État - Impôts sur les bénéfices État - Taxe sur la valeur ajoutée État - Autres impôts, taxes et versements assimilés État - Divers Groupe et associés Débiteurs divers TOTAL de l'actif circulant : CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE. TOTAL GÉNÉRAL. Montant brut. ÉTAT DES DETTES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Auprès des établissements de crédit : - à 1 an maximum à l'origine - à plus d' 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices Taxe sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immo. et comptes rattachés Groupe et associés Autres dettes Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d'avance. © Sage. TOTAL GÉNÉRAL. A 1 an au plus. A plus d'1 an. 108 584 9 278. 33 426. 75 158 9 278. 117 862. 33 426. 84 436. 5 435 2 733 177. 2 733 177. 5 882 1 225 694 360 47 389. 5 882 1 225 694 360 47 389. 58 313. 58 313. 756 751. 756 751. 4 302 532. 4 297 097. 115 903. 115 903. 4 536 297. 4 446 426. A 1 an au plus. 1 985 617. 1 359 597. 997 255 676 199 178 742. 997 255 676 199 178 742. 81 286. 81 286. 165 256 51 549. 165 256 51 549. 122 371. 122 371. 4 258 276. 3 632 256. 5 435. A plus d'1 an et 5 ans au plus. 5 435. 89 871. A plus de 5 ans. 626 020. 626 020. Page 21.

(14) Charges à Payer. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. MONTANT DES CHARGES À PAYER INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN. Montant. Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Disponibilités, charges à payer Autres dettes. 1 973 115 074 831 324 2 513 107 734. © Sage. TOTAL. 1 058 618. Page 22.

(15) Produits à Recevoir. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN. Montant. Immobilisations financières Créances rattachées à des participations Autres immobilisations financières Créances Créances clients et comptes rattachés Personnel Organismes sociaux État Divers, produits à recevoir Autres créances. 58 313. Valeurs Mobilières de Placement Disponibilités. © Sage. TOTAL. 58 313. Page 23.

(16) Charges et Produits Constatés d'Avance. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. RUBRIQUES. Charges. Charges ou produits d'exploitation. Produits. 115 903. Charges ou produits financiers Charges ou produits exceptionnels. © Sage. TOTAL. 115 903. Page 24.

(17) Composition du Capital Social. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. CATEGORIES DE TITRES. 1 - Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l'exercice. Nombre. Valeur nominale. 27907. 35,06. 27907. 35,06. 2 - Actions ou parts sociales émises pendant l'exercice 3 - Actions ou parts sociales remboursées pendant l'exercice. © Sage. 4 - Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d'exercice. Page 25.

(18) Tableau de variation des capitaux propres. Période du. 01/04/19. REXOR. Devise d'édition. €. Solde Initial. Capital social. Augmentation. Diminution. au 31/03/20. Solde Final. 978 419. 978 419. 97 842. 97 842. Primes liées au capital social Écart de réévaluation Réserves Réserve légale Réserves indisponibles Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves. 4 780 345. 655 708. 5 436 053. Ecart d'équivalence Report à nouveau. 655 708. Résultat de l'exercice Subventions d'investissement. 655 708 562 628. 83 525. 562 628 7 620. 75 905. 663 328. 7 150 847. Provisions réglementées. © Sage. TOTAL. 6 595 839. 1 218 336. 26.

(19) Résultats et autres éléments significatifs des 5 derniers exercices REXOR. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. EXERCICES 31/03/2020 31/03/2019 31/03/2018 31/03/2017 31/03/2016 NATURES DES INDICATIONS Capital social en fin d'exercice Capital social Nombre des actions : -ordinaires existantes -à dividende prioritaire existantes (sans droit de vote). 978 419. 978 419. 978 419. 978 419. 978 419. 27907. 27907. 27907. 27907. 27907. 16 553 071 17 154 901 17 303 507 17 361 885. 17 660 943. Nombre maximal d'actions futures à créer : -par conversion d'obligations -par exercice de droits de souscription Opérations et résultats de l'exercice Chiffres d'affaires hors taxes Résultat avant impôts, participation des salariés et dotations aux amortissements et provisions Impôts sur les bénéfices. 986 082. 1 213 901. 1 371 996. 1 656 650. 1 601 622. 20 322. (25 775). 56 881. 237 269. 220 221. 19 226. 109 629. 4 448. Participation des salariés due au titre de l'exercice Résultat après impôts, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions. 562 628. 655 708. 801 445. 807 220. 849 837. 35. 44. 46. 47. 49. 20. 23. 29. 29. 30. 92,83. 97,75. 99,83. 97. 99,17. Montant de la masse salariale de l'exercice. 3 485 690. 3 514 595. 3 565 530. 3 619 609. 3 703 518. Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales...). 1 424 933. 1 635 936. 1 731 308. 1 773 156. 1 798 661. Résultat distribué Résultat par action Résultat après impôts, participation des salariés, mais avant dotations aux amortissements et provisions Résultat après impôts, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions Dividende attribué à chaque action. © Sage. Effectif Effectif moyen des salariés employés durant l'exercice. Page 27.

(20) Dettes Garanties par des Sûretés Réelles. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. RUBRIQUES. Montant garanti. Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires 1 112 270. Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers 240 287 € de gage sur matériel 320 916 € de nantissement de fonds de commerce VNC des biens nantis : 187 709 €. © Sage. TOTAL. 1 112 270. Page 28.

(21) TOTAL. LUXE AGROALIMENTAIRE INDUSTRIE & CONSTRUCTION SECURITE HORS ACTIVITES. Rubriques. 10 053 731. 2 186 942 3 235 952 3 650 533 980 303. 6 499 340. 1 178 062 4 391 536 748 375 181 367. Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires France Export. 16 553 071. 3 365 004 7 627 488 4 398 908 1 161 671 0. TOTAL 31/03/2020. VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES EN K€. 17 154 901. 4 764 325 7 783 845 3 447 141 1 159 590 0. TOTAL 31/03/2019. -4%. -29% -2% 28% 0%. % 20/19.

(22) Variation Détaillée des Stocks et des En-Cours. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. A la fin de l'exercice. RUBRIQUES. Marchandises Stocks revendus en l'état Marchandises Approvisionnement Stocks approvisionnement Matières premières Autres approvisionnements TOTAL I. Production Produits intermédiaires Produits finis Produits résiduels TOTAL II. Au début de l'exercice. Variation des stocks Augmentation. 81 926. 27 616. 54 310. 1 445 501 154 540. 1 440 332 123 673. 5 169 30 867. 1 681 967. 1 591 621. 90 346. 1 352 835 793 681. 1 117 413 722 399. 235 422 71 282. 2 146 516. 1 839 812. 306 704. II + III. 306 704. Diminution. Production en cours Produits Travaux Études Prestations de services TOTAL III. © Sage. PRODUCTION STOCKEE (ou déstockage de production). Page 30.

(23) Effectif Moyen. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. Personnel salarié. EFFECTIFS. Cadres. 13,25. Agents de maîtrise et techniciens. 16,33. Employés. 34,75. Ouvriers. © Sage. TOTAL. Personnel mis à disposition de l'entreprise. 28,5. 2. 92,83. 2. Page 31.

(24) Détail des Transferts de Charges REXOR. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. NATURE. Montant. Avantages en nature. 16 355. Refacturation suite à litiges transporteurs et fournisseurs. 20 575. Refacturation frais de formation à l'OPCA. 4 846. Refacturation logiciel trésorerie. 2 477. Facturation pour recyclage métal. 377. TOTAL. © Sage. au 31/03/20. 44 630. Page 32.

(25) Incidence des Évaluations Fiscales Dérogatoires. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. RUBRIQUES. Montant. RÉSULTAT DE L'EXERCICE Impôts sur les bénéfices RÉSULTAT AVANT IMPOT. 562 628 20 322 582 950. Variation des provisions réglementées : - amortissements dérogatoires - provisions pour hausse des prix - provisions pour fluctuations des cours Autres évaluations dérogatoires. © Sage. RÉSULTAT HORS ÉVALUTATIONS FISCALES DÉROGATOIRES (avant impôt). 582 950. Page 33.

(26) Eléments Relevant de Plusieurs Postes du Bilan. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. Montant concernant les entreprises POSTES DU BILAN Liées. Avec lesquelles la société à un lien de participation. Montant des dettes ou créances représentées par effets de commerce. Capital souscrit non appelé Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisations corporelles Participations Créances rattachées à des participations Prêts Autres titres immobilisés Autres immobilisations financières Avances et acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés. 268 420 10 726. 6 593. Autres créances Capital souscrit appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés. 140 106. Dettes sur immobilisations et comptes rattachés. © Sage. Autres dettes. Page 34.

(27) Ventilation de l'Impôt sur les Bénéfices. Période du. 01/04/19. Devise d'édition. €. au 31/03/20. REXOR. © Sage. RÉPARTITION. Résultats avant impôts. Impôts. Résultat courant. 397 357. 111 260. Résultat exceptionnel (hors participation). 185 593. 51 966. Résultat comptable (hors participation). 582 950. 163 226. Page 35.

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