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ASSOCIATION MARSEILLE EXPOS 20 RUE SAINT ANTOINE

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Academic year: 2022

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(1)

13002 MARSEILLE

Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/01/2018 au 31/12/2018

Activité principale de l'entreprise :

Nous vous présentons ci-après le dossier financier qui se décompose ainsi :

Fait à MARSEILLE Le 30/07/2019

Fabrice CORNET

Expert comptable

ORIGA GROUP

45 COURS GOUFFE 13006 MARSEILLE 0491137000

(2)

13002 MARSEILLE

COMPTES ANNUELS du 01/01/2018 au 31/12/2018

Pages

ORIGA GROUP

45 COURS GOUFFE 13006 MARSEILLE 0491137000

- Bilan actif-passif 1 et 2

- Compte de résultat 3 et 4

- Détail bilan 5 à 7

- Détail Compte de résultat 8 à 10

- Annexe 11 à 15

(3)

Exercice N Exercice N-1

31/12/2018 12 31/12/2017 12

Amortissements Provisionset

Brut Net Net

Ecart N / N-1

Euros %

ACT IF I M M O B IL IS E ACT IF CI RCUL ANT

Comptes de Régularisation

BILAN ACTIF

ACTIF

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions

Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières (2)

Participations mises en équivalence Autres participations

Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

Total I

Comptes de liaison

Total II

Stocks et en cours

Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances (3)

Créances usagers et comptes rattachés Autres créances

Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités

Charges constatées d'avance (3)

Total III

Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI)

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI)

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an

99

1 021 744 7 430

61

86 9 442

25 656 74 553

48 639 1 084 149 931

159 373

99

1 021 744 7 412

9 276

1 350

1 350

10 626

18

61

86 165

24 306 74 553

48 639 1 084 148 581

148 746

184 378

61

737 1 359

25 399 34 086

77 742 1 535 138 762

140 121

184- 360-

650- 1 194-

1 094- 40 467

29 104- 450- 9 819

8 625

100.00- 95.32-

88.27- 87.86-

4.31- 118.72

37.44- 29.34- 7.08

6.16

(4)

Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12

Ecart N / N-1

Euros %

FONDS ASSOCIATIFS

PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉSDETTES (1)Comptes de Régularisation

BILAN PASSIF

PASSIF

Fonds propres

Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation

Réserves :

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves Report à nouveau

Résultat de l'exercice (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports

Legs et donations

Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation

Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées

Droit des propriétaires Total I

Comptes de liaison Total II

Provisions pour risques Provisions pour charges

Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources

Total III

Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance Total IV

Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)

(1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques

85 000 2 617 24 120-

63 496

3 720

3 720

1 832

9 829 10 710

40 675

18 484 81 530

148 746 63 046 1 832

85 000 8 315 5 698-

87 617

3 720 8 454

12 174

710

6 029 19 081

14 510 40 331

140 121 25 821 710

5 698- 18 422-

24 120-

8 454-

8 454-

1 122

3 799 8 371-

40 675

3 973 41 199

8 625

68.53- 323.29-

27.53-

100.00-

69.44-

157.95

63.02 43.87-

27.38 102.15

6.16

ORIGA GROUP

(5)

Exercice N

31/12/2018 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1

Euros %

31/12/2017 12

COMPTE DE RESULTAT

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises

Production vendue de Biens et Services Production stockée

Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes

Cotisations Autres produits

Total I

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises

Variation de stock (marchandises)

Achats de matières premières et autres approvisionnements

Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes

Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements

Charges sociales

Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions Subventions accordées par l'association

Autres charges (2) Total II

1 - Résultat d'exploitation (I-II)

Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

67 338

174 434 9 485 23 675 442

275 373

151 010 964 57 961 17 911

544 1 350

1 915 231 655 43 719

68 200

51 42 121

181 265 4 780 18 815 29

247 060

12

176 641 965 59 986 16 480

565 1 031

37 255 716 8 656-

51- 25 216

6 831- 4 705 4 860 413

28 313

12-

25 631- 0- 2 026- 1 431

21- 319

1 878 24 062- 52 374

68 200

100.00- 59.87

3.77- 98.43 25.83

NS

11.46

100.00-

14.51- 0.00- 3.38- 8.68

3.73- 30.94

NS

9.41-

605.08

(6)

Exercice N

31/12/2018 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1

Euros %

31/12/2017 12

COMPTE DE RESULTAT

Produits financiers

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Total V

Charges financieres

Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total VI

2. Résultat financier (V-VI)

3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) Produits exceptionnels

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total VII

Charges exceptionnelles

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions Total VIII

4. Résultat exceptionnel (VII-VIII) Impôts sur les bénéfices (IX) Total des produits (I+III+V+VII) Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX) Solde intermédiaire

+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées

5. EXCEDENTS OU DEFICITS

361

361

361 24 120-

275 734 299 855 24 120-

24 120-

477

477

477 8 179-

2 480

2 480

2 480

250 018 255 716 5 698-

5 698-

116-

116-

116- 15 941-

2 480-

2 480-

2 480-

25 717 44 138 18 422-

18 422-

24.30-

24.30-

24.30- 194.91-

100.00-

100.00-

100.00-

10.29 17.26 323.29-

323.29-

ORIGA GROUP

(7)

DETAIL BILAN ACTIF

Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12

Ecart N / N-1

Euros %

ACTIF

CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES

20500000 CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIR

99 99

28050000 AMORT. CONCESSIONS ET DROITS .

99- 99-

CONSTRUCTIONS

184 184- 100.00-

21350000 INSTALLATIONS GÉNÉRALES

1 021 1 021

28135000 AMORT. INSTALLATIONS GENERALES

1 021- 837- 184- 21.97-

INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS

21510000 INSTALLATIONS COMPLEXES SPÉCIA

744 744

28151000 DOT. AMORT. MAT. SPÉCIFIQUES

744- 744-

AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

18 378 360- 95.32-

21830000 MATÉRIEL DE BUREAU & INFORMATI

7 430 7 430

28183000 AMORT. MATÉRIEL DE BUREAU & IN

7 412- 7 052- 360- 5.10-

AUTRES PARTICIPATIONS

61 61

26100000 TITRES DE PARTICIPATIONS

61 61

AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES

86 737 650- 88.27-

27500000 DÉPÔTS ET CAUTIONNEMENTS VERSÉ

86 737 650- 88.27-

TOTAL ACTIF IMMOBILISE

165 1 359 1 194- 87.86-

CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES

24 306 25 399 1 094- 4.31-

41100000 CLIENTS

22 672 24 368 1 697- 6.96-

41600000 CLIENTS DOUTEUX

2 984 2 062 922 44.71

49100000 PROV. POUR DEPR. CPTS CLTS

1 350- 1 031- 319- 30.94-

AUTRES CREANCES

74 553 34 086 40 467 118.72

40100000 FOURNISSEURS

504 80 424 530.00

40900000 FOURNISSEURS DEBITEURS

1 050 1 050

42100021 ILARIA PERETTI

32 32

44171000 VILLE DE MARSEILLE

30 000 10 000 20 000 200.00

44171500 INSTITUT FRANÇAIS

10 000 10 000

44172000 SUB. REGION

12 000 24 000 12 000- 50.00-

46700015 NDF HERVE

6 6- 100.00-

46870000 AUTRES PRODUITS A RECEVOIR

20 967 20 967

DISPONIBILITES

48 639 77 742 29 104- 37.44-

51212000 CREDIT COOPERATIF

16 947 26 211 9 264- 35.34-

51213000 LIVRET A

31 346 50 985 19 639- 38.52-

53110000 CAISSE EN MONNAIE LOCALE

346 546 200- 36.66-

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE

1 084 1 535 450- 29.34-

48600000 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE

1 084 1 535 450- 29.34-

TOTAL ACTIF CIRCULANT

148 581 138 762 9 819 7.08

TOTAL GENERAL

148 746 140 121 8 625 6.16

(8)

DETAIL BILAN PASSIF

Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12

Ecart N / N-1

Euros %

PASSIF

AUTRES RESERVES

85 000 85 000

10683000 RESERVES DE TRESORERIE

85 000 85 000

REPORT A NOUVEAU

2 617 8 315 5 698- 68.53-

11000000 REPORT À NOUVEAU (CRÉDITEUR)

2 583 2 583- 100.00-

11100000 RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECT.

5 732 5 732

11900000 REPORT A NOUVEAU (DEBITEUR)

3 115- 3 115-

RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS)

24 120- 5 698- 18 422- 323.29-

SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES

13130000 SUB. D'EQUIPEMENT

4 075 4 075

13910000 SUBVENTIONS D'ÉQUIPEMENT

4 075- 4 075-

TOTAL FONDS ASSOCIATIFS

63 496 87 617 24 120- 27.53-

PROVISIONS POUR RISQUES

3 720 3 720

15100000 PROVISIONS POUR RISQUES

3 720 3 720

PROVISIONS POUR CHARGES

8 454 8 454- 100.00-

15800000 PROVISION POUR PROJET ASSOCIAT

8 454 8 454- 100.00-

TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES

3 720 12 174 8 454- 69.44-

EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT

1 832 710 1 122 157.95

51400000 CHEQUES

1 832 710 1 122 157.95

DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES

9 829 6 029 3 799 63.02

40100000 FOURNISSEURS

9 829 6 029 3 799 63.02

DETTES FISCALES ET SOCIALES

10 710 19 081 8 371- 43.87-

42100001 LE FALHER OLIVIER

1 782 1 782

42100023 PRUVOT RAPHAEL

112 112

42820000 DETTES PROV. CONGÉS PAYÉS

2 866 3 613 747- 20.68-

43100000 SÉCURITÉ SOCIALE

1 543 5 368 3 824- 71.25-

43110000 MAISON DES ARTISTES

185 185- 100.00-

43120000 AGESSA

191 191- 100.00-

43711000 AG2R

1 146 1 284 138- 10.72-

43720000 MUTUELLE

174 14 160 NS

43730000 AUDIENS

112 121 10- 7.92-

43820000 CHARGES SUR CONGÉS À PAYER

1 046 1 481 435- 29.35-

44860000 CHARGES A PAYER

1 929 6 825 4 896- 71.74-

AUTRES DETTES

40 675 40 675

46700104 POLYSEMIE

48 48

46700105 TANK ART SPACE

3 325 3 325

46700107 LA COMPAGNIE

4 266 4 266

46700109 3 BIS F

2 500 2 500

46700112 CHATEAU DE SERVIERES

4 862 4 862

46700113 CENTRE PHOTOGRAPHIQUE MARSEIL.

4 708 4 708

46860000 CHARGES A PAYER

20 967 20 967

ORIGA GROUP

(9)

DETAIL BILAN PASSIF

Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12

Ecart N / N-1

Euros %

PASSIF

PRODUITS CONSTATES D'AVANCE

18 484 14 510 3 973 27.38

48700000 PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE

18 484 14 510 3 973 27.38

TOTAL DETTES

81 530 40 331 41 199 102.15

TOTAL GENERAL

148 746 140 121 8 625 6.16

(10)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12

Ecart N / N-1

Euros %

VENTES DE MARCHANDISES

51 51- 100.00-

70710000 VENTES D'OEUVRES

51 51- 100.00-

PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES

67 338 42 121 25 216 59.87

70612000 PRESTATIONS DE SERVICES EXPOSI

36 905 36 905- 100.00-

70614000 VENTE ESPACE PUBLICITAIRE

1 200 3 720 2 520- 67.74-

70616000 PRESTATION DE SERVICE

65 943 901 65 042 NS

70810000 REFACTURATION FRAIS DIVERS

195 595 400- 67.23-

SUBVENTIONS D'EXPLOITATION

174 434 181 265 6 831- 3.77-

74111000 POSTE ADAC

18 000 18 000- 100.00-

74114000 AIDES A L'EMPLOI

6 433 6 433- 100.00-

74115000 DRAC

13 500 13 500- 100.00-

74120000 RÉGION PACA

49 000 40 000 9 000 22.50

74130000 CONSEIL GÉNÉRAL

19 000 19 000

74140000 VILLE DE MARSEILLE

40 000 40 000

74145000 INSTITUT FRANÇAIS

20 000 20 000

74146000 VILLE DE MARSEILLE OCCUPATION

41 934 39 832 2 102 5.28

74147000 ADAGP

4 500 4 500

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES

9 485 4 780 4 705 98.43

78150000 REPRISE PROVISION PROJET ASSO

8 454 2 826 5 628 199.17

78174000 REP. DEPRECIATION DES CREANCES

1 031 1 031

79100000 TRANSFERTS DE CHARGES EXPLOITA

1 954 1 954- 100.00-

COTISATIONS

23 675 18 815 4 860 25.83

75600000 COTISATIONS

23 675 18 815 4 860 25.83

AUTRES PRODUITS

442 29 413 NS

75800000 PRODUITS DIVERS DE GESTION COU

442 29 413 NS

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION

275 373 247 060 28 313 11.46

ACHATS DE MARCHANDISES

12 12- 100.00-

60710000 ACHAT D'OEUVRES POUR LE COMPTE

12 12- 100.00-

AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES

151 010 176 641 25 631- 14.51-

60400000 ACHATS ETUDES/PRESTATIONS SERV

7 122 9 750 2 628- 26.96-

60410000 PRESTATION DIFFUSION

4 438 4 338 100 2.31

60430000 PRESTATION ARTISTIQUE

673 1 155 482- 41.74-

60450000 COMMISSARIAT

2 700 2 700- 100.00-

60630000 FOURNITURES ENTRETIEN, PETIT É

974 863 111 12.92

60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES

562 1 881 1 319- 70.11-

60680000 AUTRES MATIÈRES ET FOURNITURES

316 316- 100.00-

61320000 LOCATION MOBILIÈRE

17 567 26 441 8 874- 33.56-

61350000 LOCATION IMMOBILIÈRE

42 190 40 043 2 147 5.36

61400000 CHARGES LOCATIVES ET COPROPRIÉ

762 529 233 43.97

61560000 MAINTENANCE INFORMATIQUE

1 174 371 803 216.43

61600000 PRIMES D'ASSURANCE

757 668 90 13.44

61810000 DOCUMENTATION

162 162- 100.00-

61850000 ENTRÉE FESTIVALS, SPECTACLES..

200 200

62100000 PERSONNEL EXTERIEUR A L'ENTREP

986 986

62260000 HONORAIRES

5 573 4 007 1 566 39.07

62261000 INDEMNITES JOURNALIERES ARTIST

1 602 1 602

62262000 HONORAIRES COMPTABLES

5 538 5 682 144- 2.53-

ORIGA GROUP

(11)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12

Ecart N / N-1

Euros %

62263000 HONORAIRES CAC

5 174 5 016 158 3.16

62264000 HONORAIRES AVOCATS

80 1 200 1 120- 93.33-

62270000 FRAIS D'ACTES & CONTENTIEUX

222 260 39- 14.79-

62300000 PUBLICITÉ, PUBLICATIONS, RELAT

35 649 41 194 5 545- 13.46-

62310000 PARUTIONS

1 320 1 320- 100.00-

62340000 HEBERGEMENT INTERNET

90 107 17- 15.89-

62341000 CADEAUX

150 200 50- 25.00-

62480000 TRANSPORT MATÉRIEL

3 167 3 167- 100.00-

62510000 DÉPLACEMENTS

12 519 11 131 1 388 12.47

62570000 RÉCEPTION

3 711 10 327 6 617- 64.07-

62610000 AFFRANCHISSEMENT

1 290 1 570 280- 17.83-

62620000 TÉLÉPHONE

505 508 3- 0.59-

62700000 SERVICES BANCAIRES ET ASSIMILÉ

384 444 60- 13.49-

62800000 DIVERS

1 048 1 292 244- 18.89-

62880000 TRAITEMENT DES DECHETS

73 73

IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES

964 965 0- 0.00-

63310000 FORMATION CONTINUE

964 965 0- 0.00-

SALAIRES ET TRAITEMENTS

57 961 59 986 2 026- 3.38-

64110000 SALAIRES CEA

52 440 59 110 6 670- 11.28-

64120000 CONGÉS PAYÉS

747- 35- 712- NS

64131000 GRATIFICATIONS STAGIAIRES

2 450 240 2 210 920.64

64140000 REMBOURSEMENT TRANSPORT

336 672 336- 50.03-

64150000 INDEMNITES RUPTURES CONV.

3 483 3 483

CHARGES SOCIALES

17 911 16 480 1 431 8.68

64510000 COTISATIONS URSSAF

11 254 8 615 2 639 30.63

64530000 AUDIENS PRÉVOYANCE

500 549 49- 8.90-

64531000 AG2R RETRAITE

3 068 3 458 390- 11.28-

64541000 ASSEDIC

2 202 2 476 273- 11.04-

64550000 MUTUELLE

783 528 255 48.21

64580000 CHARGES SUR CONGES PAYES

435- 458 893- 194.86-

64750000 MEDECINE DU TRAVAIL

539 396 143 36.00

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS

544 565 21- 3.73-

68112000 DOT/AMORT. IMMOB. CORPORELLES

544 565 21- 3.73-

DOTATIONS AUX PROVISIONS SUR ACTIF CIRCULANT

1 350 1 031 319 30.94

68174000 DOT. DEPRECIATION DES CREANCES

1 350 1 031 319 30.94

AUTRES CHARGES

1 915 37 1 878 NS

65161000 DROIT MAISON DES ARTISTES

193 193

65400000 PERTES SUR CREANCES IRRECOUV.

1 549 1 549

65800000 CHARGES DE GESTION COURANTE

173 37 137 371.70

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION

231 655 255 716 24 062- 9.41-

RESULTAT D'EXPLOITATION

43 719 8 656- 52 374 605.08

PERTE SUPPORTEE OU BENEFICE TRANSFERE

68 200 68 200

65510000 CO-PRODUCTION

68 200 68 200

(12)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12

Ecart N / N-1

Euros %

PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATIONS

361 477 116- 24.30-

76160000 INTÉRÊTS CRÉDITEURS

361 477 116- 24.30-

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS

361 477 116- 24.30-

RESULTAT FINANCIER

361 477 116- 24.30-

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

24 120- 8 179- 15 941- 194.91-

PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL

2 480 2 480- 100.00-

77800000 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS

2 480 2 480- 100.00-

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS

2 480 2 480- 100.00-

RESULTAT EXCEPTIONNEL

2 480 2 480- 100.00-

TOTAL PRODUITS

275 734 250 018 25 717 10.29

TOTAL DES CHARGES

299 855 255 716 44 138 17.26

SOLDE INTERMEDIAIRE

24 120- 5 698- 18 422- 323.29-

EXCEDENTS OU DEFICITS

24 120- 5 698- 18 422- 323.29-

ORIGA GROUP

(13)

ANNEXE

SOMMAIRE

page

NA = Non Applicable NS = Non significative - REGLES ET METHODES COMPTABLES

Principes et conventions générales 11

Permanence ou changement de méthodes 11

- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN

Etat des immobilisations 12

Etat des amortissements 12

Etat des provisions 13

Etat des échéances des créances et des dettes 13

Evaluation des immobilisations corporelles 13

Evaluation des amortissements 14

Produits à recevoir 14

Charges à payer 14

Charges et produits constatés d'avance 14

- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES

Produits et charges exceptionnels 15

(14)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de 148 746.18 Euros et au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont les produits d'exploitation sont de 275 373.29 Euros et dégageant un déficit de 24 120.14- Euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/01/2018 au 31/12/2018.

Les notes et les tableaux présentés ci-après, font partie intégrante des comptes annuels.

- REGLES ET METHODES COMPTABLES -

Principes et conventions générales

Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Plan Comptable Général 2016.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que du règlement ANC 2014-03 et des règlements ANC 2015-06 et 2016-07 relatifs à la réécriture du plan comptable général applicable à la clôture de l'exercice.

Permanence des méthodes

Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN -

ORIGA GROUP

(15)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018

Etat des immobilisations

Valeur brute Augmentations début

d'exercice Réévaluations Acquisitions

Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL 99

Installations générales agencements aménagements des constructions 1 021 Installations techniques, Matériel et outillage industriel 744

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 7 430

TOTAL 9 195

Autres participations 61

Prêts, autres immobilisations financières 737

TOTAL 798

TOTAL GENERAL 10 092

Diminutions Valeur brute Réévaluation en fin Valeur d'origine Poste à Poste Cessions d'exercice fin exercice

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 99 99

Installations générales agencements aménagements constr. 1 021 1 021

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 744 744

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 7 430 7 430

TOTAL 9 195 9 195

Autres participations 61 61

Prêts, autres immobilisations financières 650 86 86

TOTAL 650 147 147

TOTAL GENERAL 650 9 442 9 442

Etat des amortissements

Situations et mouvements de l'exercice Montant début Dotations Diminutions Montant fin d'exercice de l'exercice Reprises d'exercice

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 99 99

Installations générales agencements aménagements constr. 837 184 1 021

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 744 744

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 7 052 360 7 412

TOTAL 8 634 544 9 177

TOTAL GENERAL 8 733 544 9 276

Ventilation des dotations Amortissements Amortissements Amortissements Amortissements dérogatoires de l'exercice linéaires dégressifs exceptionnels Dotations Reprises Instal.générales agenc.aménag.constr. 184

Matériel de bureau informatique mobilier 360

TOTAL 544

TOTAL GENERAL 544

(16)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018

Etat des provisions

Provisions pour risques et charges Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice

utilisés utilisés

Autres provisions pour risques et charges 12 174 8 454 3 720

TOTAL 12 174 8 454 3 720

Provisions pour dépréciation Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice

utilisés utilisés

Sur comptes clients 1 031 1 350 1 031 1 350

TOTAL 1 031 1 350 1 031 1 350

TOTAL GENERAL 13 205 1 350 9 485 5 070

Dont dotations et reprises

d'exploitation 1 350 9 485

Etat des échéances des créances et des dettes

Etat des créances Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an

Autres immobilisations financières 86 86

Clients douteux ou litigieux 2 984 2 984

Autres créances clients 22 672 22 672

Personnel et comptes rattachés 32 32

Divers état et autres collectivités publiques 52 000 52 000

Débiteurs divers 22 521 22 521

Charges constatées d'avance 1 084 1 084

TOTAL 101 379 101 379

Etat des dettes Montant brut A 1 an au plus De 1 à 5 ans A plus de 5 ans Emprunts et dettes ets crédit à 1 an maximum à l'origine 1 832 1 832

Fournisseurs et comptes rattachés 9 829 9 829

Personnel et comptes rattachés 4 760 4 760

Sécurité sociale et autres organismes sociaux 4 021 4 021

Autres impôts taxes et assimilés 1 929 1 929

Autres dettes 40 675 40 675

Produits constatés d'avance 18 484 18 484

TOTAL 81 530 81 530

Evaluation des immobilisations corporelles

La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.

ORIGA GROUP

(17)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018

Evaluation des amortissements

Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes :

Catégorie Mode Durée

Constructions Linéaire 10 à 50 ans

Agencements et aménagements Linéaire 10 à 20 ans

Installations techniques Linéaire 5 à 10 ans

Matériels et outillages Linéaire 5 à 10 ans

Matériel de transport Linéaire 4 à 5 ans

Matériel de bureau Linéaire 5 à 10 ans

Mobilier Linéaire 5 à 10 ans

Produits à recevoir

Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant

Autres créances 72 967

Total 72 967

Charges à payer

Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Montant

Dettes fiscales et sociales 5 841

Autres dettes 20 967

Total 26 808

Charges et produits constatés d'avance

Charges constatées d'avance Montant

Charges d'exploitation 1 084

Total 1 084

Produits constatés d'avance Montant

Produits d'exploitation 18 484

Total 18 484

- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES -

(18)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018

Produits et charges exceptionnels

ORIGA GROUP

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