13002 MARSEILLE
Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/01/2018 au 31/12/2018
Activité principale de l'entreprise :
Nous vous présentons ci-après le dossier financier qui se décompose ainsi :
Fait à MARSEILLE Le 30/07/2019
Fabrice CORNET
Expert comptable
ORIGA GROUP
45 COURS GOUFFE 13006 MARSEILLE 0491137000
13002 MARSEILLE
COMPTES ANNUELS du 01/01/2018 au 31/12/2018
Pages
ORIGA GROUP
45 COURS GOUFFE 13006 MARSEILLE 0491137000
- Bilan actif-passif 1 et 2
- Compte de résultat 3 et 4
- Détail bilan 5 à 7
- Détail Compte de résultat 8 à 10
- Annexe 11 à 15
Exercice N Exercice N-1
31/12/2018 12 31/12/2017 12
Amortissements Provisionset
Brut Net Net
Ecart N / N-1
Euros %
ACT IF I M M O B IL IS E ACT IF CI RCUL ANT
Comptes de RégularisationBILAN ACTIF
ACTIF
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissementFrais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes
Immobilisations corporelles
TerrainsConstructions
Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours Avances et acomptes
Immobilisations financières (2)
Participations mises en équivalence Autres participationsCréances rattachées à des participations Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
Total I
Comptes de liaison
Total II
Stocks et en cours
Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances (3)
Créances usagers et comptes rattachés Autres créances
Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités
Charges constatées d'avance (3)
Total III
Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI)
TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI)
(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an
99
1 021 744 7 430
61
86 9 442
25 656 74 553
48 639 1 084 149 931
159 373
99
1 021 744 7 412
9 276
1 350
1 350
10 626
18
61
86 165
24 306 74 553
48 639 1 084 148 581
148 746
184 378
61
737 1 359
25 399 34 086
77 742 1 535 138 762
140 121
184- 360-
650- 1 194-
1 094- 40 467
29 104- 450- 9 819
8 625
100.00- 95.32-
88.27- 87.86-
4.31- 118.72
37.44- 29.34- 7.08
6.16
Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12
Ecart N / N-1
Euros %
FONDS ASSOCIATIFS
PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉSDETTES (1)Comptes de Régularisation
BILAN PASSIF
PASSIF
Fonds propres
Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation
Réserves :
Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées
Autres réserves Report à nouveau
Résultat de l'exercice (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs
Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports
Legs et donations
Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation
Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées
Droit des propriétaires Total I
Comptes de liaison Total II
Provisions pour risques Provisions pour charges
Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources
Total III
Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes
Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance Total IV
Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)
(1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
85 000 2 617 24 120-
63 496
3 720
3 720
1 832
9 829 10 710
40 675
18 484 81 530
148 746 63 046 1 832
85 000 8 315 5 698-
87 617
3 720 8 454
12 174
710
6 029 19 081
14 510 40 331
140 121 25 821 710
5 698- 18 422-
24 120-
8 454-
8 454-
1 122
3 799 8 371-
40 675
3 973 41 199
8 625
68.53- 323.29-
27.53-
100.00-
69.44-
157.95
63.02 43.87-
27.38 102.15
6.16
ORIGA GROUP
Exercice N
31/12/2018 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1
Euros %
31/12/2017 12
COMPTE DE RESULTAT
Produits d'exploitation (1)
Ventes de marchandises
Production vendue de Biens et Services Production stockée
Production immobilisée Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes
Cotisations Autres produits
Total I
Charges d'exploitation (2)
Achats de marchandises
Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements
Charges sociales
Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions Subventions accordées par l'association
Autres charges (2) Total II
1 - Résultat d'exploitation (I-II)
Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
67 338
174 434 9 485 23 675 442
275 373
151 010 964 57 961 17 911
544 1 350
1 915 231 655 43 719
68 200
51 42 121
181 265 4 780 18 815 29
247 060
12
176 641 965 59 986 16 480
565 1 031
37 255 716 8 656-
51- 25 216
6 831- 4 705 4 860 413
28 313
12-
25 631- 0- 2 026- 1 431
21- 319
1 878 24 062- 52 374
68 200
100.00- 59.87
3.77- 98.43 25.83
NS
11.46
100.00-
14.51- 0.00- 3.38- 8.68
3.73- 30.94
NS
9.41-
605.08
Exercice N
31/12/2018 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1
Euros %
31/12/2017 12
COMPTE DE RESULTAT
Produits financiers
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Total V
Charges financieres
Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total VI
2. Résultat financier (V-VI)
3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) Produits exceptionnels
Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total VII
Charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions Total VIII
4. Résultat exceptionnel (VII-VIII) Impôts sur les bénéfices (IX) Total des produits (I+III+V+VII) Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX) Solde intermédiaire
+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées
5. EXCEDENTS OU DEFICITS
361
361
361 24 120-
275 734 299 855 24 120-
24 120-
477
477
477 8 179-
2 480
2 480
2 480
250 018 255 716 5 698-
5 698-
116-
116-
116- 15 941-
2 480-
2 480-
2 480-
25 717 44 138 18 422-
18 422-
24.30-
24.30-
24.30- 194.91-
100.00-
100.00-
100.00-
10.29 17.26 323.29-
323.29-
ORIGA GROUP
DETAIL BILAN ACTIF
Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12
Ecart N / N-1
Euros %
ACTIF
CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES
20500000 CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIR
99 99
28050000 AMORT. CONCESSIONS ET DROITS .
99- 99-
CONSTRUCTIONS
184 184- 100.00-
21350000 INSTALLATIONS GÉNÉRALES
1 021 1 021
28135000 AMORT. INSTALLATIONS GENERALES
1 021- 837- 184- 21.97-
INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS
21510000 INSTALLATIONS COMPLEXES SPÉCIA
744 744
28151000 DOT. AMORT. MAT. SPÉCIFIQUES
744- 744-
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
18 378 360- 95.32-
21830000 MATÉRIEL DE BUREAU & INFORMATI
7 430 7 430
28183000 AMORT. MATÉRIEL DE BUREAU & IN
7 412- 7 052- 360- 5.10-
AUTRES PARTICIPATIONS
61 61
26100000 TITRES DE PARTICIPATIONS
61 61
AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES
86 737 650- 88.27-
27500000 DÉPÔTS ET CAUTIONNEMENTS VERSÉ
86 737 650- 88.27-
TOTAL ACTIF IMMOBILISE
165 1 359 1 194- 87.86-
CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES
24 306 25 399 1 094- 4.31-
41100000 CLIENTS
22 672 24 368 1 697- 6.96-
41600000 CLIENTS DOUTEUX
2 984 2 062 922 44.71
49100000 PROV. POUR DEPR. CPTS CLTS
1 350- 1 031- 319- 30.94-
AUTRES CREANCES
74 553 34 086 40 467 118.72
40100000 FOURNISSEURS
504 80 424 530.00
40900000 FOURNISSEURS DEBITEURS
1 050 1 050
42100021 ILARIA PERETTI
32 32
44171000 VILLE DE MARSEILLE
30 000 10 000 20 000 200.00
44171500 INSTITUT FRANÇAIS
10 000 10 000
44172000 SUB. REGION
12 000 24 000 12 000- 50.00-
46700015 NDF HERVE
6 6- 100.00-
46870000 AUTRES PRODUITS A RECEVOIR
20 967 20 967
DISPONIBILITES
48 639 77 742 29 104- 37.44-
51212000 CREDIT COOPERATIF
16 947 26 211 9 264- 35.34-
51213000 LIVRET A
31 346 50 985 19 639- 38.52-
53110000 CAISSE EN MONNAIE LOCALE
346 546 200- 36.66-
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
1 084 1 535 450- 29.34-
48600000 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE
1 084 1 535 450- 29.34-
TOTAL ACTIF CIRCULANT
148 581 138 762 9 819 7.08
TOTAL GENERAL
148 746 140 121 8 625 6.16
DETAIL BILAN PASSIF
Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12
Ecart N / N-1
Euros %
PASSIF
AUTRES RESERVES
85 000 85 000
10683000 RESERVES DE TRESORERIE
85 000 85 000
REPORT A NOUVEAU
2 617 8 315 5 698- 68.53-
11000000 REPORT À NOUVEAU (CRÉDITEUR)
2 583 2 583- 100.00-
11100000 RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECT.
5 732 5 732
11900000 REPORT A NOUVEAU (DEBITEUR)
3 115- 3 115-
RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS)
24 120- 5 698- 18 422- 323.29-
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES13130000 SUB. D'EQUIPEMENT
4 075 4 075
13910000 SUBVENTIONS D'ÉQUIPEMENT
4 075- 4 075-
TOTAL FONDS ASSOCIATIFS
63 496 87 617 24 120- 27.53-
PROVISIONS POUR RISQUES
3 720 3 720
15100000 PROVISIONS POUR RISQUES
3 720 3 720
PROVISIONS POUR CHARGES
8 454 8 454- 100.00-
15800000 PROVISION POUR PROJET ASSOCIAT
8 454 8 454- 100.00-
TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES
3 720 12 174 8 454- 69.44-
EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT
1 832 710 1 122 157.95
51400000 CHEQUES
1 832 710 1 122 157.95
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES
9 829 6 029 3 799 63.02
40100000 FOURNISSEURS
9 829 6 029 3 799 63.02
DETTES FISCALES ET SOCIALES
10 710 19 081 8 371- 43.87-
42100001 LE FALHER OLIVIER
1 782 1 782
42100023 PRUVOT RAPHAEL
112 112
42820000 DETTES PROV. CONGÉS PAYÉS
2 866 3 613 747- 20.68-
43100000 SÉCURITÉ SOCIALE
1 543 5 368 3 824- 71.25-
43110000 MAISON DES ARTISTES
185 185- 100.00-
43120000 AGESSA
191 191- 100.00-
43711000 AG2R
1 146 1 284 138- 10.72-
43720000 MUTUELLE
174 14 160 NS
43730000 AUDIENS
112 121 10- 7.92-
43820000 CHARGES SUR CONGÉS À PAYER
1 046 1 481 435- 29.35-
44860000 CHARGES A PAYER
1 929 6 825 4 896- 71.74-
AUTRES DETTES
40 675 40 675
46700104 POLYSEMIE
48 48
46700105 TANK ART SPACE
3 325 3 325
46700107 LA COMPAGNIE
4 266 4 266
46700109 3 BIS F
2 500 2 500
46700112 CHATEAU DE SERVIERES
4 862 4 862
46700113 CENTRE PHOTOGRAPHIQUE MARSEIL.
4 708 4 708
46860000 CHARGES A PAYER
20 967 20 967
ORIGA GROUP
DETAIL BILAN PASSIF
Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12
Ecart N / N-1
Euros %
PASSIF
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
18 484 14 510 3 973 27.38
48700000 PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE
18 484 14 510 3 973 27.38
TOTAL DETTES
81 530 40 331 41 199 102.15
TOTAL GENERAL
148 746 140 121 8 625 6.16
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12
Ecart N / N-1
Euros %
VENTES DE MARCHANDISES
51 51- 100.00-
70710000 VENTES D'OEUVRES
51 51- 100.00-
PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES
67 338 42 121 25 216 59.87
70612000 PRESTATIONS DE SERVICES EXPOSI
36 905 36 905- 100.00-
70614000 VENTE ESPACE PUBLICITAIRE
1 200 3 720 2 520- 67.74-
70616000 PRESTATION DE SERVICE
65 943 901 65 042 NS
70810000 REFACTURATION FRAIS DIVERS
195 595 400- 67.23-
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
174 434 181 265 6 831- 3.77-
74111000 POSTE ADAC
18 000 18 000- 100.00-
74114000 AIDES A L'EMPLOI
6 433 6 433- 100.00-
74115000 DRAC
13 500 13 500- 100.00-
74120000 RÉGION PACA
49 000 40 000 9 000 22.50
74130000 CONSEIL GÉNÉRAL
19 000 19 000
74140000 VILLE DE MARSEILLE
40 000 40 000
74145000 INSTITUT FRANÇAIS
20 000 20 000
74146000 VILLE DE MARSEILLE OCCUPATION
41 934 39 832 2 102 5.28
74147000 ADAGP
4 500 4 500
REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES
9 485 4 780 4 705 98.43
78150000 REPRISE PROVISION PROJET ASSO
8 454 2 826 5 628 199.17
78174000 REP. DEPRECIATION DES CREANCES
1 031 1 031
79100000 TRANSFERTS DE CHARGES EXPLOITA
1 954 1 954- 100.00-
COTISATIONS
23 675 18 815 4 860 25.83
75600000 COTISATIONS
23 675 18 815 4 860 25.83
AUTRES PRODUITS
442 29 413 NS
75800000 PRODUITS DIVERS DE GESTION COU
442 29 413 NS
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION
275 373 247 060 28 313 11.46
ACHATS DE MARCHANDISES
12 12- 100.00-
60710000 ACHAT D'OEUVRES POUR LE COMPTE
12 12- 100.00-
AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES
151 010 176 641 25 631- 14.51-
60400000 ACHATS ETUDES/PRESTATIONS SERV
7 122 9 750 2 628- 26.96-
60410000 PRESTATION DIFFUSION
4 438 4 338 100 2.31
60430000 PRESTATION ARTISTIQUE
673 1 155 482- 41.74-
60450000 COMMISSARIAT
2 700 2 700- 100.00-
60630000 FOURNITURES ENTRETIEN, PETIT É
974 863 111 12.92
60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES
562 1 881 1 319- 70.11-
60680000 AUTRES MATIÈRES ET FOURNITURES
316 316- 100.00-
61320000 LOCATION MOBILIÈRE
17 567 26 441 8 874- 33.56-
61350000 LOCATION IMMOBILIÈRE
42 190 40 043 2 147 5.36
61400000 CHARGES LOCATIVES ET COPROPRIÉ
762 529 233 43.97
61560000 MAINTENANCE INFORMATIQUE
1 174 371 803 216.43
61600000 PRIMES D'ASSURANCE
757 668 90 13.44
61810000 DOCUMENTATION
162 162- 100.00-
61850000 ENTRÉE FESTIVALS, SPECTACLES..
200 200
62100000 PERSONNEL EXTERIEUR A L'ENTREP
986 986
62260000 HONORAIRES
5 573 4 007 1 566 39.07
62261000 INDEMNITES JOURNALIERES ARTIST
1 602 1 602
62262000 HONORAIRES COMPTABLES
5 538 5 682 144- 2.53-
ORIGA GROUP
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12
Ecart N / N-1
Euros %
62263000 HONORAIRES CAC
5 174 5 016 158 3.16
62264000 HONORAIRES AVOCATS
80 1 200 1 120- 93.33-
62270000 FRAIS D'ACTES & CONTENTIEUX
222 260 39- 14.79-
62300000 PUBLICITÉ, PUBLICATIONS, RELAT
35 649 41 194 5 545- 13.46-
62310000 PARUTIONS
1 320 1 320- 100.00-
62340000 HEBERGEMENT INTERNET
90 107 17- 15.89-
62341000 CADEAUX
150 200 50- 25.00-
62480000 TRANSPORT MATÉRIEL
3 167 3 167- 100.00-
62510000 DÉPLACEMENTS
12 519 11 131 1 388 12.47
62570000 RÉCEPTION
3 711 10 327 6 617- 64.07-
62610000 AFFRANCHISSEMENT
1 290 1 570 280- 17.83-
62620000 TÉLÉPHONE
505 508 3- 0.59-
62700000 SERVICES BANCAIRES ET ASSIMILÉ
384 444 60- 13.49-
62800000 DIVERS
1 048 1 292 244- 18.89-
62880000 TRAITEMENT DES DECHETS
73 73
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES
964 965 0- 0.00-
63310000 FORMATION CONTINUE
964 965 0- 0.00-
SALAIRES ET TRAITEMENTS
57 961 59 986 2 026- 3.38-
64110000 SALAIRES CEA
52 440 59 110 6 670- 11.28-
64120000 CONGÉS PAYÉS
747- 35- 712- NS
64131000 GRATIFICATIONS STAGIAIRES
2 450 240 2 210 920.64
64140000 REMBOURSEMENT TRANSPORT
336 672 336- 50.03-
64150000 INDEMNITES RUPTURES CONV.
3 483 3 483
CHARGES SOCIALES
17 911 16 480 1 431 8.68
64510000 COTISATIONS URSSAF
11 254 8 615 2 639 30.63
64530000 AUDIENS PRÉVOYANCE
500 549 49- 8.90-
64531000 AG2R RETRAITE
3 068 3 458 390- 11.28-
64541000 ASSEDIC
2 202 2 476 273- 11.04-
64550000 MUTUELLE
783 528 255 48.21
64580000 CHARGES SUR CONGES PAYES
435- 458 893- 194.86-
64750000 MEDECINE DU TRAVAIL
539 396 143 36.00
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS
544 565 21- 3.73-
68112000 DOT/AMORT. IMMOB. CORPORELLES
544 565 21- 3.73-
DOTATIONS AUX PROVISIONS SUR ACTIF CIRCULANT
1 350 1 031 319 30.94
68174000 DOT. DEPRECIATION DES CREANCES
1 350 1 031 319 30.94
AUTRES CHARGES
1 915 37 1 878 NS
65161000 DROIT MAISON DES ARTISTES
193 193
65400000 PERTES SUR CREANCES IRRECOUV.
1 549 1 549
65800000 CHARGES DE GESTION COURANTE
173 37 137 371.70
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION
231 655 255 716 24 062- 9.41-
RESULTAT D'EXPLOITATION
43 719 8 656- 52 374 605.08
PERTE SUPPORTEE OU BENEFICE TRANSFERE
68 200 68 200
65510000 CO-PRODUCTION
68 200 68 200
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N Exercice N-1 31/12/2018 12 31/12/2017 12
Ecart N / N-1
Euros %
PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATIONS
361 477 116- 24.30-
76160000 INTÉRÊTS CRÉDITEURS
361 477 116- 24.30-
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS
361 477 116- 24.30-
RESULTAT FINANCIER
361 477 116- 24.30-
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
24 120- 8 179- 15 941- 194.91-
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL
2 480 2 480- 100.00-
77800000 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS
2 480 2 480- 100.00-
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS
2 480 2 480- 100.00-
RESULTAT EXCEPTIONNEL
2 480 2 480- 100.00-
TOTAL PRODUITS
275 734 250 018 25 717 10.29
TOTAL DES CHARGES
299 855 255 716 44 138 17.26
SOLDE INTERMEDIAIRE
24 120- 5 698- 18 422- 323.29-
EXCEDENTS OU DEFICITS
24 120- 5 698- 18 422- 323.29-
ORIGA GROUP
ANNEXE
SOMMAIRE
page
NA = Non Applicable NS = Non significative - REGLES ET METHODES COMPTABLES
Principes et conventions générales 11
Permanence ou changement de méthodes 11
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN
Etat des immobilisations 12
Etat des amortissements 12
Etat des provisions 13
Etat des échéances des créances et des dettes 13
Evaluation des immobilisations corporelles 13
Evaluation des amortissements 14
Produits à recevoir 14
Charges à payer 14
Charges et produits constatés d'avance 14
- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES
Produits et charges exceptionnels 15
ANNEXE
Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de 148 746.18 Euros et au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont les produits d'exploitation sont de 275 373.29 Euros et dégageant un déficit de 24 120.14- Euros.
L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/01/2018 au 31/12/2018.
Les notes et les tableaux présentés ci-après, font partie intégrante des comptes annuels.
- REGLES ET METHODES COMPTABLES -
Principes et conventions générales
Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Plan Comptable Général 2016.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que du règlement ANC 2014-03 et des règlements ANC 2015-06 et 2016-07 relatifs à la réécriture du plan comptable général applicable à la clôture de l'exercice.
Permanence des méthodes
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN -
ORIGA GROUP
ANNEXE
Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018
Etat des immobilisations
Valeur brute Augmentations début
d'exercice Réévaluations Acquisitions
Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL 99
Installations générales agencements aménagements des constructions 1 021 Installations techniques, Matériel et outillage industriel 744
Matériel de bureau et informatique, Mobilier 7 430
TOTAL 9 195
Autres participations 61
Prêts, autres immobilisations financières 737
TOTAL 798
TOTAL GENERAL 10 092
Diminutions Valeur brute Réévaluation en fin Valeur d'origine Poste à Poste Cessions d'exercice fin exercice
Autres immobilisations incorporelles TOTAL 99 99
Installations générales agencements aménagements constr. 1 021 1 021
Installations techniques, Matériel et outillage industriel 744 744
Matériel de bureau et informatique, Mobilier 7 430 7 430
TOTAL 9 195 9 195
Autres participations 61 61
Prêts, autres immobilisations financières 650 86 86
TOTAL 650 147 147
TOTAL GENERAL 650 9 442 9 442
Etat des amortissements
Situations et mouvements de l'exercice Montant début Dotations Diminutions Montant fin d'exercice de l'exercice Reprises d'exercice
Autres immobilisations incorporelles TOTAL 99 99
Installations générales agencements aménagements constr. 837 184 1 021
Installations techniques, Matériel et outillage industriel 744 744
Matériel de bureau et informatique, Mobilier 7 052 360 7 412
TOTAL 8 634 544 9 177
TOTAL GENERAL 8 733 544 9 276
Ventilation des dotations Amortissements Amortissements Amortissements Amortissements dérogatoires de l'exercice linéaires dégressifs exceptionnels Dotations Reprises Instal.générales agenc.aménag.constr. 184
Matériel de bureau informatique mobilier 360
TOTAL 544
TOTAL GENERAL 544
ANNEXE
Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018
Etat des provisions
Provisions pour risques et charges Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice
utilisés utilisés
Autres provisions pour risques et charges 12 174 8 454 3 720
TOTAL 12 174 8 454 3 720
Provisions pour dépréciation Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice
utilisés utilisés
Sur comptes clients 1 031 1 350 1 031 1 350
TOTAL 1 031 1 350 1 031 1 350
TOTAL GENERAL 13 205 1 350 9 485 5 070
Dont dotations et reprises
d'exploitation 1 350 9 485
Etat des échéances des créances et des dettes
Etat des créances Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an
Autres immobilisations financières 86 86
Clients douteux ou litigieux 2 984 2 984
Autres créances clients 22 672 22 672
Personnel et comptes rattachés 32 32
Divers état et autres collectivités publiques 52 000 52 000
Débiteurs divers 22 521 22 521
Charges constatées d'avance 1 084 1 084
TOTAL 101 379 101 379
Etat des dettes Montant brut A 1 an au plus De 1 à 5 ans A plus de 5 ans Emprunts et dettes ets crédit à 1 an maximum à l'origine 1 832 1 832
Fournisseurs et comptes rattachés 9 829 9 829
Personnel et comptes rattachés 4 760 4 760
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 4 021 4 021
Autres impôts taxes et assimilés 1 929 1 929
Autres dettes 40 675 40 675
Produits constatés d'avance 18 484 18 484
TOTAL 81 530 81 530
Evaluation des immobilisations corporelles
La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
ORIGA GROUP
ANNEXE
Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018
Evaluation des amortissements
Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes :
Catégorie Mode Durée
Constructions Linéaire 10 à 50 ans
Agencements et aménagements Linéaire 10 à 20 ans
Installations techniques Linéaire 5 à 10 ans
Matériels et outillages Linéaire 5 à 10 ans
Matériel de transport Linéaire 4 à 5 ans
Matériel de bureau Linéaire 5 à 10 ans
Mobilier Linéaire 5 à 10 ans
Produits à recevoir
Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant
Autres créances 72 967
Total 72 967
Charges à payer
Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Montant
Dettes fiscales et sociales 5 841
Autres dettes 20 967
Total 26 808
Charges et produits constatés d'avance
Charges constatées d'avance Montant
Charges d'exploitation 1 084
Total 1 084
Produits constatés d'avance Montant
Produits d'exploitation 18 484
Total 18 484
- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES -
ANNEXE
Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018
Produits et charges exceptionnels
ORIGA GROUP