COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2016

(1)

09220 AUZAT

COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2016

Pages

CABINET COMPTABLE CARRIEU

8 AVENUE FRANCOIS LAGUERRE

- Bilan actif-passif 1

et

2 - Compte de résultat 3

et

4 - Détail bilan 5

et

6 - Détail Compte de résultat 7

à

9 - Annexe 10

à

14

(2)

Exercice N Exercice N-1

31/12/2016 12 31/12/2015 12

Amortissements Provisionset

Brut Net Net

Ecart N / N-1

Euros %

A C T IF I M M O B IL IS E A C T IF C IR C U L A N T

Comptes de Régularisation

BILAN ACTIF

ACTIF

Immobilisations incorporelles Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières (2) Participations mises en équivalence Autres participations

Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières Total I

Comptes de liaison Total II

Stocks et en cours

Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes Créances (3)

Créances usagers et comptes rattachés Autres créances

Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités

Charges constatées d'avance (3) Total III

Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI)

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI)

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an

11 161.03

15 495.79 81 327.37

107 984.19

12 245.05

12 079.12 34 043.00

124 632.01 1 005.61 184 004.79

291 988.98

11 161.03

8 897.24 79 374.98

99 433.25

726.00

100 159.25

6 598.55 1 952.39

8 550.94

12 245.05

11 353.12 34 043.00

124 632.01 1 005.61 183 278.79

191 829.73

314.58

654.72 3 574.60

4 543.90

16 957.07

40 374.32 45 371.07

95 077.68 1 836.96 199 617.10

204 161.00

314.58-

5 943.83 1 622.21-

4 007.04

4 712.02-

29 021.20- 11 328.07-

29 554.33 831.35- 16 338.31-

12 331.27-

100.00-

907.84 45.38-

88.19

27.79-

71.88- 24.97-

31.08 45.26-

8.18-

6.04-

(3)

Exercice N Exercice N-1 31/12/2016 12 31/12/2015 12

Ecart N / N-1

Euros %

FONDS ASSOCIATIFS

PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉSDETTES (1)Comptes de Régularisation

BILAN PASSIF

PASSIF

Fonds propres

Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation

Réserves :

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves Report à nouveau

Résultat de l'exercice (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports

Legs et donations

Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation

Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées

Droit des propriétaires Total I

Comptes de liaison Total II

Provisions pour risques Provisions pour charges

Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources

Total III

Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance Total IV

Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)

4 023.90 13 078.35-

9 054.45-

86 426.00

2 161.00 49 793.88 59 773.90

340.00

2 389.40 114 458.18

191 829.73

17 340.26 13 316.36-

4 023.90

77 241.00

5 042.50 55 532.66 52 410.59

9 910.35 122 896.10

204 161.00

13 316.36- 238.01

13 078.35-

9 185.00

2 881.50- 5 738.78- 7 363.31

340.00

7 520.95- 8 437.92-

12 331.27-

76.79- 1.79

325.02-

11.89

57.14- 10.33- 14.05

75.89- 6.87-

6.04-

(4)

Exercice N 31/12/2016 12

Exercice N-1 Ecart N / N-1

Euros %

31/12/2015 12

COMPTE DE RESULTAT

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises

Production vendue de Biens et Services Production stockée

Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes

Cotisations Autres produits

Total I

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises

Variation de stock (marchandises)

Achats de matières premières et autres approvisionnements

Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes

Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements

Charges sociales

Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions Subventions accordées par l'association

Autres charges (2) Total II

1 - Résultat d'exploitation (I-II)

Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

24 564.36 368 737.28

20 994.44 13 563.26 19 423.10 13.24

447 295.68

6 268.05 4 712.02

74 586.06 3 021.24 271 005.89 62 433.85

2 627.13

19.96 424 674.20 22 621.48

26 644.00

23 483.80 414 387.65

20 000.00 18 918.90 14 378.06 63.94

491 232.35

14 086.01 3 800.00-

105 148.47 298 405.76 86 665.94

4 821.87

16.76 505 344.81 14 112.46-

219.00

1 080.56 45 650.37-

994.44 5 355.64- 5 045.04

50.70-

43 936.67-

7 817.96- 8 512.02

30 562.41- 3 021.24 27 399.87- 24 232.09-

2 194.74-

3.20 80 670.61- 36 733.94

4.60 11.02-

4.97 28.31- 35.09 79.29-

8.94-

55.50- 224.00

29.07- 9.18- 27.96-

45.52-

19.09 15.96- 260.29

(5)

Exercice N 31/12/2016 12

Exercice N-1 Ecart N / N-1

Euros %

31/12/2015 12

COMPTE DE RESULTAT

Produits financiers

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Total V

Charges financieres

Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total VI

2. Résultat financier (V-VI)

3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) Produits exceptionnels

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total VII

Charges exceptionnelles

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions Total VIII

4. Résultat exceptionnel (VII-VIII) Impôts sur les bénéfices (IX) Total des produits (I+III+V+VII) Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX) Solde intermédiaire

+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées

5. EXCEDENTS OU DEFICITS

128.93

128.93 22 750.41

26 643.76 9 185.00 35 828.76 35 828.76-

447 424.61 460 502.96 13 078.35-

13 078.35-

54.77

54.77 14 057.69-

1 073.84 243.19

1 317.03

575.70

575.70 741.33

492 604.15 505 920.51 13 316.36-

13 316.36-

74.16

74.16 36 808.10

1 073.84- 243.19-

1 317.03-

26 068.06 9 185.00 35 253.06 36 570.09-

45 179.54- 45 417.55- 238.01

238.01

135.40

135.40 261.84

100.00- 100.00-

100.00-

NS

NS NS

9.17- 8.98- 1.79

1.79

(6)

DETAIL BILAN ACTIF

Ecart N / N-1

Euros %

ACTIF

CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES 314.58 314.58- 100.00-

20500000 LOGICIEL 11 161.03 11 161.03

28050000 AMORTISSEMENTS LOGICIEL 11 161.03- 10 846.45- 314.58- 2.90- INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS 6 598.55 654.72 5 943.83 907.84

21540000 MATERIEL INDUSTRIEL 11 719.06 8 044.06 3 675.00 45.69

21541000 MATERIEL TOURISTIQUE 3 776.73 1 225.73 2 551.00 208.12

28154000 AMORTISSEMENT MATERIEL 7 664.51- 7 389.34- 275.17- 3.72-

28154100 AMORT AUTRES IMMOB CORPORELLES 1 232.73- 1 225.73- 7.00- 0.57-

AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 952.39 3 574.60 1 622.21- 45.38-

21820000 MATERIEL DE TRANSPORT 28 142.41 28 142.41

21830000 MATERIEL BUREAU & INFORMATIQUE 38 078.00 37 669.83 408.17 1.08

21840000 Mobilier 15 106.96 15 106.96

28182000 AMORT. MATERIEL TRANSPORT 28 142.41- 28 142.41-

28183000 AMORT. MATERIEL BUREAU & INFOR 37 142.63- 35 877.25- 1 265.38- 3.53- 28184000 AMORTISSEMENT MOBILIER 14 089.94- 13 324.94- 765.00- 5.74-

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 8 550.94 4 543.90 4 007.04 88.19

MARCHANDISES 12 245.05 16 957.07 4 712.02- 27.79-

37000000 STOCK DE MARCHANDISES 12 245.05 16 957.07 4 712.02- 27.79- CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 11 353.12 40 374.32 29 021.20- 71.88-

41100000 CLIENTS 11 353.12 40 374.32 29 021.20- 71.88-

41600000 CLIENTS DOUTEUX 726.00 726.00

49100000 PROV. DEPR. CLIENTS DOUTEUX 726.00- 726.00-

AUTRES CREANCES 34 043.00 45 371.07 11 328.07- 24.97-

40100000 FOURNISSEURS 1 147.00 848.28 298.72 35.21

44400000 ETAT - IMPOTS 7 184.00 7 184.00

44567000 Crédit tva 8 279.00 2 811.00 5 468.00 194.52

44580000 TVA A REGULARISER 2 011.00 2 011.00

44870000 PRODUIT A RECEVOIR 15 422.00 41 711.79 26 289.79- 63.03-

DISPONIBILITES 124 632.01 95 077.68 29 554.33 31.08

51200000 CREDIT AGRICOLE 3 277.91 4.81 3 273.10 NS

51210000 CAISSE EPARGNE 7 033.07 2 118.72 4 914.35 231.95

51211000 LIVRET CAISSE EPARGNE 4 599.44 3 585.13 1 014.31 28.29

51220000 SOCIETE GENERALE 106 545.53 72 697.63 33 847.90 46.56

51221000 LIVRET SOCIETE GENERALE 527.39 15 488.59 14 961.20- 96.59-

51230000 BANQUE POSTALE 4.96 4.96- 100.00-

53000000 CAISSE 2 648.67 1 177.84 1 470.83 124.88

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 1 005.61 1 836.96 831.35- 45.26-

48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 1 005.61 1 836.96 831.35- 45.26-

TOTAL ACTIF CIRCULANT 183 278.79 199 617.10 16 338.31- 8.18-

TOTAL GENERAL 191 829.73 204 161.00 12 331.27- 6.04-

(7)

DETAIL BILAN PASSIF

Ecart N / N-1

Euros %

PASSIF

REPORT A NOUVEAU 4 023.90 17 340.26 13 316.36- 76.79-

11000000 REPORT A NOUVEAU CREDIT 4 023.90 17 340.26 13 316.36- 76.79- RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) 13 078.35- 13 316.36- 238.01 1.79 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES

13100000 SUBVENTIONS EQUIPEMENT 6 116.00 6 116.00

13910000 AMORT. SUBVENTION EQUIPEMENT 6 116.00- 6 116.00-

TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 9 054.45- 4 023.90 13 078.35- 325.02-

PROVISIONS POUR CHARGES 86 426.00 77 241.00 9 185.00 11.89

15300000 PROVISION IDEMNITE RETRAITE 86 426.00 77 241.00 9 185.00 11.89

TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES 86 426.00 77 241.00 9 185.00 11.89

AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS 2 161.00 5 042.50 2 881.50- 57.14- 41910000 CLIENTS - AVANCES & ACOMPTES 2 161.00 5 042.50 2 881.50- 57.14- DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 49 793.88 55 532.66 5 738.78- 10.33-

40100000 FOURNISSEURS 42 393.88 48 132.66 5 738.78- 11.92-

40800000 FRS. FACT NON PARVENUES 7 400.00 7 400.00

DETTES FISCALES ET SOCIALES 59 773.90 52 410.59 7 363.31 14.05

42820000 DETTES? PROV. CONGES A PAYER 23 700.00 22 675.42 1 024.58 4.52

43100000 URSSAF 6 289.03 7 590.51 1 301.48- 17.15-

43710000 MUTUELLE AXA 2 051.03 2 471.39 420.36- 17.01-

43720000 MUTEX 909.59 1 166.45 256.86- 22.02-

43730000 Caisse de retraite 2 079.27 10 434.00 8 354.73- 80.07-

43820000 CHARGES PROV CONGES PAYES 9 260.29 8 072.82 1 187.47 14.71

43860000 ORGANISME SOCIAUX - CHARGES A 3 606.29 3 606.29

44566000 TVA SUR BIENS MIXTES 3 252.40 3 252.40

44577200 TVA COLLECTE 20 % 8 626.00 8 626.00

AUTRES DETTES 340.00 340.00

46720000 COMPTE ATTENTE GROUPES 340.00 340.00

PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 2 389.40 9 910.35 7 520.95- 75.89-

48700000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 2 389.40 9 910.35 7 520.95- 75.89-

TOTAL DETTES 114 458.18 122 896.10 8 437.92- 6.87-

TOTAL GENERAL 191 829.73 204 161.00 12 331.27- 6.04-

(8)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Ecart N / N-1

Euros %

VENTES DE MARCHANDISES 24 564.36 23 483.80 1 080.56 4.60

70710000 VENTES TOPOS ET LIVRES ORRY 23 824.86 14 685.78 9 139.08 62.23 70720000 PIERERS AIG., CARTES IGN, DIV 639.50 8 798.02 8 158.52- 92.73-

70730000 VENTE ACCESSOIRES VELOS 100.00 100.00

PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 368 737.28 414 387.65 45 650.37- 11.02- 70630000 MISSIONS INTERET GENERAL 323 300.00 352 991.00 29 691.00- 8.41-

70680000 PRESTATION POCTEFA 472.74 472.74- 100.00-

70810000 ANIMATION MONTAGNE 2 887.00 6 763.59 3 876.59- 57.32-

70820000 INSERTION ESPACE PUBLICICTAIRE 3 615.00 3 910.00 295.00- 7.54-

70830000 COMMERCIALISATION 37 588.80 47 336.10 9 747.30- 20.59-

70880000 AUTRES PROD. ACTIVITES ANNEXES 919.33 1 351.54 432.21- 31.98- 70890000 ACTIVITES ANNEXES EXONEREES 427.15 1 562.68 1 135.53- 72.67-

SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 20 994.44 20 000.00 994.44 4.97

74100000 SUBVENTIONS 20 000.00 20 000.00

74200000 AIDE A L EMBAUCHE 994.44 994.44

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 13 563.26 18 918.90 5 355.64- 28.31- 79100000 TRANSFERT CHARGES EXPLOITATION 2 420.85 7 039.18 4 618.33- 65.61-

79110000 REVOUVREMENT AGEFIPH 10 031.23 10 002.18 29.05 0.29

79120000 TRANSFERT CHARGES 1 111.18 1 877.54 766.36- 40.82-

COTISATIONS 19 423.10 14 378.06 5 045.04 35.09

75600000 Adhésions 19 423.10 14 378.06 5 045.04 35.09

AUTRES PRODUITS 13.24 63.94 50.70- 79.29-

75800000 PRODUITS DIVERS DE GESTION 13.24 63.94 50.70- 79.29-

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 447 295.68 491 232.35 43 936.67- 8.94-

ACHATS DE MARCHANDISES 6 268.05 14 086.01 7 817.96- 55.50-

60700000 ACHATS DE MARCHANDISES 6 268.05 14 086.01 7 817.96- 55.50-

VARIATION DE STOCK (MARCHANDISES) 4 712.02 3 800.00- 8 512.02 224.00

60370000 VARIATION STOCKS 4 712.02 3 800.00- 8 512.02 224.00

AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 74 586.06 105 148.47 30 562.41- 29.07-

60610000 ACHAT LOGICIEL 479.92 479.92

60620000 CARBURANT 2 167.68 2 505.35 337.67- 13.48-

60630000 PETIT EQUIPEMENT 1 224.23 6.30 1 217.93 NS

60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 1 002.34 3 756.07 2 753.73- 73.31-

60680000 AUTRES FOURNITURES 124.04 124.04- 100.00-

61100000 ACHATS DE PRESTATIONS 4 242.42 14 502.49 10 260.07- 70.75-

61120000 TRAITEMENT PAIE 3 072.41 3 072.41

61300000 LOCATIONS 7 221.10 7 221.10- 100.00-

61310000 LOCATION TPE 335.81 335.81

61500000 ENTRETIENS ET REPARATIONS 1 791.54 2 789.99 998.45- 35.79-

61560000 MAINTENANCE 2 080.23 3 462.86 1 382.63- 39.93-

61600000 PRIMES D'ASSURANCE 2 943.11 3 014.35 71.24- 2.36-

61800000 DOCUMENTATION TECHNIQUE 74.00 882.56 808.56- 91.62-

61850000 FRAIS SEMINAIRES COLLOQUES 50.00 50.00- 100.00-

62210000 COMMISSIONS 164.70 164.70

62260000 HONORAIRES 10 434.64 11 764.58 1 329.94- 11.30-

62300000 PUBLICITE 1 764.84 4 017.74 2 252.90- 56.07-

(9)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Ecart N / N-1

Euros %

62310000 PUBLICITES REVUES 264.00 264.00- 100.00-

62330000 FOIRES, EXPOSITIONS 8 837.00 3 993.00 4 844.00 121.31

62350000 FICHESINTERNET 553.20 553.20

62360000 CATALOGUES ET IMPRIMES 10 862.46 16 862.60 6 000.14- 35.58-

62410000 FRAIS DE PORT 91.87 91.87

62500000 FRAIS DE DEPLACEMENT 1 163.55 5 427.26 4 263.71- 78.56-

62510000 MISSIONS ET RECEPTIONS 399.90 1 528.25 1 128.35- 73.83-

62520000 FRAIS DE DEPLACEMENT 2 412.14 2 412.14

62600000 FRAIS POSTES & TELECOM. 13 426.05 17 665.60 4 239.55- 24.00-

62610000 FARIS INTERNET 85.35 692.49 607.14- 87.67-

62700000 SERVICES BANCAIRES 630.68 1 007.09 376.41- 37.38-

62780000 COMMISSIONS CARTES 328.29 80.95 247.34 305.55

62781000 FRAIS ANCV 33.10 36.80 3.70- 10.05-

62800000 COTISATIONS 3 984.60 3 493.00 491.60 14.07

IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 3 021.24 3 021.24

63330000 FORMATION PROFESSIONNELLE 2 960.24 2 960.24

63700000 AUTRES IMPOTS ET TAXES 61.00 61.00

SALAIRES ET TRAITEMENTS 271 005.89 298 405.76 27 399.87- 9.18-

64100000 REMUNERATIONS DU PERSONNEL 265 885.32 289 892.86 24 007.54- 8.28-

64120000 CONGES 1 024.58 7 262.90 6 238.32- 85.89-

64140000 INDEMNITES STAGIAIRES 255.00 1 250.00 995.00- 79.60-

64150000 MAINTIEN DE SALAIRE IJ 3 840.99 3 840.99

CHARGES SOCIALES 62 433.85 86 665.94 24 232.09- 27.96-

64500000 COTISATIONS MUTUELLE 2 634.83 2 510.85 123.98 4.94

64510000 COTISATIONS URSSAF 42 398.50 53 661.36 11 262.86- 20.99-

64520000 COTISATIONS PREVOYANCE 3 191.09 3 755.56 564.47- 15.03-

64530000 COTISATIONS CAISSES RETRAITE 16 638.91 20 686.42 4 047.51- 19.57- 64582000 COTISATION SUR CONGES PAYES 1 187.47 3 813.39 2 625.92- 68.86-

64590000 CICE 7 184.00- 4 244.00- 2 940.00- 69.27-

64700000 AUTRES CHARGES SOCIALES 972.60 969.80 2.80 0.29

64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 939.99 1 045.18 105.19- 10.06-

64800000 FRAIS DE FORMATION 1 654.46 4 467.38 2 812.92- 62.97-

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 2 627.13 4 821.87 2 194.74- 45.52- 68110000 DOTATION AMORTISSEMENTS 2 627.13 4 821.87 2 194.74- 45.52-

AUTRES CHARGES 19.96 16.76 3.20 19.09

65800000 CHARGES DIVERSES DE GESTION 19.96 16.76 3.20 19.09

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 424 674.20 505 344.81 80 670.61- 15.96-

RESULTAT D'EXPLOITATION 22 621.48 14 112.46- 36 733.94 260.29

PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATIONS 128.93 54.77 74.16 135.40

76100000 PRODUITS FINANCIERS 128.93 54.77 74.16 135.40

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 128.93 54.77 74.16 135.40

RESULTAT FINANCIER 128.93 54.77 74.16 135.40

(10)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Ecart N / N-1

Euros %

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 22 750.41 14 057.69- 36 808.10 261.84

PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 1 073.84 1 073.84- 100.00-

77100000 PRODUITS EXCEPTIONNELS GESTION 1 073.84 1 073.84- 100.00-

PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 243.19 243.19- 100.00-

77800000 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS 243.19 243.19- 100.00-

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 317.03 1 317.03- 100.00-

CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 26 643.76 575.70 26 068.06 NS

67100000 CHARGES ESCEPTIONNELLES 227.00 227.00- 100.00-

67120000 AMENDES - PENALITES 130.00 130.00- 100.00-

67200000 CHARGES SUR EXECRCICE ANTE 26 643.76 218.70 26 425.06 NS DOTATIONS EXCEPTIONNELLES AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS 9 185.00 9 185.00

68740000 DODATION PROVISION RISQUE 9 185.00 9 185.00

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 35 828.76 575.70 35 253.06 NS

RESULTAT EXCEPTIONNEL 35 828.76- 741.33 36 570.09- NS

TOTAL PRODUITS 447 424.61 492 604.15 45 179.54- 9.17-

TOTAL DES CHARGES 460 502.96 505 920.51 45 417.55- 8.98-

SOLDE INTERMEDIAIRE 13 078.35- 13 316.36- 238.01 1.79

EXCEDENTS OU DEFICITS 13 078.35- 13 316.36- 238.01 1.79

(11)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de 191 829.73 Euros et au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont les produits d'exploitation sont de 447 295.68 Euros et dégageant un déficit de 13 078.35- Euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/01/2016 au 31/12/2016.

Les notes et les tableaux présentés ci-après, font partie intégrante des comptes annuels.

- REGLES ET METHODES COMPTABLES -

Principes et conventions générales

Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Plan Comptable Général 2016.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que du règlement :

- relatif à la réécriture du Plan Comptable Général applicable à la clôture de l'exercice, - relatif aux modalités d'établissement des comptes annuels des associations et fondations.

Permanence des méthodes

Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

Informations relatives au CICE

Il a été comptabilisé en déduction des frais de personnel un produit à recevoir relatif à l'application du CICE (crédit d'impôt compétitivité emploi) pour un montant de 7.184

€. La société n'a demandé aucun préfinancement au titre de ce mécanisme.

- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN -

(12)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Etat des immobilisations

Valeur brute Augmentations début

d'exercice Réévaluations Acquisitions Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL 11 161

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 9 270 6 226

Matériel de transport 28 142

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 52 777 408

TOTAL 90 189 6 634

TOTAL GENERAL 101 350 6 634

Diminutions Valeur brute Réévaluation en fin Valeur d'origine Poste à Poste Cessions d'exercice fin exercice

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 11 161 11 161

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 15 496 15 496

Matériel de transport 28 142 28 142

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 53 185 53 185

TOTAL 96 823 96 823

TOTAL GENERAL 107 984 107 984

Etat des amortissements

Situations et mouvements de l'exercice Montant début Dotations Diminutions Montant fin d'exercice de l'exercice Reprises d'exercice

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 10 846 315 11 161

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 8 615 282 8 897

Matériel de transport 28 142 28 142

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 49 202 2 030 51 233

TOTAL 85 960 2 313 88 272

TOTAL GENERAL 96 806 2 627 99 433

Ventilation des dotations Amortissements Amortissements Amortissements Amortissements dérogatoires de l'exercice linéaires dégressifs exceptionnels Dotations Reprises Autres immob.incorporelles TOTAL 315

Instal.techniques matériel outillage indus. 282 Matériel de bureau informatique mobilier 2 030

TOTAL 2 313

TOTAL GENERAL 2 627

(13)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Tableau des variations des fonds associatifs

Nature des provisons Montant Affectation Dotation Reprise Montant

et des réserves début résultats exercice exercice fin

d'exercice et retraitement exercice

Fonds propres Réserves :

Report à nouveau 17 340 13 316 4 024

RESULTAT DE L'EXERCICE 13 316- 13 316 6 393- 6 685 13 078-

Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise : Provisions réglementées

TOTAL I 4 024 13 316 6 393- 20 001 9 054-

Etat des provisions

Provisions pour risques et charges Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice

utilisés utilisés

Pensions et obligations similaires 77 241 9 185 86 426

TOTAL 77 241 9 185 86 426

Provisions pour dépréciation Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice

utilisés utilisés

Sur comptes clients 726 726

TOTAL 726 726

TOTAL GENERAL 77 967 9 185 87 152

Dont dotations et reprises

exceptionnelles 9 185

Produits à recevoir

Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant

Autres créances 15 422

Total 15 422

(14)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Détail des produits à recevoir

Montant

AGEFIPH 4EME TRIMESTRE 2 500

ADT SOLDE 2016 12 922

Total 15 422

Charges à payer

Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Montant

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 7 400

Dettes fiscales et sociales 36 567

Total 43 967

- ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS - Engagement en matière de pensions et retraites

La société n'a signé aucun accord particulier en matière d'engagements de retraite.

Ces derniers se limitent donc à l'indemnité conventionnelle de départ à la retraite.

Une dotation complémentaire de 9.185 € a été comptabilisée au cours de l'exercice portant le montant de la provision constituée pour faire face aux indemnités de départ à la retraite, à verser aux salariés et aux organismes sociaux, à 86.426 €.

Indemnité de départ à la retraite

Tranches d'âges Engagement à Montant

61 ans moins d'un an

56 à 60 ans 1 à 5 ans 56 336

52 à 55 ans 6 à 10 ans 9 947

42 à 51 ans 11 à 20 ans 19 979

32 à 41 ans 21 à 30 ans 165

moins de 32 ans plus de 30 ans

Engagement total 86 427

Hypothèses de calculs retenues - départ à la retraite à l'âge de 62 ans - profil de carrière à décroissance moyenne - turn over faible

- taux d'inflation de 0%

- taux d'actualisation de 1,40%

- taux de progression des salaires de 0,50%

- taux de charges patronales moyen de 24%

(15)

ANNEXE

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Dirigeants Autres Provisions Complément de retraite et indemnités personnel à la retraite 86 426 Indemnités de départ à la retraite et indemnités pour

COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2016