BILAN ACTIF ACTIF ACTIF IMMOBILISE ACTIF CIRCULANT LIGUE D'OCCITANIE DE BASKETBALL TOULOUSE. Immobilisations incorporelles

(1)

(2)

Exercice N Exercice N-1

30/04/2019 12 30/04/2018 12

Amortissements Provisionset

Brut Net Net

Ecart N / N-1

Euros %

A C T IF I M M O B IL IS E A C T IF C IR C U L A N T

Comptes de Régularisation

BILAN ACTIF ACTIF

Immobilisations incorporelles Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières (2) Participations mises en équivalence Autres participations

Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières Total I

Comptes de liaison Total II

Stocks et en cours

Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes Créances (3)

Créances usagers et comptes rattachés Autres créances

Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités

Charges constatées d'avance (3) Total III

Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI)

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI)

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an

3 230

580 062 108 355 361 357

800 1 053 803

106 382 341 824 61 404 307 010 14 572 831 191

1 884 994

3 230

567 856 69 735 231 149

871 969

9 263

881 232

12 206 38 620 130 208

800 181 834

97 119 341 824 61 404 307 010 14 572 821 928

1 003 762

47 539 125 281

700 173 520

106 857 178 819 61 256 143 417 13 156 503 505

677 025

12 206 8 918- 4 927

100 8 315

9 738- 163 004

148 163 592 1 416 318 423

326 737

18.76- 3.93

14.29 4.79

9.11- 91.16

0.24 114.07 10.76 63.24

48.26

(3)

Exercice N Exercice N-1 30/04/2019 12 30/04/2018 12

Ecart N / N-1

Euros %

FONDS ASSOCIATIFS

PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉSDETTES (1)Comptes de Régularisation

BILAN PASSIF

PASSIF

Fonds propres

Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation

Réserves :

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves Report à nouveau

Résultat de l'exercice (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports

Legs et donations

Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation

Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées

Droit des propriétaires Total I

Comptes de liaison Total II

Provisions pour risques Provisions pour charges

Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources

Total III

Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance Total IV

Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)

247 734

311 109 115 995-

8 142

450 990

7 000

31 373

55 152 61 764

361 156

36 326 545 772

1 003 762

239 484

47 038 195

286 716

7 000

58 618

93 980 34 657

194 371

1 683 383 309

677 025

8 250

264 072 116 189-

8 142

164 274

27 245-

38 828- 27 107

166 786

34 644 162 463

326 737

3.44

561.41 NS

57.29

46.48-

41.32- 78.22

85.81

NS 42.38

48.26

(4)

Exercice N

30/04/2019 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1

Euros %

30/04/2018 12

COMPTE DE RESULTAT

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises

Production vendue de Biens et Services Production stockée

Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes

Cotisations Autres produits

Total I

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises

Variation de stock (marchandises)

Achats de matières premières et autres approvisionnements

Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes

Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements

Charges sociales

Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions Subventions accordées par l'association

Autres charges (2) Total II

1 - Résultat d'exploitation (I-II)

Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

1 301 520 868 386

110 642 195 146

23

2 475 717

801 860

1 320 609 19 552 335 444 122 934

52 791 4 981

8 2 658 178 182 461-

1 083 278 485 313

99 734 166 020

1 834 344

508 077

1 062 473 10 900 193 945 73 195

34 916 2 130

701 1 886 337 51 993-

218 243 383 073

10 908 29 126

23

641 373

293 782

258 136 8 652 141 498 49 739

17 875 2 852

693- 771 840 130 468-

20.15 78.93

10.94 17.54

34.96

57.82

24.30 79.37 72.96 67.95

51.19 133.90

98.91- 40.92 250.93-

(5)

Exercice N

30/04/2019 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1

Euros %

30/04/2018 12

COMPTE DE RESULTAT

Produits financiers

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Total V

Charges financieres

Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total VI

2. Résultat financier (V-VI)

3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) Produits exceptionnels

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total VII

Charges exceptionnelles

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions Total VIII

4. Résultat exceptionnel (VII-VIII) Impôts sur les bénéfices (IX) Total des produits (I+III+V+VII) Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX) Solde intermédiaire

+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées

5. EXCEDENTS OU DEFICITS

2 384

619

619 1 765 180 696-

78 943 4 493

83 436

18 734

18 734 64 702

2 561 536 2 677 531 115 995-

115 995-

907

1 007

1 007 100- 52 094-

52 758

320 150

470 52 288

1 888 009 1 887 814 195

195

1 477

388-

388- 1 866 128 602-

26 185 4 493

30 678

18 415 150-

18 265 12 413

673 528 789 717 116 189-

116 189- 162.94

162.94

38.56-

38.56- NS 246.87-

49.63

58.15

NS 100.00-

NS 23.74

35.67 41.83

NS

(6)

DETAIL BILAN ACTIF

Ecart N / N-1

Euros %

ACTIF

CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES

20500000 LOGICIELS 3 230 3 230

28050000 AMORTISSEMENT LOGICIEL 3 230- 3 230-

CONSTRUCTIONS 12 206 12 206

21310000 CONSTRUCTION BATIMENT LIGUE 531 607 463 005 68 602 14.82

21350000 INSTALLATIONS GENERALES 48 455 48 455

28131000 AMORTS. CONSTRUCTION BATIMENT 528 863- 463 005- 65 858- 14.22-

28135000 AMORTISSEMENT AMENAGEMENT 38 992- 38 992-

INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS 38 620 47 539 8 918- 18.76-

21540000 MATERIELS ET OUTILLAGES 108 355 100 185 8 170 8.15

28154000 AMORT. MATERIELS ET OUTILLAGES 69 735- 52 647- 17 088- 32.46-

AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 130 208 125 281 4 927 3.93

21810000 AGENCEMENT BATIMENT LIGUE 173 085 173 085

21820000 MATERIEL DE TRANSPORT 53 651 24 654 28 997 117.62

21830000 MATERIELS DE BUREAU ET INFORMA 75 365 52 829 22 535 42.66

21840000 MOBILIER 59 256 44 972 14 284 31.76

28181000 AMORTS. AGENCEMENT BATIMENT 104 866- 92 420- 12 446- 13.47-

28182000 AMORT VEHICULE 29 837- 17 159- 12 678- 73.89-

28183000 AMORT. MATERIEL BUREAU INFOR 59 195- 38 121- 21 074- 55.28-

28184000 AMORT. MOBILIER 37 251- 22 559- 14 691- 65.12-

AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 800 700 100 14.29

27510000 CAUTION VERSEE FFBB 800 700 100 14.29

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 181 834 173 520 8 315 4.79

CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 97 119 106 857 9 738- 9.11-

41100000 CLIENTS 97 119 106 857 9 738- 9.11-

41600000 CLIENTS DOUTEUX 9 263 4 282 4 981 116.34

49100000 PROV. CLIENTS DOUTEUX 9 263- 4 282- 4 981- 116.34-

AUTRES CREANCES 341 824 178 819 163 004 91.16

40100000 FOURNISSEURS 1 557 3 312 1 755- 52.99-

46700000 AUTRES COMPTES DEBITEUR/CREDIT 7 479 7 479- 100.00-

46700100 AVANCE - GUILLAUME CORMONT 291 488 197- 40.38-

46720001 FAYET FREDERIC - AVANCE ERREUR 5 900 5 900

46870000 PRODUITS A RECEVOIR 334 076 167 540 166 535 99.40

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 61 404 61 256 148 0.24

50800100 CPTE A TERME NANTI PRET - CEMP 25 000 25 000

50800200 CPTE LIVRET PARTENA - PRET CCM 36 404 36 256 148 0.41

DISPONIBILITES 307 010 143 417 163 592 114.07

51210000 CM COMPTE COURANT 34 917 18 801 16 116 85.72

51220000 CM LIVRET 11 054 120 705 109 651- 90.84-

51240000 CE COMPTE COURANT 4 165 3 323 842 25.32

51260000 CA - CPTE COURANT 70 273 70 273

51260100 CA - LIVRET 184 126 184 126

51260200 CA - CAISSE PEREQUATION 1 576 1 576

53110000 CAISSES 899 588 311 52.93

(7)

DETAIL BILAN ACTIF

Ecart N / N-1

Euros %

ACTIF

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 14 572 13 156 1 416 10.76

48600000 CHARGES CONSTATEES D AVANCE 14 572 13 156 1 416 10.76

TOTAL ACTIF CIRCULANT 821 928 503 505 318 423 63.24

TOTAL GENERAL 1 003 762 677 025 326 737 48.26

(8)

DETAIL BILAN PASSIF

Ecart N / N-1

Euros %

PASSIF

RESERVES STATUTAIRES OU CONTRACTUELLES 247 734 239 484 8 250 3.44

10630000 FONDS ASSOCIATIFS 247 734 239 484 8 250 3.44

REPORT A NOUVEAU 311 109 47 038 264 072 561.41

11000000 REPORT A NOUVEAUX 311 109 47 038 264 072 561.41

RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) 115 995- 195 116 189- NS SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES 8 142 8 142

13100000 SUBVENTION D EQUIPEMENT 98 490 98 490

13900000 AMORT SUBENVENTION INVESTIS 90 348- 90 348-

TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 450 990 286 716 164 274 57.29

PROVISIONS POUR CHARGES 7 000 7 000

15800000 AUTRES PROVISIONS POUR CHARGES 7 000 7 000

TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES 7 000 7 000

EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT 31 373 58 618 27 245- 46.48-

16400100 EMP. 44 800 TRAVAUX HANGAR 7 052 16 269 9 216- 56.65-

16400200 PRET CMUT 24 321 42 350 18 029- 42.57-

DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 55 152 93 980 38 828- 41.32-

40100000 FOURNISSEURS 55 152 93 980 38 828- 41.32-

DETTES FISCALES ET SOCIALES 61 764 34 657 27 107 78.22

42820000 PROVISION CONGES PAYES 32 081 17 893 14 189 79.30

43100000 URSSAF 10 177 7 019 3 158 45.00

43720000 MUTEX - ALLIANZ 3 657 808 2 849 352.62

43730000 AG2R 2 274 1 684 591 35.07

43750000 AGEFOS-PME UNIFORMATION 1 665 1 081 584 54.08

43820000 PROV. CHARGES CONGES PAYES 11 459 6 173 5 286 85.64

44210000 DGFIP - PRLVT A LA SOURCE 450 450

AUTRES DETTES 361 156 194 371 166 786 85.81

41100000 CLIENTS 6 633 2 256 4 377 194.06

41980000 AVOIR A ETABLIR 470 2 295 1 825- 79.52-

46700000 AUTRES COMPTES DEBITEUR/CREDIT 996 996

46708000 AVANCE - MARTINEZ KEVIN 545 545- 100.00-

46860000 CHARGES A PAYER 353 057 189 276 163 782 86.53

PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 36 326 1 683 34 644 NS

48700000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 36 326 1 683 34 644 NS

TOTAL DETTES 545 772 383 309 162 463 42.38

TOTAL GENERAL 1 003 762 677 025 326 737 48.26

(9)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Ecart N / N-1

Euros %

VENTES DE MARCHANDISES 1 301 520 1 083 278 218 243 20.15

70710010 IMPRIMES DIVERS 1 217 15 1 202 NS

70710020 VENTES LICENCES 1 235 091 844 832 390 259 46.19

70710030 VENTES DIVERSES 5 544 195 618 190 074- 97.17-

70710050 AFFILLIATION 53 639 37 470 16 169 43.15

70740000 LICENCES "T" ET "AS" 6 029 5 343 686 12.84

PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 868 386 485 313 383 073 78.93

70600100 PRESTATIONS DE SERVICES 301 749 172 292 129 457 75.14

70600110 FORMATION PROFESSIONNELLE 18 409 2 709 15 699 579.43

70600200 ENGAGEMENT REGIONAL 67 850 55 010 12 840 23.34

70600300 CAISSE DE PEREQUATION 477 230 255 301 221 929 86.93

70800100 REMBOURSEMENTS DIVERS 3 149 3 149

SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 110 642 99 734 10 908 10.94

74100100 SUB. CNDS 38 000 33 500 4 500 13.43

74100200 SUBVENTION ETAT (AUTRES) 10 000 10 000

74100300 SUB. CONSEIL REGIONAL 47 642 41 234 6 408 15.54

74100531 SUB. CONSEIL GENERAL 31 15 000 25 000 10 000- 40.00-

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 195 146 166 020 29 126 17.54

78170000 REPRISE CRÉANCES DOUTEUSES 82 82- 100.00-

79100100 REMBOURSEMENTS COMITES/FFBB 55 063 125 273 70 210- 56.05-

79100300 AIDES DE LA FFBB 131 658 32 943 98 715 299.66

79130000 TRANSFERT DE CHARGES SINISTRE 197 5 671 5 473- 96.52-

79150000 INDEMNITES JOURNALIERES 8 227 2 051 6 176 301.11

AUTRES PRODUITS 23 23

75800000 OPERATION DIVERSES DE GESTION 23 23

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 2 475 717 1 834 344 641 373 34.96

ACHATS DE MARCHANDISES 801 860 508 077 293 782 57.82

60710010 ACHATS LICENCES 746 685 471 462 275 223 58.38

60710050 AFFILLIATIONS 48 767 33 935 14 832 43.71

60710060 ACHATS DIVERS 491 2 525 2 034- 80.56-

60710700 ACHATS ALIMENTAIRES POUR VENTE 5 916 155 5 761 NS

AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 1 320 609 1 062 473 258 136 24.30

60400000 PRESTATIONS DE SERVICE 112 530 185 920 73 390- 39.47-

60400100 CAISSE DE PEREQUATION 477 230 254 502 222 728 87.51

60410000 PRESTATION MEDICALE 8 441 8 441

60610100 EDF - GDF 11 251 9 676 1 574 16.27

60610300 EAU 820 1 028 208- 20.25-

60632300 FOURNITURES D ENTRETIEN 646 527 118 22.42

60632400 FOURNITURES - MATERIELS LIGUE 45 590 39 470 6 120 15.51

60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 3 499 3 213 286 8.89

60640100 FRAIS INFORMATIQUE 1 477 70 1 407 NS

61350000 LOCATIONS VEHICULES 27 256 19 996 7 259 36.30

61351000 LOCATIONS INFORMATIQUES 15 601 13 246 2 355 17.78

61352000 LOCATIONS MOBILIERES 5 412 968 4 444 459.22

61400000 CHARGES LOCATIVES ET COPROPRIE 1 595 1 595

61520000 ENTRETIEN ET REPARATIONS IMMOB 1 470 4 161 2 691- 64.67-

61550000 ENTRETIEN ET REPARATIONS MOBIL 1 617 3 439 1 822- 52.98-

61560000 MAINTENANCE 16 693 15 270 1 423 9.32

(10)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Ecart N / N-1

Euros %

61610000 ASSURANCE 10 033 7 252 2 780 38.34

61810000 FORMATIONS 23 339 6 778 16 561 244.35

61830000 DOCUMENTATIONS TECHNIQUES 5 011 7 666 2 655- 34.63-

62260000 HONORAIRES 17 805 18 357 552- 3.01-

62270000 FRAIS D'ACTES 31 31

62340000 FRAIS DE REPRESENTATION 305 305- 100.00-

62360000 PUBLICITES-PUBLICATION-IMPRIME 6 726 4 142 2 583 62.36

62380000 RECOMPENSES 23 341 11 603 11 738 101.17

62380100 DONS A ASSOCIATIONS 2 600 1 700- 4 300 252.94

62500000 HEBERGEMENT ET FRAIS DEPLACEME 477 950 439 032 38 919 8.86

62610000 FRAIS POSTAUX 7 561 3 974 3 588 90.28

62620000 FRAIS TELEPHONIQUE / INTERNET 11 599 9 725 1 874 19.27

62780000 FRAIS BANCAIRES 2 376 1 774 602 33.96

62810000 COTISATIONS DIVERSES 1 110 2 079 969- 46.61-

IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 19 552 10 900 8 652 79.37

63330000 FORMATION PROFESSIONNELLE 5 005 3 178 1 827 57.48

63512000 TAXE FONCIERES 13 874 6 899 6 975 101.10

63513000 TAXES DIVERSES 674 823 150- 18.19-

SALAIRES ET TRAITEMENTS 335 444 193 945 141 498 72.96

64110000 SALAIRES 311 849 198 172 113 677 57.36

64111000 SALAIRES GUSO 8 754 8 754

64120000 CONGES PAYES 7 847 564- 8 410 NS

64130000 PRIMES ET GRATIFICATIONS 1 233- 7 287- 6 054 83.08

64130100 PRIME LICENCIEMENT 2 352 2 352- 100.00-

64140000 IJSS 8 227 1 272 6 955 546.70

CHARGES SOCIALES 122 934 73 195 49 739 67.95

64510000 URSSAF 69 250 41 531 27 719 66.74

64520000 A.P.S.O. 11 995 7 202 4 794 66.56

64530000 I.R.S.O. 17 868 11 656 6 212 53.30

64540000 POLE EMPLOI 12 492 7 921 4 571 57.71

64550000 CHARGES CONGES PAYES 2 582 5 316 2 733- 51.42-

64560000 CHARGES SUR PRIMES 2 531- 2 531 100.00

64580000 AUTRES ORGANISMES SOCIAUX 5 241 5 241

64750000 MEDECINE DU TRAVAIL / MEDICALE 1 457 947 510 53.85

64800000 AUTRES CHARGES DE PERSONNELS 2 049 1 154 895 77.56

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 52 791 34 916 17 875 51.19

68112000 DOTS AMORTS IMMO CORPS 52 791 34 916 17 875 51.19

DOTATIONS AUX PROVISIONS SUR ACTIF CIRCULANT 4 981 2 130 2 852 133.90

68170000 DAP CREANCES DOUTEUSES 4 981 2 130 2 852 133.90

AUTRES CHARGES 8 701 693- 98.91-

65110000 REDEVANCE 676 676- 100.00-

65800000 CHARGES DIVERSES 8 24 17- 68.82-

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 2 658 178 1 886 337 771 840 40.92

RESULTAT D'EXPLOITATION 182 461- 51 993- 130 468- 250.93-

(11)

DETAIL COMPTE DE RESULTAT

Ecart N / N-1

Euros %

AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 2 384 907 1 477 162.94

76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIER 2 384 907 1 477 162.94

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 2 384 907 1 477 162.94

INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES 619 1 007 388- 38.56-

66110000 INTERETS SUR EMPRUNT 619 1 007 388- 38.56-

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES 619 1 007 388- 38.56-

RESULTAT FINANCIER 1 765 100- 1 866 NS

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 180 696- 52 094- 128 602- 246.87-

PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 78 943 52 758 26 185 49.63

77000000 PRODUITS EXCEPTIONNELS 541 264 277 104.92

77180010 AMENDES DIVERSES 14 414 22 564 8 150- 36.12-

77180020 AMENDES DOSSIER DISCIPLINE 41 320 4 940 36 380 736.44

77180040 DONS DIVERS 17 314 13 867 3 448 24.86

77180050 MECENAT 11 037 11 037- 100.00-

77200000 PRODUITS S/EXERCICE ANTERIEUR 5 354 87 5 267 NS

PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 4 493 4 493

77700000 QUOTE PART DE SUBVENTION RESUL 4 493 4 493

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 83 436 52 758 30 678 58.15

CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 18 734 320 18 415 NS

67120000 PENALITES 152 152

67180000 CHARGES DIVERSES DE GESTION C 549 1 548 NS

67200000 PERTE S/ EXCERCICE ANTERIEUR 18 033 319 17 714 NS

CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS EN CAPITAL 150 150- 100.00-

67800000 CHARGES EXCEPT LIEES AUX VOLS 150 150- 100.00-

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 18 734 470 18 265 NS

RESULTAT EXCEPTIONNEL 64 702 52 288 12 413 23.74

TOTAL PRODUITS 2 561 536 1 888 009 673 528 35.67

TOTAL DES CHARGES 2 677 531 1 887 814 789 717 41.83

SOLDE INTERMEDIAIRE 115 995- 195 116 189- NS

EXCEDENTS OU DEFICITS 115 995- 195 116 189- NS

(12)

ANNEXE

Exercice du 01/05/2018 au 30/04/2019

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de 1 003 761.91 Euros et au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont les produits d'exploitation sont de 2 475 716.79 Euros et dégageant un déficit de 115 994.53- Euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/05/2018 au 30/04/2019.

Les notes et les tableaux présentés ci-après, font partie intégrante des comptes annuels.

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE

La Ligue Régionale des Pyrénées Basket-Ball et la Ligue Régionale Languedoc Roussillon ont fusionné en début d'exercice.

Les comptes annuels de cet exercice reprennent donc les données des 2 structures. En comparatif (concernant l'exercice précédent) n'apparait que les comptes de la Ligue Régionale des Pyrénées Basket- Ball.

Sur l'exercice, les méthodes et procédures ont été harmoniséesentre les 2 structures.

- REGLES ET METHODES COMPTABLES -

Principes et conventions générales

Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Plan Comptable Général 2016.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que du règlement ANC 2014-03 et des règlements ANC 2015-06 et 2016-07 relatifs à la réécriture du plan comptable général applicable à la clôture de l'exercice.

Permanence des méthodes

Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par

rapport à l'exercice précédent.

(13)

ANNEXE

Exercice du 01/05/2018 au 30/04/2019

Informations générales complémentaires Prud'hommes :

A la clôture de l'exercice, nous avons toujours un prud'hommesen cours.

Nous avons été condamné en première instance mais nous avons fait appel de cette décision.

Estimant que notre argumentation n'a pas été entendue, nous n'avons pas constaté de provision dans les comptes de l'exercice.

- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN - Etat des immobilisations

Valeur brute Augmentations début

d'exercice Réévaluations Acquisitions Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL 3 230

Constructions sur sol propre 463 005 68 602

Installations générales agencements aménagements des constructions 48 455

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 100 185 8 170

Installations générales agencements aménagements divers 173 085

Matériel de transport 24 654 28 997

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 97 801 36 819

TOTAL 858 731 191 043

Prêts, autres immobilisations financières 700 100

TOTAL 700 100

TOTAL GENERAL 862 661 191 143

(14)

ANNEXE

Exercice du 01/05/2018 au 30/04/2019

Diminutions Valeur brute Réévaluation en fin Valeur d'origine Poste à Poste Cessions d'exercice fin exercice

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 3 230

Constructions sur sol propre 531 607

Installations générales agencements aménagements constr. 48 455

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 108 355

Installations générales agencements aménagements divers 173 085

Matériel de transport 53 651

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 134 620

TOTAL 1 049 774

Prêts, autres immobilisations financières 800

TOTAL 800

TOTAL GENERAL 1 053 803

Les acquisitions comprennent les reprises d'immobilisations de la ligue régionale Languedoc Roussillon

Etat des amortissements

Situations et mouvements de l'exercice Montant début Dotations Diminutions Montant fin d'exercice de l'exercice Reprises d'exercice

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 3 230 3 230

Constructions sur sol propre 463 005 65 858 528 863

Installations générales agencements aménagements constr. 38 992 38 992

Installations techniques, Matériel et outillage industriel 52 647 17 088 69 735 Installations générales agencements aménagements divers 92 420 12 446 104 866

Matériel de transport 17 159 12 678 29 837

Matériel de bureau et informatique, Mobilier 60 680 35 765 96 446

TOTAL 685 911 182 828 868 739

TOTAL GENERAL 689 141 182 828 871 969

Ventilation des dotations Amortissements Amortissements Amortissements Amortissements dérogatoires de l'exercice linéaires dégressifs exceptionnels Dotations Reprises Constructions sur sol propre 65 858

Instal.générales agenc.aménag.constr. 38 992 Instal.techniques matériel outillage indus. 17 088 Instal.générales agenc.aménag.divers 12 446

Matériel de transport 12 678

Matériel de bureau informatique mobilier 35 765

TOTAL 182 828

TOTAL GENERAL 182 828

Les dotations indiquées comprennent les reprises d'amortissements de la ligue

Régionale Languedoc Roussillon.

(15)

ANNEXE

Exercice du 01/05/2018 au 30/04/2019

Tableau des variations des fonds associatifs

Nature des provisons Montant Affectation Dotation Reprise Montant

et des réserves début résultats exercice exercice fin

d'exercice et retraitement exercice

Fonds propres Réserves :

Réserves statutaires ou contractuelles 239 484 8 250 247 734

Report à nouveau 47 038 264 072 0 311 109

RESULTAT DE L'EXERCICE 195 195- 115 994 115 995-

Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise :

Subventions d'investissement 98 490 90 348 8 142

Provisions réglementées

TOTAL I 286 716 195- 370 812 206 343 450 990

Etat des provisions

Provisions pour risques et charges Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice

utilisés utilisés

Autres provisions pour risques et charges 7 000 7 000

TOTAL 7 000 7 000

Provisions pour dépréciation Montant début Augmentations Diminutions Diminutions Montant fin d'exercice Dotations Montants Montants non d'exercice

utilisés utilisés

Sur comptes clients 4 282 4 981 9 263

TOTAL 4 282 4 981 9 263

TOTAL GENERAL 11 282 4 981 16 263

Dont dotations et reprises

d'exploitation 4 981

(16)

ANNEXE

Exercice du 01/05/2018 au 30/04/2019

Etat des échéances des créances et des dettes

Etat des créances Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an

Autres immobilisations financières 800 800

Clients douteux ou litigieux 9 263 9 263

Autres créances clients 97 119 97 119

Débiteurs divers 341 824 341 824

Charges constatées d'avance 14 572 14 572

TOTAL 463 577 463 577

Etat des dettes Montant brut A 1 an au plus De 1 à 5 ans A plus de 5 ans

Emprunts et dettes ets crédit à plus de 1 an à l'origine 31 373 25 262 6 111

Fournisseurs et comptes rattachés 55 152 55 152

Personnel et comptes rattachés 32 081 32 081

Sécurité sociale et autres organismes sociaux 29 233 29 233

Autres impôts taxes et assimilés 450 450

Autres dettes 361 156 361 156

Produits constatés d'avance 36 326 36 326

TOTAL 545 772 539 661 6 111

Emprunts remboursés en cours d'exercice 27 245

L'emprunt de 44.800 euros, réalisé en 2015, a pour objet la construction d'un entrepôt en KIT pour le stockage du matériel de la LIGUE.

A titre de garantie, la banque prêteuse a demandé le nantissement d'un compte à terme pour 25.000 euros pendant toute la durée du prêt (soit jusqu'en janvier 2020).

L'emprunt de 72.000 euros, réalisé sur N-2, a pour objet la réalisation de travaux d'agencement de la LIGUE. A titre de garantie, la banque prêteuse a demandé le nantissement d'un compte sur livret pendant toute la durée du prêt (soit jusqu'en août 2020)

Tableau de suivi des fonds dédiés Néant

Autres immobilisations incorporelles

Les brevets, concessions et autres valeurs incorporelles immobilisées ont été évalués à leur coût d'acquisition, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.

Valeurs Taux

d'amortissement

Logiciel 3 230 33.33

Evaluation des immobilisations corporelles

La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur

d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état

d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.

(17)

ANNEXE

Exercice du 01/05/2018 au 30/04/2019

Evaluation des amortissements

Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes :

Catégorie Mode Durée

Constructions Linéaire 10 à 25 ans

Agencements et aménagements Linéaire 5 à 10 ans

Matériel sportif Linéaire 5 à 10 ans

Matériel informatique/bureau Linéaire 3 à 5 ans

Matériel de transport Linéaire 4 à 5 ans

Mobilier Linéaire 5 à 10 ans

Evaluation des créances et des dettes

Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Dépréciation des créances

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Produits à recevoir

Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant

Autres créances 334 076

Total 334 076

Charges à payer

Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Montant

Dettes fiscales et sociales 43 541

Autres dettes 353 527

Total 397 068

Charges et produits constatés d'avance

Charges constatées d'avance Montant

Charges d'exploitation 14 572

Total 14 572

Produits constatés d'avance Montant

Produits d'exploitation 36 326

Total 36 326

(18)

ANNEXE

Exercice du 01/05/2018 au 30/04/2019

Subventions d'équipement

La ligue a obtenu une subvention d'investissement sur l'exercice pour un montant de 10.000 € pour financer le véhicule acheté par la Ligue régionale du Languedoc sur l'exercice précédent.

Une quote part de subvention a été comptablisée sur l'exercice (concernant cette subvention et celles antérieures) pour 4493 €.

- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT - Effectif moyen

Personnel salarié

Cadres 2

Employés 10

Total 12

(19)

TABLEAU I

RESSOURCES DE L'ORGANISME

TABLEAU II

DECOMPOSITION DES ACTIONS DE FORMATION PAR FINALITE

ORIGINE DES FONDS MONTANT (N) MONTANT (N-1) VOLUMES FINANCIERS

EN K euros EN % EN K euros EN % FINALITE DES

ACTIONS N N - 1

1 - RESSOURCES PROVENANT DES ENTREPRISES ET ADMINISTRATIONS

POUR LEURS SALARIES ET DES PARTICULIERS en K

euros

% en K

euros

%

ENTREPRISES Diplômantes *(1) 39 50 34 52

ETAT Perfectionnement 39 50 31 48

COLLECTIVITES

LOCALES professionnel et

qualifiant*(2) ETABLISSEMENTS

PUBLICS Insertion sociale 0 0

ENTREPRISES Total 78 100 65 100

VIA FONGECIF. (1) diplômes nationaux, titres homologués

OPCA 4 4 8 10 (2) certificats de branches, certificats d'entreprises, attestations

FAF

PARTICULIERS/CLUB 74 82 57 72

SOUS-TOTAL I 78 87 65 82

TABLEAU III INSTANCES

EUROPEENNES CONVENTIONS DE RESSOURCES PUBLIQUES AFFECTEES

ETAT 0 0 5 6 Suivi exécution

REGIONS 12 13 9 12 Solde au

début

Utilisation en Solde en fin

AUTRES COLLECTIVITES Convention Montant

initial

de l'exercice cours d'exercice

TERRITORIALES d'exercice

SOUS-TOTAL II 12 13 14 18

3 - AUTRES Néant

AUTRES ORGANISMES DE

FORMATION AUTRES RESSOURCES SOUS-TOTAL III TOTAL DES RESSOURCES

90 100 % 79 100 %