COMPTES ANNUELS
SARL LLR
11 boulevard DE SEBASTOPOL 75001 PARIS
Exercice clos le 31/12/2020
I T H A Q U E
Copiecertifiée conforme par le Gérant
Sommaire
1. Comptes annuels 3
Bilan actif 4
Bilan passif 5
Compte de résultat 6
Compte de résultat (suite) 7
Annexe 8
Règles et méthodes comptables 9
Notes sur le bilan 13
Notes sur le compte de résultat 24
Autres informations 27
Comptes annuels
SARL LLR
Exercice clos le 31/12/2020
I T H A Q U E
Expertise & Conseil
Bilan actif
Brut Amortissements
Dépréciations
Net 31/12/2020
Net 31/12/2019 Capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d’établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brvts, licences, logiciels, drts & val.similaires 38 191 38 191
Fonds commercial (1) 430 000 25 000 405 000 405 000
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Autres immobilisations corporelles 524 563 386 049 138 514 177 698
Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
Immobilisations financières (2)
Participations (mise en équivalence)
Autres participations 1 252 257 1 252 257 275 142
Créances rattachées aux participations Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 105 353 105 353 113 554
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 2 350 363 449 239 1 901 124 971 393
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en–cours
Matières premières et autres approvisionnements En–cours de production (biens et services) Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes 15 832
Créances (3)
Clients et comptes rattachés 2 793 919 31 266 2 762 654 4 468 791
Autres créances 610 772 610 772 611 157
Capital souscrit et appelé, non versé
Divers
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités 840 013 840 013 1 417
Charges constatées d’avance (3) 135 690 135 690 160 130
TOTAL ACTIF CIRCULANT 4 380 395 31 266 4 349 129 5 257 327
Frais d’émission d’emprunt à étaler 11 077 11 077 6 450
31/12/2020 31/12/2019
CAPITAUX PROPRES
Capital 92 815 103 417
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... 197 960 22 280
Ecart de réévaluation
Réserve légale 9 016 10 342
Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées
Autres réserves 1 1
Report à nouveau -431 800 1 206 846
RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) -483 719 -675 280
Subventions d’investissement
Provisions réglementées 15 128
TOTAL CAPITAUX PROPRES -600 600 667 605
AUTRES FONDS PROPRES
Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Provisions pour risques 10 085 22 619
Provisions pour charges
TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 10 085 22 619
DETTES (1)
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 3 362 731 1 046 356
Emprunts et dettes financières diverses (3) 221 289 181 078
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 1 267 163 2 595 000
Dettes fiscales et sociales 1 831 077 1 592 537
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 123 739 101 840
Produits constatés d’avance 32 039 31 333
TOTAL DETTES 6 838 038 5 548 144
Ecarts de conversion passif 13 893 4 667
TOTAL GENERAL 6 261 415 6 243 036
(1) Dont à plus d’un an (a) 3 063 099 258 437
Compte de résultat
France Exportations 31/12/2020 31/12/2019
Produits d’exploitation (1)
Ventes de marchandises 2 348 2 348 13 447
Production vendue (biens)
Production vendue (services) 8 051 773 3 341 171 11 392 944 14 844 522
Chiffre d’affaires net 8 054 121 3 341 171 11 395 292 14 857 969
Production stockée Production immobilisée
Subventions d’exploitation 2 784
Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges 55 591 21 271
Autres produits 76 087 41
Total produits d’exploitation (I) 11 529 754 14 879 281
Charges d’exploitation (2)
Achats de marchandises 2 348 13 447
Variations de stock
Achats de matières premières et autres approvisionnements Variations de stock
Autres achats et charges externes (a) 6 455 761 9 222 676
Impôts, taxes et versements assimilés 166 344 165 396
Salaires et traitements 3 830 777 4 434 009
Charges sociales 1 519 047 1 721 179
Dotations aux amortissements et dépréciations :
– Sur immobilisations : dotations aux amortissements 35 436 43 775
– Sur immobilisations : dotations aux dépréciations
– Sur actif circulant : dotations aux dépréciations 28 983 3 876
– Pour risques et charges : dotations aux provisions
Autres charges 107 622 65 566
Total charges d’exploitation (II) 12 146 317 15 669 922
RESULTAT D’EXPLOITATION (I–II) -616 563 -790 642
Quotes–parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers
De participation (3) 187 014 109 507
D’autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3) 689
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges 2 619 1 011
Différences positives de change 28 629
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total produits financiers (V) 189 633 139 836
Charges financières
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 85 2 619
Intérêts et charges assimilées (4) 34 337 24 216
Différences négatives de change 17 048
31/12/2020 31/12/2019
Produits exceptionnels
Sur opérations de gestion 332 560
Sur opérations en capital 5 220 900
Reprises sur provisions et dépréciation et transferts de charges 10 000
Total produits exceptionnels (VII) 15 552 1 460
Charges exceptionnelles
Sur opérations de gestion 45 816 1 974
Sur opérations en capital 8 542 3 634
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 15 128 45 000
Total charges exceptionnelles (VIII) 69 486 50 608
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII–VIII) -53 934 -49 148
Participation des salariés aux résultats (IX)
Impôts sur les bénéfices (X) -31 566 -68 556
Total des produits (I+III+V+VII) 11 734 939 15 020 577
Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 12 218 659 15 695 858
BENEFICE OU PERTE -483 719 -675 280
(a) Y compris :
– Redevances de crédit–bail mobilier – Redevances de crédit–bail immobilier
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(3) Dont produits concernant les entités liées 109 507
(4) Dont intérêts concernant les entités liées
Annexe
SARL LLR
Exercice clos le 31/12/2020
I T H A Q U E
Expertise & Conseil
Désignation de la société : SARL LLR
Annexe au bilan avant répartition de l’exercice clos le 31/12/2020, dont le total est de 6 261 415 euros et au compte de résultat de l’exercice, présenté sous forme de liste, dégageant une perte de 483 719 euros.
L’exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.
Les notes ou tableaux ci–après font partie intégrante des comptes annuels.
Ces comptes annuels ont été arrêtés le 25/05/2021 par les dirigeants de l’entreprise.
Règles générales
Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2020 ont été établis selon les normes définies par le plan comptable général approuvé par arrêté ministériel du 08/09/2014, en application des articles L.123-12 à L. 123-28 et R123-172 à R.123-208 du code de commerce, la loi n° 83-353 du 30/04/1983 et le décret 83-1020 du 29/11/1983 abrogé par le décret n°2007-431 du 25/03/2007, et conformément aux dispositions des règlements comptables 2000-06 et 2003-07 sur les passifs, 2002-10 sur l'amortissement et la dépréciation des actifs et 2004–06 sur la définition, la comptabilisation et évaluation des actifs.
Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
– continuité de l’exploitation,
– permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, – indépendance des exercices.
et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.
Immobilisations corporelles et incorporelles
Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l’entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d’échange.
Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à l'acquisition, ne sont pas rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner
Règles et méthodes comptables
Amortissements
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.
* Concessions, logiciels et brevets :
* Installations générales, agencements et aménagements divers : 10 ans
* Matériel de bureau : 5 à 10 ans
* Matériel informatique : 3 ans
* Mobilier : 10 ans
La durée d’amortissement retenue par simplification est la durée d’usage pour les biens non décomposables à l’origine.
L'entreprise a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition, l'existence d'indices montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.
L'entreprise pratique l'amortissement dérogatoire pour bénéficier de la déduction fiscale des amortissements en ce qui concerne les immobilisations dont la durée d’utilisation comptable est plus longue que la durée d’usage fiscale.
Fonds commercial
Dans le cadre de l'application du règlement ANC n°2015-06, l'entreprise considère que l'usage de son fonds commercial n'est pas limité dans le temps. Un test de dépréciation est effectué en comparant la valeur nette comptable du fonds commercial à sa valeur vénale ou à la valeur d'usage. La valeur vénale est déterminée suivant des critères de rentabilité économique, d'usages dans la profession. Une provision pour dépréciation est comptabilisée le cas échéant.
Titres de participations
Les titres de participation sont évalués à leur coût d’acquisition y compris les frais accessoires.
Un amortissement dérogatoire est alors constaté afin de tenir compte de l’amortissement de ces frais accessoires.
La valeur d'inventaire des titres correspond à la valeur d'utilité pour l'entreprise. Elle est déterminée en fonction de l'actif net de la filiale, de sa rentabilité et de ses perspectives d'avenir. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure au coût d'acquisition, une dépréciation est constituée du montant de la différence.
Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
Provisions
Produits et charges exceptionnels
Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l’activité normale de l’entreprise.
Opérations en devises
Lors d'acquisition d'actif en monnaie étrangère, le taux de conversion utilisé est le taux de change à la date d'entrée ou, le cas échéant, celui de la couverture si celle-ci a été prise avant l'opération. Les frais engagés pour mettre en place les couvertures sont également intégrés au coût d’acquisition.
Les dettes, créances, disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d'exercice. La différence résultant de l’actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en écart de conversion.
Les pertes latentes de change non compensées font l’objet d’une provision pour risques, en totalité suivant les modalités réglementaires.
Conséquences de l’événement Covid–19
L'événement Covid-19 est susceptible d'avoir des impacts significatifs sur le patrimoine, la situation financière et les résultats des entreprises. Une information comptable pertinente sur ces impacts constitue un élément clé des comptes de la période concernée.
Pour cela, l'entreprise a retenu une approche ciblée pour exprimer les principaux impacts pertinents sur la performance de l'exercice et sur sa situation financière. Cette approche est recommandée par l'Autorité des Normes Comptables dans la note du 18 mai 2020 pour fournir les informations concernant les effets de l’événement Covid–19 sur ses comptes.
Conditions particulières d’activité pendant la période
> Conditions d’activité pendant la période de crise sanitaire Covid–19
Pendant la période de crise sanitaire, la société a poursuivi son activité dans le respect du protocole sanitaire.
La société a eu recours au télétravail et à l’activité partielle pour une partie de ses salariés.
La société a bénéficié par ailleurs des différentes mesures de soutien mises en place : Prêt Garanti par l'Etat, report d'échéances, dispositif d’activité partielle, aides au paiement des cotisations sociales.
> Effets de l’évènement Covid–19 :
Les activités ont été affectées par la pandémie de Covid–19.
Règles et méthodes comptables
Méthodologie suivie
Les informations fournies portent sur les principaux impacts, jugés pertinents, de l'événement qui sont enregistrés dans ses comptes. Il a été fait une distinction entre les effets ponctuels et les effets structurels. Ces effets sont détaillés en tenant compte des interactions et incidences de l'événement sur les agrégats usuels en appréciant les impacts bruts et nets. Les mesures de soutien dont elle a pu bénéficier sont également évaluées.
L'événement Covid-19 étant toujours en cours à la date d'établissement des comptes annuels, l'entreprise est en incapacité d'en évaluer les conséquences précises sur les exercices à venir.
Actif immobilisé
Tableau des immobilisations
Au début d'exercice
Augmentation Diminution En fin
d'exercice
– Frais d’établissement et de développement
– Fonds commercial 430 000 430 000
– Autres postes d’immobilisations incorporelles 38 191 38 191
Immobilisations incorporelles 468 191 468 191
– Terrains
– Constructions sur sol propre – Constructions sur sol d’autrui – Installations générales, agencements et aménagements des constructions
– Installations techniques, matériel et outillage industriels
– Installations générales, agencements
aménagements divers 332 330 1 561 333 891
– Matériel de transport
– Matériel de bureau et informatique, mobilier 202 736 1 660 13 724 190 672
– Emballages récupérables et divers – Immobilisations corporelles en cours – Avances et acomptes
Immobilisations corporelles 535 066 3 221 13 724 524 563
– Participations évaluées par mise en équivalence
– Autres participations 275 142 977 115 1 252 257
– Autres titres immobilisés
– Prêts et autres immobilisations financières 113 554 3 468 11 669 105 353
Immobilisations financières 388 695 980 583 11 669 1 357 609
ACTIF IMMOBILISE 1 391 952 983 805 25 394 2 350 363
Notes sur le bilan
Les flux s’analysent comme suit :
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Immobilisations financières
Total
Ventilation des augmentations
Virements de poste à poste Virements de l’actif circulant
Acquisitions 3 221 980 583 983 805
Apports Créations Réévaluations
Augmentations de l’exercice 3 221 980 583 983 805
Ventilation des diminutions
Virements de poste à poste Virements vers l’actif circulant
Cessions 13 724 11 669 25 394
Scissions Mises hors service
Diminutions de l’exercice 13 724 11 669 25 394
Immobilisations incorporelles Fonds commercial
31/12/2020
Éléments achetés 430 000
Éléments réévalués Éléments reçus en apport
Total 430 000
Dépréciation du fonds commercial : 25 000 euros
Immobilisations financières Liste des filiales et participations Renseignements détaillés sur chaque titre
Capital
Capitaux propres (autres que le
capital)
Quote-part du capital
détenue
Résultat du dernier exercice clos
– Filiales
(détenues à + 50 %)
LLR CHINA INTELLECTUAL PROPERTY CO. 100027 BEIJING 12 465 381 114 100,00 86 543
SARL INNOVINCIA 74200 THONON–LES–BAINS 7 500 11 684 100,00 81 906
– Participations
(détenues entre 10 et 50% )
SAS FOUR FIVE ELEVEN 75001 PARIS 56 561 658 833 29,12 -81 610
Renseignements globaux sur toutes les filiales
Valeur comptable
Brute
Valeur comptable
Nette
Montant des prêts et avances
Cautions et avals
Dividendes encaissés
– Filiales 988 753 988 753 187 014
(détenues à + 50 %)
– Participations 263 504 263 504
(détenues entre 10 et 50% )
– Autres filiales françaises – Autres filiales étrangères – Autres participations françaises – Autres participations étrangères
Notes sur le bilan
Amortissements des immobilisations
Au début de l'exercice
Augmentations Diminutions A la fin de l'exercice – Frais d’établissement et de développement
– Fonds commercial
– Autres postes d’immobilisations incorporelles 38 191 38 191
Immobilisations incorporelles 38 191 38 191
– Terrains
– Constructions sur sol propre – Constructions sur sol d’autrui – Installations générales, agencements et aménagements des constructions
– Installations techniques, matériel et outillage industriels
– Installations générales, agencements
aménagements divers 213 937 20 201 234 138
– Matériel de transport
– Matériel de bureau et informatique, mobilier 143 431 13 662 5 183 151 911
– Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles 357 368 33 863 5 183 386 049
ACTIF IMMOBILISE 395 559 33 863 5 183 424 239
Actif circulant
Etat des créances
Le total des créances à la clôture de l’exercice s’élève à 3 645 734 euros et le classement détaillé par échéance s’établit comme suit :
Montant brut
Echéances à moins d'un an
Echéances à plus d'un an
Créances de l’actif immobilisé :
Créances rattachées à des participations Prêts
Autres 105 353 105 353
Créances de l’actif circulant :
Créances Clients et Comptes rattachés 2 793 919 2 793 919
Autres 610 772 610 772
Capital souscrit – appelé, non versé
Charges constatées d’avance 135 690 135 690
Total 3 645 734 3 540 382 105 353
Prêts accordés en cours d’exercice Prêts récupérés en cours d’exercice
Produits à recevoir
Montant
Créances rattachées à des participations Autres immobilisations financières
Créances clients et comptes rattachés 488 148
Autres créances 10 779
Disponibilités
Total 498 927
Notes sur le bilan
Dépréciation des actifs
Dépréciation des créances
Tableau des dépréciations par catégorie :
Montant
Dépréciation des créances clients 31 266
TOTAL 31 266
Capitaux propres
Composition du capital social
Capital social d’un montant de 92 815,00 euros décomposé en 4 885 titres d’une valeur nominale de 19,00 euros.
Nombre Valeur nominale
Titres composant le capital social au début de l’exercice 5 443 19,00
Titres émis pendant l’exercice 140 19,00
Titres remboursés pendant l’exercice 698 19,00
Titres composant le capital social à la fin de l’exercice 4 885 19,00
La société a procédé à une réduction de capital de 698 parts en février 2020
la société a procédé à l'achat de 698 de ses propres parts de 19 euros de nominal chacune, moyennant un prix global de 1 000 234 euros et à procéder à l'annulation desdites parts et à réduit en conséquence le capital d'une somme de 13 262 euros, ramenant celui-ci de 103 417 euros à 90 155 euros.
La société a effectué une augmentation de capital de 140 parts en juillet 2020
Le capital social a été augmenté d'une somme de 2660 euros pour le porter de 90 155 euros à 92 812 euros par création de 140 parts nouvelles de 19 euros de valeur nominale, émises avec une prime d’émission globale de 197 960 euros.
Affectation du résultat
Décision de l’assemblée générale du 29/09/2020.
Montant
Report à Nouveau de l’exercice précédent 1 206 846
Résultat de l’exercice précédent -675 280
Prélèvements sur les réserves
Total des origines 531 566
Affectations aux réserves Distributions
Autres répartitions
Report à Nouveau 531 566
Total des affectations 531 566
L'assemblée générale du 29 septembre 2020 a décidé d'affecter la perte de l'exercice clos le 31 décembre 2019, s'élevant à 675 280 euros, au Report à nouveau.
La société a procédé à une réduction de capital de 698 parts en février 2020
la société a procédé à l'achat de 698 de ses propres parts de 19 euros de nominal chacune, moyennant un prix global de 1 000 234 euros et à procéder à l'annulation desdites parts et à réduit en conséquence le capital d'une somme de 13 262 euros, ramenant celui-ci de 103 417 euros à 90 155 euros.
La société a effectué une augmentation de capital de 140 parts en juillet 2020
Le capital social a été augmenté d'une somme de 2660 euros pour le porter de 90 155 euros à 92 812 euros par création de 140 parts nouvelles de 19 euros de valeur nominale, émises avec une prime d’émission globale de 197 960 euros.
Notes sur le bilan
Tableau de variation des capitaux propres
Solde au 01/01/2020
Affectation des résultats
Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2020
Capital 103 417 2 660 13 262 92 815
Primes d’émission 22 280 197 960 22 280 197 960
Réserve légale 10 342 1 326 9 016
Réserves générales 1 1
Report à Nouveau 1 206 846 -675 280 -675 280 963 366 -431 800
Résultat de l’exercice -675 280 675 280 -483 719 -675 280 -483 719
Provisions réglementées 15 128 15 128
Total Capitaux Propres 667 605 -943 252 324 954 -600 600
Provisions réglementées
Provisions au début de l'exercice
Dotations de l'exercice
Reprises de l'exercice
Provisions à la fin de l'exercice Reconstitution des gisements pétroliers
Pour investissements Pour hausse des prix
Amortissements dérogatoires 15 128 15 128
Prêts d’installation Autres provisions
Total 15 128 15 128
Répartition des dotations et reprises :
Exploitation Financières
Exceptionnelles 15 128
Provisions
Tableau des provisions
Provisions au début de l'exercice
Dotations de l'exercice
Reprises utilisées de l'exercice
Reprises non utilisées de l'exercice
Provisions à la fin de l'exercice
Litiges 20 000 10 000 10 000
Garanties données aux clients Pertes sur marchés à terme Amendes et pénalités
Pertes de change 2 619 85 2 619 85
Pensions et obligations similaires Pour impôts
Renouvellement des immobilisations Gros entretien et grandes révisions Charges sociales et fiscales sur congés à payer
Autres provisions pour risques et charges
Total 22 619 85 12 619 10 085
Répartition des dotations et des reprises de l’exercice :
Exploitation
Financières 85 2 619
Exceptionnelles 10 000
Notes sur le bilan
Dettes
Etat des dettes
Le total des dettes à la clôture de l’exercice s’élève à 6 838 038 euros et le classement détaillé par échéance s’établit comme suit :
Montant brut
Echéances à moins d'un an
Echéances à plus d'un an
Echéances à plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (*) Autres emprunts obligataires (*) Emprunts (*) et dettes auprès des établissements de crédit dont : – à 1 an au maximum à l’origine
– à plus de 1 an à l’origine 3 362 731 299 632 2 430 878 632 221
Emprunts et dettes financières divers (*) (**) 14 602 14 602
Dettes fournisseurs et comptes
rattachés 1 267 163 1 267 163
Dettes fiscales et sociales 1 831 077 1 831 077
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes (**) 330 426 330 426
Produits constatés d’avance 32 039 32 039
Total 6 838 038 3 774 938 2 430 878 632 221
(*) Emprunts souscrits en cours d’exercice 3 100 000
(*) Emprunts remboursés sur l’exercice 63 513
(**) Dont envers le groupe et les associés 206 687
Le montant des divers emprunts et dettes contractés auprès d’associés personnes physiques s’élève à 206 687 euros.
Charges à payer
Montant
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers 24 732
Comptes de régularisation
Charges constatées d’avance
Montant
Charges d’exploitation 135 690
Charges financières Charges exceptionnelles
Total 135 690
Produits constatés d’avance
Montant
Produits d’exploitation 32 039
Produits financiers Produits exceptionnels
Total 32 039
Impacts de l’événement Covid–19
La société a contracté deux PGE de 700 000 euros chacun qu’elle a décidé de rembourser sur 4 ans à compter de 2022.
La société a bénéficié de reports d’échéances sociales.
Au 31/12/2020 les échéances en report s’élèvent à : 648 423 euros auprès de l’Urssaf
186 432 euros auprès des caisses de retraite 8 946 euros auprès de l’Urssaf
La société a bénéficié de reports d’échéances de charges d’exploitation.
Au 31/12/2020 les échéances en report s’élèvent à : 60 723 euros auprès de fournisseurs d’exploitation
Notes sur le compte de résultat
Chiffre d’affaires
Répartition par marché géographique
31/12/2020
Prestations France 8 054 121
Prestations Export 3 341 171
TOTAL 11 395 292
Impact de l’événément Covid–19 sur le Chiffre d’affaires
Le Chiffre d’Affaires a été impacté par la crise sanitaire :
Les principaux donneurs d’ordre ont reporté, gelé ou renoncé à certains projets.
Il est cependant difficile de chiffrer cet impact qui résulte à la fois d’un décalage de CA dans le temps et d’une perte de CA (mais l’évènement Covid a forcément eu des répercussions sur le CA 2020 prévu avant la crise).
Charges et produits d’exploitation et financiers
Rémunération des commissaires aux comptes
Commissaire aux comptes Titulaire
Honoraire de certification des comptes : 8 897 euros Honoraire des autres services : 0 euros
Impact de l’événement Covid–19 sur les charges
La société a eu recours au dispositif d’activité partielle pour 13 116 heures entre avril et décembre 2020.
Le montant des indemnités versées s’est élevé à 248 413 euros pris en charge par l’Etat à hauteur de 219 010 euros
Impact de l’événement Covid–19 sur les autres produits
Résultat financier
31/12/2020 31/12/2019
Produits financiers de participation 187 014 109 507
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 689
Reprises sur provisions et transferts de charge 2 619 1 011
Différences positives de change 28 629
Produits nets sur cession de valeurs mobilières de placement
Total des produits financiers 189 633 139 836
Dotations financières aux amortissements et provisions 85 2 619
Intérêts et charges assimilées 34 337 24 216
Différences négatives de change 17 048
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges financières 34 422 43 883
Résultat financier 155 211 95 953
Résultat et impôts sur les bénéfices
Notes sur le compte de résultat
Accroissements et allégements de la dette future d’impôt
La situation fiscale latente, compte tenu d'un taux d'impôt sur les sociétés valorisé à 26,5 %, fait ressortir une créance future d'un montant de 335 710 euros. Ce montant ne tient pas compte d’un éventuel paiement de la contribution sociale sur les bénéfices.
Montant
Accroissements de la dette future d’impôt
Liés aux amortissements dérogatoires 15 128
Liés aux provisions pour hausse des prix Liés aux plus–values à réintégrer
Liés à d’autres éléments
A. Total des bases concourant à augmenter la dette future 15 128
Allègements de la dette future d’impôt
Liés aux provisions pour congés payés
Liés aux provisions et charges à payer non déductibles de l’exercice 12 912
Liés à d’autres éléments
B. Total des bases concourant à diminuer la dette future 12 912
C. Déficits reportables 1 269 045
D. Moins–values à long terme
Estimation du montant de la créance future 335 710
Base = (A – B – C – D)
Impôt valorisé au taux de 26,5 %.
Effectif
Effectif moyen du personnel : 55 personnes.
Personnel salarié
Personnel mis à disposition
Cadres 39
Agents de maîtrise et techniciens 16
Employés Ouvriers
Total 55
LLR
SOCIETE A RESPONSABILITE LIMITEE AU CAPITAL DE
92.815 €
SIÈGE SOCIAL
:
PARIS(75001) – 11
BOULEVARD DE SEBASTOPOL425 105 236
R.
C.
S.
PARIS***************
