ASSOCIATION NANTES REZE BASKET

16 Avenue des Gâts BP 10104

44402 REZE Cedex

Siret : 42416411900010

Etats Financiers

Exercice du 01/06/2019 au 31/05/2020

Sommaire

Siège social : 4 rue Papiau de la Verrie - BP 70948 - 49009 Angers Cedex 01 SAS au capital de 7.315.035 euros - R.C.S. Angers 063 200 885.

Rapport de Présentation 1

1. Etats Financiers 2

Bilan Actif 3

Bilan Passif 4

Compte de Résultat 5

Compte de Résultat (suite) 6

2. Annexe 7

Règles et méthodes comptables 8

Notes sur le bilan 10

Notes sur le compte de résultat 15

3. Détail du Bilan 16

Détail du Bilan 17

4. Détail du Compte de Résultat 20

Soldes Intermédiaires de Gestion 21

Détail du Compte de Résultat 22

au 31/05/2020

Etats Financiers

Bilan Actif

27952 Page 3

Brut Amortissement

Dépréciation

Net au 31/05/2020

Net au 31/05/2019 ACTIF IMMOBILISE

Immobilisations incorporelles

Autres immobilisations incorporelles (1) 2 002 135 1 867

Avances et acomptes

Immobilisations corporelles

Constructions

Installations techniques, matériels et outillages industriels 1 956 1 534 422 773

Autres immobilisations corporelles 24 558 4 156 20 402 592

Immobilisations grévées de droit Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières

Créances rattachées Autres titres immobilisés Prêts

Autres immobilisations financières (2) 6 694 6 694 6 109

TOTAL I 35 210 5 825 29 385 7 474

ACTIF CIRCULANT

Stocks

Matières premières et autres approvisionnements En-cours de production (biens et services) Produits intermédiaires et finis

Marchandises 3 860 3 860 2 526

Avances et acomptes versés sur commandes 3 469 3 469 6 831

Créances

Usagers et comptes rattachés 38 260 1 750 36 510 120 895

Autres Créances 126 334 126 334 82 520

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités 132 084 132 084 25 345

Charges constatés d'avance (3) 1 418 1 418 1 377

TOTAL II 305 425 1 750 303 675 239 493

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations Ecarts de conversion actif

TOTAL GENERAL 340 635 7 575 333 060 246 967

1) Dont droit au bail 2) Dont à moins d'un an

3) Dont à plus d'un an 1 750 12 950

Bilan Passif

au 31/05/2020

au 31/05/2019 FONDS ASSOCIATIFS

Fonds propres

-Fonds associatifs sans droit de reprise -Ecarts de réévaluation

-Réserves

-Report à nouveau 46 057 90 477

-Résultat de l'exercice 191 667 -44 420

Autres fonds associatifs

-Apports

-Legs et donations -Autres fonds associatifs

-Résultat sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation

Subventions d'investissement (sur biens non renouvelables) Provisions réglementées

Droits des propriétaires (Commodat)

Total I 237 724 46 057

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Provisions pour risques

Provisions pour charges

Total II

FONDS DEDIES

Fonds dédiés sur subventions fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources

Total III

Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 281

Emprunts et dettes financières diverses 1 151

Avances et acomptes reçus

Dettes fournisseurs 30 951 102 749

Dettes fiscales et sociales 60 480 85 105

Dettes sur immobilisations 3 475

Autres dettes 430 1 130

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance 10 493

Total IV 95 336 200 910

Ecarts de convertion passif

TOTAL GENERAL 333 060 246 967

1) Dont à plus d'un an

Dont à moins d'un an 95 336 200 910

Compte de Résultat

27952 Page 5

Exercice N 31/05/2020

Exercice N-1 31/05/2019 PRODUITS D'EXPLOITATION (1)

Ventes de marchandises 19 784 33 072

Production vendue de biens et services 272 130 364 032

Montant net du chiffre d'affaires 291 914 397 104

Production stockée Production immobilisée

Subventions d'exploitation 854 538 827 637

Reprises sur provisions et transferts de charges 28 435 49 658

Cotisations

Autres produits 17 248 648

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 1 192 135 1 275 048

CHARGES D'EXPLOITATION (2)

Achats de marchandises 13 223 13 120

Variation de stock de marchandises -1 334 36

Achats de matières premières

Variation de stock de matières premières

Autres achats non stockés 51 561 78 290

Charges externes (3) (4) 338 789 535 288

Impôts et taxes 18 989 18 699

Salaires et traitements 398 237 460 897

Charges sociales 166 171 196 498

Dotations aux amortissements et provisions

- Sur immobilisations : dotations aux amortissements 3 671 326

- Sur immobilisations : dotations aux provisions

- Sur actif circulant : dotations aux provisions 375 1 375

- Sur risques et charges : dotations aux provisions

Autres charges 501 4 753

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 990 183 1 309 283

RESULTAT D'EXPLOITATION 201 952 -34 235

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

- Déficit ou excédent transféré

PRODUITS FINANCIERS Produits nets sur cessions VMP Autres produits financiers

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS

Intérêts et charges assimilées 15 9

Charges nettes sur cessions VMP Autres charges financières

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES 15 9

RESULTAT FINANCIER -15 -9

RESULTAT COURANT 201 937 -34 245

Compte de Résultat (suite)

Exercice N 31/05/2020

Exercice N-1 31/05/2019

PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opération de gestion Sur opération en capital

Reprises sur provisions et transfert de charges

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS

Sur opération de gestion 10 270 10 175

Sur opération en capital

Dotations aux amortissements et aux provisions

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 10 270 10 175

RESULTAT EXCEPTIONNEL -10 270 -10 175

Participation des salariés au résultat Impôts sur les bénéfices

Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs Engagements à réaliser sur ressources affectées

Total des Produits 1 192 135 1 275 048

Total des Charges 1 000 468 1 319 467

EXCEDENT OU DEFICIT 191 667 -44 420

EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE Ressources

Bénévolat

Prestations en nature Dons en nature

Total Emplois

Mise à disposition gratuite de biens et services Prestations

Personnel bénévole

Total

1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs 2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

3) Crédit-bail mobilier 3 143 7 544

4) Crédit-bail immobilier

au 31/05/2020

Annexe

Règles et méthodes comptables

Désignation de l'association : NANTES REZE BASKET

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/05/2020, dont le total est de 333 060 Euros

et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un excédent de 191 667 Euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/06/2019 au 31/05/2020.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Règles générales

Les comptes annuels de l'exercice au 31/05/2020 ont été établis et présentés conformément aux dispositions du règlement 99-01 du CRC relatif aux modalités d'établissement des comptes annuels des associations.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en Euros.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.

Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables,

après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables

engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires

ou commissions et frais d'actes liés à l'acquisition, ne sont pas rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font

pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus

nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en

charges.

Règles et méthodes comptables

27952 Page 9

Amortissements

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.

* Concessions, logiciels et brevets : 5 ans

* Matériel et outillage industriels : 1 à 5 ans

* Matériel de transport : 2 ans

* Matériel informatique : 3 à 5 ans

* Mobilier : 4 ans

La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

Les valeurs résiduelles des immobilisations sont considérées comme nulles car non significatives ou non mesurables.

Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de

l'association.

Notes sur le bilan

Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Au début d'exercice

Augmentation Diminution En fin

d'exercice

- Frais d'établissement et de développement - Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 2 002 2 002

Immobilisations incorporelles 2 002 2 002

- Terrains

- Constructions sur sol propre - Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 1 956 1 956

- Installations générales, agencements aménagements divers

- Matériel de transport 296 296

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 2 728 22 699 1 166 24 262

- Emballages récupérables et divers - Immobilisations corporelles en cours - Avances et acomptes

Immobilisations corporelles 4 684 22 996 1 166 26 514

- Participations évaluées par mise en équivalence

- Autres participations - Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières 6 109 6 694

Immobilisations financières 6 109 6 694

ACTIF IMMOBILISE 10 793 24 998 1 166 35 210

Notes sur le bilan

27952 Page 11

Amortissements des immobilisations

Au début de l'exercice

Augmentations Diminutions A la fin de l'exercice - Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 135 135

Immobilisations incorporelles 135 135

- Terrains

- Constructions sur sol propre - Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 1 184 350 1 534

- Installations générales, agencements aménagements divers

- Matériel de transport 85 85

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 2 136 3 102 1 166 4 072

- Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles 3 319 3 537 1 166 5 690

ACTIF IMMOBILISE 3 319 3 671 1 166 5 825

Notes sur le bilan

Actif circulant Etat des créances

Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 172 707 Euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant brut

Echéances à moins d'un an

Echéances à plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé :

Autres 6 694 6 694

Créances de l'actif circulant :

Créances Clients et Comptes rattachés 38 260 36 510 1 750

Autres 126 334 126 334

Charges constatées d'avance 1 418 1 418

Total 172 707 164 263 8 444

Prêts accordés en cours d'exercice Prêts récupérés en cours d'exercice

Produits à recevoir

Montant

Fournisseurs - RRR à obtenir 924

Divers - produits à recevoir 21 124

Total 22 048

Notes sur le bilan

27952 Page 13

Dépréciation des actifs

Les flux s'analysent comme suit :

Dépréciations au début de l'exercice

Dotations de l'exercice

Reprises de l'exercice

Dépréciations à la fin de l'exercice

Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Stocks

Créances et Valeurs mobilières 1 375 375 1 750

Total 1 375 375 1 750

Répartition des dotations et reprises :

Exploitation 375

Financières Exceptionnelles

Fonds propres

Tableau de variation des fonds propres

VARIATION DES FONDS PROPRES

A l'ouverture

Affectation du résultat

Augmentation Diminution ou consommation

A la clôture

Fonds propres sans droit de reprise Fonds propres avec droit de reprise Ecarts de réévaluation

Réserves

Report à Nouveau 90 477 -44 420 46 057

Excédent ou déficit de l'exercice -44 420 44 420 191 667 191 667

Situation nette 46 057 191 667 237 724

Fonds propres consomptibles Subventions d'investissement Provisions réglementées

Droits de propriétaires (Commodat)

TOTAL 46 057 191 667 237 724

Notes sur le bilan

Dettes

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 95 336 Euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant brut

Echéances à moins d'un an

Echéances à plus d'un an

Echéances à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*) Autres emprunts obligataires (*) Emprunts (*) et dettes auprès des établissements de crédit dont : - à 1 an au maximum à l'origine - à plus de 1 an à l'origine

Emprunts et dettes financières divers (*) (**) Dettes fournisseurs et comptes

rattachés 30 951 30 951

Dettes fiscales et sociales 60 480 60 480

Dettes sur immobilisations et comptes

rattachés 3 475 3 475

Autres dettes (**) 430 430

Produits constatés d'avance

Total 95 336 95 336

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice (*) Emprunts remboursés sur l'exercice (**) Dont envers les associés

Charges à payer

Montant

Fournisseurs - fact. non parvenues 23 480

Dettes provis. pr congés à payer 4 560

Charges sociales s/congés à payer 1 450

Total 29 490

Notes sur le compte de résultat

27952 Page 15

Charges et Produits exceptionnels Résultat exceptionnel

Opérations de l'exercice

Charges Produits

Pénalités, amendes fiscales et pénales 270

Autres charges exceptionnelles sur opérations de gestion 10 000

TOTAL 10 270

au 31/05/2020

Détail du Bilan

Détail du Bilan

27952 Page 17

Brut Amortissements

Dépréciations

Net au 31/05/20

Net au 31/05/19

ACTIF

ACTIF IMMOBILISE

Immobilisations incorporelles

Licences, concessions, droits... 2 002,00 2 002,00

Amortis. concess. & droits simil. 134,58 -134,58

Concessions, brevets et droits assimilés 2 002,00 134,58 1 867,42

Immobilisations corporelles

Matériel 1 956,20 1 956,20 1 956,20

Amortis. matériel 1 533,77 -1 533,77 -1 183,53

Installations techniques, matériel et outillage 1 956,20 1 533,77 422,43 772,67

Matériel de transport 296,44 296,44

Mat. de bureau et mat. informatique 22 573,37 22 573,37 2 728,20

Mobilier 1 688,24 1 688,24

Amortis. matériel de transport 84,82 -84,82

Amortis. matér.bureau et informat. 3 737,49 -3 737,49 -2 135,84

Amortis. mobilier 334,13 -334,13

Autres immobilisations corporelles 24 558,05 4 156,44 20 401,61 592,36

Immobilisations financières (2)

Dépots 6 694,00 6 694,00 6 109,00

Autres immobilisations financières 6 694,00 6 694,00 6 109,00

Total I 35 210,25 5 824,79 29 385,46 7 474,03

ACTIF CIRCULANT Stocks

Stock bar et boutique 3 860,00 3 860,00 2 526,00

Marchandises 3 860,00 3 860,00 2 526,00

Fournisseurs - acomptes s/commandes 3 468,59 3 468,59 6 830,64

Avances et acomptes versés sur commandes 3 468,59 3 468,59 6 830,64

Créances

Clients 36 510,29 36 510,29 102 299,52

Clients douteux 1 750,00 1 750,00 12 950,00

Clients - factures à établir 7 020,00

Dépréciations comptes clients 1 750,00 -1 750,00 -1 375,00

Usagers et comptes rattachés 38 260,29 1 750,00 36 510,29 120 894,52

Fournisseurs - emballages à rendre 2 361,00 2 361,00 510,00

Fournisseurs - autres avoirs 440,78 440,78 499,20

Fournisseurs - RRR à obtenir 924,00 924,00

Personnel - rémunérations dues 729,71 729,71

Caisse retraite Malakoff 2 689,01 2 689,01

Mutuelle Alptis 103,83 103,83

Subventions à recevoir 65 000,00 65 000,00 64 500,00

Etat - opérations particulières 23 698,50 23 698,50

TVA déductible s/immobilisations 4 784,14 4 784,14 270,14

TVA déductible s/aut.biens et sces 6 117,35

TVA déductible intracom 1 944,29 1 944,29 687,09

TVA déductible auto-liquidée 600,00 600,00 600,00

TVA sur factures non parvenues 1 734,00 1 734,00 3 274,37

TVA sur avoirs à établir 66,36 66,36

Indemnités CPAM IJSS 2 331,38

Autres comptes débiteurs/créditeurs 135,00 135,00 450,23

Divers - produits à recevoir 21 123,68 21 123,68 3 280,33

Autres créances 126 334,30 126 334,30 82 520,09

Valeurs à l'encaissement 5 000,00 5 000,00

Détail du Bilan

Brut Amortissements

Dépréciations

Net au 31/05/20

Net au 31/05/19

Banque Populaire Atlantique 1 662,72 1 662,72 12 528,61

Société Générale 117 287,56 117 287,56 11 095,04

Crédit Mutuel 7 597,77 7 597,77

Caisse en monnaie nationale 535,52 535,52 1 720,97

Disponibilités 132 083,57 132 083,57 25 344,62

Charges constatées d'avance 1 418,00 1 418,00 1 377,00

Charges constatées d'avance (3) 1 418,00 1 418,00 1 377,00

Total II 305 424,75 1 750,00 303 674,75 239 492,87

TOTAL GENERAL 340 635,00 7 574,79 333 060,21 246 966,90

Détail du Bilan

27952 Page 19

Net au 31/05/20

Net au 31/05/19

PASSIF

FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres

Fonds associatifs sans droit de reprise

Report à nouveau (solde créditeur) 46 057,35 90 477,06

Report à nouveau 46 057,35 90 477,06

Résultat de l'exercice 191 667,14 -44 419,71

Autres Fonds Associatifs

Total I 237 724,49 46 057,35

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

FONDS DEDIES

DETTES (1)

CGA - Mobilisations créances 280,80

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits (2) 280,80

Dépôts et cautionnements reçus 1 151,47

Emprunts et dettes financières diverses 1 151,47

Fournisseurs 7 470,24 48 676,34

Fournisseurs - fact. non parvenues 23 480,40 54 072,44

Dettes fournisseurs 30 950,64 102 748,78

Personnel - rémunérations dues 865,66 31 786,09

Dettes provis. pr congés à payer 4 560,00 8 060,00

Urssaf 18 670,29 6 796,00

Caisse retraite Malakoff 806,06

Prévoyance Générali - Axa 949,97 235,53

Prévoyance Humanis 699,35 667,31

Mutuelle Alptis 717,12

Charges sociales s/congés à payer 1 450,00 2 980,00

Prélèvements à la source (IR) 2 771,00 1 187,00

TVA due intracommunautaire 1 944,29 687,09

TVA à décaisser 963,00 6 301,00

TVA déductible s/aut.biens et sces 484,47

T.V.A. collectée à 5.5% 921,07 694,38

T.V.A. collectée à 20% 21 547,88 17 132,36

T.V.A. collectée à 10% 3 898,90 2 103,59

TVA collectée auto-liquidée 600,00 600,00

TVA sur AAR 154,00

TVA sur factures à établir 686,67

Taxe sur les salaires 1 245,00

Etat - autres charges à payer 2 420,00

Dettes fiscales et sociales 60 479,88 85 105,20

Fournisseurs d'immobilisations 3 475,20

Dettes sur immobilisations 3 475,20

Clients - avoirs à établir 430,00

Autres comptes débiteurs/créditeurs 1 130,30

Autres dettes 430,00 1 130,30

Produits constatés d'avance 10 493,00

Produits constatés d'avance 10 493,00

Total IV 95 335,72 200 909,55

TOTAL GENERAL 333 060,21 246 966,90

au 31/05/2020

Détail du Compte de Résultat

Soldes Intermédiaires de Gestion

27952 Page 21

du 01/06/19 au 31/05/20 12 mois

% du 01/06/18

au 31/05/19 12 mois

%

ACTIVITE 291 914 100,00 397 104 100,00

VENTES DE MARCHANDISES 19 784 100,00 33 072 100,00

Coût d'achats marchandises vendues 11 889 60,09 13 156 39,78

MARGE COMMERCIALE 7 895 39,91 19 916 60,22

Production vendue 272 130 100,00 364 032 100,00

Production stockée Production immobilisée

PRODUCTION DE L'EXERCICE 272 130 100,00 364 032 100,00

Consommation de matières et sous-traitance 27 220 10,00 44 578 12,25

MARGE DE PRODUCTION 244 910 90,00 319 454 87,75

CHIFFRE D'AFFAIRES H.T 291 914 397 104

MARGE BRUTE GLOBALE 252 805 86,60 339 370 85,46

Autres achats et charges externes 363 130 124,40 569 001 143,29

VALEUR AJOUTEE -110 325 -37,79 -229 631 -57,83

Subventions d'exploitation 854 538 292,74 827 637 208,42

Impôts, taxes et verst assimilés 18 989 6,51 18 699 4,71

Charges de personnel 564 408 193,35 657 395 165,55

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 160 816 55,09 -78 088 -19,66

Reprises s/ charges et Transferts 28 435 9,74 49 658 12,51

Autres produits 17 248 5,91 648 0,16

Dot. amortissements et provisions 4 046 1,39 1 701 0,43

Autres charges 501 0,17 4 753 1,20

RESULTAT D'EXPLOITATION 201 952 69,18 -34 235 -8,62

Quote part résultat en commun Produits financiers

Charges financières 15 0,01 9

RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS 201 937 69,18 -34 245 -8,62

Produits exceptionnels

Charges exceptionnelles 10 270 3,52 10 175 2,56

Résultat exceptionnel -10 270 -3,52 -10 175 -2,56

Participation des salariés Impôts sur les bénéfices

Report des ressources non utilisées sur exercices antéri Engagement à réaliser sur ressources affectées

RESULTAT DE L'EXERCICE 191 667 65,66 -44 420 -11,19

Détail du Compte de Résultat

du 01/06/19 au 31/05/20 12 mois

du 01/06/18 au 31/05/19 12 mois

Variation absolue (montant)

Var.

abs.

(%) PRODUITS D'EXPLOITATION (1)

Recettes Boutique 588,37 1 741,96 -1 153,59 -66,22

Recettes bar/restauration 18 211,15 29 612,28 -11 401,13 -38,50

Recettes bar/resto. CdF 984,01 1 718,19 -734,18 -42,73

Ventes de marchandises 19 783,53 33 072,43 -13 288,90 -40,18

Partenariats Privés 194 897,49 197 702,71 -2 805,22 -1,42

Autres prestations 10% -63,64 5 127,30 -5 190,94 -101,24

Partenariats Publics 41 333,33 105 333,33 -64 000,00 -60,76

Billetterie LFB 26 221,64 35 382,77 -9 161,13 -25,89

Billetterie Coupe de France 630,92 -630,92 -100,00

Billetterie ECW 4 032,84 -4 032,84 -100,00

Billetterie - Abonnements 4 763,03 6 541,23 -1 778,20 -27,18

Billetterie - Divers -208,53 4 000,00 -4 208,53 -105,21

Licences / Cotisations 5 187,11 5 280,48 -93,37 -1,77

Production vendue de biens et services 272 130,43 364 031,58 -91 901,15 -25,25

Montant net du chiffre d'affaires 291 913,96 397 104,01 -105 190,05 -26,49

Subvention Nantes métropole 604 500,00 579 796,00 24 704,00 4,26

Subvention Ville de Rezé 23 400,00 23 400,00

Subvention Région Pays de la Loire 125 000,00 120 000,00 5 000,00 4,17

Subvention Conseil Général de L.A. 88 000,00 88 000,00

Subventions FFBB 9 138,00 11 941,00 -2 803,00 -23,47

Subvention Dame de Sport 4 500,00 4 500,00

Subventions d'exploitation 854 538,00 827 637,00 26 901,00 3,25

Reprise dépré stock et en-cours 171,00 -171,00 -100,00

Repris.s/prov.dépréc. créances 4 750,00 -4 750,00 -100,00

Transfert de charges d'exploitation 1 300,00 2 771,01 -1 471,01 -53,09

ASP - Aides Service Civique 2 700,00 1 113,34 1 586,66 142,51

Indemnités prévoyance 1 375,06 2 920,33 -1 545,27 -52,91

Avantages en nature 23 059,80 37 932,42 -14 872,62 -39,21

Reprises et Transferts de charge 28 434,86 49 658,10 -21 223,24 -42,74

Dons 16 398,12 504,82 15 893,30 NS

Produits divers gestion courante 850,06 143,57 706,49 492,09

Autres produits 17 248,18 648,39 16 599,79 NS

TOTAL DES PROD. D'EXPLOITATION 1 192 135,00 1 275 047,50 -82 912,50 -6,50

Achats marchandises bar 20% 7 767,35 12 195,30 -4 427,95 -36,31

Achats marchandises bar 5.5% 4 962,94 4 962,94

Achats marchandise boutique 492,41 924,80 -432,39 -46,75

Achats de marchandises 13 222,70 13 120,10 102,60 0,78

Variat. stocks marchandises -1 334,00 36,00 -1 370,00 NS

Variation de stock de marchandises -1 334,00 36,00 -1 370,00 NS

Achats prestations VIP 27 220,25 44 578,03 -17 357,78 -38,94

Eau, électricité, gaz 8 016,80 9 145,71 -1 128,91 -12,34

Achats de petit équipement 1 711,66 4 091,43 -2 379,77 -58,16

Achats pharmacie 966,42 1 340,68 -374,26 -27,92

Achats équipements sportifs 7 770,52 11 961,90 -4 191,38 -35,04

Détail du Compte de Résultat

27952 Page 23

du 01/06/19 au 31/05/20 12 mois

du 01/06/18 au 31/05/19 12 mois

Variation absolue (montant)

Var.

abs.

(%)

Locations immobilières 10 289,00 24 921,99 -14 632,99 -58,72

Locations matériel vidéo 9 000,00 12 000,00 -3 000,00 -25,00

Locations appartements 41 280,01 47 286,74 -6 006,73 -12,70

Locations véhicules - LLD 9 026,66 19 070,32 -10 043,66 -52,67

Locations véhicules - LFB 1 697,93 2 094,54 -396,61 -18,94

Locations véhicules - Espoirs 892,96 2 073,92 -1 180,96 -56,94

Locations véhicules - U18F 1 882,64 932,12 950,52 101,97

Locations véhicules - U15F 928,02 1 336,55 -408,53 -30,57

Locations véhicules - ECW 1 279,54 -1 279,54 -100,00

Locations Matériel Informatique 4 052,29 1 547,40 2 504,89 161,88

Charges locatives & copropriété 2 982,00 3 642,82 -660,82 -18,14

Entretien et réparations véhicules 2 171,39 3 528,93 -1 357,54 -38,47

Entretien et réparations apparts 1 447,09 60,98 1 386,11 NS

Entretien et réparations immobilier 3 121,99 -3 121,99 -100,00

Entretien sur biens mobiliers 1 116,75 1 116,75

Primes d'assurance 11 644,61 9 138,82 2 505,79 27,42

Abonnements périodiques 1 973,88 1 104,90 868,98 78,65

Frais de formation du personnel 2 434,66 2 534,59 -99,93 -3,94

Personnel intérimaire 2 447,01 2 447,01

Commissions et courtages sur ventes 5 243,22 39 598,14 -34 354,92 -86,76

Honoraires 893,00 2 312,00 -1 419,00 -61,38

Honoraires médecins 2 502,50 3 907,50 -1 405,00 -35,96

Honoraires kinés-ostéopathes 2 671,90 8 350,00 -5 678,10 -68,00

Honoraires laboratoire analyses 472,12 749,61 -277,49 -37,02

Autres honoraires médicaux 1 181,67 3 307,18 -2 125,51 -64,27

Honoraires expert compt. & cac 24 538,40 18 326,70 6 211,70 33,89

Honoraires agents 28 437,00 26 081,25 2 355,75 9,03

Honoraires avocats 2 366,00 2 366,00

Frais d'actes et contentieux 1 299,34 1 299,34

Prestations communication 6 865,00 7 200,00 -335,00 -4,65

Cadeaux 341,65 -341,65 -100,00

Redevances billetterie 3 911,14 5 071,36 -1 160,22 -22,88

Catalogues et imprimés 8 037,56 8 658,31 -620,75 -7,17

Voyages et déplacements 4 306,56 10 876,86 -6 570,30 -60,41

Frais déplacement LFB 7 880,18 14 553,87 -6 673,69 -45,86

Frais déplacement Espoirs 4 805,02 3 789,19 1 015,83 26,81

Frais déplacement U18F 5 649,10 5 704,99 -55,89 -0,98

Frais déplacement Coupe d'Europe 42 634,93 -42 634,93 -100,00

Frais déplacement Joueuses 11 372,14 12 102,33 -730,19 -6,03

Frais déplacement bénévoles 398,12 504,82 -106,70 -21,14

Frais déplacement U15F 4 151,23 5 531,97 -1 380,74 -24,96

Hôtel/restauration divers 464,46 938,06 -473,60 -50,49

Hotel/Restauration LFB 8 473,94 16 492,53 -8 018,59 -48,62

Hotel/Restauration Espoirs 1 383,39 1 030,56 352,83 34,24

Hotel/Restauration U18F 933,06 1 714,95 -781,89 -45,59

Hotel/Restauration Coupe d'Europe 24 025,57 -24 025,57 -100,00

Hotel/Restauration U15F 2 471,74 -2 471,74 -100,00

Hébergement/restauration CDF 10 621,00 3 971,83 6 649,17 167,41

Frais postaux 571,03 578,63 -7,60 -1,31

Frais télécommunications 4 912,09 4 691,14 220,95 4,71

Frais télécommunications apparts 2 146,20 2 057,77 88,43 4,30

Services bancaires et assimilés 1 125,33 3 191,92 -2 066,59 -64,74

Détail du Compte de Résultat

du 01/06/19 au 31/05/20 12 mois

du 01/06/18 au 31/05/19 12 mois

Variation absolue (montant)

Var.

abs.

(%)

Concours divers (cotisations...) 256,75 1 248,75 -992,00 -79,44

Arbitrage-OTM LFB 4 420,08 11 553,72 -7 133,64 -61,74

Arbitrage-OTM Espoirs 2 385,52 2 866,76 -481,24 -16,79

Arbitrage-OTM U18F 1 821,20 1 447,72 373,48 25,80

Arbitrage-OTM Coupe d'Europe 8 745,04 -8 745,04 -100,00

Arbitrage-OTM U15 1 232,28 1 517,56 -285,28 -18,80

Arbitrage-OTM Coupe de France 1 140,88 -1 140,88 -100,00

Redevances LFB/FFBB 45 657,53 52 654,93 -6 997,40 -13,29

Amende FFBB 6 175,79 1 235,30 4 940,49 399,94

Redevance ECW 1 152,34 2 200,00 -1 047,66 -47,62

Frais de recrutement de personnel 3 000,00 3 000,00

Frais animation matchs 1 319,39 6 100,00 -4 780,61 -78,37

Frais sécurité matchs 5 346,31 20 590,64 -15 244,33 -74,04

Charges externes (3) (4) 338 788,94 535 288,37 -196 499,43 -36,71

Taxe sur les salaires 7 202,00 8 103,00 -901,00 -11,12

Formation continue 6 308,48 4 522,71 1 785,77 39,48

Autres impôts locaux 4 910,00 5 018,00 -108,00 -2,15

Autres impôts, taxes & verst. assim 569,00 1 055,00 -486,00 -46,07

Impôts et taxes 18 989,48 18 698,71 290,77 1,56

Salaires administratifs 73 112,58 55 622,30 17 490,28 31,44

Salaires entraineurs 91 300,74 112 269,02 -20 968,28 -18,68

Salaires joueuses 236 480,61 279 148,51 -42 667,90 -15,29

Congés payés -3 500,00 2 910,00 -6 410,00 -220,27

Indemnités Rupture 842,52 10 947,58 -10 105,06 -92,30

Indemnité d'activité partielle 67 188,97 67 188,97

Remboursement activité partielle -67 188,17 -67 188,17

Salaires et Traitements 398 237,25 460 897,41 -62 660,16 -13,60

Cotisations à l'URSSAF 129 337,00 150 795,16 -21 458,16 -14,23

Cotisations aux mutuelles 2 456,24 1 478,22 978,02 66,16

Cotisations aux caisses de retraite 26 927,85 32 941,95 -6 014,10 -18,26

Cotisations prévoyance pro 2 059,02 2 283,78 -224,76 -9,84

Cotisations APRIONIS 1 755,99 1 431,04 324,95 22,71

Charges sociales s/ congés payés -1 530,00 620,00 -2 150,00 -346,77

Médecine du travail et pharmacie 1 932,53 1 185,65 746,88 62,99

Autres ch. personnel (sal./trait.) 650,00 4 750,00 -4 100,00 -86,32

Indemnités Service Civique 2 581,92 1 011,94 1 569,98 155,15

Charges sociales 166 170,55 196 497,74 -30 327,19 -15,43

Dot. amort. s/immobil. incorporel. 134,58 134,58

Dot. amort. s/immobil. corporel. 3 536,67 325,66 3 211,01 986,00

- Sur immobilisations : dotations aux amortis 3 671,25 325,66 3 345,59 NS

Dot. prov. dépréc. créances clients 375,00 1 375,00 -1 000,00 -72,73

- Sur actif circulant : dotations aux provisions 375,00 1 375,00 -1 000,00 -72,73

Total dotation aux amortissements et provisions 4 046,25 1 700,66 2 345,59 137,92

Pertes s/créances irrécouvrables 4 750,00 -4 750,00 -100,00

Charges diverses gestion courante 500,63 3,48 497,15 NS

Autres charges 500,63 4 753,48 -4 252,85 -89,47

Détail du Compte de Résultat

27952 Page 25

du 01/06/19 au 31/05/20 12 mois

du 01/06/18 au 31/05/19 12 mois

Variation absolue (montant)

Var.

abs.

(%)

Intérêts bancaires 14,81 9,49 5,32 56,06

Interêts et charges assimilées 14,81 9,49 5,32 56,06

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES 14,81 9,49 5,32 56,06

RESULTAT FINANCIER -14,81 -9,49 -5,32 56,06

RESULTAT COURANT 201 937,14 -34 244,71 236 181,85 -689,69

PRODUITS EXCEPTIONNELS

TOTAL DES PROD. EXCEPTIONNELS

Pénalités et amendes 270,00 175,00 95,00 54,29

Autres charges except. de gestion 10 000,00 10 000,00

Sur opérations de gestion 10 270,00 10 175,00 95,00 0,93

TOTAL DES CH. EXCEPTIONNELLES 10 270,00 10 175,00 95,00 0,93

RESULTAT EXCEPTIONNEL -10 270,00 -10 175,00 -95,00 0,93

Total des Produits 1 192 135,00 1 275 047,50 -82 912,50 -6,50

Total des Charges 1 000 467,86 1 319 467,21 -318 999,35 -24,18

EXCEDENT OU DEFICIT 191 667,14 -44 419,71 236 086,85 -531,49