COMPTES ANNUELS 2020

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COMPTES ANNUELS 2020

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE

DK-PARTNERS

Société d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes 9, rue Louis Courtois de Viçose

31100 TOULOUSE

Tél. 05 61 77 04 04

Courriel. [email protected]

16 rue Jacques Mignard

31700 BLAGNAC

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Sommaire

DK PARTNERS 9 rue Louis Courtois de Viçose 31100 TOULOUSE Tél. 05 61 77 04 04

Attestation d'Expert Comptable 1

1. Comptes annuels

Bilan et compte de résultat 3

Bilan actif 4

Bilan passif 5

Compte de résultat 6

Compte de résultat (suite) 7

Annexe 9

Règles et méthodes comptables 11

Notes sur le bilan 13

2. Détail des comptes 19

Bilan détaillé 21

Compte de résultat détaillé 25

3. Dossier de gestion 29

Dossier de Gestion 31

4. Autres informations 33

Liste des immobilisations 35

5. Liasse fiscale 37

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Attestation d'Expert Comptable

DK PARTNERS 9, rue Louis Courtois de Viçose 31100 TOULOUSE Tél. 05 61 77 04 04

Page 1 MISSION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS

Conformément à nos accords et aux termes de notre lettre de mission en date du 09/06/1995, nous avons effectué une mission de présentation des comptes annuels de la société SARL MARGE relatifs à l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 12 pages, se caractérisent par les données suivantes :

Montants en euros

Total bilan 565 898

Chiffre d'affaires 985 883

Résultat net comptable (Bénéfice) 56 586

Nos diligences ont été réalisées conformément à la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-Comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité.

Sur la base de nos travaux, nous n'avons pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels pris dans leur ensemble tels qu'ils sont joints à la présente attestation.

Fait à TOULOUSE Le 02/05/2021

Stéphane SAINT MARTIN Expert-comptable

Signé électroniquement le 31/05/2021 par Stephane Saint-Martin

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COMPTES ANNUELS 2020

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

Bilan et compte de résultat

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Bilan actif

Page 4

Brut Amortissement Dépréciations

Net 31/12/2020

Net 31/12/2019 Capital souscrit non appelé

ACTIF IMMOBILISE

Immobilisations incorporelles Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions, brvts, licences, logiciels, drts & val.similaires 2 287 2 287 Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Terrains Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

Autres immobilisations corporelles 7 584 3 080 4 504 3 143

Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières (2) Participations (mise en équivalence) Autres participations

Créances rattachées aux participations Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières 150 150

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 10 021 5 367 4 654 3 143

ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours

Matières premières et autres approvisionnements En-cours de production (biens et services) Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes Créances (3)

Clients et comptes rattachés 292 296 2 282 290 014 167 340

Autres créances 62 214 62 214 47 556

Capital souscrit et appelé, non versé Divers

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités 204 578 204 578 187 802

Charges constatées d'avance (3) 291 291 1 427

TOTAL ACTIF CIRCULANT 559 379 2 282 557 097 404 125

Frais d'émission d'emprunt à étaler Primes de remboursement des obligations

Ecarts de conversion actif 4 147 4 147 18

TOTAL GENERAL 573 546 7 649 565 898 407 287

(1) Dont droit au bail

(2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an (brut)

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Bilan passif

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31/12/2020 31/12/2019

CAPITAUX PROPRES

Capital 21 466 18 666

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... 19 085 3 659

Ecart de réévaluation

Réserve légale 2 100 2 100

Réserves statutaires ou contactuelles Réserves réglementées

Autres réserves

Report à nouveau 75 036 67 227

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) 56 586 21 682

Subventions d'investissement Provisions réglementées

TOTAL CAPITAUX PROPRES 174 274 113 334

AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

TOTAL AUTRES FONDS PROPRES

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques 4 147 18

Provisions pour charges

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 4 147 18

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 45 263

Emprunts et dettes diverses (3) 49 2 920

Avances et acomptes reçues sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 207 986 112 777

Dettes fiscales et sociales 71 469 54 083

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 53 170 61

Produits constatés d'avance (1) 54 551 123 528

TOTAL DETTES 387 270 293 632

Ecarts de conversion passif 207 302

TOTAL GENERAL 565 898 407 287

(1) Dont à plus d'un an (a)

(1) Dont à moins d'un an (a) 387 270 293 632

(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque 45 263

(3) Dont emprunts participatifs

(a) A l'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Compte de résultat

Page 6

31/12/2020 31/12/2019

Produits d'exploitation (1) Ventes de marchandises Production vendue (biens)

Production vendue (services) 985 883 693 670

Chiffre d'affaires net 985 883 693 670

Dont à l'exportation 985 883 679 970

Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges 600 1 000

Autres produits 16 14

Total I 986 500 694 684

Charges d'exploitation (2) Achats de marchandises Variations de stock

Achats de matières premières et autres approvisionnements Variations de stock

Autres achats et charges externes (a) 840 826 570 435

Impôts, taxes et versements assimilés 2 852 12 569

Salaires et traitements 55 254 62 014

Charges sociales 22 429 29 319

Dotations aux amortissements et dépréciations :

- Sur immobilisations : dotations aux amortissements 1 826 1 482

- Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

- Sur actif circulant : dotations aux dépréciations 2 282

- Pour risques et charges : dotations aux provisions

Autres charges 4 7

Total II 925 474 675 826

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 61 025 18 858

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée III

Perte supportée ou bénéfice transféré IV Produits financiers

De participation (3)

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)

Autres intérêts et produits assimilés (3) 608 2 952

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges 18 72

Différences positives de change 407 1 618

Produits nets sur cessions de valeurs mobilièrers de placement

Total V 1 034 4 643

Charges financières

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 4 147 18

Intérêts et charges assimilées (4)

Différences négatives de change 544 178

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total VI 4 691 196

RESULTAT FINANCIER (V-VI) -3 657 4 447

RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 57 368 23 305

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Compte de résultat (suite)

Page 7

31/12/2020 31/12/2019 Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion 244

Sur opérations en capital 549

Reprises sur provisions et dépréciation et transferts de charges

Total produits exceptionnels (VII) 549 244

Charges exceptionnelles

Sur opérations de gestion 1 486

Sur opérations en capital 283

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 763 380

Total charges exceptionnelles (VIII) 1 046 1 866

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -497 -1 622

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôts sur les bénéfices (X) 285

Total des produits (I+III+V+VII) 988 082 699 571

Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 931 496 677 889

BENEFICE OU PERTE 56 586 21 682

(a) Y compris :

- Redevances de crédit-bail mobilier - Redevances de crédit-bail immobilier

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Dont produits concernant les entités liées

(4) Dont intérêts concernant les entités liées

(13)

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COMPTES ANNUELS 2020

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

Annexe

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Règles et méthodes comptables

Page 11

Désignation de la société : SARL MARGE

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020, dont le total est de 565 898 euros et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un bénéfice de 56 586 euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été arrêtés le 10/05/2021 par les dirigeants de l'entreprise.

Règles générales

Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2020 ont été établis conformément au règlement de l'Autorité des Normes Comptables n°2016-07 du 4 novembre 2016 à jour des différents règlements complémentaires à la date de l’établissement des dits comptes annuels.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.

Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.

Amortissements

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.

* Concessions, logiciels et brevets : 5 ans

* Matériel de bureau : 3 ans

* Mobilier : 10 ans

La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

L'entreprise a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition, l'existence d'indices montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Règles et méthodes comptables

Page 12 Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Provisions

Toute obligation actuelle résultant d'un événement passé de l'entreprise à l'égard d'un tiers, susceptible d'être estimée avec une fiabilité suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l'objet d'une comptabilisation au titre de provision.

Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'entreprise.

Opérations en devises

Lors d'acquisition d'actif en monnaie étrangère, le taux de conversion utilisé est le taux de change à la date d'entrée ou, le cas échéant, celui de la couverture si celle-ci a été prise avant l'opération. Les frais engagés pour mettre en place les couvertures sont également intégrés au coût d'acquisition.

Les dettes, créances, disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d'exercice. La différence résultant de l'actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en écart de conversion.

Les pertes latentes de change non compensées font l'objet d'une provision pour risques, en totalité suivant les modalités réglementaires.

Conséquences de l'événement Covid-19

L'événement Covid-19 n'a pas eu d'impact significatif sur le patrimoine, la situation financière et les résultats de l'entreprise. Néanmoins, étant toujours en cours à la date d'établissement des comptes annuels, l'entreprise est en incapacité d'en évaluer les conséquences précises sur les exercices à venir.

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Notes sur le bilan

Page 13 Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Au début d'exercice

Augmentation Diminution En fin d'exercice

- Frais d'établissement et de développement - Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 2 287 2 287

Immobilisations incorporelles 2 287 2 287

- Terrains

- Constructions sur sol propre - Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage industriels

- Installations générales, agencements aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 6 198 4 233 2 847 7 584

- Emballages récupérables et divers - Immobilisations corporelles en cours - Avances et acomptes

Immobilisations corporelles 6 198 4 233 2 847 7 584

- Participations évaluées par mise en équivalence

- Autres participations - Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières 150 150

Immobilisations financières 150 150

ACTIF IMMOBILISE 8 485 4 383 2 847 10 021

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Notes sur le bilan

Page 14 Amortissements des immobilisations

Au début de l'exercice

Augmentation Diminutions A la fin de l'exercice - Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 2 287 2 287

Immobilisations incorporelles 2 287 2 287

- Terrains

- Constructions sur sol propre - Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage industriels

- Installations générales, agencements aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 3 055 2 589 2 564 3 080

- Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles 3 055 2 589 2 564 3 080

ACTIF IMMOBILISE 5 342 2 589 2 564 5 367

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Notes sur le bilan

Page 15 Actif circulant

Etat des créances

Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 354 951 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant brut

Echéances à moins d'un an

Echéances à plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé : Créances rattachées à des participations Prêts

Autres 150 150

Créances de l'actif circulant :

Créances Clients et Comptes rattachés 292 296 292 296

Autres 62 214 62 214

Capital souscrit - appelé, non versé

Charges constatées d'avance 291 291

Total 354 951 354 801 150

Prêts accordés en cours d'exercice Prêts récupérés en cours d'exercice

Produits à recevoir

Montant

CLIENTS - FACTURES A ETABLIR 115 075

ETAT - PRODUITS A RECEVOIR 3 173

DIVERS - PRODUITS A RECEVOIR 600

Total 118 848

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Notes sur le bilan

Page 16 Capitaux propres

Composition du capital social

Capital social d'un montant de 21 465,90 euros décomposé en 1 380 titres d'une valeur nominale de 15,56 euros.

Titres au début d'exercice

Titres créés d'exercice

Titres remboursés

Titres en fin d'exercice

Parts sociales 1 200 180 1 380

TOTAL 1 200 180 1 380

Provisions

Tableau des provisions

Provisions au début de l'exercice

Dotations de l'exercice

Reprises utilisées de l'exercice

Reprises non utilisées de l'exercice

Provisions à la fin de l'exercice

Litiges

Garanties données aux clients Pertes sur marchés à terme Amendes et pénalités

Pertes de change 18 4 146 18 4 147

Pensions et obligations similaires Pour impôts

Renouvellement des immobilisations Gros entretien et grandes révisions Charges sociales et fiscales sur congés à payer

Autres provisions pour risques et charges

Total 18 4 146 18 4 147

Répartition des dotations et des reprises de l'exercice :

Exploitation

Financières 4 147 18

Exceptionnelles

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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Notes sur le bilan

Page 17 Dettes

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 387 270 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant brut

Echéances à moins d'un an

Echéances à plus d'un an

Echéances à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*) Autres emprunts obligataires (*) Emprunts (*) et dettes auprès des établissements de crédit dont :

- à 1 an au maximum à l'origine 45 45

- à plus de 1 an à l'origine

Emprunts et dettes financières divers (*) (**) Dettes fournisseurs et comptes

rattachés 207 986 207 986

Dettes fiscales et sociales 71 469 71 469

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes (**) 53 219 53 219

Produits constatés d'avance 54 551 54 551

Total 387 270 387 270

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice (*) Emprunts remboursés sur l'exercice

(**) Dont envers les associés 49

Le montant des divers emprunts et dettes contractés auprès d'associés personnes physiques s'élève à 48 euros.

Charges à payer

Montant

FOURNISSEURS - FACT. NON PARVENUES 172 351

BANQUE - INTERETS COURUS A PAYER 45

DETTES PROVIS. PR CONGES A PAYER 5 179

PERSONNEL - AUTRES CHARGES A PAYER 8 277

CHARGES SOC. S/CONGES PAYER 1 901

CHARGES SOCIALES - CHARGES A PAYER 4 367

ETAT - AUTRES CHARGES A PAYER 514

CLIENTS - RRR A ACCORDER 52 678

Total 245 311

(23)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Notes sur le bilan

Page 18 Comptes de régularisation

Charges constatées d'avance

Charges d'exploitation

Charges Financières

Charges Exceptionnelles

CHARGES CONSTATEES D AVANCE 291

Total 291

Produits constatés d'avance

Produits d'exploitation

Produits Financiers

Produits Exceptionnels

PRODUITS CONSTATES D AVANCE 54 551

Total 54 551

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COMPTES ANNUELS 2020

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

Détail des comptes

(25)

(26)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Bilan détaillé

Page 21

Brut Amortissements Dépréciations

Net au 31/12/20

Net au 31/12/19 ACTIF

CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE Immobilisations incorporelles Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement Concessions, brevets et droits assimilés

20500000 - CONCESSIONS ET DROITS 2 286,74 2 286,74 2 286,74

28050000 - AMORT. CONCESS. & DROI 2 286,74 -2 286,74 -2 286,74

2 286,74 2 286,74

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage Autres immobilisations corporelles

21830000 - MATERIEL DE BUREAU 7 340,11 7 340,11 5 953,92

21840000 - MOBILIER 243,99 243,99 243,99

28183000 - AMORT. MAT. BUREAU 2 836,08 -2 836,08 -2 810,82

28184000 - AMORT. MOBILIER 243,99 -243,99 -243,99

7 584,10 3 080,07 4 504,03 3 143,10

Immob. en cours / Avances & acomptes Immobilisations financières Participations et créances rattachées Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

27550000 - CAUTIONNEMENTS 150,00 150,00

150,00 150,00

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 10 020,84 5 366,81 4 654,03 3 143,10

Stocks

Matières premières et autres approv.

En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Créances

Clients et comptes rattachés

41100000 - CLIENTS 174 939,14 174 939,14 100 528,38

41610000 - CLIENTS DOUTEUX 2 281,80 2 281,80

41810000 - CLIENTS - FACTURES A ET 115 074,93 115 074,93 66 811,30

49100000 - PROV DEP CPTE CLIENTS 2 281,80 -2 281,80

292 295,87 2 281,80 290 014,07 167 339,68

Fournisseurs débiteurs

40100000 - FOURNISSEURS 620,75 620,75 816,88

40980000 - FOURNISSEURS - RRR A O 1 320,00

620,75 620,75 2 136,88

Personnel

42500000 - PERSONNEL - AVANCES ET 1 500,00 1 500,00 1 564,09

1 500,00 1 500,00 1 564,09

Etat, Impôts sur les bénéfices

(27)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Bilan détaillé

Page 22

Brut Amortissements Dépréciations

Net au 31/12/20

Net au 31/12/19 Etat, Taxes sur le chiffre d'affaires

44566400 - TVA ACHAT FR 20% 351,00 351,00

44566500 - TVA DED INTRACOM FR 41 894,92 41 894,92 33 795,75

44566570 - TVA DED INTRACOM NL 2 566,00 2 566,00 2 566,00

44580000 - DEMANDE REMBT CREDIT 5 868,00 5 868,00 2 415,00

44580100 - REGULARISATION TVA DE 195,51 195,51 1 905,45

44586000 - TVA SUR FACT. NON PARV. 5 445,00 5 445,00

56 320,43 56 320,43 40 682,20

Autres créances

44870000 - ETAT - PRODUITS A RECEV 3 173,00 3 173,00 3 173,00

46870000 - DIVERS - PRODUITS A REC 600,00 600,00

3 773,00 3 773,00 3 173,00

Divers

Avances et acomptes versés sur commandes Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

51200000 - BANQUE 99 604,83 99 604,83 77 915,14

51201700 - RABO BANK NL 4 275,61 4 275,61 4 543,04

51210000 - BPQA CPTE A TERME 40 000,00

51211700 - RABO BK A TERME 1 581,47 1 581,47 36 578,42

51212000 - B.P.Q.A. USD 25 158,76 25 158,76 13 587,32

51212100 - RABO CPTE USD 510,40 510,40 557,51

51214000 - BPO AUGMENTATION CAPI 18 226,60 18 226,60

51215000 - BPO NANTISSEMENT TITRE 55 220,00 55 220,00

51880000 - BANQUE - INTERETS COUR 14 620,56

204 577,67 204 577,67 187 801,99

Charges constatées d'avance

48600000 - CHARGES CONSTATEES D' 291,00 291,00 1 427,40

291,00 291,00 1 427,40

TOTAL ACTIF CIRCULANT 559 378,72 2 281,80 557 096,92 404 125,24

Charges à répartir sur plusieurs exercices Prime de remboursement des obligations Ecarts de conversion - Actif

47600000 - DIFF. CONVERSION ACTIF 4 146,93 4 146,93 18,36

4 146,93 4 146,93 18,36

COMPTES DE REGULARISATION 4 146,93 4 146,93 18,36

TOTAL ACTIF 573 546,49 7 648,61 565 897,88 407 286,70

(28)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Bilan détaillé

Page 23

Net au 31/12/20

Net au 31/12/19 PASSIF

Capital social ou individuel

10130000 - CAPITAL SOUSCRIT-APPELE, VERSE 21 465,90 18 666,00

21 465,90 18 666,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...

10410000 - PRIMES D'EMISSION 19 085,48 3 658,78

19 085,48 3 658,78

Ecarts de réévaluation Réserve légale

10610000 - RESERVE LEGALE 2 100,39 2 100,39

2 100,39 2 100,39

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves Report à nouveau

11000000 - REPORT A NOUVEAU (SOLDE CREDITEUR) 75 036,12 67 226,69

75 036,12 67 226,69

Résultat de l'exercice 56 586,28 21 682,43

Subventions d'investissement Provisions réglementées

TOTAL CAPITAUX PROPRES 174 274,17 113 334,29

Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

TOTAL AUTRES FONDS PROPRES Provisions pour risques

15150000 - PROVISIONS PERTE DE CHANGE 4 146,93 18,36

4 146,93 18,36

Provisions pour charges

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 4 146,93 18,36

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts

Découverts et concours bancaires

51810000 - BANQUE - INTERETS COURUS A PAYER 45,00 262,92

45,00 262,92

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 45,00 262,92

Emprunts et dettes financières diverses

Emprunts et dettes financières diverses - Associés

45500700 - CPTE CT R. VANDERPLAS 2 870,89

45500800 - CMPTE CT M BRUTINEL 48,74 48,74

48,74 2 919,63

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

40100000 - FOURNISSEURS 35 635,37 52 944,35

40810000 - FOURNISSEURS - FACT. NON PARVENUES 172 350,85 59 833,13

207 986,22 112 777,48

Personnel

42101200 - REMUNERATION MARINA 2 630,96

42820000 - DETTES PROVIS. PR CONGES A PAYER 5 179,48 6 399,90

42860000 - PERSONNEL - AUTRES CHARGES A PAYER 8 276,60

13 456,08 9 030,86

Organismes sociaux

43100000 - SECURITE SOCIALE 4 070,00 916,00

(29)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Bilan détaillé

Page 24

Net au 31/12/20

Net au 31/12/19

43720000 - RETRAITE GROUPE NOVALIS 995,08 635,04

43730000 - PREVOYANCE UNI SANTE 474,22 143,64

43731000 - MUTUELLE MALAKOFF MEDERIC 498,00 357,00

43771000 - CHARGES SOCIALES ALLEMANDES 552,90

43820000 - CHARGES SOC. S/CONGES PAYER 1 901,08 2 425,55

43860000 - CHARGES SOCIALES - CHARGES A PAYER 4 366,76 244,89

12 305,14 5 275,02

Etat, Impôts sur les bénéfices

44400000 - ETAT - IMPOTS SUR LES BENEFICES 285,00

285,00 Etat, Taxes sur le chiffre d'affaires

44571000 - TVA COLLECTEE FR 20% 100,00

44571500 - TVA DUE INTRACOM FR 41 894,92 33 795,75

44571570 - TVA DUE INTRACOM NL 2 566,00 2 566,00

44586100 - TVA SUR AVOIR NON PARV. 220,00

44587000 - TVA SUR FACTURES A ETABLIR 2 740,00

44 460,92 39 421,75

Etat, Obligations cautionnées Autres dettes fiscales et sociales

44210000 - PAS 448,00 98,03

44860000 - ETAT - AUTRES CHARGES A PAYER 514,00 257,00

962,00 355,03

Dettes fiscales et sociales 71 469,14 54 082,66

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

41100000 - CLIENTS 30,00

41980000 - CLIENTS - RRR A ACCORDER 52 677,52 30,93

46710100 - ROBERT VANDERPLAS 492,41

53 169,93 60,93

Produits constatés d'avance

48700000 - PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 54 551,00 123 528,00

54 551,00 123 528,00

TOTAL DETTES 387 270,03 293 631,62

Ecarts de conversion - Passif

47700000 - DIFF. CONVERSION PASSIF 206,75 302,43

206,75 302,43

TOTAL PASSIF 565 897,88 407 286,70

(30)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Compte de résultat détaillé

Page 25

du 01/01/20 au 31/12/20 12 mois

% du 01/01/19 au 31/12/19 12 mois

% Variation

absolue (montant)

Var.

abs.

(%) PRODUITS

Ventes de marchandises Production vendue

70600000 - PRESTATIONS DE SERVICE 13 700,00 1,98 -13 700,00 -100,00

70690000 - PREST. EXPORT 479 390,60 48,63 303 523,77 43,76 175 866,83 57,94

70692000 - PREST. INTRACOMM. 493 842,79 50,09 376 446,11 54,27 117 396,68 31,19

70692100 - PREST. INTRACOM SOUMI 12 650,00 1,28 12 650,00

985 883,39 100,00 693 669,88 100,00 292 213,51 42,13 Production stockée

Subventions d'exploitation Autres produits

75800000 - PRODUITS DIVERS GESTIO 16,11 14,24 1,87 13,13

79100000 - TRANSF. CHARGES D'EXPL 600,00 0,06 600,00

79140000 - TRANSF. CHARGES SOCIA 1 000,00 0,14 -1 000,00 -100,00

616,11 0,06 1 014,24 0,15 -398,13 -39,25

Total 986 499,50 100,06 694 684,12 100,15 291 815,38 42,01

CONSOMMATION M/SES & MAT Achats de marchandises

Variation de stock (m/ses) Achats de m.p & aut.approv.

Variation de stock (m.p.) Autres achats & charges externes

60630000 - ACHATS DE PETIT EQUIPE 219,08 0,02 58,82 0,01 160,26 272,46

60645000 - FOURNITURES BUREAU 2 123,29 0,22 1 875,81 0,27 247,48 13,19

61300000 - LOCATIONS 4 211,06 0,43 4 000,00 0,58 211,06 5,28

61600000 - PRIMES D'ASSURANCE 282,21 0,03 274,28 0,04 7,93 2,89

61850000 - FRAIS DE COLLOQUES, DE 1 747,29 0,18 3 133,11 0,45 -1 385,82 -44,23

62260000 - HONORAIRES 9 107,00 0,92 5 761,00 0,83 3 346,00 58,08

62260080 - PRESTATION MAURICE PIG 14 597,00 1,48 14 597,00

62261000 - HONORAIRES DIVERS 516 111,93 52,35 297 684,54 42,91 218 427,39 73,38

62261100 - HONO AEED 106 364,00 10,79 98 487,00 14,20 7 877,00 8,00

62261110 - ANDREA RANZANICI 99 624,00 10,11 69 529,00 10,02 30 095,00 43,28

62261130 - HONO N LIVACHE 55 727,00 5,65 55 727,00

62270000 - FRAIS D'ACTES ET CONTE 579,85 0,06 41,18 0,01 538,67 NS

62310000 - ANNONCES ET INSERTION 290,00 0,03 290,00

62510500 - FRAIS DIVERS COMMERCI 124,19 0,01 634,47 0,09 -510,28 -80,43

62561000 - FRAIS DEPLACEMENT 25 967,19 2,63 85 020,81 12,26 -59 053,62 -69,46

62610000 - FRAIS DE TELECOMMUNIC 607,45 0,06 296,89 0,04 310,56 104,60

62620000 - AFFRANCHISSEMENT 134,91 0,01 1 044,56 0,15 -909,65 -87,08

62700000 - SERVICES BANCAIRES 3 008,78 0,31 2 593,70 0,37 415,08 16,00

840 826,23 85,29 570 435,17 82,23 270 391,06 47,40

Total 840 826,23 85,29 570 435,17 82,23 270 391,06 47,40

MARGE SUR M/SES & MAT 145 673,27 14,78 124 248,95 17,91 21 424,32 17,24

CHARGES

Impôts, taxes et vers. assim.

63330000 - FORMATION CONTINUE 241,79 0,02 196,82 0,03 44,97 22,85

63350000 - TAXE D'APPRENTISSAGE 264,29 0,03 50,54 0,01 213,75 422,93

63511000 - CET : CFE ET CVAE 2 346,00 0,24 3 137,00 0,45 -791,00 -25,22

(31)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Compte de résultat détaillé

Page 26

du 01/01/20 au 31/12/20 12 mois

% du 01/01/19 au 31/12/19 12 mois

% Variation

Var.

abs.

(%)

63580000 - AUTRES DROITS 9 185,00 1,32 -9 185,00 -100,00

2 852,08 0,29 12 569,36 1,81 -9 717,28 -77,31

Salaires et Traitements

64100000 - REM. DU PERSONNEL 40 523,63 4,11 34 222,69 4,93 6 300,94 18,41

64100800 - REM. DU PERSONNEL ALL 7 186,44 0,73 26 724,15 3,85 -19 537,71 -73,11

64120000 - CONGES PAYES -1 220,42 -0,12 1 066,85 0,15 -2 287,27 -214,39

64130000 - PRIMES ET GRATIFICATION 8 276,60 0,84 8 276,60

64140000 - INDEMNITES ET AVANTAG 488,06 0,05 488,06

55 254,31 5,60 62 013,69 8,94 -6 759,38 -10,90

Charges sociales

64230100 - CHARGES SOC PERS.ALL 3 911,35 0,40 16 281,89 2,35 -12 370,54 -75,98

64510000 - URSSAF 10 611,89 1,08 9 006,84 1,30 1 605,05 17,82

64520000 - CHARGES S/CONGES PAY -524,47 -0,05 210,46 0,03 -734,93 -349,20

64530000 - CHARGES S/PRIMES 3 850,08 0,39 3 850,08

64572000 - PARUNION - GPE NOVALIS 2 526,30 0,26 2 120,71 0,31 405,59 19,13

64573000 - PREVOYANCE UNI SANTE 931,92 0,09 771,48 0,11 160,44 20,80

64574000 - MALAKOFF MEDERIC 634,00 0,06 577,60 0,08 56,40 9,76

64750000 - MEDECINE DU TRAVAIL 160,00 0,02 160,00 0,02

64800000 - AUTRES CHARGES DE PER 328,21 0,03 189,85 0,03 138,36 72,88

22 429,28 2,28 29 318,83 4,23 -6 889,55 -23,50

Amortissements et provisions

68112000 - DOT.AMORT.IMMO.CORP. 1 826,24 0,19 1 482,37 0,21 343,87 23,20

68174000 - DOT.PROV.DEP.CREANCES 2 281,80 0,23 2 281,80

4 108,04 0,42 1 482,37 0,21 2 625,67 177,13

Autres charges

65800000 - CHARGES DIVERSES GEST 4,29 6,70 -2,41 -35,97

4,29 6,70 -2,41 -35,97

Total 84 648,00 8,59 105 390,95 15,19 -20 742,95 -19,68

RESULTAT D'EXPLOITATION 61 025,27 6,19 18 858,00 2,72 42 167,27 223,60

Produits financiers

76600000 - GAINS DE CHANGE 406,85 0,04 1 618,11 0,23 -1 211,26 -74,86

76800000 - AUTRES PRODUITS FINAN 608,34 0,06 2 952,12 0,43 -2 343,78 -79,39

78650000 - REPRIS.S/PROV.RISQUES 18,36 72,27 0,01 -53,91 -74,60

1 033,55 0,10 4 642,50 0,67 -3 608,95 -77,74

Charges financières

66600000 - PERTES DE CHANGE 543,61 0,06 177,64 0,03 365,97 206,02

68650000 - DOT.PROV.RISQUES FINAN 4 146,93 0,42 18,36 4 128,57 NS

4 690,54 0,48 196,00 0,03 4 494,54 NS

Résultat financier -3 656,99 -0,37 4 446,50 0,64 -8 103,49 -182,24

Opérations en commun

RESULTAT COURANT 57 368,28 5,82 23 304,50 3,36 34 063,78 146,17

Produits exceptionnels

77180000 - AUTRES PRODUITS EXCEP 244,36 0,04 -244,36 -100,00

77520000 - VAL.COMP.NETTES.IMMOB. 549,00 0,06 549,00

549,00 0,06 244,36 0,04 304,64 124,67

Charges exceptionnelles

67180000 - AUTRES CHARGES EXCEP 1 486,00 0,21 -1 486,00 -100,00

(32)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Compte de résultat détaillé

Page 27

du 01/01/20 au 31/12/20 12 mois

% du 01/01/19 au 31/12/19 12 mois

% Variation

Var.

abs.

(%)

67500000 - VAL.COMP.ELEM.ACTIF CE 282,93 0,03 282,93

68712000 - DOT. AMORT. EXCE S/IMM 763,07 0,08 380,43 0,05 382,64 100,58

1 046,00 0,11 1 866,43 0,27 -820,43 -43,96

Résultat exceptionnel -497,00 -0,05 -1 622,07 -0,23 1 125,07 -69,36

Participation des salariés Impôts sur les bénéfices

69500000 - IMPOTS BENEFICES 285,00 0,03 285,00

285,00 0,03 285,00

RESULTAT DE L'EXERCICE 56 586,28 5,74 21 682,43 3,13 34 903,85 160,98

(33)

(34)

COMPTES ANNUELS 2020

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

Dossier de gestion

(35)

(36)

Période du 01/01/2020 au 31/12/2020

SARL MARGE COMPTES ANNUELS

Dossier de Gestion

Page 31 Tableau des Soldes Intermédiaires de Gestion

31/12/2020 % 31/12/2019 %

Ventes de produits finis et travaux

Ventes de services 985 883 100,00 693 670 100,00

Production stockée Production immobilisée

PRODUCTION EXERCICE 985 883 100,00 693 670 100,00

Achats matières et consommables Variation stocks de matières Sous-Traitance

Marge de production 985 883 100,00 693 670 100,00

ACTIVITE 985 883 100,00 693 670 100,00

MARGE GLOBALE 985 883 100,00 693 670 100,00

Autres achats et charges externes 840 826 85,29 570 435 82,23

VALEUR AJOUTEE 145 057 14,71 123 235 17,77

Subventions d'exploitation

Impôts & taxes 2 852 0,29 12 569 1,81

Salaires 55 254 5,60 62 014 8,94

Charges sur salaires 22 429 2,28 29 319 4,23

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 64 521 6,54 19 333 2,79

Autres produits , Reprise amortissements 616 0,06 1 014 0,15

Autres Charges 4 7

Dotations amortissements et provisions 4 108 0,42 1 482 0,21

RESULTAT D'EXPLOITATION 61 025 6,19 18 858 2,72

Opérations en commun

Produits financiers 1 034 0,10 4 643 0,67

Charges financières 4 691 0,48 196 0,03

Résultat financier -3 657 -0,37 4 447 0,64

RESULTAT COURANT 57 368 5,82 23 305 3,36

Produits exceptionnels 549 0,06 244 0,04

Charges exceptionnelles 1 046 0,11 1 866 0,27

Résultat exceptionnel -497 -0,05 -1 622 -0,23

Impôts sur les bénéfices et participation 285 0,03

RESULTAT NET 56 586 5,74 21 682 3,13

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