COMPTES ANNUELS ET RAPPORT DE GESTION DE L EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2019

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COMPTES ANNUELS ET RAPPORT DE GESTION

DE L’EXERCICE

CLOS LE 31 DECEMBRE 2019

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SOMMAIRE

• Rapport de gestion sur l’exercice 2019 page 5

• Récapitulatif d’exécution budgétaire 2019 page 9

• Bilan au 31 décembre 2019 page 11

• Compte de résultat 2019 page 15

• Bilan détaillé au 31 décembre 2019 page 19

• Compte de résultat détaillé 2019 page 23

• Récapitulatif des immobilisations et amortissements page 27

• Annexe comptable page 37

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RAPPORT DE GESTION

SUR L’ACTIVITÉ DE L’EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2019

Nous avons réuni l’Assemblée Générale pour vous rendre compte de l’activité de l’Association durant l’exercice clos le 31 décembre 2019.

Le commissaire aux comptes donnera dans son rapport toutes les informations quant à la régularité des comptes annuels qui vous sont présentés.

Nous sommes à votre disposition pour vous fournir toutes les précisions et renseignements complémentaires.

PRÉSENTATION DES ÉTATS FINANCIERS

Nous vous présentons l’exercice comptable du 1

^er

janvier au 31 décembre 2019.

Les états financiers présentés ne comportent aucune modification tant au niveau de l’organisation des comptes que des méthodes d’évaluation, par rapport à ceux de l’exercice précédent.

SITUATION ET ACTIVITÉ DE L’ASSOCIATION

À l’actif du bilan, on peut noter les variations suivantes par rapport à l'exercice précédent :

 l'actif net immobilisé est passé de 44 471 € à 84 494 € et la dotation aux amortissements s'élève à 16 489 €,

 l'actif circulant est passé de 1 323 667 € à 1 447 482 €. Ce poste regroupe les disponibilités, les soldes de subvention à recevoir, les charges constatées d’avance et la trésorerie.

Au passif du bilan, on peut noter de même les variations suivantes :

 les fonds associatifs sont positifs, ils passent de 171 101 € à 217 255 €,

 les dettes sont passées de 1 107 283 € à 1 267 497 €. Les dettes se composent essentiellement de dettes fournisseurs, dettes sociales, des notifications et conventions à payer ainsi que les produits constatés d’avance (principalement subventions).

EXPOSÉ DES RÉSULTATS

L’exercice comptable 2019 fait apparaître un résultat positif de 46 155 € contre un résultat positif de 1 493 € l’exercice précédent.

2018 2019

Résultat d’exploitation - 12 401 € - 50 434 €

Résultat financier - 2 829 € - 9 463 €

Résultat exceptionnel + 16 723 € + 106 051 €

RESULTAT NET + 1 493 € + 46 155 €

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Le résultat exceptionnel de l’exercice est constitué :

- de produits exceptionnels à hauteur de 137 073 €, composés :

 de produits exceptionnels sur exercices antérieurs à hauteur de 70 029 €,

 d’autres produits exceptionnels à hauteur de 15 €,

 d’une reprise de provision pour risque, constituée depuis 2016 pour couvrir l’obligation d’autofinancement par l’association de projets cofinancés par des financements européens. Cette reprise, à hauteur de 67 030 € est calculée sur la base des bilans intermédiaires réalisés et après contrôle de service fait par les autorités de gestion des programmes concernés.

- de charges exceptionnelles à hauteur de 31 022 €, composées :

 de charges exceptionnelles sur opérations de gestion à hauteur de 3 723 €,

 d’un ajustement de 27 299 € de la provision pour risque constituée depuis 2016, cette provision ayant été constituée pour couvrir l’obligation d’autofinancement par l’association de projets cofinancés par des financements européens. Cette provision est reprise le cas échéant après bilan et contrôle de service fait par les autorités de gestion et paiement par les autorités de paiement des programmes concernés.

SITUATION FINANCIERE A LA FIN DE L’EXERCICE

Le fonds de roulement évolue de la façon suivante (en K€) :

31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Report à nouveau - Réserves + 206 + 170 + 171

Résultat de l'exercice - 36 + 1 + 46

Subvention d'investissement nette + 0 + 0 + 0

___ _ _____

Total Fonds Associatifs + 170 + 171 + 217

Immobilisations non amorties - 65 - 44 - 84

___ _ _____

Fond de roulement + 105 + 127 + 133

PERSPECTIVES D’AVENIR

Nous entendons développer nos activités sur la base :

- des missions ayant été adoptées par l’Assemblée générale extraordinaire du 4 juillet 2018, traduites dans les statuts révisés à cette occasion,

- du projet quadriennal d’orientation proposé par la direction et adopté par le Conseil d’administration du 13 mars 2019, ayant vocation à se traduire par une convention pluriannuelle d’objectifs avec les principaux partenaires financiers de l’association,

- du projet annuel d’activités 2020, proposé par la direction.

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ÉVÈNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS ENTRE LA DATE DE CLÔTURE DE L’EXERCICE ET LA DATE D’ÉTABLISSEMENT DU RAPPORT

Ce début de l’année 2020 est marqué par la pandémie de la COVID 19 qui impacte fortement notre activité pour une durée difficile à évaluer à ce jour. Cette crise a des répercussions sur les capacités opérationnelles de notre structure et sur nos collaborateur·rices·s.

Nous avons tout mis en œuvre pour maîtriser et limiter les impacts de la crise et pour assurer la meilleure protection possible de nos collaborateur·rices·s, tout en veillant à préserver la continuité de nos activités :

- mise en activité partielle,

- autorisations d’absences pour garde d’enfant, - déploiement du télétravail,

- report de certaines activités et actions,

- mise en place de dispositions spécifiques liées à nos actions d’accompagnement à la mobilité professionnelle et artistique, ainsi que pour la diffusion,

- etc.

Compte-tenu des conditions très évolutives de la situation, Occitanie en scène n’est pas en mesure de donner une estimation plus précise des impacts de la COVID-19 à ce jour.

AFFECTATION DU RÉSULTAT

Nous vous proposons d’affecter le résultat positif de l’exercice soit 46 155 € au compte « Autres

Réserves », de sorte que celui-ci présente un solde de + 217 255 €.

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Occitanie en scène 8 avenue de Toulouse - CS 50037 34078 MONTPELLIER Cedex 3

Budget analytique réalisé 2019 et comparatif 2018

CHARGES PRODUITS

1. FRAIS GÉNÉRAUX SUBVENTIONS D'EXPLOITATION

2. 60. Achats ETAT

3. Achats d'études et prestations 594 € 594 € Drac Occitanie – Fonctionnement et actions

4. Fluides (Electricité, eau, gaz) Ministère de la Culture – AAP DGMIC

5. Fournitures Ministère des Affaires Étrangères – Coopération France Québec

6. Achats de matériels et équipements Direccte Occitanie (Edec)

7. FNADT Massif central (projets Massif central)

8. 61. Services extérieurs FNADT Massif pyrénées (projet De Mar A Mar)

9. Locations immobilières et charges locatives

10. Locations matériels de bureau RÉGION OCCITANIE / PYRÉNÉES-MÉDITERRANÉE

11. Location diverses 750 € 857 € 857 € 913 € 913 € Fonctionnement – Culture et du Patrimoine

12. Entretien, maintenance et réparations Autres directions

13. Primes d'assurances

14. Documentation générale et abonnements CONSEILS DÉPARTEMENTAUX ET EPCI

15. Formation du personnel et séminaires

16. UNION EUROPÉENNE

17. 62. Autres services extérieurs FEDER Massif central

18. Honoraires expert comptable, CAC, juridique FEDER Poctefa – Pyrenart + De Mar A Mar

19. Communication divers et impressions 900 € 518 € 518 € FSE PON

20. Déplacements, réceptions, hébergements UE Erasmus+ (SVE)

21. Frais postaux et de télécoms 22. Services bancaires et assimilés

23. Cotisations et affiliations AUTRES ÉTABLISSEMENTS PUBLICS

24. Convention CNV – Région – Etat

25. 63. Impôts taxes et assimilés ANACT – Fonds pour l’amélioration des conditions de travail

26. Taxe sur les salaires

27. Formation continue AUTRES PRODUITS DE FONCTIONNEMENT

28. Autres (taxe habitation, enseignes, etc.) Cotisations des ahérent·e·s 570 €

29. Transfert de charges (dont Uniformation)

30. 64. Charges de personnel Aides à l'emploi (contrat de professionnalisation, CUI-CAE, etc.)

31. Rémunérations du personnel Produits financiers 57 € 77 €

32. Charges sociales Autres produits

33. Autres charges de personnel 684 € 659 € 157 €

34. PRODUITS EXCEPTIONNELS 831 € 0 €

35. 65. Autres charges de gestion courante 100 € -428 € -428 € 100 € 95 € 95 € Produits exceptionnels / exercice antérieur

36. Droits d'auteur -429 € -429 € Produits exceptionnels divers 831 €

37. Charges diverses de gestion courante 100 € 1 € 1 € 100 € 95 € 95 €

38.

39. 66. Charges financières 500 €

40. Intérêts bancaires 500 €

41.

42. 67. Charges exceptionnelles 500 €

43. Charges exceptionnelles 500 €

44.

45. 68. Dotations aux amortissements 46. Dotations aux amortissements 47.

48. ACTIONS (HORS PERSONNEL PERMANENT ET FRAIS DE STRUCTURE) ACTIONS

49. INFORMATION, RESSOURCE & COMMUNICATION INFORMATION, RESSOURCE & COMMUNICATION

50. Site internet et lettres d’information (valorisation des équipes et des œuvres) Produits spécifiques liés à l’activité

51. Dématérialisation et bases de données Produits spécifiques liés à l’activité

52. Communication générale Produits spécifiques liés à l’activité 47 € 140 €

53. Projets numériques (plateforme agenda, applications, etc.) Produits spécifiques liés à l’activité

54.

55. MISSIONS EN REGION MISSIONS EN REGION

56. Dispositifs d’aide en région Dispositifs d’aide en région 0 € 300 € 0 €

57. Aide à la circulation des œuvres dans le cadre de réseaux Produits spécifiques liés à l’activité 300 €

58. Plateaux artistiques de repérage et visionnages Produits spécifiques liés à l’activité

59. Plateaux danse commission régionale Produits spécifiques liés à l’activité

60. Mission conseil et accompagnement en région Mission conseil et accompagnement en région

61. Dispositifs d’accompagnement à la structuration (Support +, ProDèv) Produits spécifiques liés à l’activité

62. Actions d’accompagnement de filières, d’OPP par filières, schémas et observation Produits spécifiques liés à l’activité 750 €

63. Conseil aux opérateurs (suivi individualisé et ateliers collectifs) Produits spécifiques liés à l’activité

64. Rencontres régionales de diffusion artistique Produits spécifiques liés à l’activité 16 €

65. Rencontres professionnelles thématiques et ateliers Produits spécifiques liés à l’activité 754 €

66. Recherche et innovation (marathons projets / hackathons) Produits spécifiques liés à l’activité

67.

68. MISSION INTER-RÉGIONALES MISSION INTER-RÉGIONALES 0 € 935 €

69. Aide à la tournée en musiques actuelles Produits spécifiques liés à l’activité 500 €

70. Coopération diffusion en/hors région (dont diffusion projets Interreg) Produits spécifiques liés à l’activité 435 €

71. Projet interrégionaux dans le cadre de La Collaborative Produits spécifiques liés à l’activité

72.

73. MISSIONS NATIONAL ET INTERNATIONAL MISSIONS NATIONAL ET INTERNATIONAL 0 € 300 €

74. Coopérative de projets européens Coopérative de projets européens 0 € 300 € 0 € 0 €

75. Programme d’accompagnement On the Move / Formation Produits spécifiques liés à l’activité

76. Conseil / développement de projets européen Produits spécifiques liés à l’activité

77. Service volontaire européen 60 € 460 € 32 € 277 € Produits spécifiques liés à l’activité 300 €

78. Parcours de mobilité Parcours de mobilité 0 € 0 €

79. Aide à la mobilité artistique Produits spécifiques liés à l’activité

80. Aide à la mobilité professionnelle, aide à l’export, salons et marchés Produits spécifiques liés à l’activité

81. Charte d’aide à la diffusion Onda Produits spécifiques liés à l’activité

82.

83. EMPLOIS – MÉTIERS EMPLOIS – MÉTIERS 0 € 0 €

84. Animation Coreps (coordination) Produits spécifiques liés à l’activité (dont remplacement coordinatrice)

85. Réseaux métiers et actions GPEC (Edec) 922 € 972 € Produits spécifiques liés à l’activité

86. Information, rencontres, études COREPS Produits spécifiques liés à l’activité

87. Actions égalité H/F (dont projets FACT, DRDFE, etc.) Produits spécifiques liés à l’activité

88.

89. PROJETS EUROPÉENS (actions spécifiques uniquement) PROJETS EUROPEENS 0 € 0 € 0 € 0 €

90. Préfiguration et développement de projets Produits spécifiques liés à l’activité

91. BeSpectACTive! 2 (Europe Creative) Produits spécifiques liés à l’activité

92. De Mar A Mar Pyrénées de Cirque (PO Feder Poctefa) Produits spécifiques liés à l’activité

93. Pyrenart (PO Feder Poctefa) Produits spécifiques liés à l’activité

94. Projets Massif central (POI Feder Massif central) Produits spécifiques liés à l’activité

95. Scènes en réseaux – LAB QC-FR 0 € 0 € 0 € Produits spécifiques liés à l’activité

96.

97. TOTAUX CHARGES TOTAUX PRODUITS

98. RÉSULTAT AVANT PROVISIONS ET REPRISES DE PROVISIONS

99. PROVISIONS REPRISES DE PROVISIONS

100.

101.

MONTANT PREV.

2018 (ADOPTÉ AG)

MONTANT RÉALISÉ 2018

(sans personnels

affectés) MONTANT RÉALISÉ 2018

(avec personnels

affectés)

2019 (ADOPTÉ AG)

(sans personnels

affectés) MONTANT RÉALISÉ 2019

(avec personnels

affectés)

2018 (ADOPTÉ AG)

2019 (ADOPTÉ AG)

694 675 € 708 915 € 408 519 € 861 937 € 852 081 € 477 049 € 1 577 721 € 1 572 728 € 1 879 900 € 1 893 128 €

16 100 € 14 239 € 14 239 € 20 200 € 21 224 € 21 224 € 415 371 € 428 810 € 459 500 € 454 360 €

4 000 € 4 500 € 4 743 € 4 743 € 393 371 € 413 371 € 423 000 € 423 000 €

4 600 € 5 076 € 5 076 € 3 700 € 4 799 € 4 799 € 15 000 €

4 800 € 5 020 € 5 020 € 10 000 € 9 241 € 9 241 € 7 500 € 6 500 €

2 700 € 3 549 € 3 549 € 2 000 € 2 441 € 2 441 € 15 000 €

18 000 € 14 223 € 10 000 € 9 860 €

100 050 € 97 433 € 97 433 € 116 800 € 106 012 € 106 012 € 4 000 € 1 216 € 4 000 €

57 500 € 52 871 € 52 871 € 53 600 € 55 581 € 55 581 €

14 500 € 14 563 € 14 563 € 12 400 € 14 520 € 14 520 € 828 350 € 838 350 € 926 000 € 910 000 €

1 400 € 828 350 € 828 350 € 910 000 € 910 000 €

12 000 € 7 187 € 7 187 € 7 700 € 6 309 € 6 309 € 10 000 € 16 000 €

7 800 € 5 086 € 5 086 € 5 800 € 6 495 € 6 495 €

2 500 € 2 562 € 2 562 € 1 900 € 2 041 € 2 041 € 104 000 € 104 000 € 164 000 € 67 000 €

5 000 € 14 307 € 14 307 € 34 000 € 20 152 € 20 152 €

145 000 € 144 123 € 251 000 € 328 615 €

37 940 € 45 655 € 45 655 € 52 300 € 51 571 € 51 571 € 45 000 € 41 329 € 35 000 € 11 769 €

9 240 € 9 636 € 9 636 € 10 100 € 9 832 € 9 832 € 70 000 € 100 374 € 145 000 € 141 716 €

1 000 € 45 000 € 119 707 €

15 000 € 21 606 € 21 606 € 26 700 € 26 629 € 26 629 € 20 000 € 6 000 €

11 200 € 9 226 € 9 226 € 11 600 € 7 971 € 7 971 € UE Europe Creative – Be SpectACTive 2 ! 10 000 € 2 420 € 20 000 € 55 423 €

1 500 € 3 638 € 3 638 € 2 000 € 4 986 € 4 986 €

1 548 € 1 548 € 1 000 € 1 636 € 1 636 € 85 000 € 57 445 € 79 400 € 133 154 €

70 000 € 52 494 € 50 000 € 96 955 €

25 413 € 23 162 € -1 720 € 37 835 € 36 304 € -4 325 € 15 000 € 4 951 € 29 400 € 36 199 €

16 960 € 15 297 € -5 947 € 28 069 € 26 697 € -10 155 €

6 353 € 6 647 € 3 010 € 7 766 € 7 642 € 3 865 € 19 098 € 18 575 € 45 000 € 35 875 €

2 100 € 1 218 € 1 218 € 2 000 € 1 965 € 1 965 € 1 240 €

14 098 € 12 660 € 34 000 € 30 084 €

498 572 € 511 342 € 235 827 € 608 818 € 604 322 € 269 920 € 5 000 € 5 288 € 10 000 € 1 673 €

334 370 € 347 386 € 160 258 € 412 888 € 413 791 € 186 137 € 1 000 €

164 202 € 163 272 € 70 980 € 193 930 € 189 872 € 83 626 € 2 800 €

4 590 € 2 000 €

37 101 € 9 749 €

37 101 € 9 749 €

2 886 € 2 886 € 6 000 € 9 540 € 9 540 €

2 886 € 2 886 € 6 000 € 9 540 € 9 540 €

1 000 € 2 289 € 2 289 € 3 723 € 3 723 €

1 000 € 2 289 € 2 289 € 3 723 € 3 723 €

15 000 € 12 338 € 12 338 € 19 384 € 19 289 € 19 289 €

15 000 € 12 338 € 12 338 € 19 384 € 19 289 € 19 289 €

927 975 € 947 185 € 1 247 580 € 1 084 063 € 1 107 418 € 1 482 450 € 25 000 € 48 569 € 21 100 € 24 371 €

88 604 € 71 766 € 124 791 € 58 642 € 60 154 € 128 145 € 2 000 € 1 097 € 3 000 € 11 840 €

20 000 € 17 724 € 20 206 € 10 000 € 13 989 € 19 642 € 11 700 €

23 604 € 13 677 € 15 113 € 19 369 € 18 174 € 19 241 € 2 000 € 1 050 € 3 000 €

20 000 € 18 080 € 65 223 € 20 000 € 24 596 € 76 930 €

25 000 € 22 285 € 24 249 € 9 273 € 3 395 € 12 332 €

280 000 € 281 928 € 354 136 € 246 000 € 285 023 € 396 225 € 7 000 € 1 804 € 8 500 € 8 453 €

145 000 € 157 800 € 186 971 € 100 000 € 115 399 € 132 133 € 3 000 €

90 000 € 98 202 € 124 980 € 60 000 € 58 083 € 70 555 € 3 000 €

45 000 € 56 354 € 58 137 € 35 000 € 55 953 € 58 764 €

10 000 € 3 244 € 3 854 € 5 000 € 1 363 € 2 814 €

135 000 € 124 128 € 167 165 € 146 000 € 169 623 € 264 092 € 7 000 € 1 504 € 5 500 € 8 453 €

70 000 € 52 639 € 66 150 € 50 000 € 57 781 € 76 736 € 5 000 €

30 000 € 29 386 € 36 102 € 55 000 € 53 815 € 93 040 €

5 000 € 10 105 € 13 375 € 5 000 € 12 070 € 25 925 €

10 000 € 10 506 € 15 580 € 10 000 € 10 047 € 12 337 € 2 000 €

20 000 € 21 492 € 35 958 € 20 000 € 25 037 € 40 831 € 2 000 € 3 500 € 3 641 €

6 000 € 10 874 € 15 223 € 4 796 €

120 000 € 127 232 € 172 780 € 160 000 € 93 956 € 107 219 € 3 000 € 2 078 €

15 000 € 14 149 € 40 791 € 90 000 € 69 928 € 70 142 €

75 000 € 75 444 € 81 794 € 40 000 € 7 623 € 9 006 € 3 000 €

30 000 € 37 639 € 50 195 € 30 000 € 16 405 € 28 071 € 2 078 €

223 000 € 230 447 € 297 050 € 418 000 € 469 405 € 516 705 € 6 600 € 2 000 €

21 000 € 22 781 € 32 084 € 28 000 € 68 267 € 85 817 €

15 000 € 18 720 € 26 571 € 10 000 € 55 648 € 66 881 €

6 000 € 4 001 € 5 053 € 12 000 € 12 587 € 18 659 €

6 000 €

202 000 € 207 666 € 264 966 € 390 000 € 401 138 € 430 888 € 6 600 € 2 000 €

165 000 € 170 640 € 224 661 € 330 000 € 356 643 € 372 084 € 6 600 € 2 000 €

17 000 € 27 666 € 27 728 € 45 000 € 30 203 € 37 177 €

20 000 € 9 360 € 12 577 € 15 000 € 14 294 € 21 626 €

85 000 € 106 321 € 108 312 € 101 421 € 95 835 € 159 457 € 16 000 € 44 433 €

45 000 € 88 333 € 79 459 € 46 021 € 45 946 € 55 895 € 16 000 € 44 433 €

10 000 € 5 000 € 4 841 € 15 771 €

10 000 € 8 564 € 14 897 € 15 000 € 10 929 € 37 446 €

20 000 € 8 502 € 12 984 € 35 400 € 34 119 € 50 345 €

131 371 € 129 491 € 190 511 € 100 000 € 103 045 € 174 699 €

6 371 € 14 746 € 21 999 € 35 000 € 38 484 € 42 413 €

10 000 € 1 606 € 3 962 € 20 000 € 16 486 € 28 206 €

20 000 € 13 061 € 20 876 € 10 000 € 8 439 € 18 399 €

50 000 € 23 976 € 42 127 € 5 000 € 6 523 € 23 722 €

45 000 € 76 102 € 101 547 € 15 000 € 16 819 € 33 666 €

15 000 € 16 294 € 28 293 €

1 622 650 € 1 656 099 € 1 656 099 € 1 946 000 € 1 959 499 € 1 959 499 € 1 622 650 € 1 676 973 € 1 946 000 € 1 963 123 €

20 874 € 3 624 €

47 070 € 24 499 € 27 689 € 67 030 €

RÉSULTAT APRÈS PROVISIONS ET REPRISES DE PROVISIONS 1 493 € 46 155 €

FONDS ASSOCIATIF CUMULÉ (FONDS PROPRES) 171 101 € 217 255 €

(10)

(11)

Bilan au 31 décembre 2019

(12)

BILAN - ACTIF

Capital souscrit non appelé Frais d'établissement Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Terrains Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence Autres participations

Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés

Autres créances

Capital souscrit et appelé, non versé Valeurs mobilières de placement

(dont actions propres : )

Disponibilités

Charges constatées d'avance

Frais d'émission d'emprunt à étaler Primes de remboursement des obligations Écarts de conversion actif

(I)

TOTAL (II)

TOTAL (III) (IV) (V) (VI) TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)

Brut Amortissements, provisions Net Net

Exercice N Exercice N - 1

Comptes de régularisationACTIF CIRCULANTACTIF IMMOBILISÉ DIVERSCRÉANCESSTOCKSIMMOBILISATIONS FINANCIÈRESIMMOBILISATIONS CORPORELLESIMMOBILISATIONS INCORPORELLES

OCCITANIE EN SCENE - 34070 MONTPELLIER SIRET 31119941800048

Période N du 01/01/2019 au 31/12/2019 Période N-1 du 01/01/2018 au 31/12/2018

COGILOG 10.7.5 - OCCITANIE EN SCENE

CF CD BH BF

BI BG

CG CE BJ

BL

BK BM

CH BN

CK CI BO BP

BR

BQ BS AF

CW CJ

AG

BT BU

AH AJ

AI AK

CM AL

CO

AM

1A CN

AP AN

BV

AQ AO

BW AT

AR

AU AS AA

BX AV AB

AW AC

BY

CX CQ

AX CS

AY CT

CB BZ CU BB

CC CA CV BC

BD BE

305 888 7 919

84 494

1 450 282

7 919

44 471 232 440

10 029

165 408

305 888

1 708 104

1 033 912 67 032

2 800

227 141 28 479

176 127

1 015 743

2 800

7 229

100 453

1 531 977 1 447 482 15 566

1 708 1 897

1 368 138 1 323 667 1 033 912

15 566

100 453 1 897

15 596 397

79 076 257 822 173 327

(13)

BILAN - PASSIF

Capital social ou individuel (Dont versé : ) Primes d'émission, de fusion, d'apport…

Écarts de réévaluation (dont écart d'équivalence )

) Réserve légale

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

d'oeuvres originales d'artistes vivants Dont réserve relative à l'achat Autres réserves (

Report à nouveau

RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

Provisions pour risques Provisions pour charges

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

Produits constatés d'avance Compte

régul.

Écarts de conversion passif

TOTAL (I)

TOTAL (II)

TOTAL (III)

TOTAL (IV) (V) TOTAL GÉNÉRAL (I à V) DETTESProvisions pour risques et charges

Autres fonds propresCAPITAUX PROPRES

DV

EC DZ DW

ED EA

EE EB DA DB

EK DC

DD DE

EJ

DI DF

DJ

DN DG

DK

DO DH

DS DL

DP

DT DM

DQ

DX DU DR

DY

1 107 283 217 255

47 224

171 101

818 211

89 755

1 531 977

510 880 46 155

1 368 138 127 803

61 064 156 209

1 493

57 958 47 224

437 693 104 210

171 101

89 755

1 267 497

100 752 169 608

FONDS ASSOCIATIFS

(14)

(15)

Compte de résultat au 31/12/2019

(16)

COMPTE DE RÉSULTAT

Ventes de marchandises Production vendue biens

services Chiffres d'affaires nets Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Autres produits

Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises)

Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) Variation de stock (matières premières et approvisionnements)

Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements

Charges sociales

Sur immobilisations - dotations aux amortissements - dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions

Pour risques et charges : dotations aux provisions Autres charges

Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des produits d'exploitation (I)

Total des charges d'exploitation (II)

(III) (IV)

Total des produits financiers (V)

Total des charges financières (VI) 1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI)

3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI)

France Exportations et

livraisons intracommunautaires Total

Exercice N - 1 Exercice N

{

CHARGES FINANCIERESPRODUITS FINANCIERSCHARGES D'EXPLOITATIONPRODUITS D'EXPLOITATIONopérations en commun DOTATIONS D'EXPLOITATION

FI

GF FJ

GG FK

GS FL

GH

GT FM

FY

GU FN

FZ

GV GA

GW GB

GN GC

GO FT

GP FU

GQ FV

GR FW

GI FX

GJ FO

GK FP

GL

FA FB FC

FQ

GM

FD FE

FR FF

GD FG

FS

GE FH

2 886 3 345

1 848 222

(9 463) 11 341

9 540

1 578 017

(2 829) 38 369 32 178

(59 897) 11 341

565 766

56 483 11 341

3 345

506 808 1 261

239 541

570

226 397 1 893 002

644 16 489

1 638 415

1 991

2 886 1 069 175

12 338

1 943 435

864 914

(15 230) 1 650 816 51 821

(50 434)

77

(12 401)

77

57

9 540

57 11 341

(17)

COMPTE DE RÉSULTAT (suite)

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise Impôts sur les bénéfices

Total des produits exceptionnels (VII)

Total des charges exceptionnelles (VIII)

(IX) (X) 4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII — VIII)

5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits — total des charges) TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)

TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) CHARGESPRODUITS EXCEPTIONNELLESEXCEPTIONNELS

HM HJ HF

HN HA

HG HB

HK HH HC

HL HD

HI HE

1 983 998

16 723 2 397

1 703 169 46 155

70 029

1 493 38 501

27 299 15

47 070 67 030

31 022

27 689

2 030 153

49 467

137 073 66 190

1 704 662 106 051

3 723

(18)

(19)

Bilan détaillé au 31 décembre 2019

(20)

DÉTAIL DES COMPTES : BILAN - ACTIF

COGILOG 10.7.5 - OCCITANIE EN SCENE Page 1 / 6

RUBRIQUES FISCALES %B Ex N %B Ex N-1 Ecart N/N-1 %

AF Concessions, brevets et droits similaires 0,5 7 919 0,6 7 919

2050000 LOGICIEL 0,5 7 919 0,6 7 919

AG Am/Prov sur Concessions, brevets et droits similaires 0,5 7 919 0,6 7 919

2805000 AMORT. LOGICIEL 0,5 7 919 0,6 7 919

AT Autres immos corporelles 15,2 232 440 13,8 189 429 43 011 22,7

2181000 INSTALLATIONS GENERALES 2,9 44 733 4,1 56 076 -11 343 -20,2

2182000 MATERIEL DE TRANSPORT 3,7 56 758 1,1 15 131 41 627 *3,8

2183000 MAT. & MOB. BUREAU & INFORMATIQUE 6,5 100 124 6,4 87 397 12 727 14,6

2184000 MOBILIER 2,0 30 825 2,3 30 825

AU Am/Prov sur Autres immos corporelles 10,8 165 408 11,8 160 950 4 458 2,8

2818100 AMORT. INSTALLATIONS GENERALES 2,5 38 729 3,5 48 243 -9 514 -19,7

2818200 AMORT. MATERIEL DE TRANSPORT 1,2 17 929 1,1 15 131 2 798 18,5

2818300 AMORT. MAT. MOB BUR. & INFORMATIQUE 5,2 80 149 5,1 69 254 10 895 15,7

2818400 AMORT. MOBILIER 1,9 28 601 2,1 28 322 279 1,0

BD Autres titres immobilisés 0,1 1 897 0,0 397 1 500 *4,8

2710000 TITRES IMMOBILISES 0,1 1 897 0,0 397 1 500 *4,8

BH Autres immobilisations financières 1,0 15 566 1,1 15 596 -30 -0,2

2750000 DEPOT & CAUTIONNEMENT 1,0 15 566 1,1 15 596 -30 -0,2

BX Clients et comptes rattachés 0,7 10 029 0,1 1 708 8 321 *5,9

411D Clients débiteurs 0,7 10 029 0,1 1 708 8 321 *5,9

BY Prov sur Clients et comptes rattachés 0,2 2 800 2 800 0,0

4910000 PROV. DEPREC. CLIENTS 0,2 2 800 2 800 0,0

BZ Autres créances 67,5 1 033 912 74,2 1 015 743 18 170 1,8

4090000 FOURNISSEURS DEBITEURS 0,3 4 910 0,3 4 414 496 11,2

4098100 BENEFICIAIRES AVENANT À ETABLIR 0,4 6 838 6 838 0,0

4250000 PERSONNEL - AVANCE & ACOMPTE 0,8 12 191 12 191 0,0

4287000 PERSONNEL - CREANCE CP & AUTRES 0,3 4 717 0,3 3 786 931 24,6

4378000 CHEQUES DEJEUNERS 0,1 984 -984 -100,0

4387000 IJSS A RECEVOIR 0,3 4 296 0,1 741 3 556 *5,8

4387050 CHARGES SOCIALES / IJ A RECEVOIR 0,0 592 -592 -100,0

4387100 AG2R A RECEVOIR 0,1 951 951 0,0

4387200 PERSONNEL CREANCE CH. SOCIALES / PROV C.P & AUTRES 0,1 2 054 0,1 1 568 486 31,0

4487000 ETAT PRODUIT A RECEVOIR 0,1 1 333 0,3 4 666 -3 333 -71,4

4487005 PRDOUIT A RECEVOIR - SUBVENTIONS 0,7 9 860 -9 860 -100,0

4487100 UNIFORMATION PRODUIT A RECEVOIR 2,4 37 400 1,5 20 740 16 660 80,3

4487105 CHARGES FISCALES / IJ A RECEVOIR 0,0 189 -189 -100,0

4487200 PERSONNEL CREANCE CH. FISCALES / PROV. CP 0,0 611 0,0 482 129 26,8

465GODA NDF GODARD YVAN 0,0 282 282 0,0

4671500 SUBV CNV 3,4 51 600 3,8 51 600

4673000 SUBV. REGION 18,5 283 000 18,9 258 505 24 495 9,5

4673020 SUBV FNADT MASSIF PYRENNEES 0,1 2 000 0,1 2 000

4673035 SUBV. UE BE SPECTATIVE 5,1 77 369 7,1 97 510 -20 141 -20,7

4673040 SUBV. FEDER MASSIF 5,2 79 937 9,2 125 890 -45 953 -36,5

4673045 SUBV. MADELEINE H/F 0,3 4 200 0,4 6 000 -1 800 -30,0

4673047 SUBV FSE PLATE FORME CULTURE 8,8 135 356 135 356 0,0

4673065 SUBV FEDER POCTEFA DE MAR A MAR 4,2 64 759 4,7 64 759

4673075 SUBV FEDER POCTEFA PYRENART 13,9 212 605 17,9 245 213 -32 607 -13,3

4673080 SUBV FNADT MASSIF CENTRAL (SGAR AUVERGNE) 0,8 11 503 1,7 23 062 -11 559 -50,1

4673095 SUBV. ANACT 1,1 16 800 3,1 42 000 -25 200 -60,0

4674300 SUBV. CONSEIL GENERAL P.O. 2,2 30 000 -30 000 -100,0

4679100 DEBITEURS DIVERS 0,2 3 200 3 200 0,0

4687000 PRODUIT A RECEVOIR 1,0 16 000 1,5 21 182 -5 182 -24,5

(21)

DÉTAIL DES COMPTES : BILAN - ACTIF

CF Disponibilités 20,0 305 888 16,6 227 141 78 747 34,7

5121000 CREDIT COOPERATIF 14,6 224 160 16,2 221 530 2 629 1,2

5121300 CREDIT COOPERATIF LIVRET 5,0 76 574 0,0 53 76 521 #

5121400 CREDIT COOP COLLECTIF EN JEUX 0,3 4 419 0,4 4 836 -417 -8,6

5123000 COMPTE PAYPAL 0,0 24 0,0 24

5300000 CAISSE 0,0 712 0,1 698 14 2,0

CH Charges constatées d'avance 6,6 100 453 5,8 79 076 21 377 27,0

4860000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 6,6 100 453 5,8 79 076 21 377 27,0

(22)

DÉTAIL DES COMPTES : BILAN - PASSIF

DG Autres réserves 11,2 171 101 12,4 169 608 1 493 0,9

1068000 AUTRES RESERVES 11,2 171 101 12,4 169 608 1 493 0,9

DI Résultat de l'exercice 3,0 46 155 0,1 1 493 44 662 *30,9

DP Provisions pour risques 3,1 47 224 6,6 89 755 -42 531 -47,4

1518000 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES 3,1 47 224 6,6 89 755 -42 531 -47,4

DU Emprunts et dettes auprès des éts. de crédit 10,2 156 209 156 209 0,0

1641000 EMPRUNT / ACQUISITION VEHICULES 2,5 38 209 38 209 0,0

5190000 EN COURS DAILLY 7,7 118 000 118 000 0,0

DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés 4,0 61 064 4,2 57 958 3 107 5,4

401C Fournisseurs créditeurs 2,9 43 674 2,3 30 950 12 724 41,1

4080000 FOURNISSEUR - FACT. NON PARVENUES 1,1 17 390 2,0 27 008 -9 618 -35,6

DY Dettes fiscales et sociales 6,8 104 210 7,4 100 752 3 457 3,4

421C Personnel - Rémunérations dues créditeurs 0,0 106 0,4 5 076 -4 970 -97,9

4282000 PERSONNEL - PROVISION CP 1,6 25 095 1,7 23 140 1 955 8,4

4286000 PERSONNEL - AUTRE PROV. SUR SALAIRES 0,8 12 898 0,4 5 394 7 505 139,1

4310000 URSSAF 1,2 18 522 1,5 20 350 -1 828 -9,0

4373100 IRCANTEC RETRAITE 0,1 2 048 0,2 2 277 -229 -10,1

4373200 MALAKOFF 0,1 1 881 0,4 5 557 -3 676 -66,2

4373400 ADREA MUTUELLE 0,4 6 148 0,5 7 027 -879 -12,5

4373500 MUTEX RETRAITE 0,1 1 500 0,3 4 238 -2 738 -64,6

4373600 AG2R PREVOYANCE 0,1 1 130 0,1 1 132 -2 -0,2

4373650 CHORUM PREVOYANCE 0,0 265 0,0 123 141 114,5

4376000 AMETRA 0,0 679 0,1 840 -161 -19,2

4378000 CHEQUES DEJEUNERS 0,1 952 952 0,0

4379000 AGESSA 0,0 301 0,0 209 92 43,8

4379100 MAISON DES ARTISTES 0,0 56 0,0 236 -180 -76,3

4382000 CHARGES SOCIALES / PROV. CP 0,6 9 195 0,7 9 124 71 0,8

4386000 CHARGES SOCIALES / AUT. PROV. PERSONNEL 0,3 5 034 0,1 1 483 3 551 *3,4

4421000 PRELEVEMENT A LA SOURCE 0,1 1 873 1 873 0,0

4471100 TAXE SUR LES SALAIRES 0,4 6 158 0,4 5 066 1 092 21,6

4471300 UNIFORMATION 0,4 5 628 0,5 6 677 -1 049 -15,7

4482000 CHARGES FISCALES / PROV. CP 0,2 3 174 0,2 2 754 420 15,2

4486000 CHARGES FISCALES / AUT. PROV. PERSONNEL 0,1 1 568 0,0 49 1 519 *31,9

EA Autres dettes 53,4 818 211 37,3 510 880 307 332 60,2

419000 CLIENTS CREDITEURS 0,0 111 111 0,0

4387050 CHARGES SOCIALES / IJ A RECEVOIR 0,0 69 69 0,0

4650000 NOTES DE FRAIS 0,1 1 962 0,0 653 1 309 200,3

465BOUK NDF BOUKARI RIAD 0,0 241 241 0,0

465COUR NDF COUROUBLE SANDRINE 0,0 5 5 0,0

465DOND NDF DONDI SOLANGE 0,0 78 -78 -100,0

465GODA NDF GODARD YVAN 0,0 97 -97 -100,0

465JUNG NDF JUNG CHRISTELLE 0,0 520 520 0,0

465PICG NDF PICGIRARD ANGELE 0,0 510 0,0 205 306 149,4

4678800 COLLECTIF EN JEUX 0,3 4 870 0,4 4 842 28 0,6

4679000 CREDITEURS DIVERS 3,0 46 109 0,4 5 000 41 109 *9,2

467ARTS NOTIFICATION ARTS DE LA RUE 4,2 63 800 2,0 27 100 36 700 135,4

467CIRQ NOTIFICATION CIRQUE 1,2 18 600 0,9 12 600 6 000 47,6

467CONV CONVENTION 32,4 495 664 24,0 328 655 167 009 50,8

467DANS NOTIFICATION DANSE 2,5 38 300 2,5 33 950 4 350 12,8

467MUSI NOTIFICATION MUSIQUE 3,9 59 200 4,5 61 500 -2 300 -3,7

467THEA NOTIFICATION THEATRE 5,8 88 250 2,6 36 200 52 050 143,8

EB Produits constatés d'avance 8,3 127 803 32,0 437 693 -309 890 -70,8

4870000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 8,3 127 803 32,0 437 693 -309 890 -70,8

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COMPTES ANNUELS ET RAPPORT DE GESTION DE L EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2019