COMPTE ADMINISTRATIF

(1)

RÉPUBLIQUE FRANÇAISE

COMPTE ADMINISTRATIF

(2)

METZ, le 28 juin 2007

COMPTE ADMINISTRATIF 2006

Rapport de présentation

Le Compte Administratif 2006 represente un excédent global de clôture de qui se décompose comme suit :

- un excédent de recettes pour le Budget Principal de

-

un excédent de recettes pour le Budget Annexe des Eaux de - un excédent de recettes pour le Budget Annexe du Camping de - un excedent pour le Budget Annexe des Zones d'Aménagement de

-

un deficit pour le Budget Annexe du Golf (') Nous etudierons separement et successivement :

38 025 247.42 E

32 975 730,21 € 3 238 585.38

E

175 382.12 € 1 695 088.56 E -59 538.85 E

-

le Budget Principal

- le Budget Annexe des Eaux - le Budget Annexe du Camping

- le Budget Annexe des Zones dAmenagement

-

le Budget Annexe du Golf (*)

(*) Pour memoire : Budget annexe du Golf cloturé

:

compte administratif et compte de gestion 2006 votés par deliberation du 19 decembre 2006.

(3)

COMPTE ADMINISTRATIF 2006

BUDGET PRINCIPAL

Les mouvements comptables constates a la clôture de l'exercice 2006 sont les suivants :

I

-

Mouvements réels

Investissement Fonctionnement Total

Recettes 39 339 113.75 160 424 097,07 I 9 9 763 210,82

Depenses 49 633 794,37 117 153 686,24 166 787 480,61

Soldes -10 294 680.62 43 270 410.83

32

975 730.21

II

-

Mouvements d'ordre

-

Recettes 9 554 758.44 1 533 636,17 11 088 394,61

Depenses 1 533 636,17 9 554 758,44 I 1 088 394,61

Soldes 8 021 122,27 -8 021 122.27 0,oo

111

-

Mouvements budqétaires

(4)

IV

-

Resultat de l'année 2005

Les resultats antérieurs enregistres a la clbture de llexercice 2005 chiffraient :

-

pour la section d'investissement : -16 555,46 E

-

pour la section de fonctionnement : 13 323 570,49 E 13 307 015.03 €

V -

Reports

Les reports demandes pour les depenses engagees et des recettes a realiser totalisent :

Section d'investissement Dépenses Recettes

10 Dotation, Fonds divers et reserves 13 Subventions d'investissement 16 Emprunts et dettes assimiles 20 Immobilisations corporelles

204 Subventions d'equipement versees 21 Immobilisations incorporelles

458 Operations de mandat 23 Immobilisations en cours

35 013.35

E

6 974 880,49

E

500,OO

E

6 645 968.00

E

6 645 968,OO

E

2 292 277.44

E

3 063 762.68 € 3 237 307.74 € 33 123 588.56 €

3 266 360.06 € 5 400 580,99

E

35 013.35

E

Total 51 664 277,83

f

19 056 942,83 E

(5)

VI

-

Résultat net de l'exercice

2006

Recettes

Mouvements réels 2006

Resultats antérieurs

Restes a recouvrer

Total

Investissement Fonctionnement Totaux

39 339 113.75 E 147 100 52658 E

I

186 439 640,33

E

I

13 323 570.49 E 13 323 570.49 E

19 056 942.83 E 19 056 942,83 E

58 396 056,58 E 160 424 097,07 E 218 820 153,65 E

Depenses

I

Mouvements reels 2006 49 617 238.91

E

117 153 686.24 E 166 770 925,15

E

Resultats anterieurs 16 555.46

E

16 555,46 €

Restes a payer 51 664 277.83

E

51 664 277,83

6

Total

101 298 07220 E 117 153 686,24E 218 451 758,44€

SOLDES

-42 902 015,62

_E

43 270 410,83 E 368 395,21

_E

(6)

VI1 -Analyse des dépenses d'investissement

Services genéraux des administrations publiques locales

Culture et vie sociale Enseignement

Interventions sociales et logement

Developpement urbain et action éconornique Total

Vlll -Analyse des recettes d'investissement

Services géneraux des administrations publiques locales

Enseignement Culture et vie sociale

Developpement urbain et action économique Total

Réalisation

25 505 093,04 € 2 129 955,56

E

5 605 031,21 E 2 302 156.30

E

15 608 638,97

E

51 150 875,08 €

Réalisation

46 643 778.54

E

29 418.75

E

829 708.08

E

1 163 987,186 226 979.64

f

48 893 872.19

E

IX - Analyse des dépenses de fonctionnement

Réalisation Services generaux des administrations

publiques locales Enseignement Culture et vie sociale

Developpement urbain et action économique Total

56 645 169.99 E 10 341 537.51 E 22 034 936.06

E

10 445 951.92 € 27 240 849.20 € 126 708 444,68 €

X - Analyse des recettes de fonctionnement

Réalisation Sewices genéraux des administrations

publiques locales Enseignement Culture et vie sociale

Developpement urbain et action economique

123 727 749.60 E 1 475 352.93

E

5 776 057.03

E

1 551 559.53 € 16 103 443.66

E

Total 148 634 162.75

E

Ventilation en %

49,86%

10,96%

4,50%

30,52%

100,00%

4,16%

95,40%

0,06%

1.70%

2.38%

0.46%

100.00%

44,71%

17,39%

8,16%

21,50%

8.24%

100,00%

Ventilation en %

83,24%

0.99%

1.04%

3,89%

10.84%

100.00%

(7)

XI - Recettes à caractère fiscal ou particulier

Impots locaux

-taxe d'habitation 21 831 170,OOE

-

foncier bâti 19 699 788.00 E

- foncier non bâti 204 085.00

E

-

taxe professionnelle (intercommunaltle a TP unique) 0.00

E

total 41 735 043,OO E regularisations anterieures 155 974.00 E

(roles supplémentaires)

total general 41 891 017.00 E

Compensation a la taxe professionnelle 3 277 899,OO

E

Compensation a la taxe d'habitation 2 023 543,OO

E

Compensation pour le foncier bâti 547 322,OO

E

Fonds departemental de la taxe professionnelle 443 900;78

E

Politique départementale d'aménagement urbain 1 052 341,59E

Dotation genérale de decentralisation 591 083.00 E

Dotation globale de fonctionnement

-

dotation forfaitaire

-

dotation speciale au titre des instituteurs - dotation de solidarité urbaine

28 888 739.00

E

82 801 .O0

E

3 309 408.00 €

Attribution de compensation 29 734 831.00 E

Dotation de solidarite communautaire 3 068 132.00 E

Impôt sur les spectacles 65 447.43 E

Taxe additionnelle aux droits de mutation 3 313 273.49 E

Taxe locale d'equipement 298 496,OO

E

Fonds de compensation de la T.V.A. 3 124 807.77

E

Plafond legal de densite et coefficient d'occupation du sol 0,oo

E

(8)

COMPTE ADMINISTRATIF 2006

BUDGET ANNEXE DU SERVICE DES EAUX

Les mouvements ComDtables constates a la cloture de l'exercice 2006 sont les suivants : I

-

Mouvements réels

Recettes 2 829 149,67

E

1 793 893.76 E 4 623 043.43 €

Depenses 1 O10 609.38

E

373 848.67 E 1 384 458,05 €

Soldes 1 818 540,29

E

1 420 045.09 E 3 238 585,38

E

II

-

I

Investissement

I

Fonctionnement

I

Total

Recettes 927 810,96 E 1 351 832.36

E

2 279 643,32 f

Depenses 1 351 832;36

E

927 810.96

E

2 279 643,32

Soldes -424 021,40

E

424 021.40 E 0,oo

6

111

-

Mouvements budqétaires

I

Investissement Investissement

I

Fonctionnement Fonctionnement

I

Total Total

I

Recettes 3 756 960,63

E

3 145 726.12 E 6 902 686,75

E

Depenses 2 362 441.74

E

1 301 659.63 € 3 664 101,37 €

Soldes 1 394 518.89 E 1 844 066.49

E

3 238 585,38 €

Recettes 3 756 960,63

E

3 145 726.12 E 6 902 686,75

E

Depenses 2 362 441.74

E

1 301 659.63 € 3 664 101,37 €

Soldes 1 394 518.89 E 1 844 066.49

E

3 238 585,38 €

(9)

IV

-

Résultat de l'année 2005

Les résultats antérieurs enregistrés a la clôture de llexercice 2005 chiffraient - pour la section d'investissement : 1 921 213.09 E

-

pour la section de fonctionnement : 154 221,05 € 2 075 434.14 €

V

-

^Reports

Les reports demandés par les services pour les depenses engagees et des recettes a réaliser totalisent :

Section d'investissement Dépenses Recettes

13 Subventions d'investissement 414 840.31 €

20 Immobilisations incorporelles 1 O 600.00 € 21 Immobilisations corporeLles IO 5 2 8 ~ 4

E

23 Immobilisations en cours 3 206 850,49 €

Total 3 227 97a,a3

e

414 8 4 0 ~ 1

E

(10)

VI

-

Resultat net de l'exercice 2006

Recettes

Mouvements reels 2006

Resultats anterieurs

Restes a recouvrer

Total

907 936,58 € 1 639 672,71 € 2 547 609,29 €

1 921 213,09€ 154 221,05€ 2 075 434,14 €

414 840.31 € 414 840,31 E

3 243 989.98 € 1 793 893,76 E 5 037 883,74 E

Dépenses Investissement Fonctionnement Totaux

Mouvements reels 2006 1 O10 609,38 € 373 848,67 € 1 384 458,05 €

Résultats anterieurs

Restes à payer 3 227 978.83

E

3 227 978.83

E

Total 4 238 588,21 E 373 848,67 € 4 612 436,88 E

SOLDES -994 598,23 E 1 420 045,09 E 425 446,86 E

(11)

COMPTE ADMINISTRATIF 2006

BUDGET ANNEXE DU SERVICE DU CAMPING

Les mouvements comptables constates a la clôture de llexercice 2006 sont les suivants : I

-

Mouvements reels

Recettes 129 178,41

E

283 261.79 E 412 440,20

E

Depenses 97 546,04

E

139 512.04

E

237 058,08

E

Soldes 31 632,37

E

143 ?49,?5

E

175 382,12

E

II

-

Recettes 89 345,33

E

89 345,33 E

Depenses 89 345,33

E

89 345,33 E

Soldes 89 345,33 E -89 345.33 E 0,oo

E

111

-

Mouvements budaetaires

I

Investissement Fonctionnement

I I

Total

(12)

IV

-

Les résultats antérieurs enregistrés a la clôture de llexercice 2005 chiffraient :

-

pour la section d'investissement : 11 1 907.74

E -

pour la section de fonctionnement : 2 891,15€

114 798.89 €

V

-

^Reports

Les reports demandés pour les depenses engagées et des recettes a réaliser totalisent :

Section d'investissement Dépenses Recettes

21 Immobilisations corporelles

63

254.63 E

23 Immobilisations en cours 17 09538 E

Total 80 350,21 E

(13)

VI

-

Résultat net de l'exercice 2006

Recettes Investissement Fonctionnement Totaux

Mouvements reels 2006 17 270,67 € 280 370.64 € 297 641,31 €

Résultats anterieurs 111 907,74€ 2891,15€ 114 798.89 €

Restes à recouvrer

Total 129 178,41

E

283 261,79

E

412 440,20 E

Dépenses

Résultats anterieurs

Restes à payer

Total

Investissement

97 546,04 C

80 350.21 C

177 896,25

<

Fonctionnement Totaux

139 512,04 € 237 058,08

E

80 350,21

E

139 512,04 E 317 408,29 C

SOLDES 4 3 717,84

E

143 749,75

f

95 031,91

E

(14)

COMPTE ADMINISTRATIF 2006

BUDGET ANNEXE DU SERVICE

DES

ZONES

i

Les mouvements comptables constates a la cl6ture de llexercice

2006

sont les suivants : I

-

Mouvements reels

Investissement

Recettes 1

630 635,38

Dépenses 0,oo

Soldes 1

630 635.38

Fonctionnement Total

807 000.00

E

2 437 635,38 C

742 546.82 E

742 546,82

6 64 453,18

€ 1 695 088,56

6

II

-

I

Investissement

Recettes 0,oo

c

Dépenses 0.00 f

Soldes 0.00

c

Fonctionnement Total

0,oo E 0.00

f

0,oo

E

0,oo

f

0.00

E

0,oo

f

111

-

Mouvements budqetaires

Recettes 1

630 635,38 E 807 000,OO E

2 437 635,38

f

Depenses 0.00

E 546.82 742 E

742 546.82

f

Soldes 1

630 635.38 E 64 453,18

€ 1 695 088,56

E

(15)

IV

-

Les resultats anterieurs enregistres a la clôture de llexercice 2005 chiffraient :

-

pour la section d'investissement : 1 630 63538

E -

pour la section de fonctionnement : -79 787.89

E

Recettes

Resultats antérieurs

Restes a recouvrer

Total

1 550 847,49 E V

-

^Reports

Neant

VI

-

Résultat net de l'exercice 2006

Totaux

0,oo

E

807 000,OO

E

807 000.00

<

1 630 635,38

E I I

¹⁶³⁰^635.38^f

I I

1 630 635,38 E 807 000,OO E 2 437 635,38 4

Dépenses Investissement Fonctionnement Totaux

Mouvements réels 2006 0.00

E

662 758.93

E

662 758.93

E

Resultats anterieurs 79 787,89

E

79 787.89

E

Restes a payer

Total 0,oo E 742 546,82 E 742 546,82 E

(16)

MOTION

Le Conseil Municipal. reuni sous la presidence de

de ses membres. designe conformement aux dispositions de llarlicle 68 de la loi communale du 6 _{luin 1895} modifiee delibérant sur le Compte Administratif de llexercice 2006 dressé par Monsieur Jean-Marie RAUSCH, Maire après s'ètre fait presenter le Budget Primitif, le Budget Supplementaire et les decisions modificatives de I'eXerCiCe considéré,

1) lui donne acte de la presentation du Compte Administratif 2006, lequel peut se résumer ainsi :

BUDGET PRINCIPAL

/SECTION D'INVESTISSEMENT

Resultat reporte

Opérations de l'exercice Total d'investissement

Déficit d'investissement

[SECTION DE FONCTIONNEMENT

Resultat reporte

Operations de I'exercice Total de fonctionnement

DEPENSES 16 555.46 E 51 150 875.08 E 51 167 430,54 €

DEPENSES

Excédent de fonctionnement

126 708 444,68 E 126 708 444,68

E

TOTAL

GENERAL DU BUDGET PRINCIPAL

I

177 875 875.22 €

EXC CE DENT

TOTAL DU BUDGET PRINCIPAL

I

Restes a réaliser 51 664 277,83 E

RESULTAT DEFINITIF

I

51 664 277,83 €

EXCEDENTNET

RECElTES

48 893 872,19 E 48 893 872,19 € -2 273 558.35

E

RECETTES 13 323 570,49 E 148 634 162,75 E 161 957 733,24 € 35 249 288,56

E

210 851 605,43

E

32 975 730,21€

19 056 942.83 E 52 032 673,04

E

368 395,21

€1

(17)

BUDGET ANNEXE DU SERVICE DES EAUX

/SECTION D'INVESTISSEMENT

DEPENSES RECETTES

Resultat reporte

Operations de kxercice Total d'investissement

1 921 213.09 €

2 362 441,74 € 1 835 747.54

E

2 362 441,74

E

3 756 960.63 €

Excédent d'investissement 1 394 518,89 €

SECTION

DE FONCTIONNEMENT

I

Résultat reporte

Opérations de I'exercice Total de fonctionnement

154 221.05€

1 301 659,63 € 2 991 505,07

E

1 301 659,63

E

3 145 726,12 €

Excédent de fonctionnement 1 844 066,49

E

/TOTAL GENERAL DU BUDGET ANNEXE 3 664 101,37

E

6 902 686,75

E

(EXCEDENT TOTAL DU BUDGET ANNEXE

3

238 585,38

E

Restes a realiser 3 227 978.83

E

414 840,31 €

RESULTAT DEFINITIF 3 227 978,83

E

3 653 425,69

E

EXCEDENTNET

r

425 446,86

€1

(18)

BUDGET ANNEXE DU SERVICE DU CAMPING

SECTION

D'INVESTISSEMENT

DEPENSES Resultat reporte

Opérations de l'exercice

97 546.04 E

RECETTES

1 1 1 907.74 E

106 616.00

€

Total d'investissement 97 546.04 €

Excédent d'investissement

SECTION

^DEFONCTIONNEMENT

DEPENSES Résultat reporte

Opérations de l'exercice

228 857.37 E

218 523,74 € 120 977,70

f

RECETTES

2 891,156 280 370.64 E

Total de fonctionnement 228 857,37 €

Excédent de fonctionnement

TOTAL

^GENERAL^{DU BUDGET}^ANNEXE 326 403,41€

~EXCEDENT TOTAL DU BUDGET ANNEXE

1

Restes a realiser

350.21 80 E

RESULTAT DEFINITIF 80 350,21 €

EXCEDENT NET

I

283 261,79 € 54 404,42 €

501 785,53 € 175 382,12 €

175 382,12 € 95 031,91

€1

(19)

BUDGET ANNEXE DU SERVICE DES ZONES

SECTION

D'INVESTISSEMENT

J

Résultat reporte

Opérations de I'exercice Total d'investissement

0.00

E

1 630 635,38

E

0.00

E

1 630 635,38 € I 630 635,38 € 0,oo €

Excédent d'investissement

SECTION

DE FONCTIONNEMENT

DEPENSES 79 787.89

E

662 758.93

E

RECETTES Résultat reporte

Operations de llexercice Total de fonctionnement

807 000.00

E

742 546,82 € 807 000,OO €

64 453,18 € Excédent de fonctionnement

742 546,82

E

TOTAL

GENERAL DU BUDGET ANNEXE 2 437 635,38 €

1 695 088,56 € 0,oo

E

1 695 088,56 € 1 695 088,56

€1 EXC CE DENT

TOTAL DU BUDGET ANNEXE

Restes a realiser 0,oo

E

1

RESULTAT DEFINITIF 0,oo €

EXCEDENTNET

de gestion relatives au report a nouveau, au tesultat d'exploitation de I'exetcice et au fonds de roulement du bilan d'entrée et du bilan de sortie, et aux credits portés a titre budgetaire aux differents comptes.

2) Constate pour les quatre budgets les identités de valeurs avec les indications du compte

3) Reconnait la sincerité des restes a réaliser,

4) Arrete les tésultats définitifs tels que resumes ci-dessus