REPUBLIQUE FRANCAISE COMMUNE DOLMAYRAC. Numéro SIRET : POSTE COMPTABLE : SAINTE LIVRADE SUR LOT M14

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REPUBLIQUE FRANCAISE

COMMUNE DOLMAYRAC

POSTE COMPTABLE : SAINTE LIVRADE SUR LOT

ANNEE 2015

COMPTE ADMINISTRATIF Numéro SIRET : 21470081700015

voté par nature M14

BUDGET COMMUNE DOLMAYRAC

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CA 2015

SOMMAIRE

Pages

I. Informations générales

A - Informations statistiques, fiscales et financières

B - Modalités de vote du compte administratif

II. Présentation générale du compte administratif

A1 - Vue d'ensemble - Exécution du budget et détail des restes à réaliser

A2 - Vue d'ensemble - Section de fonctionnement - Chapitres

A3 - Vue d'ensemble - Section d'investissement - Chapitres

B1 - Balance générale du compte administratif - Dépenses

B2 - Balance générale du compte administratif - Recettes

III. Vote du compte administratif

A1 - Section de fonctionnement - Détail des dépenses

A2 - Section de fonctionnement - Détail des recettes

B1 - Section d'investissement - Détail des dépenses

B2 - Section d'investissement - Détail des recettes

B3 - Opérations d'équipement - Détail des chapitres et articles

IV. ANNEXES Jointes Sans

objet

A - Eléments du bilan X

A1 - Présentation croisée par fonction X

A1.1 - Présentation croisée par fonction - Détail fonctionnement X

A1.2 - Présentation croisée par fonction - Détail investissement X

A2.1 - Etat de la dette - Détail des crédits de trésorerie X

A2.2 - Etat de la dette - Répartition par nature de dette X

A2.3 - Etat de la dette - Répartition des emprunts par structure de taux X

A2.4 - Etat de la dette - Typologie de la répartition de l'encours X

A2.5 - Etat de la dette - Détail des opérations de couverture X

A2.6 - Etat de la dette - Remboursement anticipé d'un emprunt avec refinancement X

A2.7 - Etat de la dette - Emprunts renégociés au cours de l'année N X

A2.8 - Etat de la dette - Dette pour financer l'emprunt d'un autre organisme X

A2.9 - Etat de la dette - Autres dettes X

A3 - Méthodes utilisées pour les amortissements X

A4 - Etat des provisions X

A5 - Etalement des provisions X

A6.1 - Equilibre des opérations financières - Dépenses X

A6.2 - Equilibre des opérations financières - Recettes X

A7.1.1 - Etat des dépenses et recettes des services d'eau et d'assainissement - Fonctionnement

X

A7.1.2 - Etat des dépenses et recettes des services d'eau et d'assainissement - Investissement

X

A7.2.1 - Etat des dépenses et recettes des services assujettis à la TVA - Fonctionnement X

A7.2.2 - Etat des dépenses et recettes des services assujettis à la TVA - Investissement X

A7.3.1 - Etat de la répartition de la TEOM - Fonctionnement X

A7.3.2 - Etat de la répartition de la TEOM - Investissement X

A8 - Etat des charges transférées X

A9 - Détail des opérations pour le compte de tiers X

A10.1 - Variation du patrimoine (article R. 2313-3 du CGCT) - Entrées X

A10.2 - Variation du patrimoine (article R. 2313-3 du CGCT) - Sorties X

A10.3 - Opérations liées aux cessions X

A10.4 - Variation du patrimoine (article L. 300-5 du code de l'urbanisme) - Entrées X

A10.5 - Variation du patrimoine (article L. 300-5 du code de l'urbanisme) - Sorties X

A11 - Etat des travaux en régie X

A12 - Emploi des crédits communautaires dans le cadre de la subvention globale X

B - Engagements hors bilan X

B1.1 - Etat des emprunts garantis par la commune ou l'établissement X

B1.2 - Calcul du ratio d'endettement X

B1.3 - Etat des contrats de crédit-bail X

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CA 2015

SOMMAIRE

IV. ANNEXES Jointes Sans

objet

B1.4 - Etat des contrats de partenariat public-privé X

B1.5 - Etat des autres engagements donnés X

B1.6 - Etat des engagements reçus X

B1.7 - Liste des concours attribués à des tiers en nature ou en subventions X

B2.1 - Etat des autorisations de programme et des crédits de paiement afférents X

B2.2 - Etat des autorisations d'engagement et des crédits de paiement afférents X

B3 - Emploi des recettes grevées d'une affectation spéciale X

C - Autres éléments d'informations X

C1.1 - Etat du personnel X

C1.2 - Actions de formation des élus X

C2 - Liste des organismes dans lesquels a été pris un engagement financier X

C3.1 - Liste des organismes de regroupement auxquels adhère la commune ou l'établissement

X

C3.2 - Liste des établissements publics créés X

C3.3 - Liste des services individualisés dans un budget annexe X

C3.4 - Liste des services assujettis à la TVA et non érigés en budget annexe X

C3.5 - Présentation agrégée du budget principal et des budgets annexes X

C3.6 - Identification des flux croisés X

D - Décisions en matière de taux de contributions directes - Arrêté et signatures X

D1 - Décisions en matière de taux de contributions directes X

D2 - Arrêté et signatures X

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COMMUNE DOLMAYRAC CA 2015

1 8 0 0 3 3 7

4 COMPTE

ADMINISTRATIF CA 2015

A INFORMATIONS STATISTIQUES, FISCALES ET FINANCIERES

I I - INFORMATIONS GENERALES

Informations statistiques Valeurs

Population totale (colonne h du recensement INSEE) 691

Nombre de résidences secondaires (article R.2313-1 in fine) 30

Nom de l'EPCI à fiscalité propre auquel la commune adhère : Communauté d'Agglomération du Grand Villeneuvois

Potentiel fiscal et financier (1)

Fiscal Financier

Moyenne nationale du potentiel financier par habitants de la strate Valeurs par hab.

(population DGF)

335 097,00 430 058,00 596,47 691,16

Informations financières - ratios (2) Valeurs Moyennes

nationales de la strate (3) Dépenses réelles de fonctionnement/population

1 341,15

Produits des impositions directes/population

2 150,59

Recettes réelles de fonctionnement/population

3 372,85

Dépenses d'équipement brut/population

4 78,47

Encours de dette/population

5 50,51

DGF/population

6 118,07

Dépenses de personnel/dépenses réelles de fonctionnement (2)

7 0,3978

Dépenses de fonct. et remb. de la dette en capital/recettes réelles de fonct. (2)

8 0,9347

Dépenses d'équipement brut/recettes réelles de fonctionnement (2)

9 0,2104

Encours de la dette/recettes réelles de fonctionnement (2)

10 0,1354

Dans l'ensemble des tableaux, les cases grisées ne doivent pas être remplies.

(1) Il s'agit du potentiel fiscal et du potentiel financier définis à l'article L 2334-4 du code général des collectivités territoriales qui figurent sur la fiche de répartition de la DGF de l'exercice N-1 établie sur la base des informations N-2 (transmise par les services préfectoraux).

(2) Les ratios 1 à 6 sont obligatoires pour les communes de 3 500 habitants et plus et leurs établissements publics administratifs ainsi que pour les EPCI dotés d'une fiscalité propre comprenant au moins une commune de 3 500 habitants et plus.

Les ratios 7 à 11 sont obligatoires pour les communes de 10 000 habitants et plus et leurs établissements publics administratifs ainsi que pour les EPCI dotés d'une fiscalité propre comprenant au moins une commune de 10 000 habitants et plus (cf. articles L.2313-1, L.2313-2, R.2313-1, R.2313-2 et R.5211-15 du CGCT).

Pour les caisses des écoles, les EPCI non dotés d'une fiscalité propre et les syndicats mixtes associant exclusivement des communes et des EPCI, il conviendra d'appliquer les ratios prévus respectivement par les articles R.2313-7, R.5211-15 et R.5711-3 du CGCT.

(3) Il convient d'indiquer les moyennes de la catégorie de l'organisme en cause (commune, communauté urbaine, communauté d'agglomération...) et les sources d'où sont tirées les informations (statistiques de la direction générale des collectivités locales ou de la direction générale de la comptabilité publique). Il s'agit des moyennes de la dernière année connue.

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CA 2015

I - INFORMATIONS GENERALES I

B MODALITES DE VOTE DU COMPTE ADMINISTRATIF

I - L'assemblée délibérante a voté le présent budget par nature : - au niveau chapitre pour la section de fonctionnement, - au niveau chapitre pour la section d'investissement,

- avec les chapitres "opérations d'équipement" de l'état III B3, - sans vote formel sur chacun des chapitres.

La liste des articles spécialisés sur lesquels l'ordonnateur ne peut procéder à des virements d'article à article est la suivante :

...

II - En l'absence de mention au paragraphe I ci-dessus, le budget est réputé voté par chapitre, et, en section d'investissement, sans chapitre de dépense "opération d'équipement".

III - Les provisions sont :

- budgétaires (délibération n° ... du ...).

POUR MEMOIRE

Page 4

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CA 2015

II - PRESENTATION GENERALE DU COMPTE ADMINISTRATIF

VUE D'ENSEMBLE A1

II

EXECUTION DU BUDGET

DEPENSES RECETTES

REALISATIONS DE L'EXERCICE (mandats et titres)

Section de fonctionnement Section d'investissement

248 381,33 257 639,54

24 697,96 59 321,64

A

B

G

H +

REPORTS DE L'EXERCICE

N-1

Report en section de fonctionnement (002)

Report en section d'investissement (001)

=

C I

D J

151 084,41 13 871,68

TOTAL (réalisations +

reports) ^{= A+B+C+D} ^{= G+H+I+J}

TOTAL CUMULE RESTES A

REALISER A REPORTER EN

N+1 (1)

Section d'investissement TOTAL des restes à réaliser

à reporter en N+1 ^{= E+F} F

= K+L K

L

307 702,97 447 293,59

3 200,00 5 034,39

+

=

RESULTAT

CUMULE Section d'investissement

= A+C+E

= B+D+F

= A+B+C+D+E+F

= G+I+K

= H+J+L

= G+H+I+J+K+L

62 521,64 43 604,03

248 381,33 408 723,95

310 902,97 452 327,98

Section de fonctionnement E

Section de fonctionnement

DETAIL DES RESTES A REALISER Chap.

/ Art.

Libellé Dépenses engagées

non mandatées

Titres restant à émettre

TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT E K

TOTAL DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT F 3 200,00 L 5 034,39

10 Dotations, fonds divers et reserves 5 034,39

21 Immobilisations corporelles 3 200,00

(1) Les restes à réaliser de la section de fonctionnement correspondent en dépenses, aux dépenses engagées non mandatées et non rattachées telles qu'elles ressortent de la comptabilité des engagements et en recettes, aux recettes certaines n'ayant pas donné lieu à l'émission d'un titre et non rattachées (R.2311-11 du CGCT).

Les restes à réaliser de la section d'investissement correspondent en dépenses, aux dépenses engagées non mandatées au 31/12 de l'exercice précédent telles qu'elles ressortent de la comptabilité des engagements et aux recettes certaines n'ayant pas donné lieu à l'émission d'un titre au 31/12 de l'exercice précédent (R.2311-11 du CGCT).

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SECTION DE FONCTIONNEMENT - CHAPITRES A2 II II - PRESENTATION GENERALE DU COMPTE ADMINISTRATIF

CA 2015

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Chap. Libellé Crédits ouverts

(BP + DM + RAR N-1)

Crédits employés (ou restant à

employer) Crédits

annulés Restes à réaliser

au 31/12 Mandats

émis

011 Charges à caractère général 85 821,00 64 811,48 21 009,52

012 Charges de personnel et frais assimil 102 450,00 93 784,58 8 665,42

014 Atténuations de produits 15 101,00 15 101,00

65 Autres charges de gestion courante 64 200,00 60 522,52 3 677,48

Total des dépenses de gestion courante 267 572,00 234 219,58 0,00 33 352,42

66 Charges financières 1 523,00 1 520,03 2,97

67 Charges exceptionnelles 68 ⁽¹⁾ Dotations provisions semi-budgétaires ( 022 Dépenses imprévues

Total des dépenses réelles de fonct. 269 095,00 235 739,61 0,00 33 355,39

023 ⁽²⁾ Virement à la section d'investissement ( 98 104,28

042 ⁽²⁾ Opé. d'ordre transfert entre sections ( 25 283,72 12 641,72 12 642,00

043 ⁽²⁾ Opé. d'ordre intérieur de la sect. fonct

Total des dépenses d'ordre de fonct. 123 388,00 12 641,72 0,00 12 642,00

TOTAL 392 483,00 248 381,33 0,00 45 997,39

0,00 Pour information

D 002 Déficit

de fonctionnement reporté de N-1

(3)

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Chap. Libellé Crédits ouverts

(BP + DM + RAR N-1)

Crédits employés (ou restant à

employer) Crédits

annulés Restes à réaliser

au 31/12 Titres

émis

013 Atténuations de charges 9 184,88 -9 184,88

70 Produits des services, domaine et ven 20 000,00 23 232,03 -3 232,03

73 Impôts et taxes 118 966,00 127 149,00 -8 183,00

74 Dotations, subventions et participation 102 430,00 96 982,93 5 447,07

75 Autres produits de gestion courante 1 041,95 -1 041,95

Total des recettes de gestion courante 241 396,00 257 590,79 0,00 -16 194,79

76 Produits financiers 3,00 2,54 0,46

77 Produits exceptionnels 46,21 -46,21

78 ⁽¹⁾ Reprises provisions semi-budgétaires

Total des recettes réelles de fonct. 241 399,00 257 639,54 0,00 -16 240,54

042 ⁽²⁾ Opé. ordre transfert entre sections (2) 043 ⁽²⁾ Opé. ordre intérieur de la sect. fonct.(

Total des recettes d'ordre de fonct. 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 241 399,00 257 639,54 0,00 -16 240,54

151 084,41 Pour information

R 002 Excédent de fonctionnement reporté de N-1

(3)

(1) Si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions semi-budgétaires.

(2) DF 023 = RI 021 ; DI 040 = RF 042 ; RI 040 = DF 042 ; DI 041 = RI 041 ; DF 043 = RF 043.

(3) Les lignes de report ne font pas l’objet d’émission de mandat ou de titre (inscrire le montant reporté).

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SECTION D'INVESTISSEMENT - CHAPITRES A3 II II - PRESENTATION GENERALE DU COMPTE ADMINISTRATIF

CA 2015

DEPENSES D'INVESTISSEMENT

Chap. Libellé

Crédits ouverts (BP + DM + RAR N-1)

Mandats émis

Restes à réaliser au 31/12

Crédits annulés 010 Stocks

20 Immobilisations incorporelles (sf 204) 1 188,00 1 188,00

204 Subventions d'équipement versées 6 250,00 6 250,00

21 Immobilisations corporelles 140 288,00 53 038,34 3 200,00 84 049,66

22 Immobilisations reçues en affectation 23 Immobilisations en cours

Total des opérations d'équipement

Total des dépenses d'équipement 147 726,00 54 226,34 3 200,00 90 299,66

10 Dotations, fonds divers et reserves 13 Subventions d'investissement reçues

16 Emprunts et dettes assimilés (sf 165) 5 096,00 5 095,30 0,70

165 Dépôts et cautionnements reçus 18 Compte de liaison : affectation (BA, régie) 26 Participations et créances ratt. à des particip.

27 Autres immobilisations financières 020 Dépenses imprévues

Total des dépenses financières 5 096,00 5 095,30 0,00 0,70

45... Total des opé. pour le compte de tiers

Total des dépenses réelles d'invest. 152 822,00 59 321,64 3 200,00 90 300,36

040 Opé. d'ordre de transfert entre sections 041 Opérations patrimoniales

Total des dépenses d'ordre d'invest. 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 152 822,00 59 321,64 3 200,00 90 300,36

D 001

Solde d'exécution négatif reporté de N-1

RECETTES D'INVESTISSEMENT

Chap. Libellé

Crédits ouverts (BP + DM + RAR N-1)

Titres émis

Restes à réaliser au 31/12

Crédits annulés 010 Stocks

13 Subventions d'investissement reçues (sf 138) 4 929,00 4 929,34 -0,34

16 Emprunts et dettes assimilés (sf 165) 20 Immobilisations incorporelles (sf 204) 204 Subventions d'équipement versées 21 Immobilisations corporelles 22 Immobilisations reçues en affectation 23 Immobilisations en cours

Total des recettes d'équipement 4 929,00 4 929,34 0,00 -0,34

10 Dotations, fonds divers et reserves (sf 1068) 10 634,00 7 126,90 5 034,39 -1 527,29

1068 Excédents de fonctionnement capitalisés 138 Autres subv.d'investissement non transférables 165 Dépôts et cautionnements reçus 18 Compte de liaison : affectation (BA, régie) 26 Participations et créances ratt. à des particip.

27 Autres immobilisations financières 024 Produits des cessions d'immobilisations

Total des recettes financières 10 634,00 7 126,90 5 034,39 -1 527,29

45... Total des opé. pour le compte de tiers

Total des recettes réelles d'invest. 15 563,00 12 056,24 5 034,39 -1 527,63

021 Virement de la section de fonctionnement 98 104,28

040 Opé. d'ordre de transferts entre sections 25 283,72 12 641,72 12 642,00

041 Opérations patrimoniales

Total des recettes d'ordre d'invest. 123 388,00 12 641,72 0,00 12 642,00

TOTAL 138 951,00 24 697,96 5 034,39 11 114,37

R 001

Solde d'exécution positif reporté de N-1

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CA 2015

B1 II II - PRESENTATION GENERALE DU COMPTE ADMINISTRATIF

BALANCE GENERALE DU COMPTE ADMINISTRATIF

1 - Mandats émis (y compris sur les restes à réaliser N-1)

Opérations réelles Opérations d'ordre TOTAL FONCTIONNEMENT

(2) (2) (1)

(2) 64 811,48 64 811,48

Charges à caractère général 011

93 784,58 93 784,58

Charges de personnel et frais assimilés 012

15 101,00 15 101,00

Atténuations de produits 014

Achats et variations de stocks

60 ⁽³⁾

60 522,52 60 522,52

Autres charges de gestion courante 65

Frais de fonctionnement des groupes d'élus

656 ⁽⁴⁾

1 520,03 1 520,03

Charges financières 66

Charges exceptionnelles 67

12 641,72 12 641,72

Dotations provisions semi-budgétaires 68

Production stockée (ou déstockage)

71 ⁽³⁾

Dépenses de fonctionnement - Total 235 739,61 12 641,72 248 381,33 Pour information

D 002 Déficit de fonctionnement reporté de N-1 0,00

Opérations réelles Opérations d'ordre TOTAL INVESTISSEMENT

(2) (2) (1)

Dotations, fonds divers et reserves (2) 10

Subventions d'investissement reçues 13

Provisions pour risques et charges

15 ⁽⁵⁾

5 095,30 5 095,30

Emprunts et dettes assimilés (sf 1688 non budgétaire) 16

Compte de liaison : affectation (BA, régie)

18 ⁽⁸⁾

Total des opérations d'équipement

Différences sur réalisations d'immobilisations

19 ⁽⁵⁾

1 188,00 1 188,00

Immobilisations incorporelles (sauf 204)

20 ⁽⁶⁾

Subventions d'équipement versées 204

53 038,34 53 038,34

Immobilisations corporelles

21 ⁽⁶⁾

Immobilisations reçues en affectation

22 ⁽⁶⁾ ⁽⁹⁾

Immobilisations en cours

23 ⁽⁶⁾

Participations et créances ratt. à des particip.

26

Autres immobilisations financières 27

Amortissements des immobilisations 28

Provisions pour dépréciation des immobilisations

29 ⁽⁵⁾

Provisions pour dépréciation

39 ⁽⁵⁾

Opérations pour compte de tiers 45...

Charges à répartir sur plusieurs exercices 481

Provisions pour dépréciation comptes de tiers

49 ⁽⁵⁾

Provisions pour dépréciation comptes financiers

59 ⁽⁵⁾

Stocks 3...

Dépenses d'investissement - Total 59 321,64 59 321,64

Pour information

D 001 Solde d'exécution négatif reporté de N-1 0,00

(1) Y compris les opérations relatives au rattachement des charges et des produits et les opérations d’ordre semi-budgétaires.

(2) Voir liste des opérations d’ordre.

(3) Permet de retracer des opérations particulières telles que les opérations de stocks liées à la tenue d’un inventaire permanent simplifié.

(4) Communes, communautés d’agglomération et communautés urbaines de plus de 100 000 habitants.

(5) Si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(6) Hors chapitres « opérations d’équipement ».

(7) Seul le total des opérations pour compte de tiers figure sur cet état (voir le détail Annexe IV A9).

(8) A servir uniquement lorsque la commune ou l’établissement effectue une dotation initiale en espèces au profit d’un service public non personnalisé qu’elle ou qu’il crée.

(9) En dépenses, le chapitre 22 retrace les travaux d’investissement réalisés sur les biens reçus en affectation. En recette, il retrace, le cas échéant, l’annulation de tels travaux effectués

sur un exercice antérieur.

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CA 2015

B2 II II - PRESENTATION GENERALE DU COMPTE ADMINISTRATIF

BALANCE GENERALE DU COMPTE ADMINISTRATIF

2 - Titres émis (y compris sur les restes à réaliser N-1)

Opérations réelles Opérations d'ordre TOTAL FONCTIONNEMENT

(2) (2) (1)

(2) 9 184,88 9 184,88

Atténuations de charges 013

Achats et variations des stocks

60 ⁽³⁾

23 232,03 23 232,03

Produits des services, domaine et ventes diverses 70

Production stockée (ou déstockage) 71

Travaux en régie 72

127 149,00 127 149,00

Impôts et taxes 73

96 982,93 96 982,93

Dotations, subventions et participations 74

1 041,95 1 041,95

Autres produits de gestion courante 75

2,54 2,54

Produits financiers 76

46,21 46,21

Produits exceptionnels 77

Reprises provisions semi-budgétaires 78

Transferts de charges 79

Recettes de fonctionnement - Total 257 639,54 257 639,54

Pour information

R 002 Excédent de fonctionnement reporté de N-1 151 084,41

Opérations réelles Opérations d'ordre TOTAL INVESTISSEMENT

(2) (2) (1)

(2) 7 126,90 7 126,90

Dotations, fonds divers et reserves (sauf 1068) 10

Excédents de fonctionnement capitalisés 1068

4 929,34 4 929,34

Subventions d'investissement reçues 13

Provisions pour risques et charges

15 ⁽⁴⁾

Emprunts et dettes assimilés (sf 1688 non budgétaire) 16

Compte de liaison : affectation (BA, régie)

18 ⁽⁸⁾

Différences sur réalisations d'immobilisations 19

Immobilisations incorporelles (sauf 204)

20 ⁽⁶⁾

Subventions d'équipement versées 204

Immobilisations corporelles

21 ⁽⁶⁾

Immobilisations reçues en affectation

22 ⁽⁶⁾ ⁽⁹⁾

Immobilisations en cours

23 ⁽⁶⁾

Participations et créances ratt. à des particip.

26

Autres immobilisations financières 27

12 641,72 12 641,72

Amortissements des immobilisations 28

Provisions pour dépréciation des immobilisations

29 ⁽⁴⁾

Provisions pour dépréciation

39 ⁽⁴⁾

Opérations pour compte de tiers 45...

Charges à répartir sur plusieurs exercices 481

Provisions pour dépréciation comptes de tiers

49 ⁽⁴⁾

Provisions pour dépréciation comptes financiers

59 ⁽⁴⁾

Stocks 3...

Recettes d'investissement - Total 12 056,24 12 641,72 24 697,96 Pour information

R 001 Solde d'exécution positif reporté de N-1 13 871,68

(11)

CA 2015

(1) Y compris les opérations relatives au rattachement des charges et des produits et les opérations d’ordre semi-budgétaires.

(2) Voir liste des opérations d’ordre.

(3) Permet de retracer des opérations particulières telles que les opérations de stocks liées à la tenue d’un inventaire permanent simplifié.

(4) Si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(5) Hors chapitres « opérations d’équipement ».

(6) Seul le total des opérations pour compte de tiers figure sur cet état (voir le détail Annexe IV A9).

(7) A servir uniquement lorsque la commune ou l’établissement effectue une dotation initiale en espèces au profit d’un service public non personnalisé qu’elle ou qu’il crée.

(8) En dépenses, le chapitre 22 retrace les travaux d’investissement réalisés sur les biens reçus en affectation. En recette, il retrace, le cas échéant, l’annulation de tels travaux effectués

sur un exercice antérieur.

Page 10

(12)

CA 2015

III A1 SECTION DE FONCTIONNEMENT - DETAIL DES DEPENSES

III - VOTE DU COMPTE ADMINISTRATIF

Crédits ouverts (BP+DM+RAR N-1)

Crédits employés (ou restant à employer)

Crédits annulés

Restes à réaliser au 31/12 Libellé (1)

Chap. / Art. (1)

011 Charges à caractère général 85 821,00 64 811,48 21 009,52

60224 Fournitures administratives 15,60 -15,60

60611 Eau et assainissement 2 000,00 2 654,07 -654,07

60612 Energie - Electricité 7 500,00 7 368,84 131,16

60618 Autres fournitures non stockables 150,00 70,90 79,10

60623 Alimentations 10 000,00 8 052,31 1 947,69

60624 Produits de traitement 400,00 488,58 -88,58

60628 Autres fournitures non stockées 1 100,00 1 175,23 -75,23

60631 Fournitures d'entretien 500,00 335,67 164,33

60632 Fournitures de petit équipement 1 800,00 2 005,32 -205,32

60633 Fournitures de voirie 100,63 -100,63

60636 Vêtements de travail 200,00 121,10 78,90

6064 Fournitures administratives 1 400,00 1 035,82 364,18

6065 Livres,disques,cassettes(bibliothèque, 900,00 1 051,11 -151,11

6067 Fournitures scolaires 900,00 1 038,00 -138,00

6068 Autres matières et fournitures 350,00 239,50 110,50

611 Contrats de prestations de services 18 600,00 16 510,08 2 089,92

61522 Bâtiments 17 871,00 1 308,66 16 562,34

61523 Voies et réseaux 307,78 -307,78

61558 Autres biens mobiliers 500,00 3 314,40 -2 814,40

616 Primes d'assurances 4 600,00 2 590,96 2 009,04

617 Etudes et recherches 890,46 -890,46

6182 Documentation générale et technique 200,00 200,00

6184 Versements à des organismes de form 500,00 510,00 -10,00

6225 Indemnités au comptable et aux régis 200,00 149,00 51,00

6226 Honoraires 1 700,00 1 700,00

6232 Fêtes et cérémonies 2 000,00 2 618,64 -618,64

6236 Catalogues et imprimés 2 000,00 1 877,90 122,10

6238 Divers 143,47 -143,47

6248 Divers 1 700,00 370,00 1 330,00

6251 Voyages et déplacements 1 000,00 1 075,90 -75,90

6261 Frais d'affranchissement 1 200,00 1 230,30 -30,30

6262 Frais de télécommunications 2 000,00 1 807,21 192,79

6281 Concours divers (cotisations...) 2 800,00 2 721,04 78,96

6282 Frais gardiennage(église,forêts&bois c 350,00 239,10 110,90

62878 A d'autres organismes 900,00 389,90 510,10

6288 Autres services extérieurs 500,00 -500,00

63512 Taxes foncières 500,00 504,00 -4,00

012 Charges de personnel et frais assim 102 450,00 93 784,58 8 665,42

6218 Autres personnel extérieur 5 000,00 3 865,32 1 134,68

6332 Cotisations versées au FNAL 100,00 66,75 33,25

6336 Cotisations au centre national et CNFP 1 600,00 1 405,55 194,45

6338 Autres impôts,taxes&vers.assimilés su 450,00 410,78 39,22

6411 Personnel titulaire 43 000,00 38 170,15 4 829,85

6413 Personnel non titulaire 17 000,00 20 383,61 -3 383,61

6451 Cotisations à l'URSSAF 15 000,00 11 907,19 3 092,81

6453 Cotisations aux caisses de retraite 13 000,00 11 597,14 1 402,86

6454 Cotisations aux ASSEDIC 1 000,00 888,13 111,87

6455 Cotisations pour assurance du personne 5 000,00 3 260,64 1 739,36

6456 Versement au FNC du supplément fam 500,00 472,00 28,00

6474 Versements aux autres oeuvres socia 800,00 1 357,32 -557,32

014 Atténuations de produits 15 101,00 15 101,00

(13)

CA 2015

III A1 SECTION DE FONCTIONNEMENT - DETAIL DES DEPENSES

Chap. / Art. (1)

73921 Attributions de compensation 15 101,00 15 101,00

65 Autres charges de gestion courante 64 200,00 60 522,52 3 677,48

6531 Indemnités 21 000,00 20 072,50 927,50

6533 Cotisations de retraite 900,00 794,88 105,12

6534 Cotisations de sécurité sociale - part p 4 000,00 3 563,27 436,73

6535 Formation 1 100,00 70,00 1 030,00

6541 Créances admises en non-valeur 17,40 -17,40

6553 Service d'incendie 24 000,00 22 246,10 1 753,90

6554 Contributions aux organismes de regr 3 500,00 5 137,33 -1 637,33

6558 Autres contributions obligatoires 7 200,00 7 841,04 -641,04

6574 Subv.fonct.aux asso.&autres pers. de d 2 500,00 780,00 1 720,00

656 Frais de fonctionnement des groupe TOTAL GESTION DES SERVICES

(a) = 011 + 012 + 014 + 65

267 572,00 234 219,58 0,00 33 352,42

66 Charges financières (b) 1 523,00 1 520,03 2,97

66111 Intérêts réglés à l'échéance 1 523,00 1 520,03 2,97

67 Charges exceptionnelles (c) 68 Dotations provisions semi-budgétair 022 Dépenses imprévues (e) TOTAL DES DEPENSES REELLES

= a + b + c + d + e

269 095,00 235 739,61 0,00 33 355,39

023 Virement à la section d'investisseme 98 104,28

042(4,5,6) Opérations d’ordre de transfert ent 25 283,72 12 641,72 12 642,00

617 Etudes et recherches 12 642,00 12 642,00

6811 Dot.aux amort.des immo.incorporelles & 12 641,72 12 641,72

TOTAL DES PRELEVEMENTS AU PROFIT DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT

123 388,00 12 641,72 0,00 12 642,00

043 (7) Opérations d’ordre à l’intérieur de la

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE 123 388,00 12 641,72 0,00 12 642,00

TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

= DEPENSES REELLES + D'ORDRE

392 483,00 248 381,33 0,00 45 997,39

D 002 Déficit

de fonctionnement reporté de N-1

Détail du calcul des ICNE au compte 66112

0,00 0,00 0,00 Montant des ICNE de l'exercice

- Montant des ICNE de l'exercice N-1

= Différence ICNE N - ICNE N-1

(2)

(1) Détailler les chapitres budgétaires par article conformément au plan de comptes appliqué par la commune ou l’établissement.

(2) Si le mandatement des ICNE de l’exercice est inférieur au montant de l’exercice N-1, le montant du compte 66112 sera négatif.

(4) Cf. définition du chapitre des opérations d’ordre, DF 042 = RI 040.

(5) Dont 675 et 676.

(6)Le compte 6815 peut figurer dans le détail du chapitre 042 si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(7) Chapitre destiné à retracer les opérations particulières telles que les opérations de stocks ou liées à la tenue d’un inventaire permanent simplifié.

Page 12

(14)

CA 2015

III A2 SECTION DE FONCTIONNEMENT - DETAIL DES RECETTES

Chap. / Art. (1)

013 Atténuations de charges 9 184,88 -9 184,88

6419 Remboursements sur rémunérations d 9 184,88 -9 184,88

70 Produits des services, domaine et v 20 000,00 23 232,03 -3 232,03

70323 Redevance d'occupation du dom.publ 1 500,00 2 913,23 -1 413,23

7067 Redev.&droits des serv.péri-scolaire 17 000,00 18 400,05 -1 400,05

70688 Autres prestations de service 1 500,00 1 918,75 -418,75

73 Impôts et taxes 118 966,00 127 149,00 -8 183,00

73111 Taxes foncières et d'habitation 102 966,00 104 062,00 -1 096,00

7325 Fonds péréquation des ressources in 7 000,00 7 382,00 -382,00

7381 Taxe addit.aux droits de mut.ou taxe p 7 000,00 9 921,00 -2 921,00

7388 Autres taxes diverses 2 000,00 5 784,00 -3 784,00

74 Dotations, subventions et participa 102 430,00 96 982,93 5 447,07

7411 Dotation forfaitaire 72 000,00 66 565,00 5 435,00

74121 Dotation de solidarité rurale 13 000,00 15 025,00 -2 025,00

742 DotationS aux élus locaux 2 500,00 2 812,00 -312,00

74718 Autres 2 000,00 1 484,41 515,59

7482 Compes.perte taxe ad.aux droits mut 20,00 19,00 1,00

748314 Dotation unique compensations spécif 20,00 29,00 -9,00

74832 Attribution du Fonds départemental de 1 500,00 1 098,52 401,48

74834 Etat-Compens.au titre exonérations ta 6 338,00 6 338,00

74835 Etat-Compens.au titre exonérations ta 3 612,00 3 612,00

7488 Autres attributions et participations 1 440,00 1 440,00

75 Autres produits de gestion courante 1 041,95 -1 041,95

758 Produits divers de gestion courante 1 041,95 -1 041,95

TOTAL GESTION DES SERVICES (a) = 013 + 70 + 73 + 74 + 75

241 396,00 257 590,79 0,00 -16 194,79

76 Produits financiers (b) 3,00 2,54 0,46

7688 Autres 3,00 2,54 0,46

77 Produits exceptionnels (c) 46,21 -46,21

7718 Autres produits exceptionnels sur op. d 46,21 -46,21

78 ⁽²⁾ Reprises provisions semi-budgétaire TOTAL DES RECETTES REELLES

= a + b + c + d

241 399,00 257 639,54 0,00 -16 240,54

042 (3, 4, Opérations d’ordre de transfert ent 043 (6)5) Opérations d’ordre à l’intérieur de la

TOTAL DES RECETTES D'ORDRE 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT

= RECETTES REELLES + D'ORDRE

241 399,00 257 639,54 0,00 -16 240,54

R 002 Excédent de fonctionnement reporté de N-1

Détail du calcul des ICNE au compte 7622

0,00 0,00 0,00 Montant des ICNE de l'exercice

- Montant des ICNE de l'exercice N-1

= Différence ICNE N - ICNE N-1

(15)

CA 2015

III A2 SECTION DE FONCTIONNEMENT - DETAIL DES RECETTES

Chap. / Art. (1)

(3) Cf. définitions du chapitre des opérations d’ordre, RF 042 = DI 040.

(4) Dont 776.

(5) Le compte 7815 peut figurer dans le détail du chapitre 042 si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(6) Chapitre destiné à retracer les opérations particulières telles que les opérations de stocks ou liées à la tenue d’un inventaire permanent simplifié.

Page 14

(16)

CA 2015

III SECTION D'INVESTISSEMENT - DETAIL DES DEPENSES B1

Crédits ouverts (BP+DM+RAR N-1)

Restes à réaliser au 31/12

Crédits annulés Mandats

émis Libellé (1)

Chap. / Art. (1)

010 Stocks

20 Immobilisations incorporelles (hors 1 188,00 1 188,00 2031 Frais d'études 1 188,00 1 188,00

204 Subventions d'équipement versées ( 6 250,00 6 250,00

204132 Bâtiments et installations 6 250,00 6 250,00

21 Immobilisations corporelles (hors o 140 288,00 53 038,34 3 200,00 84 049,66

2111 Terrains nus 46 200,00 42 316,30 3 883,70

2113 Terrains aménagés autres que voirie 22 000,00 3 200,00 18 800,00

2116 Cimetières 2 500,00 360,00 2 140,00

21311 Hôtel de ville 54 288,00 54 288,00

21318 Autres bâtiments publics 6 000,00 6 000,00

2158 Autres install., matériel et outillage tec 2 500,00 2 500,00

2181 Install.générales,agencement & aménage 1 500,00 1 500,00

2183 Matériel de bureau et matériel informa 1 000,00 5 281,20 -4 281,20

2188 Autres immobilisations corporelles 4 300,00 5 080,84 -780,84

22 Immobilisations reçues en affectat 23 Immobilisations en cours (hors op

Total des dépenses d'équipement 147 726,00 54 226,34 3 200,00 90 299,66 10 Dotations, fonds divers et reserves

13 Subventions d'investissement reçu

16 Emprunts et dettes assimilés (sf 1 5 096,00 5 095,30 0,70

1641 Emprunts en euros 5 096,00 5 095,30 0,70

165 Dépôts et cautionnements reçus 18 Compte de liaison : affectation (BA, 26 Participations et créances ratt. à de 27 Autres immobilisations financières 020 Dépenses imprévues

Total des dépenses financières 5 096,00 5 095,30 0,00 0,70

Total des dépenses d'opérations pour compte de tiers

0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DES DEPENSES REELLES 152 822,00 59 321,64 3 200,00 90 300,36

040 Opération d'ordre transfert entre se 041 ⁽⁷⁾ Opérations patrimoniales

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DEPENSES D'INVESTISSEMENT

= DEPENSES REELLES + D'ORDRE

152 822,00 59 321,64 3 200,00 90 300,36

D 001 Solde d'exécution négatif reporté de N-1

(17)

CA 2015

III SECTION D'INVESTISSEMENT - DETAIL DES DEPENSES B1

Crédits annulés Mandats

Chap. / Art. (1)

(2) Voir état III B3 pour le détail des opérations d’équipement.

(3) Voir annexes IV A9 pour le détail des opérations pour compte de tiers.

(4) Cf. définitions du chapitre d’opérations d’ordre, DI 040=RF 042.

(5) Les comptes 15, 29, 39, 49 et 59 peuvent figurer dans le détail du chapitre 040 si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(6) Dont 192.

(7) Cf. définitions du chapitre des opérations d’ordre, DI 041= RI 041.

Page 16

(18)

CA 2015

III SECTION D'INVESTISSEMENT - DETAIL DES RECETTES B2

Crédits annulés Titres

Chap. / Art. (1)

010 Stocks

13 Subventions d'investissement reçu 4 929,00 4 929,34 -0,34

1321 Etats et établissements nationaux 4 929,00 4 929,34 -0,34

16 Emprunts et dettes assimilés (sf 1 20 Immobilisations incorporelles (sf 2 204 Subventions d'équipement versées 21 Immobilisations corporelles 22 Immobilisations reçues en affectat 23 Immobilisations en cours

Total des recettes d'équipement (sauf 138) 4 929,00 4 929,34 0,00 -0,34

10 Dotations, fonds divers et reserves 10 634,00 7 126,90 5 034,39 -1 527,29

10222 FCTVA 1 110,00 1 110,00

10223 TLE 1 000,00 1 294,39 -294,39

10226 Taxe d'aménagement 8 524,00 5 832,51 3 924,39 -1 232,90

138 Autres subv. d'inv. non transférabl 165 Dépôts et cautionnements reçus 18 Compte de liaison : affectation (BA, 26 Participations et créances ratt. à de 27 Autres immobilisations financières 024 Produits des cessions d'immobilisa

Total des recettes financières 10 634,00 7 126,90 5 034,39 -1 527,29

Total des recettes d'opérations pour compte de tiers

0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DES RECETTES REELLES 15 563,00 12 056,24 5 034,39 -1 527,63

021 Virement de la section de fonctionn 98 104,28

040 ^{(3, 4)} Opérations d'ordre de transfert ent 25 283,72 12 641,72 12 642,00

2031 Frais d'études 12 642,00 12 642,00

28031 Frais d'études 12 641,72 12 641,72

TOTAL DES PRELEVEMENTS PROVENANT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

123 388,00 12 641,72 0,00 12 642,00

041 ⁽⁵⁾ Opérations patrimoniales

TOTAL DES RECETTES D'ORDRE 123 388,00 12 641,72 0,00 12 642,00

TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT

= RECETTES REELLES + D'ORDRE

138 951,00 24 697,96 5 034,39 11 114,37

R 001 Solde d'exécution positif reporté de N-1

(2) Voir annexes IV A9 pour le détail des opérations pour compte de tiers.

(3) Cf. définition du chapitre des opérations d’ordre, RI 040 = DF 042.

(4) Les comptes 15, 29, 39, 49 et 59 peuvent figurer dans le détail du chapitre 040 si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(5) Cf. définitions du chapitre des opérations d’ordre, DI 041= RI 041.

(19)

DETAIL DES CHAPITRES D'OPERATION D'EQUIPEMENT B3 III CA 2015

OPERATION D'EQUIPEMENT N°

LIBELLE :

Chap.

/ Art.

Libellé

Crédits ouverts (BP+DM+RAR

N-1)

Eléments afférents à l'exercice Mandats

émis

Crédits annulés Restes à

réaliser au 31/12

Cumul des réalisations Pour mémoire

DEPENSES A B

Crédits ouverts (BP+DM+RAR

N-1)

Eléments afférents à l'exercice Titres

émis

Crédits annulés Restes à

réaliser au 31/12

Cumul des réalisations Pour mémoire RECETTES (répartition)

(Pour information)

TOTAL RECETTES AFFECTEES C D

Solde du financement Recettes - Dépenses

Pour l'exercice En cumulé

C-A D-B

(1) Ouvrir un cadre par opération.

(2) Indiquer si l’opération est présentée pour vote ou pour information.

(3) Détailler les articles conformément au plan de comptes appliqué par la commune ou l’établissement.

(4) Réalisations antérieures + réalisation de l’exercice.

(5) Indiquer le signe algébrique.

Page 18

(20)

CA 2015

IV - ANNEXES IV

ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE

DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE A2.1

A2.1 - DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE (1) Montant

maximum autorisé au

01/01/2015

Encours restant dû au 31/12/2015 Nature

(Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat)

Date de la décision de réaliser

la ligne de trésorerie

(2)

Montant des tirages

2015

Montant des remboursements 2015

Intérêts (3)

Remboursement du tirage

5191 - Avances du Trésor Néant

5192 - Avances de trésorerie Néant

51931 - Lignes de trésorerie Néant

51932 - Lignes de trésorerie liées à un emprunt Néant

5194 - Billet de trésorerie Néant

5198 - Autres crédits de trésorerie Néant

519 - Crédits de trésorerie (total)

(1) Circulaire n°NOR : INTB8900071C du 22/02/1989;

(2) Indiquer la date de délibération de l'assemblée autorisant la ligne de trésorerie ou la date de décision de l'ordonnateur de réaliser la ligne de trésorerie sur la base d'un montant maximum autorisé par l'organe délibérant (l'article L.2122-22 du CGCT).

(3) Il s'agit des intérêts comptabilisés au compte 6615, sauf pour les emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie pour lesquels les intérêts sont comptabilisés au compte 66111 et sauf pour les billets de trésorerie pour lesquels les intérêts sont comptabilisés au compte 6618.

(21)

CA 2015

ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTE

IV - ANNEXES IV

A2.2 A2.2 - REPARTITION PAR NATURES DE DETTES (hors 16449 et 166)

Organisme prêteur ou chef de file Nature

(Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat)

Périodicité des rembour-

sements (6) Taux initial

Niveau de taux (5)

Taux actuariel Date

de signature

Date d'émission

ou date de mobili- sation (1)

Date du premier rembour-

sement

Type de taux d'intérêt

(3)

Index (4)

Devise Profil

d'amo rtisse ment (7)

Catégorie d'emprunt

(8) Possi

bilité de rembour

sement anticipé partiel O/N Nominal

(2)

Emprunts et dettes à l'origine du contrat

163 Emprunts obligataires (Total) Néant

164 Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) 77 000,00

1641 Emprunts en euros 77 000,00

CAISSE EPARGNE AQUITAINE NORD

3306199 28/11/2006 25/05/2007 77 000,00 F 3,80 3,80 EUR A P N A-1

16412 Emprunts en unite monetaire francs Néant

165 Dépôts et cautionnements reçus (Total) Néant

167 Emprunts et dettes assortis de conditions partic. (Total) Néant

168 Autres emprunts et dettes assimilées (Total)

TOTAL GENERAL 77 000,00

(1) Si un emprunt donne lieu à plusieurs mobilisations, indiquer la date de la première mobilisation.

(2) Nominal : montant emprunté à l'origine.

(3) Type de taux d'intérêt : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).

(8) Catégorie d'emprunt à l'origine. Exemple A-1 (cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB1015077C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales).

(4) Mentionner le ou les types d'index (ex : EURIBOR 3 mois).

(5) Indiquer le niveau de taux à l'origine du contrat.

(6) Indiquer la périodicité des remboursements : A : annuelle ; M : mensuelle ; B : bimestrielle ; S : semestrielle ; T : trimestrielle ; X : autre.

(7) Indiquer C pour amortissement annuel constant, P pour amortissement annuel progressif, F pour in fine, X pour autres à préciser.

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(22)

CA 2015

ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTE

IV - ANNEXES IV

A2.2

Nature

(Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat)

ICNE de l'exercice Emprunts et dettes au 31/12/2015

Charges d'intérêt (15)

Intérêts perçus (le cas échéant)

(16) Taux d'intérêt

Durée rési- duelle (en an- nées) Capital

restant dû au 31/12/2015

Annuité de l'exercice Niveau de

taux d'intérêt à la date du

vote du budget (14) Index

(13) Type

de taux (12) Catégorie

d'emprunt après couverture

éventuelle (11) Montant

couvert Cou

ver ture ?

O/N (10)

Capital A2.2 - REPARTITION PAR NATURES DE DETTES (hors 16449 et 166) (suite)

163 Emprunts obligataires (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Néant

164 Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) 0,00 34 905,44 5 095,30 1 520,03 0,00 0,00

1641 Emprunts en euros 0,00 34 905,44 5 095,30 1 520,03 0,00 0,00

3306199 N 0,00 34 905,44 7,00 F 3,80 5 095,30 1 520,03 0,00 0,00

16412 Emprunts en unite monetaire francs 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Néant

165 Dépôts et cautionnements reçus (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Néant

167 Emprunts et dettes assortis de conditions partic. (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Néant

168 Autres emprunts et dettes assimilées (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL GENERAL 0,00 34 905,44 5 095,30 1 520,03 0,00 0,00

(9) S'agissant des emprunts assortis d'une ligne de trésorerie, il faut faire ressortir le remboursement du capital de la dette prévue pour l'exercice correspondant au véritable endettement.

(10) Si l'emprunt est soumis à couverture, il convient de compléter le tableau " détail des opérations de couverture ".

(11) Catégorie d'emprunt. Exemple A-1 (cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB1015077C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales). En cas de couverture partielle, indiquer plusieurs catégories d'emprunt (exemple : A-1 ; C-3).

(12) Type de taux d'intérêt : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).

(13) Mentionner le ou les index en cours au 01/01/N après opérations de couverture.

(14) Taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variable, indiquer le niveau à la date de vote du budget.

(16) Indiquer les intérêts reçus au titre du contrat d'échange et comptabilisés au 768.

(15) Il s'agit des intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article 66111 "Intérêts réglés à l'échéance" (intérêts décaissés) et intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange éventuel et comptabilisés à l'article 668.

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CA 2015

IV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE

A2.3 - REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX (HORS A1)

Emprunts ventilés par structure de taux selon le risque le plus élevé

(Pour chaque ligne, indiquer le numéro de

contrat) (1)

Organisme prêteur ou chef de file

REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX

Nominal (2)

Capital restant dû

au 31/12/2015

(3)

% par type de taux selon le capital restant dû

IV

A2.3

Type d'in- dices (4)

Taux maximal

après couverture éventuelle

(8) Coût

de sortie (7) Taux

maximal (6) Taux minimal

(5) Durée

du contrat

Dates des périodes bonifiées

Niveau du taux au 31/12/20

15(9)

Intérêts payés au cours de l'exercice

(10)

Intérêts perçus au

cours de l'exercice (le cas échéant)

(11) TOTAL ()

TOTAL ()

Echange de taux, taux variable simple plafonné (cap) ou encadré

(tunel) (A) NEANT

TOTAL (A)

Barrière simple (B) NEANT

TOTAL (B)

Option d'échange (C) NEANT

TOTAL (C)

Multiplicateur jusqu'à 3 ou multiplicateur jusqu'à 5 capé (D) NEANT

TOTAL (D)

Multiplicateur jusqu'à 5 (E) NEANT

TOTAL (E)

Autres types de structure (F) NEANT

TOTAL (F) TOTAL GENERAL

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