ANNEXE 3
DIVERS GRAPHIQUES
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
=> Evolution de l'épargne nette depuis 2004 => Evolution de l'annuité de la dette depuis 1986
=> Répartition des mouvements réels par section (fonctionnement et investissement) pour les recettes et les dépenses réalisées au cours de l'exercice
=> Ratio de la capacité de désendettement depuis 1996 (exprimé en
nombres d'années)
Recettes de Fonctionnement Recette de fonctionnement
Mouvements réels Mouvements réels
28,78%
0,74%
9,45%
16,22%
17,44% 8,14%
2,94%
1,52%
13,30%
1,05%
0,41%
Impositions directes Compensations Etat DCRTP+FNGIR
Versement Transports D.G.F. / D.G.D.
T.E.O.M.
Cessions d'actifs
Attribution de compensation reçue + pénalité art. 55 loi SRU
Autres produits d'exploitation Autres produits exceptionnels Reprise provisions semi-budgétaires
26,21%
0,55%
8,51%
15,17%
14,17%
8,01%
1,18%
9,96%
12,25%
3,54%
0,05%
0,42%
Impositions directes Compensations Etat DCRTP+FNGIR
Versement Transports D.G.F. / D.G.D.
T.E.O.M.
Cessions d'actifs
Attribution de compensation reçue + pénalité art. 55 loi SRU
Autres produits d'exploitation Autres produits exceptionnels Reprise provisions semi-budgétaires Taxe de séjour
M.€. % M.€. %
Impositions directes 295,80 28,78% Impositions directes 299,18 26,20%
Compensations Etat 7,59 0,74% Compensations Etat 6,33 0,55%
DCRTP+FNGIR 97,11 9,45% DCRTP+FNGIR 97,11 8,51%
Versement Transports 166,65 16,22% Versement Transports 173,14 15,16%
D.G.F. / D.G.D. 179,26 17,44% D.G.F. / D.G.D. 161,74 14,17%
T.E.O.M. 83,69 8,14% T.E.O.M. 91,46 8,01%
Cessions d'actifs 30,26 2,94% Cessions d'actifs 13,42 1,18%
Attribution de compensation reçue + pénalité art. 55 loi SRU 15,61 1,52% Attribution de compensation reçue + pénalité art. 55 loi SRU 113,66 9,96%
Autres produits d'exploitation 136,63 13,30% Autres produits d'exploitation 139,81 12,25%
Autres produits exceptionnels 10,84 1,05% Autres produits exceptionnels 40,44 3,54%
Reprise provisions semi-budgétaires 4,21 0,41% Reprise provisions semi-budgétaires 0,56 0,05%
1 027,65 100,00% Taxe de séjour 4,76 0,42%
1 141,61 100,00%
Dépenses de Fonctionnement Dépenses de Fonctionnement
Mouvements réels Mouvements réels
5,32% 19,56%
8,58%
13,75%
48,66%
1,18%
2,96%
Subventions/ Participations/Charges exceptionnelles
Frais de Personnel
Contribution au SDIS
Attrib. Comp.+ DSC+ FPIC
T.F.S.E.
Provisions semi-budgétaires
Charges Financières
5,77%
26,92%
7,13%
7,74%
46,27%
4,29%
1,87%
Subventions/ Participations/Charges exceptionnelles
Frais de Personnel
Contribution au SDIS
Attrib. Comp.+ DSC+ FPIC
T.F.S.E.
Provisions semi-budgétaires
Charges Financières
M.€. % M.€. %
Subventions/ Participations/Charges exceptionnelles 36,17 5,32% Subventions/ Participations/Charges exceptionnelles 47,66 5,77%
Frais de Personnel 132,92 19,55% Frais de Personnel 222,29 26,92%
Contribution au SDIS 58,32 8,58% Contribution au SDIS 58,90 7,13%
Attrib. Comp.+ DSC+ FPIC 93,41 13,75% Attrib. Comp.+ DSC+ FPIC 63,91 7,74%
T.F.S.E. 330,67 48,66% T.F.S.E. 382,02 46,28%
Provisions semi-budgétaires 8,00 1,18% Provisions semi-budgétaires 35,41 4,29%
Charges Financières 20,10 2,96% Charges Financières 15,45 1,87%
Charges Financières Charges Financières
Recettes d'Investissement Recette d'Investissement
Mouvements réels Mouvements réels
25,81%
17,84%
3,76%
52,59%
Emprunts & Avances remboursables
Dotations/Fonds divers/Subventions
Divers, Immob. cptes 20, 21, 23, créances, etc.…
Réserves
1,91%
22,42% 5,34%
70,33%
Emprunts & Avances remboursables
Dotations/Fonds divers/Subventions
Divers, Immob. cptes 20, 21, 23, créances, etc.…
Réserves
M.€. % M.€. %
Emprunts & Avances remboursables 100,00 25,82% Emprunts & Avances remboursables 5,00 1,91%
Dotations/Fonds divers/Subventions 69,13 17,84% Dotations/Fonds divers/Subventions 58,70 22,42%
Divers, Immob. cptes 20, 21, 23, créances, etc.… 14,58 3,76% Divers, Immob. cptes 20, 21, 23, créances, etc.… 13,98 5,34%
Réserves 203,79 52,58% Réserves 184,14 70,33%
387,50 100,00% 261,82 100,00%
52,59% 70,33%
Compte Administratif 2015 Compte Administratif 2016
Dépenses d'Investissement Dépenses d'Investissement
Mouvements réels Mouvements réels
56,01%
12,50%
17,26%
14,22%
Immobilisations directes (20,21,23)
Subventions d'équipement (204)
Dette en Capital
Autres (immo. Financières, dotations…)
55,25%
17,19%
22,39%
5,16%
Immobilisations directes (20,21,23)
Subventions d'équipement (204)
Dette en Capital
Autres (immo. Financières, dotations…)
M.€. % M.€. %
Immobilisations directes (20,21,23) 317,38 56,02% Immobilisations directes (20,21,23) 269,46 55,25%
Subventions d'équipement (204) 70,84 12,50% Subventions d'équipement (204) 83,85 17,19%
Dette en Capital 97,81 17,26% Dette en Capital 109,21 22,39%
Autres (immo. Financières, dotations…) 80,57 14,22% Autres (immo. Financières, dotations…) 25,17 5,17%
566,60 100,00% 487,69 100,00%
Compte Administratif 2016
Evolution annuité de la dette en M.€.
80 100 120 140
Annuités Capital Intérêts
80 100 120 140
Annuités Capital Intérêts
*Hors dette 2ème pacte d'acquisition des actions Régaz à la Ville de Bordeaux pour une somme de 50 976 800 € 0
20 40 60
1986 1989 1992 1995 1998 2001 2004 2007 2010 2013 2016* 0
20 40 60
1986 1988 1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016*
100 5
69,13 58,7
14,58 13,98
203,79 184,14
Compte Administratif 2016
300,00 400,00 500,00 600,00 700,00
2000 2005 2010 2015 2020
Encours de la dette / Capacité d'autofinancement exprimé en nombre d'années de CAF sur base Comptes Administratifs
NB : Ratio calculé en ne tenant pas compte des fonds de concours et subventions d'équipement et à partir de 2001 neutralisation des produits de cession et en 2007 de deux recettes exceptionnelles
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
Années 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Encours au 31/12 de l'exercice 582,87 552,88 524,17 487,91 463,70 459,36 450,24 454,37 447,98 395,22 474,51 566,68 605,21 570,80 521,76 488,41 540,13 549,65 605,39 609,76 557,44 CDD en années de CAF au CA 3,50 2,82 2,69 2,21 2,14 2,00 2,06 1,95 2,04 1,50 1,87 2,18 2,07 1,87 1,62 1,39 1,64 1,51 2,17 1,92 1,84
0,00 100,00 200,00
1985 1990 1995
100 5
69 59
15 14
204 184
Evolution de l'épargne nette (en millions d'euros)
Ratios recalculés depuis 2001 pour les rendre comparables à l'année 2006 qui a vu la méthode de comptabilisation des fonds de concours et des subventions d'équipement modifiée
273,24
302,96 280,24
312,45 214,47
219,99
244,32
28,27%
29,84%
31,63%
28,57%
30,49%
22,12%
22,06%
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
(1) Ratio calculé en neutralisant les produits de cession et en 2007, 2 produits exceptionnels (Soulte CG33 et restitution de TVA)
152,81
201,38 195,03
207,65
242,25 251,93
23,21%
20,85%
25,76%
24,24%
24,71%
27,85%
0,00 50,00 100,00 150,00 200,00 250,00 300,00 350,00
2004 2005 2006 2007 (1) 2008 2009
