AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES. RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS Exercice clos le 31 décembre 2020

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AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS

Exercice clos le 31 décembre 2020

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PricewaterhouseCoopers Audit, 63, rue de Villiers, 92208 Neuilly-sur-Seine Cedex T: +33 (0) 1 56 57 58 59, F: +33 (0) 1 56 57 58 60, www.pwc.fr

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS

Exercice clos le 31 décembre 2020

AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES

OPCVM CONSTITUE SOUS FORME DE FONDS COMMUN DE PLACEMENT Régi par le Code monétaire et financier

Société de gestion AMPLEGEST

73, boulevard Haussmann 75004 PARIS

Opinion

En exécution de la mission qui nous a été confiée par la société de gestion, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de l’OPCVM constitué sous forme de fonds commun de placement AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de l’OPCVM constitué sous forme de fonds commun de placement à la fin de cet exercice.

Fondement de l’opinion

Référentiel d’audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie

« Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent

rapport.

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code

de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la

période du 01/01/2020 à la date d’émission de notre rapport.

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AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES

Justification des appréciations

La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les Organismes de Placements Collectifs, leurs investissements et l’évaluation des actifs et passifs correspondants. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur la gestion opérationnelle des Organismes de Placements Collectifs et sur les modalités de mise en œuvre des audits.

C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance que les appréciations qui, selon notre jugement professionnel ont été les plus importantes pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués ainsi que sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d’ensemble des comptes.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.

Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion établi par la société de gestion.

Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires

La vérification du respect des obligations légales et règlementaires appelle l’observation suivante de

notre part : Le fonds est investi en parts d’OPC représentant entre 11 % et 19 % de l’actif du mois de

juillet au mois de septembre 2020. Le prospectus entré en vigueur le 1

^er

juillet 2020 limite la détention

d’OPC à 10 % de l’actif. La régularisation est intervenue au mois d’octobre 2020.

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AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES

Responsabilités de la société de gestion relatives aux comptes annuels

Il appartient à la société de gestion d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la société de gestion d’évaluer la capacité du fonds à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider le fonds ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été établis par la société de gestion.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels

Objectif et démarche d’audit

Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion du fonds.

Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit.

En outre :



il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies

significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des

procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés

pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une

fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut

impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le

contournement du contrôle interne ;

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AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES



il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;



il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la société de gestion, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;



il apprécie le caractère approprié de l’application par la société de gestion de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité du fonds à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;



il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Neuilly sur Seine, date de la signature électronique

Document authentifié par signature électronique

Le commissaire aux comptes

PricewaterhouseCoopers Audit

Amaury Couplez

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COMPTES ANNUELS DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2020 ACTIF DU BILAN

Exercice 2020 Exercice 2019

IMMOBILISATIONS NETTES -

^-

DEPÔTS -

^-

INSTRUMENTS FINANCIERS

Actions et valeurs assimilées

Négociées sur un marché réglementé ou assimilé 62 354 284,62

13 372 043,33

Non Négociées sur un marché réglementé ou assimilé -

^-

Obligations et valeurs assimilées

Négociées sur un marché réglementé ou assimilé -

^-

Non Négociées sur un marché réglementé ou assimilé -

Titres de créances

Négociés sur un marché réglementé ou assimilé

Titres de créances négociables -

^-

Autres titres de créances -

^-

Non négociés sur un marché ou réglementé ou assimilé -

^-

Organismes de placement collectif

OPCVM et FIA à vocation générale destinés aux non professionnels et équivalents d'autres pays

5 812 045,15

25 972 153,47

Autres Fonds destinés à des non professionnels et équivalents d'autres pays Etats membres de l'Union européenne

-

^-

Fonds professionnels à vocation générale et équivalents d'autres Etats membres de l'union européenne et organismes de titrisations cotés

-

^-

Autres Fonds d'investissement professionnels et équivalents d'autres Etats membres de l'union européenne et organismes de titrisations non cotés

-

^-

Autres organismes non européens -

^-

Opérations temporaires sur titres

Créances représentatives de titres reçus en pension -

^-

Créances représentatives de titres prêtés -

^-

Titres empruntés -

^-

Titres donnés en pension -

^-

Autres opérations temporaires -

^-

Contrats financiers

Opérations sur un marché réglementé ou assimilé -

^-

Autres opérations -

^-

Autres Instruments Financiers -

^-

CREANCES

Opérations de changes à terme de devises -

^-

Autres 29 076,09

^-

COMPTES FINANCIERS

Liquidités 7 066 831,13

2 679 156,18

TOTAL DE L'ACTIF 75 262 236,99

42 023 352,98

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PASSIF DU BILAN

CAPITAUX PROPRES

Capital 69 340 993,40

41 459 755,36

Plus et moins-values nettes antérieures non distribuées (a) -

^-

Report à nouveau (a) -

^-

Plus et moins-values nettes de l'exercice (a,b) 7 288 832,95

1 006 915,81

Résultat de l'exercice (a,b) -2 803 655,24

-592 198,60

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (=Montant représentatif de l'actif net)

73 826 171,11

41 874 472,57

INSTRUMENTS FINANCIERS

Opérations de cession sur instruments financiers -

^-

Dettes représentatives de titres donnés en pension -

^-

Dettes représentatives de titres empruntés -

^-

Autres opérations temporaires -

^-

Contrats financiers

Opérations sur un marché réglementé ou assimilé -

^-

DETTES

Opérations de change à terme de devises -

^-

Autres 1 436 065,88

^{148 880,41}

COMPTES FINANCIERS

Concours bancaires courants -

^-

Emprunts -

^-

TOTAL DU PASSIF 75 262 236,99

42 023 352,98

a) Y compris comptes de régularisations

b) Diminués des acomptes versés au titre de l'exercice

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HORS BILAN

OPERATIONS DE COUVERTURE

- Engagements sur marchés réglementés ou assimilés

-

^-

- Engagements de gré à gré

-

^-

- Autres engagements

-

^-

AUTRES OPERATIONS

- Engagements sur marchés réglementés ou assimilés

-

^-

- Engagements de gré à gré

-

^-

- Autres engagements

-

^-

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COMPTE DE RESULTAT (en euro)

PRODUITS SUR OPÉRATIONS FINANCIERES

Produits sur dépôts et comptes financiers 2 268,90

^{13 068,49}

Produits sur actions et valeurs assimilées 265 756,95

^{85 440,96}

Produits sur obligations et valeurs assimilées -

^-

Produits sur titres de créances -

^-

Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titres -

^-

Produits sur contrats financiers -

^-

Autres produits financiers -

^-

TOTAL I 268 025,85

^{98 509,45}

CHARGES SUR OPÉRATIONS FINANCIÈRES

Charges sur acquisitions et cessions temporaires de titres -

^-

Charges sur contrats financiers -

^-

Charges sur dettes financières -5 749,59

^{-1 851,89}

Autres charges financières -21 019,09

^{-3 835,94}

TOTAL II -26 768,68

^{-5 687,83}

RÉSULTAT SUR OPÉRATIONS FINANCIÈRES (I - II) 241 257,17

^{92 821,62}

Autres produits (III) -

^-

Frais de gestion et dotation aux amortissements (IV) -2 458 117,83

-618 857,70

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE (L. 214-17-1) (I -II + III - IV) -2 216 860,66

-526 036,08

Régularisation des revenus de l'exercice (V) -586 794,58

^{-66 162,52}

Acomptes sur résultat versés au titre de l'exercice (VI) -

^-

RÉSULTAT (I - II + III - IV +/- V - VI) -2 803 655,24

-592 198,60

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ANNEXE

1. RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES

Les comptes annuels sont présentés conformément aux dispositions du Règlement ANC 2014-01, modifié.

Information sur les incidences liées à la crise du COVID-19

Les comptes ont été établis par la société de gestion sur la base des éléments disponibles dans un contexte évolutif de crise liée au Covid-19

REGLES D'EVALUATION DES ACTIFS Méthode d’évaluation

 Actions et valeurs assimilées :

Les actions et valeurs assimilées sont évaluées sur la base du cours de clôture du jour.

 Actions et parts d'autres OPC ou fonds d'investissement :

Les actions ou parts d'autres OPC ou fonds d'investissement sont évaluées sur la base de la dernière valeur liquidative connue. A défaut, ils sont évalués sur la base de la dernière valeur liquidative estimée.

 Titres de créances et instruments du marché monétaire :

Les obligations et valeurs assimilées sont évaluées sur la base du cours de clôture du jour.

Toutefois, les instruments financiers dont le cours n'a pas été constaté le jour de l'évaluation ou dont le cours a été corrigé, de même que les titres qui ne sont pas négociés sur un marché réglementé, sont évalués selon la pricing policy Amplegest, à leur valeur probable de négociation.

Les titres de créances négociables (TCN) :

- Les TCN de maturité supérieure à trois mois sont valorisés avec une mise à jour du spread de crédit de l’émetteur reçu mensuellement d’un broker. Lorsque le titre devient inférieur à 3 mois le dernier prix sera linéarisé sauf événement de crédit particulier.

- Les TCN de maturité inférieure à 3 mois sont linéarisés sauf événement de crédit particulier. La linéarisation consiste à étaler linéairement sur la durée de vie résiduelle la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement.

 Instruments financiers à terme et dérivés :

Les contrats à terme fermes sont valorisés au cours de compensation du jour.

Les contrats à terme conditionnels sont valorisés au cours de compensation du jour.

  Devise :

Les devises sont évaluées aux cours publiés par la BCE à 14h15 (heure de Paris) le jour de la valeur liquidative.

 Equity Swaps/ Contract for differences

Les Equity swap/CFD sont valorisés sur la base du cours de clôture jour du sous-jacent actions, majorée ou minorée des intérêts de la composante taux.

 Les acquisitions et cessions temporaires de titres :

Ces opérations ne sont pas autorisées dans la gestion. Si ces opérations étaient permises, Le montant de l’engagement serait rémunéré selon les conditions contractuelles.

 Les dépôts / emprunts :

Le montant de l’engagement est rémunéré selon les conditions contractuelles.

. Modalités pratiques

Les bases de données utilisées sont . Six Telekurs, Bloomberg, IDMidcaps Modalité sur la méthode de calcul du risque global :

La méthode choisie par la société de gestion pour mesurer le risque global de l’OPCVM est la méthode du calcul de l’engagement.

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Méthode de comptabilisation :

La comptabilité d'Amplegest Actions Internationales est tenue en EURO La méthode de comptabilisation des frais de négociation se fait en frais exclus.

La méthode de comptabilisation des revenus de taux est celle du coupon couru.

AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES est un fonds commun de placement de capitalisation.

Affectation des sommes distribuables : capitalisation.

Le mode de calcul des frais de fonctionnement et de gestion et frais variables (voir prospectus partie Modalité de calcul de la commission de sur performance).

L’engagement hors-bilan sur les equity swaps/CFD est calculé suivant les modalités en vigueur : quantité par cours du sous-jacent sur devises majorée ou minorée des intérêts courus de la composante taux.

L’engagement hors-bilan sur les Futures et dérives est calculé suivant les modalités en vigueur : Pour les futures : Quantité*cours indice sous-jacent*valeur de 1 point

Pour les options : Quantité*cours du sous-jacent*quotité*delta

Frais de fonctionnement et de gestion :

Ces frais recouvrent tous les frais facturés directement à l’OPCVM, à l’exception des frais de transactions. Les frais de transaction incluent les frais d’intermédiation (courtages, impôts de bourse, etc.) et la commission de mouvement, le cas échéant, qui peut être perçue notamment par le dépositaire et la société de gestion.

Aux frais de fonctionnement et de gestion peuvent s’ajouter :

 des commissions de surperformance. Celles-ci rémunèrent la société de gestion dès lors que l’OPCVM a dépassé ses objectifs. Elles sont donc facturées à l’OPCVM ;

 des commissions de mouvement facturées à l’OPCVM ;

 une part du revenu des opérations d’acquisition et cession temporaires de titres.

Pour plus de précisions, se reporter à la rubrique « Frais » du Document d’Informations Clés pour l’Investisseur

Changement de taux maximum de frais fixes : Jusqu’au 30/06/2020 :

 part AC 1,50% TTC de l’actif net

 part IC : 0,90 % TTC de l’actif net A compter du 01/07/2020 :

 part AC : 2,35% TTC de l’actif net

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 part IC : 1,00 % TTC de l’actif net

Modalité de calcul de la commission de sur performance :

La commission de surperformance est de 20 % TTC maximum de la performance annuelle nette de frais du FCP au-delà de la performance de l’indice de référence, depuis le 01/07/2020 : MSCI ACWI € dividendes réinvestis.

Jusqu’au 30/06/2020 l’indice de référence était composé de 30% SP500 Total Return + 25% Stoxx Europe + 600 Net Return + 25% MSCI Emerging Markets Total Return + 10% Topix Total Return + 10% Eonia capitalisé

Calculée selon la méthode indicée, cette commission fera l’objet d’un provisionnement ou d’une reprise de provisions à chaque calcul de valeur liquidative (et depuis le début de l’exercice). En cas de sous-performance de l’OPCVM par rapport à l’actif de référence, la part de frais de gestion variable est réajustée par une reprise de provision plafonnée à hauteur des dotations.

Chaque période de référence correspond à l’exercice comptable de l’OPCVM.

Cette commission ne sera définitivement acquise à la société de gestion qu’à la fin de chaque période de référence.

Le supplément de performance auquel s’applique le taux de 20% représente la différence entre l’actif de l’OPCVM avant prise en compte de la provision de commission de surperformance et la valeur d’un actif de référence ayant réalisé une performance égale à celle de l’indice de référence MSCI ACWI € dividendes réinvestis sur la période de calcul enregistrant les mêmes variations liées aux souscriptions/ rachats de l’OPCVM.

En cas de rachat de parts, si une commission de sur performance est provisionnée, la partie proportionnelle aux parts remboursées est calculée et acquise à la société de gestion.

Les frais administratifs externes à la société de gestion incluent entre autres : - les frais de commissariat aux comptes

- les frais liés au dépositaire

- les frais liés à la délégation de gestion administrative et comptable - les frais juridiques

Pratique en matière de commissions en nature :

La société de gestion ne perçoit pas de commission en nature.

Pour toute information complémentaire, on peut se reporter au rapport annuel de l’OPCVM.

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2. EVOLUTION DE L'ACTIF NET (en euro)

Actif net en début d'exercice 41 874 472,57

28 569 201,88

Souscriptions (y compris les commissions de souscription

acquises à l’OPCVM) + 33 382 548,69

12 673 139,41

Rachats (sous déduction des commissions de rachat acquises

à l’OPCVM) - 12 033 532,14

7 383 343,48

Plus-values réalisées sur dépôts et instruments financiers + 6 260 944,73

1 471 374,19

Moins-values réalisées sur dépôts et instruments financiers - 605 624,54

^{467 044,91}

Plus-values réalisées sur instruments financiers à terme + 3 264 875,94

^{559 268,85}

Moins-values réalisées sur instruments financiers à terme - 3 019 275,83

^{781 687,29}

Frais de transaction - 118 532,40

^{28 606,04}

Différences de change +/- +10 835,99

+210 853,84

Variation de la différence d'estimation des dépôts et

instruments financiers :

Différence d'estimation exercice N +/- +14 468 660,45

+7 442 341,69

Différence d'estimation exercice N-1 +/- -7 442 341,69

+135 010,51

Variation de la différence d'estimation des contrats financiers :

Différence d'estimation exercice N +/- -

^-

Différence d'estimation exercice N-1 +/- -

^-

Distribution de l'exercice antérieur sur plus et moins-values

nettes - -

-

Distribution de l'exercice antérieur sur résultat - -

^-

Résultat net de l'exercice avant compte de régularisation +/- -2 216 860,66

-526 036,08

Acompte(s) versé(s) au cours de l'exercice sur plus et moins-

values nettes - -

-

Acompte(s) versé(s) au cours de l'exercice sur résultat - -

^-

Autres éléments +/- -

^-

ACTIF NET EN FIN D'EXERCICE 73 826 171,11

41 874 472,57

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3. COMPLÉMENTS D'INFORMATION

3.1 Instruments financiers : ventilation par nature juridique ou économique d'instrument Ventilation de l'actif

Néant

Ventilation du passif Néant

Ventilation du hors-bilan Néant

3.2 Ventilation par nature de taux des postes d'actif, de passif et de hors-bilan

Taux fixe Taux variable Taux révisable Autres

ACTIF

Dépôts -

^-

-

^-

Titres de créances -

^-

-

^-

Comptes financiers -

^-

7 066 831,13

PASSIF

-

^-

HORS-BILAN

Opérations de couverture -

^-

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3.3 Ventilation par maturité résiduelle des postes d'actif, de passif et de hors bilan

0-3 mois] ]3 mois - 1 an] ]1 an - 3 ans] ]3 ans - 5 ans] > 5 ans

ACTIF

Dépôts -

^-

-

^-

Titres de créances -

^-

Opérations

temporaires sur titres -

^-

Comptes financiers 7 066 831,13

^-

PASSIF Opérations

temporaires sur titres

-

^-

HORS-BILAN Opérations de couverture

-

^-

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3.4 Ventilation par devise de cotation ou d'évaluation des postes d'actif, de passif et de hors-bilan

ACTIF CHF GBP HKD JPY USD

Actions et valeurs assimilées 1 735 514,21 1 262 716,56 4 578 852,96 7 432 439,66 39 165 533,74

Obligations et valeurs assimilées - - - - -

Titres d'OPC - - - - -

Titres de créances - - - - -

Opérations temporaires sur titres - - - - -

Créances - - - 2 945,80 26 130,29

Comptes financiers 30 015,50 - - 32 658,18 1 365 181,06

PASSIF

Opérations de cessions sur

instruments financiers - - - - -

Opérations temporaires sur titres - - - - -

Dettes - - - - -

Comptes financiers - - - - -

HORS-BILAN

Opération de couverture - - - - -

Autres opérations - - - - -

3.5 Créances et dettes : ventilation par nature

Créances :

Coupons à recevoir en JPY EUR 2 945,80

Coupons à recevoir en USD EUR 26 130,29

- TOTAL CRÉANCES EUR 29 076,09

Dettes :

Dotation aux frais de gestion variables acquis IC EUR 3 649,79

Dotation aux frais de gestion variables AC EUR 1 070 427,02

Dotation aux frais de gestion fixes IC EUR 11 199,05

Commission de mouvement marché à terme EUR 6,00

Commission de mouvement marché à terme EUR 30,00

Dotation aux frais de gestion variables acquis AC EUR 38 113,01

Dotation aux frais de gestion variables IC EUR 193 908,66

Dotation aux frais de gestion fixes AC EUR 118 732,35

- TOTAL DETTES EUR 1 436 065,88

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3.6 Capitaux propres

Nombre et valeur des actions émises et rachetées

"AC"

Nombre Montant en euros

Emissions

- parts C 150 451,4601

26 017 728,90

- globales 150 451,4601

26 017 728,90

Rachats

- parts C 56 867,2716

9 892 002,16

- globaux 56 867,2716

9 892 002,16

"IC"

Nombre Montant en euros

Emissions

- parts C 40 108,5713

7 364 819,79

- globales 40 108,5713

7 364 819,79

Rachats

- parts C 11 990,8003

2 141 529,98

- globaux 11 990,8003

2 141 529,98

Classe : "AC"

Montant des commissions de souscription restant acquises au fonds EUR 0,00 Montant des commissions de rachat restant acquises au fonds EUR 0,00

Classe : "IC"

Montant des commissions de souscription restant acquises au fonds EUR 0,00 Montant des commissions de rachat restant acquises au fonds EUR 0,00

3.7 Frais de gestion

En montants : Classe : "AC"

Frais de gestion fixes EUR 901 975,11

Frais de gestion variables EUR 1 251 919,91

Classe : "IC"

Frais de gestion fixes EUR 82 703,70

Frais de gestion variables EUR 224 761,05

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Sur l’ensemble des classes :

Rétrocession frais de gestion EUR 3 241,94

En pourcentage TTC de l'actif net moyen :

Classe : "AC"

Frais de gestion fixes 1,99%

Classe : "IC"

Frais de gestion fixes 0,96%

Sur l’ensemble des classes :

Rétrocession frais de gestion 0,00 %

3.8 Engagements reçus et donnés Néant.

3.9 Autres informations

Valeur actuelle des instruments financiers faisant l'objet d'une acquisition temporaire

-Rémérés EUR -

-Pensions :

- Sur actions EUR -

- Sur obligations EUR -

- Sur TCN EUR -

Valeur actuelle des instruments financiers constitutifs de dépôts de garantie

-Titres reçus en garantie et non inscrits en portefeuille titres EUR -

-Titres donnés en garantie et non inscrits en portefeuille titres EUR -

Détention par le FCP de parts ou d'actions d'OPC promus ou gérés par une entité du groupe AMPLEGEST Néant

Détention de titres émis par une entité du groupe AMPLEGEST Néant

Détention d'instruments financiers dérivés émis par une entité du groupe AMPLEGEST Néant

3.10 Tableau d'affectation des sommes distribuables

Acomptes sur résultat versés au titre de l'exercice Néant

Acomptes sur plus et moins-values nettes versés au titre de l'exercice Néant

(19)

Tableau d'affectation des sommes distribuables afférentes au résultat

Classe "AC" (Euro)

Tableau d'affectation des sommes

distribuables afférentes au résultat Exercice 2020 Exercice 2019

Sommes restant à affecter

Report à nouveau -

^-

Résultat -2 373 123,29

-524 190,05

Total -2 373 123,29

-524 190,05

Affectation

Distribution -

^-

Report à nouveau de l'exercice -

^-

Capitalisation -2 373 123,29

-524 190,05

Total -2 373 123,29

-524 190,05

Nombre d'actions ou parts -

^-

Distribution unitaire -

^-

Crédit d'impôt attaché à la distribution du

résultat -

^-

Classe "IC" (Euro)

distribuables afférentes au résultat Exercice 2020 Exercice 2019

Report à nouveau -

^-

Résultat -430 531,95

^{-68 008,55}

Total -430 531,95

^{-68 008,55}

Affectation

Distribution -

^-

Report à nouveau de l'exercice -

^-

Capitalisation -430 531,95

^{-68 008,55}

Total -430 531,95

^{-68 008,55}

^-

Crédit d'impôt attaché à la distribution du

résultat -

^-

(20)

Tableau d'affectation des sommes distribuables afférentes aux plus et moins-values nettes

"AC" (Euro)

distribuables afférentes aux plus et moins-

values nettes Exercice 2020 Exercice 2019

Plus et moins-values nettes antérieures non

distribuées -

^-

Plus et moins-values nettes de l'exercice 5 957 034,64

^{850 732,77}

Acomptes versés sur plus et moins-values nettes

de l'exercice -

^-

Total 5 957 034,64

^{850 732,77}

Affectation

Distribution -

^-

Plus et moins-values nettes non distribuées -

^-

Capitalisation 5 957 034,64

^{850 732,77}

Total 5 957 034,64

^{850 732,77}

Information relative aux actions ou parts

ouvrant droit à distribution

^-

"IC" (Euro)

distribuables afférentes aux plus et moins- values nettes

Plus et moins-values nettes antérieures non

distribuées -

^-

Plus et moins-values nettes de l'exercice 1 331 798,31

^{156 183,04}

Acomptes versés sur plus et moins-values nettes

de l'exercice -

^-

Total 1 331 798,31

^{156 183,04}

Affectation

Distribution -

^-

Plus et moins-values nettes non distribuées -

^-

Capitalisation 1 331 798,31

^{156 183,04}

Total 1 331 798,31

^{156 183,04}

Information relative aux actions ou parts

ouvrant droit à distribution

^-

(21)

3.11 Tableau des résultats et autres caractéristiques du fonds au cours des cinq derniers exercices

31/12/2020

^31/12/2019

^31/12/2018

^29/12/2017

^30/12/2016

Actif net (en millions d'euros) 73,82

^41,87

^28,57

^28,88

^14,53

Nombre de titres -

^-

"AC" 307 818,4503

214 234,2618

170 517,6231

169 354,6544

96 667,7151

"IC" 66 053,5119

37 935,7409

46 094,5182

25 195,7581

^{15 500,00}

Valeur liquidative unitaire -

^-

"AC" 195,81

^165,08

^130,93

^147,92

^129,13

"IC" 205,14

^171,53

^135,41

^152,07

^132,12

Distribution unitaire sur plus et moins-values nettes (y compris les acomptes)

-

^-

Distribution unitaire sur résultat (y

compris les acomptes) -

^-

Crédit d'impôts unitaire (A) -

^-

Capitalisation unitaire sur résultat -

^-

"AC" -7,70

^-2,44

^-1,83

^-3,18

^-1,46

"IC" -6,51

^-1,79

^-1,01

^-2,57

^-0,76

Capitalisation unitaire sur plus et

moins values nettes -

^-

"AC" 19,35

^3,97

^3,69

^3,59

^2,84

"IC" 20,16

^4,11

^3,81

^3,68

^2,91

(22)

Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020 Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020

OPCVM : PA7544 - AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES Actif net : 73 826 171,11 Devise de Référence : EUR

Validation définitive

Code Valeur Libellé Valeur

Code Place Cot.

Date Ech.

Quantité Nominale

Prix de Revient Unitaire

Prix de Revient

Global Cours / Taux Date Cours

Dev.

Cot. Valeur Boursière

+/- Value potentielle /

Prime

Intérêts / Coupon Couru

% Actif

Net Date de VL : 31/12/2020

Date Ech.

Prix de Revient

Dev.

Prime

% Actif

Net Date de VL : 31/12/2020

SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT)

US62548D1000 MULTICHOICE GRP - SADR 365 4 000,000000 0,0000 0,00 9,0660 31/12/20 USD 29 552,60 29 552,60 0,00 0,04

TOTAL SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT) 0,00 29 552,60 29 552,60 0,00 0,04

AFRIQUE DU SUD

TOTAL AFRIQUE DU SUD 0,00 29 552,60 29 552,60 0,00 0,04

GDR (GLOBAL DEPOSITARY RECEIPT)

US7960508882 SAMSUNG EL./SP.GDR(1/2VOT144A) 507 1 250,000000 1 088,2440 1 215 503,74 1 832,7500 31/12/20 USD 1 866 952,57 651 448,83 0,00 2,53

TOTAL GDR (GLOBAL DEPOSITARY RECEIPT) 1 215 503,74 1 866 952,57 651 448,83 0,00 2,53

COREE DU SUD

TOTAL COREE DU SUD 1 215 503,74 1 866 952,57 651 448,83 0,00 2,53

ACTIONS

US0079031078 ADVANCED MICRO DEVICES INC 067 30 000,000000 68,5834 1 764 772,68 91,7100 31/12/20 USD 2 242 115,56 477 342,88 0,00 3,04

US00971T1016 AKAMAI TECHNOLOGIES INC 067 15 000,000000 83,2874 1 105 535,31 104,9900 31/12/20 USD 1 283 391,74 177 856,43 0,00 1,74

US02079K3059 ALPHABET INC -A- 067 1 750,000000 1 173,0631 1 777 729,71 1 752,6400 31/12/20 USD 2 499 486,59 721 756,88 0,00 3,39

US0231351067 AMAZON COM INC 067 815,000000 1 634,1818 1 159 482,61 3 256,9300 31/12/20 USD 2 163 147,22 1 003 664,61 0,00 2,93

US0378331005 APPLE INC 067 25 500,000000 79,4823 1 740 867,65 132,6900 31/12/20 USD 2 757 391,41 1 016 523,76 0,00 3,73

US0382221051 APPLIED MATERIALS INC 067 15 340,000000 63,0364 835 938,48 86,3000 31/12/20 USD 1 078 837,91 242 899,43 0,00 1,46

US0527691069 AUTODESK INC. 067 3 500,000000 232,5000 696 787,29 305,3400 31/12/20 USD 870 907,02 174 119,73 0,00 1,18

US2855121099 ELECTRONIC ARTS 067 13 000,000000 108,3313 1 246 213,15 143,6000 31/12/20 USD 1 521 310,41 275 097,26 0,00 2,06

US30303M1027 FACEBOOK INC -A- 067 11 000,000000 200,2991 1 972 916,27 273,1600 31/12/20 USD 2 448 667,59 475 751,32 0,00 3,32

US31620M1062 FIDELITY NATL INFORM SERV 065 4 700,000000 145,0131 589 127,47 141,4600 31/12/20 USD 541 815,66 -47 311,81 0,00 0,73

US4781601046 JOHNSON & JOHNSON 065 15 000,000000 149,5892 1 901 992,19 157,3800 31/12/20 USD 1 923 804,09 21 811,90 0,00 2,61

US5128071082 LAM RESEARCH CORP 067 2 600,000000 358,4486 806 170,60 472,2700 31/12/20 USD 1 000 653,57 194 482,97 0,00 1,36

US5949181045 MICROSOFT CORP. 067 18 800,000000 139,6582 2 281 117,64 222,4200 31/12/20 USD 3 407 624,48 1 126 506,84 0,00 4,62

US67066G1040 NVIDIA CORP. 067 3 000,000000 281,6793 775 653,81 522,2000 31/12/20 USD 1 276 668,57 501 014,76 0,00 1,73

US70450Y1038 PAYPAL HOLDINGS INC 067 12 000,000000 124,4698 1 279 573,45 234,2000 31/12/20 USD 2 290 277,89 1 010 704,44 0,00 3,10

US7427181091 PROCTER & GAMBLE CO. 065 12 500,000000 138,9058 1 468 764,54 139,1400 31/12/20 USD 1 417 366,15 -51 398,39 0,00 1,92

US88160R1014 TESLA INC 067 2 000,000000 129,3788 237 769,08 705,6700 31/12/20 USD 1 150 142,61 912 373,53 0,00 1,56

TOTAL ACTIONS 21 640 411,93 29 873 608,47 8 233 196,54 0,00 40,46

ETATS-UNIS (U.S.A.)

TOTAL ETATS-UNIS (U.S.A.) 21 640 411,93 29 873 608,47 8 233 196,54 0,00 40,46

SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT) FORMOSE

(23)

Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020

Date Ech.

Prix de Revient

Dev.

Prime

% Actif

Net Date de VL : 31/12/2020

TOTAL FORMOSE 3 280 925,94 3 954 266,16 673 340,22 0,00 5,36

OPCVM Français à vocation générale

FR0013433125 GEMCHINA F 254 11 000,000000 100,1400 1 101 540,00 147,1200 30/12/20 EUR 1 618 320,00 516 780,00 0,00 2,19

FR0011274984 GEMFUN-GEMEQUIT --- ACT -I- 260 7 925,270000 154,0550 1 220 927,30 232,2200 30/12/20 EUR 1 840 406,20 619 478,90 0,00 2,49

TOTAL OPCVM Français à vocation générale 2 322 467,30 3 458 726,20 1 136 258,90 0,00 4,68

FRANCE

TOTAL FRANCE 2 322 467,30 3 458 726,20 1 136 258,90 0,00 4,68

ACTIONS

GB0009895292 ASTRAZENECA PLC 361 15 500,000000 84,5558 1 463 405,84 73,2400 31/12/20 GBP 1 262 716,56 -200 689,28 0,00 1,71

GB00B10RZP78 UNILEVER PLC 038 27 500,000000 52,9491 1 456 100,00 49,5650 31/12/20 EUR 1 363 037,50 -93 062,50 0,00 1,85

TOTAL ACTIONS 2 919 505,84 2 625 754,06 -293 751,78 0,00 3,56

SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT)

US0463531089 ASTRAZENECA /SPONS.ADR 065 13 000,000000 53,4575 584 236,83 49,9900 31/12/20 USD 529 598,24 -54 638,59 0,00 0,72

TOTAL SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT) 584 236,83 529 598,24 -54 638,59 0,00 0,72

GRANDE-BRETAGNE

TOTAL GRANDE-BRETAGNE 3 503 742,67 3 155 352,30 -348 390,37 0,00 4,27

ACTIONS

KYG017191142 ALIBABA GROUP HOLDING LTD 104 100 000,000000 204,1930 2 421 613,50 232,6000 31/12/20 HKD 2 444 773,66 23 160,16 0,00 3,31

KYG875721634 TENCENT HOLDINGS LTD 104 36 000,000000 420,7778 1 751 990,84 564,0000 31/12/20 HKD 2 134 079,30 382 088,46 0,00 2,89

TOTAL ACTIONS 4 173 604,34 4 578 852,96 405 248,62 0,00 6,20

ILES CAYMAN

TOTAL ILES CAYMAN 4 173 604,34 4 578 852,96 405 248,62 0,00 6,20

ACTIONS

IE00BTN1Y115 MEDTRONIC HOLDINGS LIMITED 065 30 500,000000 95,8087 2 622 569,34 117,1400 31/12/20 USD 2 911 555,70 288 986,36 0,00 3,94

TOTAL ACTIONS 2 622 569,34 2 911 555,70 288 986,36 0,00 3,94

OPCVM Européens coordonnés

IE00BZ0RSN48 COMG GRWT JAP -I- EUR/CAP 971 88 106,775000 8,4293 742 677,35 15,1500 30/12/20 EUR 1 334 817,64 592 140,29 0,00 1,81

IE00B0MTTV84 GAVEKAL ASI OPP -A- EUR/CAP 260 2 446,824000 183,5385 449 086,47 270,4900 30/12/20 EUR 661 841,42 212 754,95 0,00 0,90

IE00BNCB6251 SPARX JAPAN -A- EUR /DIS 254 1 999,999400 138,8058 277 611,59 178,3300 30/12/20 EUR 356 659,89 79 048,30 0,00 0,48

TOTAL OPCVM Européens coordonnés 1 469 375,41 2 353 318,95 883 943,54 0,00 3,19

IRLANDE

TOTAL IRLANDE 4 091 944,75 5 264 874,65 1 172 929,90 0,00 7,13

(24)

Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020

Date Ech.

Prix de Revient

Dev.

Prime

% Actif

Net Date de VL : 31/12/2020

TOTAL ACTIONS 776 184,00 1 002 800,00 226 616,00 0,00 1,36

TOTAL ITALIE 776 184,00 1 002 800,00 226 616,00 0,00 1,36

ACTIONS

JP3218900003 CAPCOM CO LTD 106 17 500,000000 4 002,2400 567 966,10 6 700,0000 30/12/20 JPY 926 950,54 358 984,44 0,00 1,26

JP3756600007 NINTENDO CO.LTD 106 6 100,000000 48 393,2787 2 485 966,84 65 830,0000 30/12/20 JPY 3 174 661,33 688 694,49 0,00 4,30

JP3351600006 SHISEIDO CO.LTD 106 22 000,000000 6 511,4273 1 150 819,73 7 136,0000 30/12/20 JPY 1 241 141,32 90 321,59 0,00 1,68

JP3435000009 SONY CORP 106 25 700,000000 8 785,1984 1 817 644,40 10 285,0000 30/12/20 JPY 2 089 686,47 272 042,07 0,00 2,83

TOTAL ACTIONS 6 022 397,07 7 432 439,66 1 410 042,59 0,00 10,07

JAPON

TOTAL JAPON 6 022 397,07 7 432 439,66 1 410 042,59 0,00 10,07

ACTIONS

LU2010095458 GLOBAL FASHION GROUP S.A. 044 60 000,000000 7,7299 463 793,00 9,7190 30/12/20 EUR 583 140,00 119 347,00 0,00 0,79

TOTAL ACTIONS 463 793,00 583 140,00 119 347,00 0,00 0,79

LUXEMBOURG

TOTAL LUXEMBOURG 463 793,00 583 140,00 119 347,00 0,00 0,79

ACTIONS

NL0000235190 AIRBUS SE 025 13 000,000000 119,8582 1 558 156,20 89,7800 31/12/20 EUR 1 167 140,00 -391 016,20 0,00 1,58

NL0010273215 ASML HOLDING NV 038 2 000,000000 259,7921 519 584,20 397,5500 31/12/20 EUR 795 100,00 275 515,80 0,00 1,08

NL0011585146 FERRARI N.V. 046 11 000,000000 152,3787 1 676 166,00 188,6500 30/12/20 EUR 2 075 150,00 398 984,00 0,00 2,81

NL0013654783 PROSUS BEARER RG SHS -N- 038 13 500,000000 67,6104 912 740,80 88,3600 31/12/20 EUR 1 192 860,00 280 119,20 0,00 1,62

TOTAL ACTIONS 4 666 647,20 5 230 250,00 563 602,80 0,00 7,08

PAYS-BAS

TOTAL PAYS-BAS 4 666 647,20 5 230 250,00 563 602,80 0,00 7,08

ACTIONS

CH0012032048 ROCHE HOLDING AG /GENUSSSCHEIN 004 6 067,000000 277,9616 1 540 047,39 309,0000 30/12/20 CHF 1 735 514,21 195 466,82 0,00 2,35

TOTAL ACTIONS 1 540 047,39 1 735 514,21 195 466,82 0,00 2,35

SUISSE

TOTAL SUISSE 1 540 047,39 1 735 514,21 195 466,82 0,00 2,35

TOTAL AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES - VL DU 31/12/2020 53 697 669,33 68 166 329,78 14 468 660,45 0,00 92,33

(25)

Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020 Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020

AFRIQUE DU SUD

SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT) 29 552,60 0,04 %

TOTAL AFRIQUE DU SUD 29 552,60 0,04 %

COREE DU SUD

GDR (GLOBAL DEPOSITARY RECEIPT) 1 866 952,57 2,53 %

TOTAL COREE DU SUD 1 866 952,57 2,53 %

ETATS-UNIS (U.S.A.)

ACTIONS 29 873 608,47 40,46 %

TOTAL ETATS-UNIS (U.S.A.) 29 873 608,47 40,46 %

FORMOSE

SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT) 3 954 266,16 5,36 %

TOTAL FORMOSE 3 954 266,16 5,36 %

FRANCE

OPCVM Français à vocation générale 3 458 726,20 4,68 %

TOTAL FRANCE 3 458 726,20 4,68 %

GRANDE-BRETAGNE

ACTIONS 2 625 754,06 3,56 %

SADR (SPONSORED AMERICAN DEP. RECEIPT) 529 598,24 0,72 %

TOTAL GRANDE-BRETAGNE 3 155 352,30 4,27 %

ILES CAYMAN

Montant %

Date de VL : 31/12/20

Montant %

Date de VL : 31/12/20

OPCVM : PA7544 - AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES Actif net : 73 826 171,11 Devise de Référence : EUR OPCVM : PA7544 - AMPLEGEST ACTIONS INTERNATIONALES Actif net : 73 826 171,11 Devise de Référence : EUR

(26)

Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020

IRLANDE

ACTIONS 2 911 555,70 3,94 %

OPCVM Européens coordonnés 2 353 318,95 3,19 %

TOTAL IRLANDE 5 264 874,65 7,13 %

ITALIE

ACTIONS 1 002 800,00 1,36 %

TOTAL ITALIE 1 002 800,00 1,36 %

JAPON

ACTIONS 7 432 439,66 10,07 %

TOTAL JAPON 7 432 439,66 10,07 %

LUXEMBOURG

ACTIONS 583 140,00 0,79 %

TOTAL LUXEMBOURG 583 140,00 0,79 %

PAYS-BAS

ACTIONS 5 230 250,00 7,08 %

TOTAL PAYS-BAS 5 230 250,00 7,08 %

SUISSE

ACTIONS 1 735 514,21 2,35 %

TOTAL SUISSE 1 735 514,21 2,35 %

Montant %

Date de VL : 31/12/20

TOTAL ETRANGER 64 707 603,58 87,65 %

TOTAL PORTEFEUILLE 68 166 329,78 92,33 %

(27)

Inventaire du Portefeuille au 31/12/2020

Montant %

Date de VL : 31/12/20

Récapitulatif Valeurs Liquidatives

Classe Type de part VL Devise VL Nb de Parts Actif Net

AC R 195,81 EUR 307 818,4503 60 275 819,91

IC R 205,14 EUR 66 053,5119 13 550 351,20

Total Actif Net Portefeuille 73 826 171,11