AAA FIDUCIAIRE
Société d’expertise Comptable
106, rue de Montreuil - 94300 VINCENNES
Tél : 01 43 74 46 07 – E-mail : contact@aaafiduciaire.fr
Société d’expertise Comptable inscrite près de l’Ordre des Experts Comptables de la Région Paris Ile de France Au capital de 50 000 €
SIRET n°392 327 110 00038 Code NAF 6920Z
Jonathan ZNATY
Experts- Comptables Commissaires aux comptes
ESPACE CULTUREL JUIF DE SUCY
11 Place de l'église 94370 SUCY EN BRIE
Siren : 499 101 913
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ATTESTATION D’EXPERT COMPTABLE
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BILAN AU 31/12/2019
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COMPTE DE RESULTAT DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
AAA FIDUCIAIRE
Société d’expertise Comptable
106, rue de Montreuil - 94300 VINCENNES
Tél : 01 43 74 46 07 – E-mail : contact@aaafiduciaire.fr
Société d’expertise Comptable inscrite près de l’Ordre des Experts Comptables de la Région Paris Ile de France Au capital de 50 000 €
SIRET n°392 327 110 00038 Code NAF 6920Z
ESPACE CULTUREL JUIF DE SUCY 11 Place de l'église
94370 SUCY EN BRIE A l’attention de Monsieur le Président Raphaël MARCIANO
Vincennes, le 07/02/2021
ATTESTATION D’EXPERT COMPTABLE
Mission de présentation des comptes
Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels de l’association de Groupe des Anciens Députés pour l’exercice du 1
erjanvier au 31 décembre 2019 et conformément à nos accords, j’ai effectué les diligences prévues par les normes définies par l’Ordre des Experts Comptables.
A l’issue de mes travaux qui ne constituent pas un audit, je n’ai pas relevé d’éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels.
Les comptes annuels ci-joint, se caractérisent par les données suivantes :
- total de bilan : 34 589 € - total des produits : 61 942 €
- Déficit : 6 566 €
Sur cet exercice, j’ai comptabilisé un amortissement exceptionnel de 10 422 € sur les meubles acquis en 2015 et qui n’ont jamais été amortis sur les exercices antérieurs.
Sans cette régularisation comptable, l’association ECSJ aurait généré un excédent de 3 857 € au titre de l’exercice 2019.
Jonathan ZNATY Expert-Comptable
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ESPACE CULTUREL JUIF DE SUCY
page 1BILAN ACTIF
Période du 01/01/2019 au 31/12/2019 Présenté en Euros
Exercice clos le
Exercice précédentACTIF
31/12/2019 31/12/2018(12 mois) (12 mois) Brut Amort. & Prov Net % Net % Capital souscrit non appelé (0)
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles . Frais d'établissement
. Frais de recherche et développement . Donations temporaires d'usufruit
. Concessions, brevets, licences, Marques, procédés, logiciels, droits et valeurs similaires
. Fonds commercial
. Autres immobilisations incorporelles . Immobilisations incorporelles en cours . Avances et acomptes
Immobilisations corporelles . Terrains
. Constructions
. Installations techniques, matériel & outillage industriels
. Autres immobilisations corporelles 13 557 13 134 423 1,22 13 557 32,94
. Immobilisations corporelles en cours . Avances & acomptes
Biens reçus par legs ou donations destinés à être cédés Immobilisations financières
. Participations et Créances rattachées . Autres titres immobilisés
. Prêts . Autres
TOTAL (I)
13 557 13 134 423 1,22 13 557 32,94ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Avances et acomptes versés sur commandes Créances
. Créances clients, usagers et comptes rattachés . Créances reçues par legs ou donations . Autres
Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie
Disponibilités 34 165 34 165 98,77 27 597 67,06
Charges constatées d'avance
TOTAL (II)
34 165 34 165 98,77 27 597 67,06Frais d'émission des emprunts (III)
Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion Actif (V)
TOTAL GENERAL (0 + I + II + III + IV + V)
47 722 13 134 34 589 100,00 41 154 100,00AAA FIDUCIAIRE
BILAN PASSIF
Période du 01/01/2019 au 31/12/2019 Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
PASSIF
31/12/2019 31/12/2018(12 mois) (12 mois)
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise . Fonds propres statutaires . Fonds propres complémentaires Fonds propres avec droit de reprise . Fonds statutaires
. Fonds propres complémentaires Ecarts de réévaluation
Réserves
. Réserves statutaires ou contractuelles . Réserves pour projet de l'entité . Autres
Report à nouveau 41 154 118,98 40 126 97,50
Excédent ou déficit de l'exercice -6 566 -18,97 1 029 2,50
Situation nette (sous total) Fonds propres consomptibles Subventions d'investissement Provisions réglementées
TOTAL (I) 34 589
100,0041 154
100,00FONDS REPORTES ET DEDIES Fonds reportés liés aux legs ou donations Fonds dédiés
TOTAL (II)
PROVISIONSProvisions pour risques Provisions pour charges
TOTAL (III)
DETTESEmprunts obligataires et assimilés (titres associatifs) Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières diverses
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes des legs ou donations
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes
Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance
TOTAL (IV)
Ecarts de conversion passif (V)TOTAL GENERAL (I + II + III + IV + V) 34 589 100,00
41 154
100,00ENGAGEMENTS REÇUS Legs nets à réaliser :
- acceptés par les organes statutairement compétents - autorisés par l'organisme de tutelle
Dons en nature restant à vendre ENGAGEMENTS DONNÉS
ESPACE CULTUREL JUIF DE SUCY
page 3COMPTE DE RÉSULTAT
Période du 01/01/2019 au 31/12/2019 Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent Variation
COMPTE DE RÉSULTAT
31/12/2019 31/12/2018 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois)Total % Total % Variation %
PRODUITS D'EXPLOITATION:
Cotisations
Ventes de biens et services Ventes de biens
dont ventes de dons en nature Ventes de prestations de services dont parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation
Versements des fondateurs ou consommations/dotation consomptible Ressources liées à la générosité du public
Dons manuels 61 795 49 947 11 848 23,72
Mécénats
Legs, donations et assurances-vie Contributions financières
Reprises sur amortiss., dépréciat., prov. et transferts de charges Utilisations des fonds dédiés
Autres produits
Total des produits d'exploitation (I) 61 795 49 947 11 848
23,72CHARGES D'EXPLOITATION:
Achats de marchandises Variations stocks
Autres achats et charges externes 28 342 21 520 6 822 31,70
Aides financières
Impôts, taxes et versements assimilés 381 381 N/S
Salaires et traitements 16 328 14 845 1 483 9,99
Charges sociales 10 322 11 184 -862 -7,70
Dotations aux amortissements et aux dépréciations 2 711 2 711 N/S
Dotations aux provisions Reports en fonds dédiés Autres charges
Total des charges d'exploitation (II) 58 085 47 550 10 535 RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) 3 711 2 397 1 314
54,82PRODUITS FINANCIERS:
De participations
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif
Autres intérêts et produits assimilés 146 146 N/S
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges Différences positives de change
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
Total des produits financiers (III) 146 146
N/SCHARGES FINANCIERES:
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères placements
Total des charges financières (IV)
RESULTAT FINANCIER (III - IV) 146 146
N/SAAA FIDUCIAIRE
COMPTE DE RÉSULTAT
Période du 01/01/2019 au 31/12/2019 Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent Variation
COMPTE DE RÉSULTAT ( suite )
31/12/2019 31/12/2018 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois)RESULTAT COURANT avant impôts (I - II + III - IV) 3 857 2 397 1 460
60,91PRODUITS EXCEPTIONNELS:
Sur opérations de gestion Sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges
Total des produits exceptionnels (V)
CHARGES EXCEPTIONNELLES:Sur opérations de gestion 1 368 -1 368 -100,00
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et provisions 10 422 10 422 N/S
Total des charges exceptionnelles (VI) 10 422 1 368 9 054
661,84RESULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI) -10 422 -1 368 -9 054
-661,83Participation des salariés aux résultats (VII) Impôts sur les bénéfices (VIII)
Total des produits (I + III + V) 61 942 49 947 11 995 24,02
Total des charges (II + IV + VI + VII + VIII) 68 507 48 918 19 589 40,04
EXCEDENT OU DEFICIT -6 566 1 029 -7 595
-738,09EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
PRODUITS :
Dons en nature 61 795 49 947
Prestations en nature Bénévolat
TOTAL 61 795 49 947
CHARGES : Secours en nature
Mise à disposition gratuite de biens et services Prestations
Personnel bénévole