Note d information relative à l offre d Obligations à 8 ans offertes par Libramont Coopéralia SCES

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Libramont Coopéralia SCES agréée – anciennement Société Royale le Cheval de Trait Ardennais, union professionnelle fondée en 1926 Rue des Aubépines 50 B-6800 Libramont

Tel +32(0)61 23 04 04 – [email protected] TVA BE 0408.775.321

Note d’information relative à l’offre d’Obligations à 8 ans offertes par Libramont Coopéralia SCES

Le présent document a été établi par Libramont Coopéralia SCES

Le présent document n’est pas un prospectus et n’a pas été vérifié ou approuvé par l’autorité des services et marchés financier.

Cette note d’information est correcte à la date du 19/04/2022

AVERTISSEMENT : L'INVESTISSEUR COURT LE RISQUE DE PERDRE TOUT OU PARTIE DE SON INVESTISSEMENT ET/OU DE NE PAS OBTENIR LE RENDEMENT ATTENDU.

LES INSTRUMENTS DE PLACEMENT NE SONT PAS COTES : L'INVESTISSEUR RISQUE D'EPROUVER DE GRANDES DIFFICULTES A VENDRE SA POSITION A UN TIERS AU CAS OU IL LE SOUHAITERAIT.

Partie I : Principaux risques propres à l’émetteur et aux instruments de placement offerts, spécifiques à l’offre concernée.

En achetant ce produit d'investissement, qui est une obligation, l'investisseur prête de l'argent à l'émetteur qui s’engage à rembourser le capital investi (hors frais) à l'échéance finale et à payer un coupon annuel. En cas de défaut (par ex. faillite) de l'émetteur, l'investisseur risque de ne pas récupérer les sommes auxquelles il a droit et de perdre le capital investi.

L’émetteur estime que les risques les plus importants pour l’investisseur sont les suivants : Risques propres à

l’émetteur - opérationnels et commerciaux :

Dans notre métier d’organisateur d’événements, il est essentiel de toujours pouvoir présenter les produits et entreprises innovantes du secteur. Si nous n’avons pas une excellente connaissance du contexte (marché, concurrence, attentes et besoins), il existe un réel risque de perte de la clientèle et de l’activité. Nous mitigeons ce risque en

• Nous concentrant sur nos métiers de base bien maîtrisés

• Développant une politique efficace de prospection et de fidélisation des clients

• Nous appuyant sur le réseau d’experts et l’intelligence collective de nos coopérateurs et particulièrement de nos cercles thématiques.

• En portant une attention de chaque instant à la satisfaction de nos clients et à la qualité de nos produits

Il existe un deuxième risque lié à la mise sur le marché de services ou de prix non concurrentiels. Ce risque est mitigé par l’analyse continue des prix de la concurrence en Belgique et à l’international.

Par ailleurs, notre métier comporte un risque important lié aux rassemblements de foules générés par nos événements. Ce risque est mitigé par une attention systématique et professionnelle portée

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aux plans d’urgence et de sécurité de nos événements ainsi qu’à la qualité des infrastructures et du site d’exploitation.

Risques propres à l’émetteur - liés aux subventions :

L’émetteur bénéficie d’une subvention annuelle. Celle-ci est accordé dans le cadre, d’une part, de l’organisation générale de la Foire Agricole et Forestière de Libramont et, d’autre part, de la promotion de l’image et de la notoriété de la Foire, et du Cheval de Trait Ardennais, de l’organisation des expositions et concours d’animaux d’élite, du développement et de la présentation du thème de la foire, de la remise de récompenses « Agriculteurs de valeur » et de la mise en œuvre du « Village de l’Agriculture de Wallonie ». Elle contribue à la conception, la mise en œuvre et la tenue d’évènements et d’espaces d’échanges contribuant à la transition et à la durabilité du secteur agricole et rural en Wallonie. Il existe un risque de perdre celle-ci, ce qui mettrait en péril une partie des actions de promotion organisées au bénéfice du secteur agricole et forestier et compliquerait la couverture de certains frais fixes. Pour faire face à ce risque, d’une part, Libramont Coopéralia sces a négocié (et obtenu) une convention qui sécurise la subvention jusqu’en 2029.

Par ailleurs, une négociation est en cours pour rendre l’objet de la subvention plus « résilient » en cas de crise ou de situation de force majeure.

Risques propres à

l’émetteur - gouvernance :

Libramont Coopéralia SCES (anciennement Cheval de Trait Ardennais Union Professionnelle) est active depuis 1926. Elle bénéficie d’une longue expérience et d’un professionnalisme reconnu internationalement au travers de ses événements phares tels que Foire de Libramont, Demo Forest…

L’organisation en coopérative agréée comme entreprise sociale garantit un pluralisme d’opinions et de sensibilités ainsi qu’une meilleure alliance entre experts, consommateurs et professionnels.

Cette organisation favorise largement l’intelligence collective et les décisions éclairées. Le Conseil d’Administration reflète la diversité de l’entreprise. Il est composé de :

Jean-François Piérard, Président de la coop – très actif dans les relations avec la presse – passionné par les aspects d’accès à la terre pour les producteurs et l’aménagement des territoires – Notaire de profession

Jean-François Heymans, Administrateur et Président du cercle

« Elevage » - très soucieux des rapports entre le monde agricole et les consommateurs/citoyens – très conscient et au courant des aspects et enjeux du secteur de l'élevage tant au niveau local qu’international – Vétérinaire de formation, il occupe un poste de Directeur général à l'AFSCA et est le Chief Veterinary Officer (CVO) de la Belgique et délégué adj. auprès de l’OIE (Organisation mondiale de la santé animale).

Henri Louvigny, Administrateur et Président du cercle

« Logistique » - très soucieux de l’apport du digital au monde rural tant en termes d’innovations technologiques du matériel que de modes de communication ou de schéma de pensée – agriculteur- éleveur bio de race limousine et entrepreneur du secteur

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informatique concepteur d’app et de logiciel au bénéfice du monde agricole

Pascal Balleux, Administrateur et Président du cercle « Forêt-Bois » - très soucieux de vulgariser les techniques métiers et bonnes pratiques du secteur, passionné d’agroforesterie – Directeur d’un Centre de Recherches, de Développement et de Vulgarisation en Agroforesterie

Yves Olivier, Administrateur représentant le cercle « Cheval » - passionné par le Cheval de Trait ardennais, son évolution génétique ainsi que ses débouchés dans le secteur du loisir et du sport – agriculteur

Pascal Jacob, Administrateur représentant le cercle « Cheval » - éleveur passionné par le Cheval de Trait ardennais, très impliqué dans la gouvernance de la race – travaille dans le secteur bancaire Jean-Claude Destiné, Administrateur représentant le cercle

« Cheval - compétiteur international d’attelage – passionné de vulgarisation des métiers liés au secteur équestre – Maréchal-ferrant Caroline Devillers, Administratrice (mandat sera confirmé à l’AG du 27/4/22) et Présidente du cercle « Agricole », passionnée par l’alliance de la vision et du terrain , Bioingénieure et agricultrice grandes cultures et légumes bio spécifiques en Hesbaye liégeoise Natacha Perat, Administratrice-déléguée – dirige l’entreprise et la développe depuis plus de 30 ans – passionnée par l’humain au cœur des activités, convaincue que le modèle agricole façonne le modèle de société - Bio-ingénieure forestière

Suite à la réforme des statuts et à la transformation en SCES, le CA n’est actuellement pas complet. Il existe donc un risque de ne pas trouver les administrateurs manquants. Nous mitigeons ce risque en élaborant une véritable campagne de recrutement des administrateurs basée sur les compétences et l’engagement des candidats pour le projet sociétal de l’entreprise. Une attention toute particulière sera également portée à la parité des genres.

Les compétences qui seront ajoutées au fil du développement de la copérative sont :

Un(e) représentant(e) du Cercle « Communication », Un(e) représentant(e) du Cercle « Prospectives », Des représentants de la Casse A, B, C, D et E.

L’équipe dirigeante est expérimentée et extrêmement soudée et engagée. Elle est composée de :

Natacha Perat, Manager

Caroline Willems, Directrice commerciale et communication – active dans l’entreprise depuis 25 ans, elle en développe l’offre commerciale en pleine cohérence avec son projet sociétal–

passionnée par les contacts humains et les langues, très engagée dans la transition écologique

Kevin Nicolas, Directeur financier – apporte sa rigueur, ses compétences et sa résistance aux coups durs depuis plus de 15 ans, très attaché au monde agricole

Dany Martin, directeur opérationnel – Très désireux de collaborer à un projet porteur de sens, a rejoint l’équipe depuis quelques mois, il

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lui apporte un regard neuf et une énergie nouvelle.

Le risque de perdre un membre de l’équipe dirigeante est mitigé par une bonne connaissance (backup) par chacun du travail des autres.

La récente crise sanitaire a malheureusement réduit les effectifs de l’équipe opérationnelle. Le manque de ressources humaines généré par cette conjoncture constitue également un risque. Ce risque est mitigé par le recrutement de nouveaux talents (tels qu’un : support communication, expert agriculture du futur et smart farming, expert forêt et bois, expert cheval) plus adéquats pour faire face aux évolutions des contextes socio-économiques actuels et à venir Autres risques : La crise sanitaire engendrée par la pandémie de Covid-19 a mis le

secteur événementiel à l’arrêt durant 2 ans. Il existe donc un risque d’annulation lié à des éléments extérieurs relevant de la force majeure (ex : pandémie). Ce risque est mitigé par

• L’expérience de gestion de ce type de crise acquise durant ces 2 années d’arrêt.

• Le fait que la subvention régionale soit renégociée pour l’associer plus intimement aux frais fixes de la coopérative rend cette rentrée financière plus sûre

• La monétisation de l’expertise des cercles en dehors de événements constitue une nouvelle source de revenus indépendante de l’événementiel

• Le repositionnement complet de l’entreprise et de son projet sociétal renforce la fidélité de ses partenaires financiers

Partie II : Informations concernant l’émetteur et l’offreur des instruments de placement.

A. Identité de l’émetteur 1.1 Siège social et pays d’origine

Rue des Aubépines, 50 B-6800 Libramont - Belgique 1.2 Forme juridique Société Coopérative agréée comme Entreprise sociale 1.3 Numéro d’entreprise

ou équivalent

RPM 0408.775.321 1.4 Site internet

www.libramontcoop.com

2. Activités de l’émetteur Notre mission est de connecter et accompagner l’ensemble des acteurs issus des secteurs de l’agriculture, de la forêt et de l’environnement pour susciter le questionnement, faire émerger et partager des solutions innovantes et être ainsi un levier essentiel dans la transition de nos pratiques agricoles et forestières vers un modèle durable.

Libramont Coopéralia organise des expériences événementielles et anime des espaces d'échanges réels ou virtuels (par exemples non exhaustifs : Foire de Libramont, Demo Forest, Wallonie Equestre Event, Pêche Expo, Agr-e-sommet, Libramont On Tour….)

Nous favorisons l’intelligence collective, en rassemblant les acteurs professionnels, académiques, politiques et citoyens-

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consommateurs au sein d’un véritable laboratoire vivant, qui a pris la forme d’une société coopérative agréée comme Entreprise sociale.

Nous privilégions

- l’Audace (toujours oser le changement) - l’Agilité (évoluer/ s’adapter sans cesse)

- la Collaboration (travailler ensemble au monde de demain) - la Convivialité (créer des moments qui favorisent les échanges) - l’Exploration (ouvrir le champ des possibles)

Libramont coopéralia est une entreprise qui jouit d’un double agrément :

• Elle est agréée comme coopérative par Le Conseil national de la Coopération, de l'Entreprenariat social et de l'entrepriseAgricole (CNC)

• Elle est également agréée comme Entreprise sociale par le SPF Economie.

3. Identité des personnes détenant plus de 5 % du capital de l’émetteur.

Il n’existe aucun détenteur de plus de 5% du capital

4. Eventuelles opérations conclues entre l’émetteur et les personnes visées au point précédent et/ou des personnes liées autres que des actionnaires.

Néant

5.1 Identité des membres de l’organe légal d’administration de l’émetteur.

Jean-François Piérard Jean-François Heymans Henri Louvigny

Pascal Balleux Yves Olivier Pascal Jacob

Jean-Claude Destiné Caroline Devillers Natacha Perat

5.2 Identité des membres

du comité de direction.

Néant 5.3 Identité des délégués à la gestion journalière.

Natacha Perat 5.4. Règle de vote et

majorité spéciale (le cas échéant).

Statuts art.31 : Toutes les Assemblées Délibérantes au sein de

la Société pratiqueront la recherche du consentement (« le

Consentement ») comme mode de délibération et de prise de

décision privilégié. Le Consentement est un mode de décision

dans lequel chaque participant vise à trouver la meilleure

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solution pour la Société en vue de produire un accord que dégage l’Assemblée Délibérante sans procéder à un vote formel et auquel tous les participants adhèrent en profondeur, ce qui a pour effet de renforcer la participation de tous les participants. Ce n’est que lorsque la décision à prendre ne permet pas le Consentement qu’il sera recouru aux votes, conformément aux dispositions des Statuts.

Art 5.4 : En cas de vote, les actions de classe A confèrent chacune dix voix, tandis que les autres classes d’actions ne confèrent qu’une seule voix.

Art 5.9 : Aucun actionnaire ne peut – en tout état de cause - prendre part au vote à l'assemblée générale pour un nombre de voix dépassant le

dixième des voix attachées aux actions

représentées

l’article 22:

Sauf les exceptions prévues par les présents statuts et la loi, les décisions de l'Assemblée générale sont prises à la majorité absolue des voix présentes ou représentées et en tout état de cause, à la majorité absolue des voix des actionnaires de

classe A.

22.2. Lorsque la loi exige des quorums spéciaux, celui-ci est également requis au sein de la classe A .

5.5 Modalités de composition du Conseil d’administration.

La société est administrée par un Conseil d’administration, nommé par l’assemblée générale, pour une durée limitée de maximum six ans. Il est renouvelé par tiers tous les deux ans.

13.3. Les administrateurs sortants sont rééligibles.

13.4.

Le Conseil d’administration compte au moins un administrateur par classe d’actionnaires, ainsi qu’un administrateur par Cercle, nommé sur présentation de ses membres. À cet effet, les groupes d’actionnaires et les membres du Cercles se prononcent respectivement à la majorité absolue.

13.5.

Le Règlement d’ordre intérieur, s’il est approuvé par l’assemblée générale, peut stipuler qu’un Cercle compte au moins deux administrateurs, afin d’assurer une représentation plus forte de celui-ci.

6. Montant global de la rémunération des administrateurs et/ou délégué(s) à la gestion journalière pour le dernier exercice comptable et montant total des sommes provisionnées ou constatées par ailleurs par

Les administrateurs exercent leur mandat à titre gratuit.

La rémunération de délégation de la gestion quotidienne est

fixée à 38.000€ par an.

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l’émetteur ou ses filiales aux fins de versement de pensions, de retraites ou d’autres avantages.

7. Concernant les personnes visées au point 4, mention de toute condamnation visée à l’article 20 de la loi du 25 avril 2014 relative au statut et au contrôle des établissements de crédit et des sociétés de bourse.

Néant

8. Description des conflits d’intérêts entre l’émetteur et les personnes visées au point 3 et 5, ou avec d’autres parties liées.

Pas de conflit d’intérêts

9. Identité du commissaire aux comptes.

Victor Collin administrateur de la SRL 2C&B

B. Informations financières concernant l’émetteur 1. Comptes annuels

des deux derniers exercices.

Les comptes annuels 2019-2020 publiés à la banque nationale de Belgique sont annexés. Ils ont été audités par un commissaire et ont fait l’objet d’une vérification indépendante.

2. Fonds de roulement net.

Le fond de roulement net est positif et est donc suffisant pour les 8 prochaines années. Le ratio est de 1,64 au 31 janvier 2022. Il est prévu à 0,44 au 31 décembre 2030 après remboursement des 200.000 € d’obligations.

3.1 Capitaux propres. Les fonds propres de la coopérative s’élèvent à 3.533.219 € au 31 janvier 2022 et le ratio de solvabilité est donc de 1.64.

Le ratio devrait être de 0,53 au 31 décembre 2030.

3.2 Endettement. Le niveau d’endettement au 31 janvier 2022 est de 8.577.325 €. Celui-ci a quadruplé entre 2019 et janvier 2022 à cause notamment d’un litige lié à la construction du bâtiment (litige définitivement clôturé) et suite à la crise sanitaire covid19 qui a fortement impacté la coopérative.

Cet endettement reste soutenable par la trésorerie de la coopérative et va diminuer au fil des années (voir graphique).

Le ratio d’endettement financier est à 243 % au 31 janvier 2022. Celui-ci va diminuer au fil des années afin d’atteindre 84 % en 2030.

La conclusion d’un fonds de roulement de 750.000€ en 2020 sous forme

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d’un Roll Over plutôt que d’un Straight Loan handicape fortement le plan de trésorerie. Un Straight Loan de 500.000 € sera accordé par la banque pour autant que la levée de fond de 250.000 € soit une réussite (ce scénario est donc repris dans le plan financier). Cela permettra une amélioration significative de la trésorerie (voir 3.3).

3.3 Date prévue du break-even. Cette date dépend du plan financier fourni par l’émetteur au comité de label. Ce plan financier est une projection qui dépend de nombreux facteurs dont la réalisation est incertaine.

Nous avons prévu le break-even pour 2025, soit dans 3 ans. C’est-à-dire que la société est dans la capacité de rembourser les obligations de 200.000 € et le Straight Loan de 500.000 €.

En 2030, les 200.000 € d’obligations arrivées à terme seront remboursées. Après remboursement, la trésorerie sera de 266.495 €.

A noter que la trésorerie restera positive tout au long de ces 8 années.

(Voir graphique en annexe)

Nous pourrons atteindre le break-even dès 2025 pour autant que la levée de fond de 250.000 € soit une réussite, ce qui permettra également de convertir le roll over de 750.000 € en Straight Loan de 500.000 €.

D’autre part, nous travaillons sur la constitution du dossier W-Alter afin de cofinancer la coopérative (1€ W-Alter pour en 1 € privé à concurrence de maximum 200.000 € en capital et 50.000 en prêt).

Cette hypothèse ne figure pas dans le plan financier. Son succès améliorerait également la courbe de trésorerie et permettrait donc d’atteindre le break even plus tôt que prévu.

4. Changement

significatif de la situation financière ou commerciale survenu depuis la fin du dernier exercice auquel ont trait les comptes annuels annexés à la présente note.

Néant.

Partie III : Informations concernant l’offre des instruments de placement

A. Description de l’offre 1.1 Montant minimal de l’offre.

N.A 1.2 Montant minimal de souscription par investisseur/investisseuse.

1.000 €

1.3 Montant maximal de souscription par investisseur/investisseuse.

NA

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2. Prix total des instruments de placement offerts.

200.000 €

3.1 Date d’ouverture de l’offre.

27/04/2022 3.2 Date de clôture de

l’offre.

27/10/2022 3.3 Date d’émission des

instruments de placement.

28/10/2022 6. Frais à charge de

l’investisseur.

Aucun 7. Allocation en cas de sursouscription

Dans l’éventualité d’une sursouscription, l’emprunteur se réserve le droit d’annuler les créances ayant été conclues au-delà du montant à financer (200.000€). L’annulation des créances sera établie sur la base du principe « Premier arrivé, premier servi ». En cas d’annulation, si le montant d’investissement a été payé par l’investisseur, l’investisseur sera intégralement remboursé de son capital. Les fonds seront maintenus sur un compte dédié jusqu’à la date de clôture de l’offre et du remboursement éventuel.

B. Raisons de l’offre 1. Utilisation projetée des montants recueillis.

En raison de la crise sanitaire qui a lourdement impacté ses activités et de la résolution d’un litige important, Libramont Coopéralia

• a

augmenté considérablement son endettement bancaire,

• a réduit ses ressources humaines

Les moyens financiers récoltés serviront à renforcer la coopérative afin de lui donner des capacités de

• se redéployer en évitant le recours aux banques,

•

lui permettre d’investir dans les moyens nécessaires à intéresser et motiver l’ensemble de ses parties prenantes à collaborer à ses projets et

•

d’entamer la refonte totale (verdissement) de son site

d’exploitation de manière à le rendre totalement cohérent

avec sa mission (en augmenter sa biodiversité, en le

rendant, plus « au service de la Nature et de la

collectivité » et le transformant en un projet exemplaire à

disposition des chercheurs, étudiants et autres

associations intéressées par le sujet. Une collaboration

active avec l’ULg Gembloux Agrobio-Tech est en

préparation

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2. Détails du financement de l’investissement ou du projet que l’offre vise à réaliser.

Le financement permettra :

• le recrutement d’humains pleins de ressources et de talents indispensables pour reconstituer une équipe opérationnelle : 150.000 €

• l’investissement dans des outils de communication améliorant la circulation de l’info entre les parties prenantes de la coopérative : 50.000 €

• l’investissement dans les premières études du verdissement du site : 50.000€

3. Autres sources de financement pour la

réalisation de

l’investissement ou du projet considéré

Parts de coopérateurs. Le lancement de la souscription des parts est en cours.

D’autre part, nous travaillons sur la constitution du dossier W-Alter afin de cofinancer la coopérative (1€ W-Alter pour en 1 € privé) ainsi que sur la transformation du roll over CRELAN de 750.000 € remboursable annuellement en Straight Loan de 500.000 € pour une durée indéterminée

4. Pour plus d’information veuillez consulter le plan financier disponible ...

Partie IV : Informations concernant les instruments de placement offerts

A. Caractéristiques des instruments de placement offerts 1. Nature et catégorie des instruments de

placement.

Obligations à 8 ans 2.1 Devise des instruments de placement. Euros

2.2 Dénomination des instruments de placement. Libramont Coopéralia SCES 2.3 Valeur nominale des instruments de

placement.

1.000 €

3. Date d’échéance. 27/10/2030

4. Rang des instruments de placement dans la structure de capital de l’émetteur en cas d’insolvabilité

Après les créanciers privilégiés, au marc le franc avec les autres créanciers chirographaires.

5.Eventuelles restrictions au libre transfert des instruments de placement.

Les obligations Libramont Coopéralia sont nominatives et incessibles

6. Taux d’intérêt annuel et, le cas échéant, mode de détermination du taux d’intérêt applicable au cas où le taux d’intérêt n’est pas fixe.

Taux d’intérêt annuel brut s’élève à 1.50%

8. Date de paiement de l’intérêt. Chaque année le 27/10

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Partie V : Autres informations importantes

Résumé de la fiscalité : Un précompte mobilier de 30 % est retenu à la source sur les intérêts.

Plainte concernant le produit financier

En cas de plainte, vous pouvez vous adresser à « Kevin Nicolas, Directeur Financier [email protected]»

Si vous n'obtenez pas satisfaction, contactez le service médiation des consommateurs, North Gate II, Boulevard du Roi Albert II 8 Bte 1 à 1000 Bruxelles (Tel : 02 702 52 20, E-mail :

[email protected]).

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COMPTES ANNUELS ET AUTRES DOCUMENTS À DÉPOSER EN VERTU DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS

DONNÉES D'IDENTIFICATION (à la date du dépôt) Dénomination: LIBRAMONT COOPERALIA

Forme juridique: Société coopérative à responsabilité limitée

Adresse: des Aubépines N°: 52 Boîte:

Code postal: 6800 Commune: Libramont-Chevigny Pays: Belgique

Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de l'entreprise de: Liège, division Neufchâteau Adresse Internet:

Numéro d'entreprise BE 0408.775.321 Date de dépôt du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes constitutif et

modificatif(s) des statuts. 21-01-2021

COMPTES ANNUELS EN EUROS approuvés par l’assemblée

générale du 29-04-2021

et relatifs à l'exercice couvrant la période du 01-01-2020 au 31-12-2020

Exercice précédent du 01-01-2019 au 31-12-2019

Les montants relatifs à l'exercice précédent ne sont pas identiques à ceux publiés antérieurement.

Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans objet:

A-app 6.2, A-app 6.7, A-app 7.2, A-app 8, A-app 9, A-app 13, A-app 14, A-app 15, A-app 16, A-app 17

1/36 23

NAT.

04/05/2021 Date du dépôt

BE 0408.775.321 N°

36 P.

EUR

D. 21134.00161 A-app 1.1

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N° BE 0408.775.321 A-app 2.1

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES ET DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION

OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES

LISTE COMPLÈTE des nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de la société

BALLEUX Pascal Rue de Lombardi 13 7100 La Louvière BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Administrateur PIERARD Jean-François

Avenue de la Toison d'Or 67 6900 Marche-en-Famenne BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Président du Conseil d'Administration HEYMANS Jean-François

Rue du Monument 25 4960 Malmedy BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Administrateur LOUVIGNY Henri

Le Grand Enclos 3 6800 Libramont-Chevigny BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Administrateur OLIVIER Yves

Voie de Luchy 1

6800 Libramont-Chevigny BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Administrateur JACOB Pascal

Chaussée de Neufchâteau 72 6640 Vaux-sur-Sûre

BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Administrateur DESTINÉ Jean-Claude

Rue Ourgnette 1 5377 Somme-Leuze

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N° BE 0408.775.321 A-app 2.1 BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Administrateur PERAT Natacha

Rue de la Grange Bodart 699 5300 Andenne

BELGIQUE

Début de mandat: 28-12-2020 Fin de mandat: 28-12-2026 Administrateur délégué

2C&B SRL (0) BE 0471.315.080 Place Hergé 2/D28 7500 Tournai BELGIQUE

Début de mandat: 29-04-2018 Fin de mandat: 29-04-2021 Réviseur d'entreprises

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N° BE 0408.775.321 A-app 2.2 DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE

L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pas autorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.

Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous: les nom, prénoms, profession et domicile; le numéro de membre auprès de son institut et la nature de la mission:

A. La tenue des comptes de la société*, B. L’établissement des comptes annuels*, C. La vérification des comptes annuels et/ou D. Le redressement des comptes annuels.

Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste agréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa mission.

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N° BE 0408.775.321 A-app 3.1

COMPTES ANNUELS

BILAN APRÈS RÉPARTITION

Ann. Codes Exercice Exercice précédent

ACTIF

FRAIS D'ÉTABLISSEMENT 20

ACTIFS IMMOBILISÉS 21/28 12.267.451 10.886.716

Immobilisations incorporelles 6.1.1 21 773.235 398.855

Immobilisations corporelles 6.1.2 22/27 6.256.123 10.487.861

Terrains et constructions 22 6.151.043 10.378.320

Installations, machines et outillage 23 70.954 72.129

Mobilier et matériel roulant 24 34.126 37.412

Location-financement et droits similaires 25

Autres immobilisations corporelles 26

Immobilisations en cours et acomptes versés 27

Immobilisations financières 6.1.3 28 5.238.093

ACTIFS CIRCULANTS 29/58 297.073 2.792.255

Créances à plus d'un an 29 1.600.000

Créances commerciales 290

Autres créances 291 1.600.000

Stocks et commandes en cours d'exécution 3 14.035 23.274

Stocks 30/36 14.035 23.274

Commandes en cours d'exécution 37

Créances à un an au plus 40/41 249.060 636.147

Créances commerciales 40 124.987 193.842

Autres créances 41 124.074 442.305

Placements de trésorerie 50/53

Valeurs disponibles 54/58 4.987 202.485

Comptes de régularisation 490/1 28.990 330.349

TOTAL DE L'ACTIF 20/58 12.564.524 13.678.971

5/36

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N° BE 0408.775.321 A-app 3.2

PASSIF

CAPITAUX PROPRES 10/15 3.830.209 6.364.163

Apport 10/11 128.981 124.806

Disponible 110

Indisponible 111 128.981 124.806

Plus-values de réévaluation 12 4.814.055

Réserves 13 4.814.055

Réserves indisponibles 130/1 4.814.055

Réserves statutairement indisponibles 1311 4.814.055

Acquisition d'actions propres 1312

Soutien financier 1313

Autres 1319

Réserves immunisées 132

Réserves disponibles 133

Bénéfice (Perte) reporté(e) (+)/(-) 14 -1.325.861 -2.185.278

Subsides en capital 15 213.034 3.610.580

Avance aux associés sur la répartition de l'actif net 19

PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS 16 80.000

Provisions pour risques et charges 160/5 80.000

Pensions et obligations similaires 160

Charges fiscales 161

Grosses réparations et gros entretien 162

Obligations environnementales 163

Autres risques et charges 164/5 80.000

Impôts différés 168

DETTES 17/49 8.734.315 7.234.808

Dettes à plus d'un an 6.3 17 6.490.569 1.791.464

Dettes financières 170/4 6.490.569 1.791.464

Etablissements de crédit, dettes de location-

financement et dettes assimilées 172/3 3.700.569 1.791.464

Autres emprunts 174/0 2.790.000

Dettes commerciales 175

Acomptes sur commandes 176

Autres dettes 178/9

Dettes à un an au plus 6.3 42/48 1.899.623 1.729.533

Dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42 229.195

Dettes financières 43 150.000 150.000

Etablissements de crédit 430/8 150.000 150.000

Autres emprunts 439

Dettes commerciales 44 1.712.147 1.283.173

Fournisseurs 440/4 1.665.336 1.281.700

Effets à payer 441 46.812 1.473

Dettes fiscales, salariales et sociales 45 37.475 67.165

Impôts 450/3 10.064 6.254

Rémunérations et charges sociales 454/9 27.411 60.911

Autres dettes 47/48

Comptes de régularisation 492/3 344.123 3.713.811

TOTAL DU PASSIF 10/49 12.564.524 13.678.971

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N° BE 0408.775.321 A-app 4

COMPTE DE RÉSULTATS

Produits et charges d'exploitation

Marge brute (+)/(-) 9900 -685.499 1.802.884

Dont: produits d'exploitation non récurrents 76A 10.331 125.033

Chiffre d'affaires 70

Approvisionnements, marchandises, services et

biens divers 60/61

Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) 62 409.709 865.313

Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et

corporelles 630 916.943 618.725

Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales:

dotations (reprises) (+)/(-) 631/4

Provisions pour risques et charges: dotations

(utilisations et reprises) (+)/(-) 635/8 -80.000 -20.000

Autres charges d'exploitation 640/8 298.219 150.422

Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais

de restructuration (-) 649

Charges d'exploitation non récurrentes 66A 34.459 3.771.125

Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) 9901 -2.264.830 -3.582.701

Produits financiers 6.4 75/76B 3.397.799 250.711

Produits financiers récurrents 75 3.397.799 250.711

Dont: subsides en capital et en intérêts 753

Produits financiers non récurrents 76B

Charges financières 6.4 65/66B 272.615 145.735

Charges financières récurrentes 65 272.615 145.735

Charges financières non récurrentes 66B

Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) 9903 860.355 -3.477.725

Prélèvement sur les impôts différés 780

Transfert aux impôts différés 680

Impôts sur le résultat (+)/(-) 67/77 938 1.261

Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) 9904 859.417 -3.478.986

Prélèvement sur les réserves immunisées 789

Transfert aux réserves immunisées 689

Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 859.417 -3.478.986

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(19)

N° BE 0408.775.321 A-app 5

AFFECTATIONS ET PRÉLÈVEMENTS

Codes Exercice Exercice précédent

Bénéfice (Perte) à affecter (+)/(-) 9906 -1.325.861 -2.185.278

Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 859.417 -3.478.986

Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent (+)/(-) 14P -2.185.278 1.293.708

Prélèvement sur les capitaux propres 791/2

Affectation aux capitaux propres 691/2

à l'apport 691

à la réserve légale 6920

aux autres réserves 6921

Bénéfice (Perte) à reporter (+)/(-) 14 -1.325.861 -2.185.278

Intervention des associés dans la perte 794

Bénéfice à distribuer 694/7

Rémunération de l'apport 694

Administrateurs ou gérants 695

Travailleurs 696

Autres allocataires 697

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(20)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.1.1

ANNEXE

ETAT DES IMMOBILISATIONS

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8059P XXXXXXXXXX 980.079

Mutations de l'exercice

Acquisitions, y compris la production immobilisée 8029 612.437

Cessions et désaffectations 8039

Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8049

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8059 1.592.516

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8129P XXXXXXXXXX 581.224 Mutations de l'exercice

Actés 8079 238.057

Repris 8089

Acquis de tiers 8099

Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8109 Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8119

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8129 819.281 VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 21 773.235

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(21)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.1.2

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8199P XXXXXXXXXX 18.190.606

Acquisitions, y compris la production immobilisée 8169 56.183

Cessions et désaffectations 8179 5.184.734

Plus-values au terme de l'exercice 8259P XXXXXXXXXX

Actées 8219

Acquises de tiers 8229

Annulées 8239

Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8249

Plus-values au terme de l'exercice 8259

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8329P XXXXXXXXXX 7.702.745 Mutations de l'exercice

Actés 8279 680.331

Repris 8289

Acquis de tiers 8299

Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8309 1.577.145 Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8319

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8329 6.805.931 VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 22/27 6.256.123

10/36

(22)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.1.3

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8395P XXXXXXXXXX

Acquisitions 8365 5.238.093

Cessions et retraits 8375

Autres mutations (+)/(-) 8386

Plus-values au terme de l'exercice 8455P XXXXXXXXXX

Actées 8415

Annulées 8435

Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8445

Plus-values au terme de l'exercice 8455

Réductions de valeur au terme de l'exercice 8525P XXXXXXXXXX

Actées 8475

Reprises 8485

Annulées à la suite de cessions et retraits 8505

Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8515 Réductions de valeur au terme de l'exercice 8525

Montants non appelés au terme de l'exercice 8555P XXXXXXXXXX

Mutations de l'exercice (+)/(-) 8545

Montants non appelés au terme de l'exercice 8555

VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 28 5.238.093

11/36

(23)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.3 ETAT DES DETTES

Codes Exercice

VENTILATION DES DETTES À L'ORIGINE À PLUS D'UN AN, EN FONCTION DE LEUR DURÉE RÉSIDUELLE

Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42

Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912

Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir 8913 6.490.569

DETTES GARANTIES

Dettes garanties par les pouvoirs publics belges

Dettes financières 8921

Etablissements de crédit, dettes de location-financement et dettes assimilées 891

Autres emprunts 901

Fournisseurs 8991

Effets à payer 9001

Dettes salariales et sociales 9021

Autres dettes 9051

Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges 9061 Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les

actifs de la société

Dettes financières 8922

Etablissements de crédit, dettes de location-financement et dettes assimilées 892

Autres emprunts 902

Fournisseurs 8992

Effets à payer 9002

Dettes fiscales, salariales et sociales 9022

Impôts 9032

Rémunérations et charges sociales 9042

Autres dettes 9052

Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement

promises sur les actifs de la société 9062

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(24)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.4 RÉSULTATS

PERSONNEL

Travailleurs pour lesquels la société a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel

Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein 9087 11,9 PRODUITS ET CHARGES DE TAILLE OU D'INCIDENCE

EXCEPTIONNELLE

Produits non récurrents 76 10.331 125.033

Produits d'exploitation non récurrents 76A 10.331 125.033

Produits financiers non récurrents 76B

Charges non récurrentes 66 34.459 3.771.125

Charges d'exploitation non récurrentes 66A 34.459 3.771.125

Charges financières non récurrentes 66B

RÉSULTATS FINANCIERS

Intérêts portés à l'actif 6502

13/36

(25)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.5 DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN

Codes Exercice

GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUÉES OU IRRÉVOCABLEMENT

PROMISES PAR LA SOCIÉTÉ POUR SÛRETÉ DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS

DE TIERS 9149

Dont

Effets de commerce en circulation endossés par la société 9150

GARANTIES RÉELLES

Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de la société

Hypothèques

Valeur comptable des immeubles grevés 91611 6.151.043

Montant de l'inscription 91621 5.740.000

Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est

autorisé à prendre inscription en vertu du mandat 91631

Gages sur fonds de commerce

Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de

l'enregistrement 91711

Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour

lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat 91721 Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs

La valeur comptable des actifs grevés 91811

Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie 91821 Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs

Le montant des actifs en cause 91911

Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie 91921 Privilège du vendeur

La valeur comptable du bien vendu 92011

Le montant du prix non payé 92021

Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de tiers

Hypothèques

Valeur comptable des immeubles grevés 91612

Montant de l'inscription 91622

Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est

autorisé à prendre inscription en vertu du mandat 91632

Gages sur fonds de commerce

Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de

l'enregistrement 91712

Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour

lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat 91722 Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs

La valeur comptable des actifs grevés 91812

Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie 91822 Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs

Le montant des actifs en cause 91912

Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie 91922 Privilège du vendeur

La valeur comptable du bien vendu 92012

Le montant du prix non payé 92022

Exercice

MONTANT, NATURE ET FORME DES LITIGES ET AUTRES ENGAGEMENTS IMPORTANTS

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(26)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.5 RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURÉS AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS

Description succincte

Mesures prises pour en couvrir la charge

Code Exercice

PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE À LA SOCIÉTÉ ELLE-MÊME

Montant estimé des engagements résultant de prestations déjà effectuées 9220 Bases et méthodes de cette estimation

Exercice

NATURE ET OBJECTIF COMMERCIAL DES OPÉRATIONS NON INSCRITES AU BILAN A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et dans la mesure où la divulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société

Exercice

AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN (DONT CEUX NON SUSCEPTIBLES D'ÊTRE QUANTIFIÉS)

15/36

(27)

N° BE 0408.775.321 A-app 6.6 RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES, LES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES

Codes Exercice

ENTREPRISES LIÉES OU ASSOCIÉES

Garanties constituées en leur faveur 9294

Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur 9295

LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT LA SOCIÉTÉ SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES

Créances sur les personnes précitées 9500

Conditions principales des créances, taux d'intérêt, durée, montants éventuellement remboursés, annulés ou auxquels il a été renoncé

Garanties constituées en leur faveur 9501

Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur 9502

Exercice

LE(S) COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)

Les honoraires du réviseurs-commissaires s'élèvent à 4700 € 4.700

Exercice

TRANSACTIONS CONCLUES, DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT, EN DEHORS DES CONDITIONS DE MARCHÉ NORMALES

Avec des personnes détenant une participation dans la société Nature des transactions

Avec des entreprises dans lesquelles la société détient une participation Nature des transactions

Avec des membres des organes d'administration, de gestion ou de surveillance de la société Nature des transactions

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