CHORIO

(1)

(2)

CHORIO - Sas CHORIO

BILAN ACTIF

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Valeurs au 31/12/20 Valeurs au

ACTIF

Val. Brutes Amort. & dépréc. Val. Nettes 31/12/19

10/05/2021 24/05/2021

Capital souscrit non appelé ACTIF IMMOBILISÉ Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement 16 965,00 10 179,00 6 786,00 10 179,00

Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires 24 600,00 11 575,44 13 024,56 5 752,78

Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations tech., matériel et outillages industriels 131 516,10 34 545,37 96 970,73 102 922,50

Autres immobilisations corporelles 276 184,49 121 398,74 154 785,75 173 503,31

Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières (2) Participations

Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières 39 917,42 39 917,42 39 320,48

TOTAL (I) 489 183,01 177 698,55 311 484,46 331 678,07

ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours

Matières premières et autres approvisionnements 174 609,41 174 609,41 86 726,04

En-cours de production (biens et services) Produits intermédiaires et finis

Marchandises 431 615,29 431 615,29 331 990,38

Avances et acomptes versés sur commandes 30 525,64 30 525,64

Créances

Clients (3) 560 909,63 560 909,63 538 260,31

Clients douteux, litigieux (3)

Clients Factures à établir (3) 4 708,00 4 708,00

Personnel et comptes rattachés (3) 137,17 137,17

Créances fiscales et sociales (3) 73 956,82 73 956,82 42 957,91

Founisseurs débiteurs 61,07 61,07 5 502,99

Groupe et associés (3) 8 839,04

Débiteurs divers (3)

Capital souscrit - appelé non versé Valeurs mobilières de placement

Actions propres Autres titres

Instruments de trésorerie

Disponibilités 629 109,74 629 109,74 80 954,39

Charges constatées d'avance (3) 39 191,75 39 191,75 19 073,00

TOTAL (II) 1 944 824,52 1 944 824,52 1 114 304,06

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Écarts de conversion actif (V)

TOTAL GÉNÉRAL

(I + II + III + IV + V) 2 434 007,53 177 698,55 2 256 308,98 1 445 982,13

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an (brut)

1

ISACOMPTA - BBA - Fiscal - 24/05/2021

Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable

(3)

CHORIO - Sas CHORIO

BILAN PASSIF

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Valeurs Valeurs

PASSIF

au 31/12/20 au ^31/12/19 CAPITAUX PROPRES

(dont versé : 5 000,00 )

Capital 5 000,00 5 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport Écarts de réévaluation

Écart d'équivalence Réserves

Réserve légale 500,00 500,00

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves 28 968,31 28 968,31

Report à nouveau 260 530,96 213 004,24

Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) 88 398,73 95 046,72

SITUATION NETTE 383 398,00 342 519,27

Subventions d'investissement Provisions réglementées

TOTAL (I) 383 398,00 342 519,27

AUTRES FONDS PROPRES

Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

TOTAL (I)Bis PROVISIONS

Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL (II)

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 954 072,19 333 335,47

Emprunts et dettes financières diverses (3) 162 621,21 163 866,23

Groupe et associés 39 249,19 1 897,96

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 1 836,72

Fournisseurs 587 308,49 440 763,56

Fournisseurs, factures non parvenues 9 612,72 5 267,04

Dettes fiscales et sociales 96 147,71 135 400,92

Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés

Autres dettes 22 062,75 22 931,68

Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance

TOTAL (III) 1 872 910,98 1 103 462,86

Écarts de conversion passif (IV)

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV)

2 256 308,98 1 445 982,13

(1) Dont à plus d'un an 106 399,60 174 674,26

(1) Dont à moins d'un an 1 766 511,38 928 789,00

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (3) Dont emprunts participatifs

2

ISACOMPTA - BBP - Fiscal - 24/05/2021

(4)

CHORIO - Sas CHORIO

COMPTE DE RÉSULTAT

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Exercice du 01/01/20 au 31/12/20 Exercice N-1

CHARGES (hors taxes)

_Achats Var. Stocks Total ^01/01/19 au ^31/12/19 Charges d'exploitation (1)

Achats de marchandises 1 329 137,88 -99 624,91 1 229 512,97 1 225 123,14

Achats de matières premières et autres

approvisionnements 613 816,65 -87 883,37 525 933,28 493 401,35

Autres achats et charges externes * 1 361 567,45 1 102 533,43

Impôts, taxes et versements assimilés 65 916,38 35 641,22

Salaires et traitements 429 837,32 509 763,97

Charges sociales 157 355,37 156 962,26

Dotations aux amortissements et dépréciations

Sur immobilisations : dotations aux amortissements 63 375,47 58 071,65

Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions

Autres charges 41 141,99 30 837,46

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (I) 3 874 640,23 3 612 334,48

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun (II)

Charges financières

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées (2) 2 910,55 4 932,75

Différences négatives de change 771,00 437,31

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (III) 3 681,55 5 370,06

Charges exceptionnelles

Sur opérations de gestion 42 977,63 3 639,55

Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (IV) 42 977,63 3 639,55

Participation des salariés aux résultats (V)

Impôt sur les bénéfices (VI) 14 876,00 5 512,00

TOTAL DES CHARGES (I+II+III+IV+V+VI) 3 936 175,41 3 626 856,09

BÉNÉFICE (3) 88 398,73 95 046,72

TOTAL GÉNÉRAL 4 024 574,14 3 721 902,81

* Y compris :

- redevances de crédit-bail mobilier 21 690,74 23 059,75

- redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (2) Dont intérêts concernant les entreprises liées

(3) Compte tenu d'un résultat exceptionnel avant impôts de -12 057,99 1 251,63

3

ISACOMPTA - BCC - Fiscal - 24/05/2021

(5)

CHORIO - Sas CHORIO

COMPTE DE RÉSULTAT

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Exercice Exercice N-1

PRODUITS (hors taxes)

01/01/20 au 31/12/20 01/01/19 au 31/12/19 Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises 2 453 463,07 2 553 403,68

Production vendue (biens et services) 1 515 298,81 1 153 409,03

Sous-total A - Montant net du chiffre d'affaires 3 968 761,88 3 706 812,71

Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions, dépréciations (et amortissements), transferts de charges 11 409,97 8 638,11

Autres produits 13 487,51 1 560,81

Sous-total B 24 897,48 10 198,92

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (I) (A+B) 3 993 659,36 3 717 011,63

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun (II)

Produits financiers De participation (2)

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (2) Autres intérêts et produits assimilés (2)

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change -4,86

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (III) -4,86

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion 30 919,64 4 891,18

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (IV) 30 919,64 4 891,18

TOTAL DES PRODUITS (I+II+III+IV) 4 024 574,14 3 721 902,81

PERTE ⁽³⁾

TOTAL GÉNÉRAL 4 024 574,14 3 721 902,81

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont produits concernant les entités liées

(3) Compte tenu d'un résultat exceptionnel avant impôts de

4

ISACOMPTA - BCP - Fiscal - 24/05/2021

(6)

CHORIO - Sas CHORIO

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Exercice du Exercice N-1 01/01/20 au 31/12/20 01/01/19 au 31/12/19 EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 198 639,11 183 387,34

+ Transferts de charges d'exploitation 11 409,97 8 638,11

+ Autres produits d'exploitation 13 487,51 1 560,81

- Autres charges d'exploitation 41 141,99 30 837,46

+ Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

+ Produits financiers -4,86

- Reprises sur Provisions financières

- Charges financières 3 681,55 5 370,06

+ Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions financières

+ Produits exceptionnels 30 919,64 4 891,18

- Produits des cessions d'éléments d'actif

- Subventions d'investissement rapportées au résultat - Reprises sur dépréciations ou provisions exceptionnelles

- Charges exceptionnelles 42 977,63 3 639,55

+ Valeur comptable des immobilisations cédées

+ Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions exceptionnelles - Participation des salariés aux résultats d'entreprise

- Impôts sur les bénéfices 14 876,00 5 512,00

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 151 774,20 153 118,37

- Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 63 375,47 58 071,65 + Reprises sur amortissements et provisions

+ Résultat sur cessions d'éléments d'actif immobilisés + Subventions d'investissement rapportées au résultat

RÉSULTAT NET COMPTABLE 88 398,73 95 046,72

5

ISACOMPTA - BCAF - Fiscal - 24/05/2021

(7)

CHORIO - Sas CHORIO

TABLEAU DE FINANCEMENT

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Résultat net 88 398,73

+ Dotations aux amorts, dépréciat., provisions 63 375,47 + Valeur comptable des éléments d'actif cédés

- Produit des cessions d'éléments d'actif - ( ) Distribution des résultats 47 520,00 - Quote-part des subventions d'investis. - ( ) AUTOFINANCEMENT 151 774,20

Acquisitions d'immobilisations Cessions d'immobilisations

Immobilisations Incorporelles 11 000,00 Immobilisations Incorporelles

Immobilisations corporelles 31 584,92 Immobilisations corporelles

Immobilisations financières 632,96 Immobilisations financières 36,02

Capitaux propres Capitaux propres

Capital Capital

Subventions d'investissement Subventions d'investissement

Dettes financières Dettes financières

Emprunts remboursés (capital) 86 280,62 Emprunts réalisés 705 697,69

46 190,27 Apports des comptes courants

177 018,50 903 698,18

TOTAL DES EMPLOIS TOTAL DES RESSOURCES

726 679,68 VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL

Diminution de l'actif circulant Augmentation de l'actif circulant

Stocks et en cours 187 508,28 Stocks et en cours

Avances et acomptes versés sur commandes 30 525,64 Avances et acomptes versés sur commandes

Créances clients 27 357,32 Créances clients

Autres créances 25 694,16 Autres créances

Charges constatées d'avance 20 118,75 Charges constatées d'avance

Diminution des dettes Augmentation des dettes

Dettes fournisseurs Dettes fournisseurs 150 890,61

Autres dettes 40 122,14 Autres dettes

Avances et acomptes reçus sur commandes Avances et acomptes reçus sur commandes 1 836,72

Produits constatés d'avance Produits constatés d'avance

331 326,29

TOTAL DES EMPLOIS TOTAL DES RESSOURCES 152 727,33

VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT 178 598,96

Disponibilités 548 155,35 Disponibilités

Valeurs mobilières de placement Valeurs mobilières de placement

C. B. C. et découverts C. B. C. et découverts 74,63

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE 548 080,72

6

ISACOMPTA - BTF - Fiscal - 24/05/2021

(8)

CHORIO - Sas CHORIO

SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Exercice du 01/01/19 Exercice du 01/01/20

31/12/19

au 31/12/20 au

Ventes de marchandises 2 453 463,07 2 553 403,68

- Coût d'achat des marchandises vendues 1 229 512,97 1 225 123,14

MARGE COMMERCIALE (A) 1 223 950,10 1 328 280,54

Production vendue (biens et services) 1 515 298,81 1 153 409,03

+ / - Production stockée + Production immobilisée

PRODUCTION DE L'EXERCICE (B) 1 515 298,81 1 153 409,03

Approvisionnements 525 933,28 493 401,35

+ Autres achats et charges externes 1 361 567,45 1 102 533,43

Total C 1 887 500,73 1 595 934,78

VALEUR AJOUTÉE PRODUITE (Brute) ^(D=A+B-C) 851 748,18 885 754,79

Subventions d'exploitation

- Impôts, taxes et versements assimilés (sauf IS) 65 916,38 35 641,22

- Salaires et traitements 429 837,32 509 763,97

- Charges sociales 157 355,37 156 962,26

Total E -653 109,07 -702 367,45

EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION (F=D+E) 198 639,11 183 387,34

Reprises sur dépréciations, provisions et amortissements

+ Transferts de charges d'exploitation 11 409,97 8 638,11

+ Autres produits d'exploitation 13 487,51 1 560,81

- Dotations aux amortissements et aux dépréciations 63 375,47 58 071,65

- Autres charges d'exploitation 41 141,99 30 837,46

Total G -79 619,98 -78 710,19

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (H=F+G) 119 019,13 104 677,15

Résultat financier Total I -3 686,41 -5 370,06

RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (J=H+I) 115 332,72 99 307,09

Résultat exceptionnel -12 057,99 1 251,63

- Participation des salariés aux résultats

- Impôt sur les bénéfices (IS) 14 876,00 5 512,00

Total K -26 933,99 -4 260,37

RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) ^(J+K) 88 398,73 95 046,72

Produits de cessions d'éléments d'actif - Valeur comptable des éléments cédés PLUS ET MOINS-VALUES SUR CESSIONS

7

ISACOMPTA - BSI - Fiscal - 24/05/2021

(9)

SOMMAIRE

Bilan - Actif 1

Bilan - Passif 2

Cpte Résultat - Charges 3

Cpte Résultat - Produits 4

Capacité d'autofinancement 5

Tableau financement 6

Soldes intermédiaires gestion 7

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

TALENZ ARES PARIS 200, rue de Lourmel l 75015 Paris Tél. : 01 40 60 90 42 l paris@talenz-audit.fr

www.talenz.fr

SAS au capital de 44 000 € l SIRET 501 604 300 00043 l RCS Paris 501 604 300 l TVA Intracommunautaire FR 175001604300 Société de commissariat aux comptes inscrite à la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Paris

xxxx

SAS au capital de 5 000 €

Siège social : 22 RUE TRUFFAUT - 75017 PARIS RCS Paris 532 524 444

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS

Exercice clos le 31 décembre 2020

(15)

CHORIO Rapport du Commissaire aux Comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020

www.talenz.fr - 2 -

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS

Exercice clos le 31 décembre 2020

À l’assemblée générale des associés,

O

PINION

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société CHORIO relatifs àl’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

F

ONDEMENT DE L

’

OPINION Référentiel d’audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie

« Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport.

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1^er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport.

O

BSERVATION

Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le point suivant exposé dans la note « Faits caractéristiques de l’exercice » de l’annexe des comptes annuels concernant le contexte du Covid-19.

J

USTIFICATION DES APPRECIATIONS

La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits.

(16)

C’est dans ce contexte complexe et évolutif, qu’en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d’ensemble des comptes.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

V

ERIFICATIONS SPECIFIQUES

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels.

S’agissant des événements survenus et des éléments connus postérieurement à la date d’arrêté des comptes relatifs aux effets de la crise liée au Covid-19, la direction nous a indiqué qu’ils feront l’objet d’une communication à lors des décisions annuelles ordinaires de l’associé unique appelée à statuer sur les comptes.

R

ESPONSABILITES DE LA DIRECTION ET DES PERSONNES CONSTITUANT LE GOUVERNEMENT D

’

ENTREPRISE RELATIVES AUX COMPTES ANNUELS

Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles- ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société CHORIO ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Président.

R

ESPONSABILITES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES RELATIVES A L

’

AUDIT DES COMPTES ANNUELS

Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

(17)

Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit.

En outre :

▪

il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;

▪

il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;

▪

il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;

▪

il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;

▪

il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Fait à Paris, le 22 juin 2021

TALENZ ARES PARIS Commissaire aux Comptes

Frédéric GREGNANIN Commissaire aux Comptes

Représentant la société

(18)

CHORIO - Sas CHORIO

BILAN ACTIF

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Valeurs nettes au Valeurs nettes au Variation

ACTIF

31/12/20 31/12/19 en valeur en %

22/06/2021

Capital souscrit non appelé ACTIF IMMOBILISÉ Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement 6 786 10 179 -3 393 -33

Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires 13 025 5 753 7 272 126

Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations tech., matériel et outillages indus. 96 971 102 923 -5 952 -6

Autres immobilisations corporelles 154 786 173 503 -18 718 -11

Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières (2) Participations

Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières 39 917 39 320 597 2

TOTAL (I) 311 484 331 678 -20 194 -6

ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours

Matières premières et autres approv. 174 609 86 726 87 883 101

En cours de production (biens et sercices) Produits intermédiaires et finis

Marchandises 431 615 331 990 99 625 30

Avances et acomptes versés sur commandes 30 526 30 526

Créances (3)

Clients (3) 560 910 538 260 22 649 4

Clients douteux, litigieux (3)

Clients Factures à établir (3) 4 708 4 708

Personnel et comptes rattachés (3) 137 137

Créances fiscales et sociales (3) 73 957 42 958 30 999 72

Autres créances (3) 61 5 503 -5 442 -99

Groupe et associés (3) 8 839 -8 839 -100

Débiteurs divers (3)

Capital souscrit - appelé non versé Valeurs mobilières de placement

Actions propres Autres titres

Instruments de trésorerie

Disponibilités 629 110 80 954 548 155 677

Charges constatées d'avance (3) 39 192 19 073 20 119 105

TOTAL (II) 1 944 825 1 114 304 830 520 75

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V)

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V) 2 256 309 1 445 982 810 327 56

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an (brut)

1

ISACOMPTA - BBAS - Fiscal - 22/06/2021

(19)

CHORIO - Sas CHORIO

BILAN PASSIF

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Valeurs au Valeurs au Variation

PASSIF

31/12/20 31/12/19 en valeur en % CAPITAUX PROPRES

Capital 5 000 5 000

( dont versé : 5 000 ) Primes d'émission, de fusion, d'apport Écarts de réévaluation

Écart d'équivalence Réserves

Réserve légale 500 500

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves 28 968 28 968

Report à nouveau 260 531 213 004 47 527 22

Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) 88 399 95 047 -6 648 -7

SITUATION NETTE 383 398 342 519 40 879 12

Subventions d'investissement Provisions réglementées

TOTAL (I) 383 398 342 519 40 879 12

AUTRES FONDS PROPRES

Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

TOTAL (I) Bis PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL (II)

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes aup. des établiss. de crédit (2) 954 072 333 335 620 737 186

Emprunts et dettes financières diverses (3) 162 621 163 866 -1 245 -1

Groupe et associés 39 249 1 898 37 351

Avances et acptes recus sur commandes en cours 1 837 1 837

Fournisseurs 587 308 440 764 146 545 33

Fournisseurs, factures non parvenues 9 613 5 267 4 346 83

Dettes fiscales et sociales 96 148 135 401 -39 253 -29

Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés

Autres dettes 22 063 22 932 -869 -4

Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance

TOTAL (III) 1 872 911 1 103 463 769 448 70

Ecarts de conversion passif (IV)

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV) 2 256 309 1 445 982 810 327 56

(1) Dont à plus d'un an 106 400 174 674

(1) Dont à moins d'un an 1 766 511 928 789

(2) Dont concours bancaires courants et soldes crédit. de banques (3) Dont emprunts participatifs

2

ISACOMPTA - BBPS - Fiscal - 22/06/2021

(20)

CHORIO - Sas CHORIO

COMPTE DE RÉSULTAT

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Du 01/01/20 Du 01/01/19 Variation

Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises 2 453 463 2 553 404 -99 941 -4

dont à l'exportation :

Production vendue (biens et services) 1 515 299 1 153 409 361 890 31

dont à l'exportation :

3 968 762 3 706 813 261 949 7

Montant net du chiffre d'affaires

Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions (et amortissements), transferts

de charges 11 410 8 638 2 772 32

Autres produits 13 488 1 561 11 927 764

3 993 659 3 717 012 276 648 7

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION ( I ) Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises 1 329 138 1 279 007 50 131 4

Variation de stocks -99 625 -53 884 -45 741 -85

Achats de matières premières et autres

approvisionnements 613 817 505 208 108 608 21

Variation de stocks -87 883 -11 807 -76 076 -644

Autres achats et charges externes 1 361 567 1 102 533 259 034 23

Impôts, taxes et versements assimilés 65 916 35 641 30 275 85

Salaires et traitements 429 837 509 764 -79 927 -16

Charges sociales 157 355 156 962 393

Dotations aux amortissements et dépréciations

Sur immobilisations : dotations aux amortissements 63 375 58 072 5 304 9

Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions

Autres charges 41 142 30 837 10 305 33

3 874 640 3 612 334 262 306 7

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION ( II )

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) 119 019 104 677 14 342 14

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

Bénéfice ou perte transférée (III) Perte ou bénéfice transféré (IV)

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

3

ISACOMPTA - BCRS1 - Fiscal - 22/06/2021

(21)

CHORIO - Sas CHORIO

COMPTE DE RÉSULTAT - SUITE

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Du 01/01/20 Du 01/01/19 Variation

Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %

Produits financiers De participation (3)

Autres valeurs mobilières et créances d'actif immo.(3) Autres intérêts et produits assimilés (3)

Reprises sur prov. et dépréciations et transf. de charges

Différences positives de change -5 -5

Produits nets sur cessions de val.mob. de placement

-5 -5

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS ( V ) Charges financières

Dotations amortissements, dépréciations, provisions

Intérêts et charges assimilées(4) 2 911 4 933 -2 022 -41

Différences négatives de change 771 437 334 76

Charges sur cessions de valeurs mob. de placement

3 682 5 370 -1 689 -31

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES ( VI )

RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) -3 686 -5 370 1 684 31

RÉSULTAT COURANTavt impôts (I-II+III-IV+V-VI) 115 333 99 307 16 026 16

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion 30 920 4 891 26 028 532

Reprises sur prov., dépréciations et transferts de charges

26 028 532

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS ( VII ) 30 920 4 891

Charges exceptionnelles

Sur opérations de gestion 42 978 3 640 39 338

Dotations amortissements, dépréciations, provisions

39 338

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 42 978 3 640

RESULTAT EXCEPTIONNEL -12 058 1 252 -13 310

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôt sur les bénéfices (X) 14 876 5 512 9 364 170

TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII) 4 024 574 3 721 903 302 671 8

TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) 3 936 175 3 626 856 309 319 9

Bénéfice ou Perte 88 399 95 047 -6 648 -7

(3) Dont produits concernant les entités liées (4) Dont intérêts concernant les entités liées

4

ISACOMPTA - BCRS2 - Fiscal - 22/06/2021

(22)

CHORIO - Sas CHORIO

ANNEXE DES COMPTES ANNUELS

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020 dont le total est de 2 256 308,98 Euros, et le compte de résultat de l'exercice dégage un bénéfice de 88 398,73 Euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Par ailleurs, nous apportons des précisions concernant les faits suivants :

Pandémie Covide 19 :

Compte tenu de la propagation de l'épidémie de Covid-19 dans le monde au cours du premier trimestre 2020, l'OMS a reconnu l'état d'urgence sanitaire le 30 janvier 2020 et la situation pandémique le 11 mars 2020.

L'épidémie de Covid-19 constitue une situation avérée qui existait avant la clôture.

L'événement Covid-19 et ses conséquences sur la situation financière, le patrimoine et le résultat, constituent un fait pertinent (PCG art. 810-1) qui doit être mis en évidence dans les comptes annuels, les comptes consolidés et les comptes et situation intermédiaires volontaires ou obligatoires établis à compter du 1er janvier 2020.

L'approche retenue pour la mise en évidence des impacts du Covid-19 sur le bilan et le compte de résultat présentés ci-avant est l'approche ciblée.

Des mesures d’adaptation ont également été mises en place dans le cadre d’un plan de réduction des coûts opérationnels, d’amélioration du besoin en fonds de roulement et de report d’investissements non-stratégiques.

Cette pandémie mondiale a entrainé pour notre société :

· un cout de chômage partiel de 99 195 euros (compte 443),

· une aide de l’Etat au titre du chômage partiel de 86 606 euros (compte 443),

· augmentation des dettes en raison de l'obtention d'un prêt garanti par l'état de 700 000 € et du décalage de paiement de dettes sociales.

Les états financiers de l'entité ont été préparés sur la base de la continuité d'exploitation.

RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- image fidèle

- comparabilité et continuité de l'exploitation - régularité et sincérité

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre - indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général, modifié par :

2020-09 du 04/12/2020

Pour l’application du règlement relatif à la comptabilisation, l'évaluation, l'amortissement et la dépréciation des actifs, l'entité a choisi la méthode prospective.

2

ISACOMPTA - ANXBB - Fiscal - 22/06/2021

(23)

CHORIO - Sas CHORIO

ANNEXE DES COMPTES ANNUELS

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Immobilisations incorporelles

Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de leur prix d'achat (y compris droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux, escomptes de règlement), des coûts directement attribuables à ces immobilisations en vue de leurs utilisations envisagées.

Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de :

- leur prix d'achat (y compris droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux, escomptes de règlement),

- des coûts directement attribuables et engagés pour mettre ces actifs en état de fonctionner selon leurs utilisations envisagées,

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée d'utilisation ou de la durée d'usage prévue :

- Agencement et aménagement des constructions 10 ans

- Installations techniques 3 ans

- Matériels et outillages industriels 3 - 5 ans an

- Matériels et outillages 3 - 5 ans an

Stocks

Les stocks sont évalués selon la méthode premier entré, premier sorti (FIFO).

Les stocks sont évalués selon la méthode du coût d'acquisition.

Les stocks sont évalués selon la méthode du coût de production.

Les produits fabriqués sont valorisés au coût de production comprenant les consommations et les charges directes et indirectes de production, les amortissements des biens concourant à la production. Le coût de la sous activité est exclu de la valeur des stocks.

Une provision pour dépréciation des stocks, égale à la différence entre la valeur brute (déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus) et le cours du jour ou la valeur de réalisation (déduction faite des frais proportionnels de vente), est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure à l'autre terme énoncé.

Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

3

ISACOMPTA - ANXBB - Fiscal - 22/06/2021

(24)

CHORIO - Sas CHORIO

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Du 01/01/2020 au 31/12/2020 FRAIS D'ÉTABLISSEMENT

Taux d'amortissement

Désignation VALEUR NETTE

Frais de constitution ^{6 786} ^20,00

Frais de premier établissement - Frais de prospection - Frais de publicité

Frais d'augmentation de capital et d'opérations diverses

TOTAL DES FRAIS D'ÉTABLISSEMENT 6 786

4

ISACOMPTA - ANXBC - Fiscal - 22/06/2021

(25)

CHORIO - Sas CHORIO

ÉTAT DES IMMOBILISATIONS

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Augmentations V. brute des immob.

début d' exercice

CADRE A IMMOBILISATIONS suite à réévaluation acquisitions

INCORPOR.

16 965 Frais d'établissement, de recherche et de développement _{TOTAL I}

Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL II 13 600 11 000

Terrains

Sur sol propre Constructions Sur sol d'autrui

Instal.géné., agencts & aménagts const.

CORPORELLES Installations techniques, matériel & outillage indust. 123 316 8 200

Instal. géné., agencts & aménagts divers 143 900 17 900

Autres immos Matériel de transport 62 404

corporelles Matériel de bureau & info., mobilier 46 495 5 485

Emballages récupérables & divers Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

TOTAL III 376 116 31 585

Participations évaluées par mise en équivalence

FINANCIERES

Autres participations Autres titres immobilisés

Prêts et autres immobilisations financières 39 320 597

597

TOTAL IV 39 320

446 001 597 42 585

TOTAL GENERAL (I + II + III + IV)

Diminutions Valeur brute des Réévaluation légal IMMOBILISATIONS

CADRE B par virt poste par cessions immob. fin ex. Valeur d'origine

INCORPOR. Frais d'étbs, de recherche & de dével. 16 965TOTAL I

Autres postes d'immob. incorporelles TOTAL II 24 600

Terrains

Sur sol propre Sur sol d'autrui Constructions

Ins. gal. agen. amé. cons

CORPORELLES 131 516Inst.tech., mat. outillage indus.

Ins. gal. agen. amé. div. 161 800

Autres immos Matériel de transport 62 404

corporelles Mat.bureau, info., mob. 51 980

Emballages récup. div.

Immos corporelles en cours Avances et acomptes

407 701 TOTAL III

Part. évaluées par mise en equivalence

FINANCIERES

Autres participations Autres titres immobilisés

Prêts & autres immob. financières 39 917

39 917 TOTAL IV

489 183 TOTAL GENERAL (I + II + III + IV)

5

ISACOMPTA - ANXBD - Fiscal - 22/06/2021

(26)

CHORIO - Sas CHORIO

ÉTAT DES AMORTISSEMENTS

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

CADRE A SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES Diminutions : amort.

sortis de l'actif et reprises

Montant des amortissements à la fin de l'exercice Amortissements début

d'exercice Augmentations : dotations de l'exercice IMMOBILISATIONS

AMORTISSABLES

Frais d'établissement, de recherche TOTAL 6 786 3 393 10 179

et de développement

Autres immobilisations incorporelles TOTAL 7 847 3 728 11 575

Terrains

Sur sol propre Sur sol d'autrui Constructions

Inst. générales agen. aménag. cons.

Inst. techniques matériel et outil. industriels 20 394 14 152 34 545

Inst. générales agencem. amén. div. 34 999 14 756 49 755

Autres immos Matériel de transport 24 419 12 864 37 282

corporelles Mat. bureau et informatique, mob. 19 878 14 482 34 361

Emballages récupérables divers

TOTAL 99 690 56 254 155 944

TOTAL GENERAL 114 323 63 375 177 699

CADRE B VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES

DOTATIONS REPRISES Mouv. net des

amorts fin de l'exercice Immobilisations

Différentiel de

durée Mode

dégressif Amort. fiscal

exceptionnel Différentiel de

durée Mode

dégressif Amort. fiscal exceptionnel amortissables

Frais d'établissements TOTAL Immob. incorporelles

TOTAL Terrains

Sur sol propre

Constr.

Sur sol autrui Inst. agenc. et amén.

Inst. techniques mat. et outil.

Immo. corpor. Inst. gales, agenc. am divers Mat. transport

Mat. bureau mobilier Emballages récup. divers

TOTAL Frais d'acquisition de titres de participations

TOTAL GÉNÉRAL Total général non ventilé

MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES

SUR PLUSIEURS EXERCICES

Montant net au

début de l'exercice Dotations de l'exercice

aux amortissements Montant net a la fin de l'exercice Augmentations

CADRE C

Frais d'émission d'emprunt à étaler Primes de remboursement des obligations

6

ISACOMPTA - ANXBE - Fiscal - 22/06/2021

(27)

CHORIO - Sas CHORIO

CRÉDIT-BAIL

Du 01/01/2020 au 31/12/2020 CRÉDIT-BAIL

AMORTISSEMENTS

Valeur d'origine Cumuls exerc. antérieurs Dotations exercice Valeur résiduelle Autres immobs incorporelles

Terrains Constructions

Inst. matériels et outillages Autres immobs corporelles Immobilisations en cours TOTAL

REDEVANCES PAYÉES Cumuls exercice

antérieurs Exercice _Total

Autres immobs. incorporelles Terrains

Constructions

Inst. matériels et outillages Autres immobs. corporelles Immobilisations en cours

TOTAL

VALEUR RESTANT À PAYER VALEUR RÉSIDUELLE

à + 1an et 5

ans au plus à + 1an et 5

ans au plus à + 5 ans Total

à 1an au plus à 1an au plus à + 5 ans Total

Autres immobs incorpor.

Terrains Constructions

Inst. matériels, outillages Autres immobs corpor.

Immob. en cours TOTAL

7

ISACOMPTA - ANXBK - Fiscal - 22/06/2021

(28)

CHORIO - Sas CHORIO

ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES

Du 01/01/2020 au 31/12/2020 ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an

IMMOBILISÉ

Créances rattachées à des participations

ACTIF

Prêts (1) (2)

Autres immobilisations financières 39 917 39 917

Clients douteux ou litigieux

Autres créances clients 565 618 565 618

Créances rep. titres prêtés : prov /dep. antér

ACTIF CIRCULANT Personnel et comptes rattachés 137 137

Sécurité sociale et autres organismes sociaux

Impôts sur les bénéfices 5 892 5 892

Etat & autres Taxe sur la valeur ajoutée 55 476 55 476

coll. publiques Autres impôts, taxes & versements assimilés

Divers 12 589 12 589

Groupe et associés (2)

Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres) 30 587 30 587

Charges constatées d'avance 39 192 39 192

TOTAUX 749 408 709 490 39 917

- Créances représentatives de titres prêtés (1)

Renvois Montant

- Prêts accordés en cours d'exercice

des - Remboursements obtenus en cours d'exercice (2) Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)

8

ISACOMPTA - ANXBN - Fiscal - 22/06/2021

(29)

CHORIO - Sas CHORIO

COMPTES DE RÉGULARISATION - ACTIF

Du 01/01/2020 au 31/12/2020 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE

CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE MONTANT

Exploitation ^{39 192}

Financières Exceptionnelles

TOTAL ^{39 192}

PRODUITS À RECEVOIR

PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT Créances rattachées à des participations

Autres immobilisations financières

Créances clients et comptes rattachés ^{4 708}

Autres créances Disponibilités

TOTAL 4 708

9

ISACOMPTA - ANXBP - Fiscal - 22/06/2021

(30)

CHORIO - Sas CHORIO

ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

A plus d'1 an & 5 ans au plus

ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus de 5 ans Emprunts obligataires convertibles (1)

Autres emprunts obligataires (1)

Emprunts & dettes à 1 an max. à l'origine à plus d' 1 an à l'origine

etbs de crédit (1) 954 072 847 673 106 400

Emprunts & dettes financières divers (1) (2) 162 621 162 621

Fournisseurs & comptes rattachés 596 921 596 921

Personnel & comptes rattachés 24 816 24 816

Sécurité sociale & autres organismes sociaux 46 957 46 957 Etat & Impôts sur les bénéfices

autres Taxe sur la valeur ajoutée 5 414 5 414

collectiv. Obligations cautionnées

publiques Autres impôts, taxes & assimilés 18 960 18 960 Dettes sur immobilisations & cptes rattachés

Groupe & associés (2) 39 249 39 249

Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.) 23 899 23 899

Dette représentative des titres empruntés Produits constatés d'avance

TOTAUX 1 872 911 1 766 511 106 400

(1) Emprunts souscrits en cours d'exercice 700 000

Renvois Emprunts remboursés en cours d'exercice 85 036

(2) Montant divers emprunts, dettes/associés

10

ISACOMPTA - ANXBR - Fiscal - 22/06/2021

(31)

CHORIO - Sas CHORIO

COMPTES DE RÉGULARISATION - PASSIF

Du 01/01/2020 au 31/12/2020 CHARGES À PAYER

CHARGES À PAYER INCLUSES DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 75

Emprunts et dettes financières divers ⁹³⁰

Dettes fournisseurs et comptes rattachés ^{9 613}

Dettes fiscales et sociales ^{47 497}

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

TOTAL DES CHARGES À PAYER ^{58 115}

11

ISACOMPTA - ANXBS - Fiscal - 22/06/2021

(32)

CHORIO - Sas CHORIO

PRODUITS ET CHARGES EXCEPTIONNELS

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

DÉSIGNATION CHARGES PRODUITS

Charge exceptionnelle 30 915

Amendes 2 062

Don eceptionnel 10 000

Produit exceptionnel 30 919

TOTAL 42 977 30 919

13

ISACOMPTA - ANXPCEXC - Fiscal - 22/06/2021

(33)

CHORIO - Sas CHORIO

TRANSFERTS DES CHARGES

Du 01/01/2020 au 31/12/2020

DÉSIGNATION Exploitation Financières Exceptionnelles Remboursement depanneuse 2019 Remboursement depanneuse 2019 180

RBT ASSURANCE SCOOTER RBT ASSURANCE SCOOTER 1 072

RBT ORDI VOLE RBT ORDI VOLE 850

RBT ORDI VOLE RBT ORDI VOLE 600

FAE TASTE/CARRE CFE REFACT FAE TASTE/CARRE CFE RE 4 708 QUOTE PART VEHICULE CHOURI QUOTE PART VEHICULE C 2 000 QUOTE PART VEHICULE ADAE QUOTE PART VEHICULE AD 2 000

TOTAL 11 410

14

ISACOMPTA - ANXTRCHG - Fiscal - 22/06/2021