Comptes combinés de l’Agence des Participations de l’État - Avis du groupe de Personnalités Indépendantes
NOTE 30 PARTIES LIÉESNOTES ANNEXES
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
RFF RFF garant :
La garantie émise par RFF en faveur de la Caisse des dépôts-Direction des Fonds d’Epargne est de 757,2 M€, à effet juillet 2011. Cette garantie fait l’objet d’une rémunération à compter de juillet 2011.
RFF contributeur public au financement :
Le montant restant à verser par RFF au titre de sa contribution au financement s’élève à 498,7 M€ au 31 décembre 2013.
RFF collecteur de fonds auprès des financeurs tiers :
Le montant de subventions restant à appeler auprès des finan-ceurs tiers et à reverser au concessionnaire s’élève à 1 269,8 M€
au 31 décembre 2013.
EDF
En millions d’euros
31 décembre 2013 31 décembre 2012 Suretés réelles d’actifs 5 678 178 1 233 4 267 4 906
Garantie sur emprunts 265 48 36 81 218
Autres engagements
liés au financement 341 208 70 63 325
Engagements donnés
liés au financement 6 284 434 1 339 4 411 5 449
Les sûretés réelles et biens affectés en garanties des emprunts comprennent principalement des nantissements ou hypothèques d’actifs corporels et de titres de participations de filiales conso-lidées détentrices d’actifs corporels d’EDF Energies Nouvelles.
La hausse de ces engagements au 31 décembre 2013 concerne essentiellement le financement de nouveaux parcs aux États-Unis et en France.
29.2 Engagements hors bilan reçus
■
■29.2.1 Engagements d’achats ou d’investissements (6 622 M€ pour 5 817 M€ au 31 décembre 2012)
Ces engagements reçus concernent essentiellement RATP (2 837 M€ pour 2 531 M€ au 31 décembre 2012) et SNCF (3 597 M€ pour 3 144 M€ au 31 décembre 2012).
SNCF
Les engagements reçus de matériels roulant (3 597 M€) cor-respondent aux financements d’investissement à recevoir des Régions sur le matériel roulant commandé. Sur 2013, ils aug-mentent principalement du fait de la commande de nouvelles rames REGIOLIS et la mise en place de centres de maintenance adaptés sur l’activité Intercités pour un total de 510 M€.
Par ailleurs, la hausse de l’engagement sur les projets des gares (modernisation, aménagement multimodal, accessibilité, etc.) impacte les engagements d’achat d’immobilisations autres que matériel ferroviaire pour 248 M€. Une partie de ces engage-ments est financée par les Autorités Organisatrices et contribue à l’augmentation des engagements reçus de financement d’achat d’immobilisations autres que matériel ferroviaire.
■
■29.2.2 Garanties financières
(43 351 M€ pour 28 350 M€ au 31 décembre 2012) Ces garanties financières concernent essentiellement La Poste (42 581 M€ pour 27 768 M€ au 31 décembre 2012).
La Poste (voir § 29.1.3)
En millions d’euros 31 décembre 2013 31 décembre 2012 Engagements de financement, de
garantie et sur titres reçus 42 581 27 768 Engagement de financement
En faveur d’établissement de crédit 3 316 2 038 En faveur de la clientèle 970
Engagement de garantie
En faveur d’établissement de crédit 29 516 25 727
Reçus de la clientèle 8 543
Engagement sur titres à recevoir 236 3
L’objet de la présente note est de présenter les transactions signi-ficatives qui existent dans le périmètre de combinaison, qualifiées de parties liées au sens de la norme IAS 24.
La liste des entités, en intégration globale ou des participations dans les entreprises associées, est présentée dans la note 32 – Périmètre de combinaison.
1. Transactions entre sociétés intégrées globalement, sociétés associées et transactions entre sociétés associées du périmètre APE Compte de résultat (Ventes/ Achats) 5 001 3 688 Bilan (Créances/ Dettes d'exploitation) 3 179 2 320
Les transactions courantes et non courantes entre entreprises associées ou entre entreprises associées et intégrées globalement ont fait l’objet d’un recensement en 2013 sur la base des flux et soldes supérieurs à 10 M€.
Les transactions significatives du compte de résultat concernent essentiellement les entités suivantes :
■
■GDF Suez et EDF
Depuis les filialisations des activités de gestionnaires de réseaux de distribution, par La création d’ERDF, filiale d’EDF, au 1er jan-vier 2007 pour la distribution d’électricité, et de GRDF, filiale de GDF Suez, au 1er janvier 2008, pour la distribution de gaz, la convention définissant les relations entre EDF et GDF, vis à vis de l’opérateur commun, du 18 avril 2005 modifiée par voie d’ave-nant le 20 décembre 2007, a été transférée aux deux nouvelles entreprises.
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Comptes combinés
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
L’opérateur commun assure dans le secteur de la distribution les activités de construction, l’exploitation et de maintenance des réseaux ainsi que le comptage.
Le montant des achats / ventes entre ces deux sociétés s’élèvent à 600 M€ à fin décembre 2013.
■
■Orange
Le groupe fournit des prestations de communications à plusieurs entités du périmètre de combinaison à des conditions courantes.
Le montant des prestations de communication rendues s’élève à 221 M€ à fin décembre 2013.
■
■AIR France - KLM
Dans le cadre de son activité, le groupe réalise des transactions avec ADP, notamment dans le cadre :
• des loyers payés au titre de contrats de location de terrains et de bâtiments ;
• des redevances correspondant à la gestion par ADP des flux aéroportuaires et passagers.
De plus, ADP collecte les taxes d’aéroport pour le compte de l’État.
Pour les exercices clos le 31 décembre 2013 et le 31 décembre 2012, les dépenses relatives aux transactions décrites ci-dessus s’élèvent respectivement à 373 M€ et 348 M€.
2. Transactions avec l’État
A. Entités intégrées globalement
En application du paragraphe 26 de la norme IAS 24, les entités du périmètre de combinaison ont précisé au titre de l’exercice 2013, les transactions avec l’État en spécifiant l’autorité publique concernée, la nature de sa relation avec elle et le montant de chaque transaction individuellement significative (montant supé-rieur à 10 M€). Il en résulte :
■
■EDF
Le contrat de service public entre l’État et EDF a été signé le 24 octobre 2005. Ce contrat a pour objet de constituer le cadre de référence des missions de service public que le législateur lui a confiées pour une durée indéterminée, la loi du 9 août 2004 ne fixant pas de durée au contrat.
Par ailleurs, EDF participe, à l’instar des autres producteurs d’électricité, à la programmation pluriannuelle des investisse-ments de production arrêtée par le ministre chargé de l’énergie, qui fixe notamment les objectifs en matière de répartition des capacités de production.
Enfin, l’État intervient dans le cadre de la réglementation des marchés de l’électricité et du gaz. Il accorde notamment les autorisations de construction et d’exploitation des installations de production et intervient dans la fixation des tarifs de vente aux clients au tarif réglementé, des tarifs de transport et de distribu-tion mais également dans la déterminadistribu-tion du prix de l’Arenh – conformément à la loi Nome – ainsi que du montant de la Contribution au service public de l’électricité (CSPE).
■
■La Poste
Un nouveau contrat d’entreprise a été signé le 1er juillet 2013 entre La Poste et l’État pour la période 2013-2017. Ce contrat met à jour les engagements respectifs de La Poste et l’État pour les 5 prochaines années, notamment :
• le maintien des missions de services public confiées à La Poste : le service universel postal, le transport et de la distribution de presse, l’accessibilité bancaire et l’aménagement du territoire,
avec pour ces trois dernières missions le maintien du principe de compensation des coûts ;
• une trajectoire de qualité de service renforcée ;
• des missions adaptées aux attentes des usagers et à l’évolution des technologies ;
• la mise en place d’engagements citoyens en faveur du dévelop-pement des territoires et des entreprises, des plus démunis, du développement de la société numérique et dans le domaine de la responsabilité sociale de l’entreprise.
La loi de régulation postale du 20 mai 2005 a confié à l’autorité de régulation des communications électroniques et des Postes (ARCEP) le pouvoir d’encadrer, sur une base pluriannuelle, les tarifs des prestations du service universel du courrier, après exa-men des propositions de La Poste. Cette loi confirme et précise par ailleurs la mission d’aménagement du territoire confiée à La Poste.
En ce qui concerne les activités bancaires du Groupe, les taux de commissionnement sur les produits d’épargne réglementée (livret A, Livret Développement Durable et LEP) sont fixés par l’État. L’évolution de ces taux a un effet direct sur le produit net bancaire de La Banque Postale.
■
■SNCF
L’État apporte deux natures de soutien financier au groupe SNCF :
• Les concours publics inclus dans le résultat : il s’agit essentiel-lement des subventions à caractère social versées par l’État aux entreprises dans le cadre de sa politique pour l’emploi.
En millions d’euros 31 décembre 2013 31 décembre 2012 Subventions d’exploitation reçues 99 36
• Les subventions d’investissement et rémunération des accords de concession de services
SNCF perçoit des subventions d’investissement sous la forme de financement par des tiers, principalement des collectivités ter-ritoriales, notamment pour le matériel roulant. Les subventions d’investissement sont comptabilisées au bilan en diminution de l’actif subventionné. Celles qui se rapportent aux immobilisations corporelles et incorporelles sont constatées en résultat sur la ligne dotation aux amortissements en fonction de la durée de vie économique estimée des biens correspondants.
Dans le cadre des accords de concession de services avec les autorités organisatrices, le groupe perçoit des rémunérations sous formes de subventions et/ou de contributions. Dans les deux cas, ces rémunérations sont considérées comme une modalité de règlement des actifs financiers de concession qu’elles viennent diminuer au bilan.
En millions d’euros 31 décembre 2013 31 décembre 2012 Encaissements sur actifs financiers
de concession 645 495
Les prestations avec les autorités organisatrices de transport (Régions et STIF) comptabilisées en chiffre d’affaires se montent à 3 833 M€ pour l’année 2013 contre 3 816 M€ en 2012. Celles qui concernent l’État en tant qu’autorité organisatrice des Trains d’Equilibre du Territoire s’élèvent à 292 M€ en 2013 contre 305 M€ en 2012.
■
■RFF
RFF reçoit deux grands types de subventions : les subventions reçues dans le cadre des conventions de financement des
pro-158
NOTES ANNEXES
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
jets d’investissement conclues avec des tiers (État, collectivités locales, régions, etc.) et celles attribuées par la loi de finances.
Cette dernière a un caractère forfaitaire, destinée à concourir à l’équilibre financier de l’établissement.
Impact sur le compte de résultat :
En millions d’euros 31 décembre 2013 31 décembre 2012 Subvention d'exploitation 110,6 280,3 Subvention de renouvellement 136,7 135,4
TOTAL 247,3 415,7
La diminution des subventions de l’État s’explique par les gels budgétaires.
Impact sur le bilan :
En millions d’euros 31 décembre 2013 31 décembre 2012 Subvention de renouvellement nette 3 705,6 3 842,2 Subvention d'exploitation à recevoir 9,3 14,2 État créances de subvention
(investissement et exploitation) 665,3 434,9
TOTAL 4 380,2 4 291,3
■
■Grands Ports Maritimes (GPM)
Les ports perçoivent des subventions de fonctionnement et d’investissement. Les subventions de fonctionnement sont ver-sées afin de maintenir les accès nautiques via des opérations de dragage des sédiments. L’ensemble des GPM métropolitains ont perçu des subventions de fonctionnement au titre de 2013 pour un montant de 52,9 M€ contre 51,7 M€ en 2012.
Les sources de financement des investissements sont, en dehors de l’autofinancement et du recours à l’emprunt, les participations de l’État pour les opérations d’infrastructures, les participations des collectivités locales et de l’Union européenne via le fonds FEDER.
L’État accorde également des subventions d’investissements, conjointement avec les participations des collectivités locales et de l’Union européenne via le fonds FEDER, pour financer des opérations d’infrastructure. Une partie de ces investissements est contractualisée dans des contrats de projets État région (CPER).
A ce titre, l’État a versé aux GPM métropolitains 16,7 M€ en 2013, contre 40,2 M€ en 2012. Par ailleurs, dans le cadre du plan de relance portuaire, l’État a versé 20 M€ en plus de sa participation aux CPER au titre de 2013, pour financer des investissements.
B. Entreprises associées
■
■Safran
Les principales transactions du groupe Safran avec l’État concernent la livraison de produits aéronautiques à la direction générale de l’armement (DGA).
■
■Thales
La part du chiffre d’affaires du groupe réalisée avec l’État (essen-tiellement la DGA) dans le domaine de la défense s’élève en 2013 à 3,1 Md€.
Depuis fin 2011, Thales détient 35 % du capital de la société DCNS, filiales contrôlée conjointement avec l’État. Thales et DCNS ont par ailleurs signé un accord de coopération industriel et commercial qui a pour vocation d’optimiser l’articulation de l’activité des deux groupes dans le domaine naval (accès au mar-ché, R&D, achats).
■
■GDF Suez
Un nouveau contrat de service public précisant leur mise en œuvre a été signé le 23 décembre 2009, confortant les missions de service public du groupe et les conditions des évolutions tari-faires en France :
• au titre de ses missions de service public, le groupe renforce ses engagements en matière de sécurité des biens et des personnes, de solidarité et de prise en charge des clients démunis, et de développement durable et de recherche ;
• au titre des conditions des évolutions tarifaires en France, ce contrat s’accompagne de la publication d’un décret qui redéfinit le cadre réglementaire global de fixation et d’évolution des tarifs réglementés du gaz naturel en France. L’ensemble de ce dispo-sitif améliore la visibilité sur les conditions d’évolution des tarifs réglementés, en prévoyant notamment leur évolution en fonction des couts engagés, et détermine les règles et les responsabilités des différents acteurs sur la période 2010-2013.
Les tarifs d’acheminement sur le réseau de transport GRT gaz, sur le réseau de distribution de gaz en France ainsi que les tarifs d’accès aux terminaux méthaniers français sont régulés. Les élé-ments tarifaires sont fixés par arrêté ministériel.
■
■AIR France – KLM
Dans le cadre de son activité, le groupe réalise des transac-tions avec des organismes gouvernementaux dont notamment le ministère de la défense et la direction générale de l’aviation civile (DGAC).
• Ministère de la Défense : Air France-KLM a conclu des contrats avec le ministère de la défense concernant la mainte-nance d’avions de l’armée française. Le chiffre d’affaires relatif à cette activité représente 42 M€ au 31 décembre 2013 contre 67 M€ au 31 décembre 2012.
• DGAC : Cette autorité réglementaire placée sous l’autorité du ministère des transports est garante de la sécurité et de la sûreté du trafic aérien évoluant dans le ciel et sur les aérodromes fran-çais. A ce titre, la DGAC facture à Air France-KLM des prestations de service correspondant à l’utilisation des installations pour un montant de 105 M€ au 31 décembre 2013 contre 115 M€ au 31 décembre 2012.
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NOTE 31 : INFORMATIONS SECTORIELLES (en millions d’euros)
Bilan actif au Industries Infra- Transports Énergie Immobilier/ Services BPI Défaisance Autres Services Médias Éliminations Total
31 décembre 2013 de défense structures Autres industries financiers inter-
retraité de transport secteurs
Écarts d’acquisition 0 25 1 528 13 071 0 1 588 0 0 13 0 3 0 16 228
Licences, marques
et bases d’abonnés 2 97 468 1 565 0 391 0 0 13 0 70 0 2 606
Autres immobilisations
incorporelles 6 73 1 329 9 062 0 491 0 0 1 0 147 0 11 109
Immobilisations corporelles DC 0 3 480 0 56 314 0 0 0 0 96 0 0 0 59 890
Immobilisations corporelles DP 332 66 205 24 553 77 894 121 6 078 0 0 241 0 802 0 176 227
Immeubles de placement 6 817 0 39 0 0 0 0 0 0 0 0 863
Titres mis en équivalence 4 261 1 270 1 571 25 955 29 5 947 10 944 0 3 490 1 549 22 0 55 037 Actifs financiers non courants 43 1 050 6 413 35 777 3 1 568 0 0 9 8 755 16 -1 233 52 399 Portefeuille de titres
de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 49 784 0 0 0 0 0 0 49 784
Impôts différés actifs 124 3 681 1 015 3 992 1 153 0 0 12 113 1 0 9 091
Autres actifs non courants 9 590 3 550 705 0 0 0 0 7 0 0 0 4 861
total actifs non courants 4 783 77 289 40 428 224 373 154 66 000 10 944 0 3 881 10 416 1 060 -1 233 438 095
Stocks 136 30 1 189 16 880 16 143 0 9 235 0 964 0 19 603
Créances d’exploitation 1 167 4 591 8 492 32 484 17 3 202 0 5 143 0 490 -1 947 48 643
Créances diverses 101 359 61 1 629 1 418 17 2 35 28 89 0 2 740
Prêts et créances
de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 143 298 1 622 0 0 69 243 0 -100 214 063
Actifs financiers courants 115 10 069 1 658 19 481 0 958 1 048 0 60 3 446 193 0 37 027
Autres comptes
de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 2 755 0 0 0 0 0 0 2 755
Trésorerie et équivalent
de trésorerie 1 431 3 641 5 951 5 732 105 2 949 117 345 143 1 945 80 0 22 439
total actifs courants 2 950 18 689 17 351 76 206 140 153 724 2 803 361 615 74 662 1 815 -2 048 347 270 Actifs non courants détenus
en vue de la vente 22 0 1 4 263 0 120 0 0 0 0 0 0 4 406
TOTAL ACTIFS 7 755 95 978 57 780 304 842 294 219 843 13 747 361 4 496 85 078 2 875 -3 281 789 771
Bilan passif au Industries Infra- Transports Énergie Immobilier/ Services BPI Défaisance Autress Services Médias Éliminations Total
31 décembre 2013 de défense structures Autres industries financiers inter-
de transport secteurs
Capital et dotations
en capital 638 10 856 5 404 2 386 100 3 876 9 083 18 256 235 1 446 381 0 52 664
Primes liées au capital 0 543 251 1 148 0 900 0 0 0 4 0 0 2 846
Réserves et report à nouveau 3 301 -6 928 4 520 53 644 89 6 650 831 -22 609 3 617 2 070 235 22 45 441
Résultat combiné 1 356 399 -178 -462 19 1 015 1 4 507 120 -553 -80 -9 6 135
Capitaux propres 55 296 4 870 9 997 56 716 208 12 441 9 916 155 3 972 2 966 536 14 107 085
Intérêts minoritaires 6 0 117 5 071 -0 57 0 0 0 0 1 0 5 252
Capitaux propres
de l’ensemble combiné 5 302 4 870 10 114 61 787 208 12 498 9 916 155 3 972 2 966 537 14 112 338
Provisions non courantes 252 535 950 61 114 0 80 0 0 26 0 0 0 62 958
Avantages au personnel
non courant 51 518 2 659 20 500 0 1 716 0 0 21 3 180 0 25 648
Passifs financiers
non courants 91 49 163 19 655 48 537 66 6 227 0 0 115 11 616 136 -1 203 134 404
Autres passifs
non courants 0 2 545 0 33 043 0 0 0 0 96 0 0 0 35 685
Impôts différés passifs 3 280 270 5 035 0 189 0 0 0 0 3 0 5 780
passifs non courants 397 53 042 23 535 168 230 66 8 212 0 0 258 11 620 319 -1 203 264 475
Provisions courantes 74 197 386 6 488 4 1 686 0 68 22 0 164 -5 9 084
Avantages au personnel courant 0 38 180 950 0 669 0 0 2 0 0 0 1 839
Passifs financiers courants 25 7 246 5 801 15 394 3 1 068 86 122 24 2 715 48 -30 32 501
Dettes d’exploitation 1 830 2 066 10 510 38 054 6 5 061 0 17 203 4 1 374 -464 58 662
Autres passifs courants 105 28 520 7 251 11 262 8 515 2 124 0 15 173 432 -1 492 48 913
Dettes de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 190 133 1 622 0 0 67 600 0 -100 259 254
passifs courants 2 034 38 067 24 128 72 147 21 199 133 3 831 207 266 70 492 2 019 -2 092 410 253
Passifs liés aux actifs non courants détenus
en vue de la vente 22 0 4 2 678 0 0 0 0 0 0 0 0 2 704
TOTAL PASSIF 7 755 95 978 57 780 304 842 294 219 843 13 747 361 4 496 85 078 2 875 -3 281 789 771
Comptes combinés
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
160
Résultat Industries Infra- Transports Énergie Immobilier/ Services BPI Défaisance Autres Services Médias Éliminations Total
au 31 décembre 2013 de défense structures Autres industries financiers inter-
de transport secteurs
Produits nets bancaires
(La Poste) - - - - - 5 604 - - - 155 - -13 5 746
Chiffre d’affaires 1 535 10 170 37 248 82 159 35 18 062 - - 779 - 4 020 -6 996 147 012
Autres produits
des activités ordinaires 76 312 104 9 583 - 94 - - 133 - 255 0 10 557
Achats et charges externes -1 069 -5 146 -16 405 -54 055 -6 -8 726 -1 -10 -599 -47 -2 151 6 969 -81 246
Achats consommés -697 -3 655 -4 700 -33 719 -4 -686 - -0 -407 - -1 507 3 680 -41 696
Charges externes -372 -1 491 -11 704 -20 336 -2 -8 041 -1 -10 -191 -47 -644 3 290 -39 549
Charges de personnel -377 -1 377 -15 986 -15 474 -2 -11 708 - -0 -197 -34 -1 523 0 -46 679
Impôts et taxes -30 -338 -1 340 -3 556 -1 -1 068 -0 -0 -27 -6 -270 27 -6 609
Autres produits
et charges opérationnels 442 -1 530 -2 808 -10 234 -4 -1 281 -12 4 522 -51 -178 -433 4 -11 564 Autres produits
et charges d’exploitation 9 -33 -43 121 -0 -40 - -2 -5 - -174 13 -155
Autres produits
et charges opérationnels 678 603 655 -284 0 -15 -12 4 520 -3 - -33 0 6 109
Dotations nettes des reprises d’amortissements
et de provisions -245 -2 100 -3 420 -10 071 -4 -1 226 - 4 -44 -178 -227 -9 -17 518
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL 577 2 091 813 8 422 22 977 -13 4 512 38 -110 -102 -9 17 217
RÉSULTAT FINANCIER 66 -1 411 -519 -3 337 0 -200 8 -4 -5 -4 -0 - -5 405
RÉSULTAT AVANT IMPÔTS 643 680 294 5 085 22 776 -5 4 508 34 -114 -103 -9 11 812
Impôts sur les bénéfices
exigibles 9 -256 -186 -2 233 -8 -226 - -0 -0 -8 3 0 -2 907
Impôts sur les bénéfices
différés -11 -76 13 353 1 1 - - 0 49 19 0 349
Résultat net des activités
arrêtées ou en cours de cession - - - -248 - - 5 - - - - 0 -243
RÉSULTAT NET
DES SOCIÉTÉS INTÉGRÉES 641 349 121 2 957 15 551 0 4 507 34 -73 -81 -9 9 013
Résultat des sociétés
mises en équivalence 716 50 -277 -3 111 4 472 1 - 87 -481 1 0 -2 538
RÉSULTAT NET
DE L’ENSEMBLE COMBINÉ 1 357 399 -156 -154 19 1 023 1 4 507 120 -553 -80 -9 6 474
Intérêts minoritaires -1 0 -23 -308 0 -8 - - - - 0 0 -339
RÉSULTAT NET PART
DU GROUPE 1 356 399 -178 -462 19 1 015 1 4 507 120 -553 -80 -9 6 135
NOTES ANNEXES
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
161
Bilan actif au Industries Infra- Transports Énergie Immobilier Services BPI Défaisance Autres Services Médias Éliminations Total
31 décembre 2013 de défense structures industries financiers inter-
de transport secteurs
Emprunt obligataire - 33 629 14 615 40 332 - 5 925 - - 99 - 100 922 95 623
Emprunts auprès des
établissements de crédit 59 4 647 2 371 3 966 66 10 - 0 6 - - - 11 126
Autres emprunts et dettes 0 6 660 591 3 382 - 159 - - 1 - 33 281 11 106
Soldes créditeurs de banques - - - - - - - -
-Engagement d’achat
sur actionnaires minoritaires - 31 7 - - - - - 3 - - - 41
Dettes sur location financement - 3 1 213 - - 44 - - - - - - 1 261
Dettes rattachées
à des participations - - - 2 - - - - - - - - 2
Comptes courants créditeurs - - 3 - - - - - - - - - 3
Avances conditionnées 11 - - 2 - - - - 5 - 3 - 22
Dépôts et cautionnements
reçus 0 120 9 0 - 26 - - 0 - 0 - 155
Participations des salariés 4 - - - - 0 - - - - - - 4
Titres participatifs 17 - - - - - - - - 17
Instruments dérivés
de couverture - Passif - 1 675 411 853 - - - - - 11 616 - - 14 555
total actifs non courants 91 46 766 19 221 48 537 66 6 165 - 0 115 11 616 136 1 203 133 916
Emprunt obligataire 0 3 940 1 470 6 881 - 316 - - 3 - 18 22 12 651
Emprunts auprès des
établissements de crédit 7 639 117 1 486 2 10 2 - 20 - 0 - 2 284
Autres emprunts et dettes 2 2 059 1 437 2 643 - 265 83 - 1 - 7 8 6 505
Engagement d’achat
sur actionnaires minoritaires - - - - - - - -
-Dettes sur location financement - 1 435 - - 21 - - - - - - 456
Dettes rattachées
à des participations - 264 - 22 - - - - - - - - 286
Dépôts et cautionnements
reçus 2 85 191 0 1 368 - - 0 2 547 0 - 3 193
Participations des salariés - - - 2 - 0 - - - - - - 2
Instruments dérivés
de couverture - Passif - 5 7 1 058 - - - - 0 167 - - 1 238
total actifs courants 11 6 992 3 657 12 093 3 980 86 - 24 2 714 25 30 26 615
ENdETTEMENT BRUT 102 53 758 22 877 60 629 69 7 145 86 0 139 14 330 161 1 233 160 530
Instruments dérivés
de couverture - Actif - 854 855 1 133 - - - - - 7 671 - - 10 512
Obligations - Actifs non courants
détenus jusqu’à l’échéance - - - - - - - -
-Obligations - Actifs non courants
disponibles à la vente - - - 10 - - - - - - 10
OPCVM - Actifs disponibles
à la vente - - - 87 - - - - - - 87
total actifs financiers
non courants - 854 855 1 133 - 97 - - - 7 671 - - 10 610
Instruments dérivés
de couverture - Actif - 58 32 636 - - - - - 110 - - 836
total actifs financiers courants - 58 32 636 - - - - - 110 - - 836
ACTIFS FINANCIERS - 912 887 1 769 - 97 - - - 7 781 - - 11 446
TRÉSORERIE 1 532 5 456 4 612 6 502 105 3 686 117 223 201 1 944 242 - 24 620
Créances SNCF 1 684 1 684
Créances CNA 7 590 7 590
ENDETTEMENT NET -1 429 39 801 15 694 52 358 -36 3 362 -31 -223 -62 4 605 -81 1 233 115 190
Comptes combinés
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
162
Bilan actif au Industries Infra- Transports Énergie Immobilier/ Services FSI Défaisance Autres Services Médias Éliminations Total
31 décembre 2012 de défense structures Autres industries financiers inter-
retraité de transport secteurs
Ecarts d’acquisition 12 25 1 539 14 411 0 1 566 0 0 13 0 3 0 17 569
Licences Marques
et bases d’abonnés 2 119 405 1 373 0 391 0 0 10 0 53 0 2 353
Autres immobilisations
incorporelles 0 38 1 420 8 806 0 504 0 0 4 0 147 0 10 919
Immobilisations
corporelles do 0 3 421 0 54 403 0 0 0 0 96 0 0 0 57 920
Immobilisations
corporelles DP 321 59 337 24 330 76 159 86 6 202 0 0 242 0 798 0 167 475
Immeubles de placement 7 799 0 42 0 0 0 0 0 0 0 0 848
Titres mis en équivalence 4 766 1 248 1 787 30 245 27 5 751 8 852 0 3 716 0 21 0 56 413
Actifs financiers non courants 37 1 582 6 136 35 675 4 1 379 0 2 9 8 16 -1 653 43 195
Portefeuille de titres
de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 54 281 0 0 0 0 0 0 54 281
Impôts différés actifs 63 3 780 970 4 450 0 113 0 0 12 0 1 0 9 389
Autres actifs non courants 9 149 3 382 680 0 0 0 0 6 0 0 0 4 226
total actifs non courants 5 217 70 498 39 970 226 244 117 70 187 8 852 2 4 107 8 1 040 -1 653 424 587
Stocks 175 29 1 158 16 821 21 210 0 8 245 0 966 0 19 633
Créances d’exploitation 385 4 119 8 649 32 434 7 2 738 0 10 108 0 525 -2 153 46 822
Créances diverses 32 346 49 1 851 2 383 0 0 28 0 82 0 2 773
Prêts et créances
de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 132 481 0 0 0 0 0 0 132 481
Actifs financiers courants 181 11 197 3 663 18 213 45 1 487 0 0 52 0 241 0 35 079
Autres comptes
de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 5 113 0 0 0 0 0 0 5 113
Trésorerie et équivalent
de trésorerie 982 2 844 6 364 6 158 126 3 063 0 491 90 41 114 0 20 273
total actifs courants 1 754 18 535 19 884 75 477 201 145 476 0 510 523 41 1 928 -2 153 262 175
Actifs non courants détenus
en vue de la vente 0 11 22 466 0 104 0 0 0 0 0 0 604
TOTAL ACTIF 6 971 89 044 59 875 302 187 318 215 767 8 852 512 4 630 49 2 967 -3 807 687 366
Bilan passif au Industries Infra- Transports Énergie Immobilier/ Services FSI Défaisance Autres Services Médias Éliminations Total
31 décembre 2012 de défense structures Autres industries financiers inter-
retraité de transport secteurs
Capital et dotations
en capital 2 279 10 745 5 404 2 381 145 3 476 0 18 399 235 1 381 0 43 447
Primes liées au capital 39 543 251 1 148 0 700 0 0 0 121 0 0 2 802
Réserves et report à nouveau 2 376 -7 271 4 101 46 519 84 6 431 9 859 -22 606 3 622 -36 224 29 43 332
Résultat combiné 915 503 469 3 756 9 713 -1 007 -2 312 -38 11 -7 5 635
Capitaux propres 5 608 4 520 10 225 53 804 238 11 321 8 852 -4 210 4 169 49 617 22 95 215
Intérêts minoritaires 7 0 118 5 236 0 66 0 0 0 0 1 0 5 428
Capitaux propres
de l’ensemble combiné 5 615 4 520 10 343 59 040 238 11 387 8 852 -4 210 4 169 49 618 22 100 643
Provisions non courantes 166 463 839 59 232 0 90 0 0 28 0 4 0 60 823
Avantages au personne
non courant 50 548 2 682 21 145 0 1 843 0 0 21 0 166 0 26 454
Passifs financiers non courants 83 47 562 20 626 52 457 68 6 270 0 4 482 65 0 156 -1 203 130 566
Autres passifs non courants 0 1 623 0 31 973 0 0 0 0 96 0 0 0 33 693
Impôts différés passifs 1 261 236 5 623 0 158 0 0 0 0 21 0 6 300
passifs non courants 300 50 457 24 383 170 431 68 8 361 0 4 482 210 0 347 -1 203 257 836
Provisions courantes 67 362 343 5 532 4 1 408 0 97 20 0 101 -14 7 920
Avantages au personnel courant 0 47 149 900 0 622 0 0 2 0 0 0 1 721
Passifs financiers courants 33 6 875 7 260 17 787 3 1 589 0 113 53 0 78 -451 33 341
Dettes d’exploitation 902 1 993 10 714 36 558 3 5 069 0 29 161 0 1 413 -642 56 200
Autres passifs courants 55 24 790 6 660 11 817 1 449 0 0 14 0 411 -1 520 42 677
Dettes de l’activité bancaire 0 0 0 0 0 186 883 0 0 0 0 0 0 186 883
passifs courants 1 055 34 067 25 126 72 595 12 196 019 0 239 251 0 2 002 -2 626 328 741
Passifs liés aux actifs non courants détenus
en vue de la vente 0 0 24 122 0 0 0 0 0 0 0 0 146
TOTAL PASSIF 6 971 89 044 59 875 302 187 318 215 767 8 852 512 4 630 49 2 967 -3 807 687 366
NOTES ANNEXES
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
163
Résultat au Industries Infra- Transports Énergie Immobilier/ Services FSI Défaisance Autres Services Médias Éliminations Total
31 décembre 2012 de défense structures Autres indsutries financiers inter-
retraité de transport secteurs
Produits nets bancaires
(La Poste) - - - 5 519 - - - - - 0 5 519
Chiffre d’affaires 1 176 9 835 37 049 78 547 13 17 919 - 0 783 - 4 178 -6 849 142 650
Autres produits
des activités ordinaires 47 475 40 9 781 2 155 - - 113 - 254 0 10 868
Achats et charges externes -750 -5 058 -16 549 -53 789 -9 -8 425 - -15 -572 -0 -2 250 6 849 -80 569
Achats consommés -518 -3 632 -3 021 -34 020 -7 -708 - -0 -393 - -1 574 3 607 -40 267
Charges externes -231 -1 427 -13 528 -19 769 -2 -7 717 - -15 -179 -0 -676 3 242 -40 302
Charges de personnel -365 -1 291 -15 631 -15 372 -3 -11 788 - -0 -195 - -1 509 0 -46 154
Impôts et taxes -31 -339 -1 375 -3 223 -1 -1 060 - -0 -27 - -267 0 -6 321
Autres produits
et charges opérationnels 68 -1 296 -1 879 -7 480 3 -1 335 - 23 -59 - -387 -0 -12 342
Autres produits
et charges d’exploitation 47 62 -2 655 1 -117 - -2 1 - -187 0 458
Autres produits
et charges opérationnels 33 641 754 -296 -0 32 - 16 -1 - 7 0 1 186
Dotations nettes des reprises d’amortissements
et de provisions -12 -1 999 -2 630 -7 840 3 -1 250 - 10 -59 - -207 -0 -13 986
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL 146 2 325 1 654 8 465 6 985 - 8 43 -0 20 -0 13 651
RÉSULTAT FINANCIER -2 -1 478 -677 -3 652 2 -258 - -8 -2 -38 1 - -6 113
RÉSULTAT AVANT IMPÔTS 144 847 977 4 813 8 727 - -0 42 -38 20 -0 7 539
Impôts sur les bénéfices exigibles -26 -388 -451 -1 787 -2 -323 - -2 -3 - -4 0 -2 986
Impôts sur les bénéfices différés 6 3 101 367 - 18 - - 4 - -7 0 492
Résultat net des activités
arrêtées ou en cours de cession - -5 - -226 - - - - - - - 0 -231
RÉSULTAT NET DES SOCIÉTÉS
INTÉGRÉES 124 457 627 3 167 6 421 - -2 43 -38 9 -0 4 813
Résultat des sociétés
mises en équivalence 792 46 -134 854 3 294 -1 007 - 269 - 2 -7 1 113
RÉSULTAT NET
DE L’ENSEMBLE COMBINÉ 916 503 493 4 021 9 715 -1 007 -2 311 -38 11 -7 5 926
Intérêts minoritaires -1 0 -25 -265 - -2 - - 0 - 0 0 -292
RÉSULTAT NET PART
DU GROUPE 915 503 469 3 756 9 713 -1 007 -2 312 -38 11 -7 5 635
Comptes combinés
L’ÉTAT ACTIONNAIRE • rapport annuel 2014
164
Endettement net Industries Infra- Transports Énergie Immobilier/ Services FSI Défaisance Autres Services Médias Éliminations Total
au 31 décembre 2012 de défense structures Autres financiers inter-
de transport secteurs
Emprunt obligataire - 32 807 15 060 45 129 - 5 968 - - 50 - 113 924 100 049
Emprunts auprès des
établissements de crédit 51 4 770 2 385 3 416 68 15 - 4 482 6 - 0 - 15 192
Autres emprunts et dettes 2 5 540 620 2 807 - 185 - - 1 - 40 279 9 474
Soldes créditeurs de banques - - - - - - - -
-Engagement d’achat sur
actionnaires minoritaires - 30 10 - - - - - 3 - - - 43
Dettes sur location financement 2 4 1 577 - - 58 - - - - - - 1 641
Dettes rattachées à des participations - - - 15 - - - - - - - - 15
Comptes courants créditeurs - - 2 - - - - - - - - - 2
Avances conditionnées 6 - - 2 - - - - 5 - 3 - 17
Dépôts et cautionnements reçus 0 125 9 0 - 25 - - 0 - 0 - 159
Participations des salariés 4 - - - - 0 - - - - - - 5
Titres participatifs 16 - - - - - - - - 16
Instruments dérivés
de couverture - Passif - 1 929 320 1 089 - - - - - - - - 3 339
total passifs financiers
non courants 83 45 205 19 982 52 457 68 6 251 - 4 482 65 - 156 1 203 129 951
Emprunt obligataire 0 2 643 2 565 4 971 - 838 - - 1 - 16 443 11 478
Emprunts auprès des
établissements de crédit 23 796 131 2 099 2 17 - - 44 - 1 - 3 114
Autres emprunts et dettes 3 1 805 1 398 6 220 - 112 - 1 2 - 6 8 9 555
Engagement d’achat sur
actionnaires minoritaires - - - - - - - -
-Dettes sur location financement 0 1 62 - - 6 - - - - - - 70
Dettes rattachées à des participations - 321 - 8 - - - - - - - - 330
Dépôts et cautionnements reçus 1 210 212 0 1 486 - - 0 - 0 - 911
Participations des salariés 0 - - 4 - 0 - - - - - - 4
Instruments dérivés
de couverture - Passif - 0 18 1 225 - - - - 1 - - - 1 244
total passifs financiers
courants 28 5 776 4 387 14 527 3 1 460 - 1 48 - 24 451 26 704
ENDETTEMENT BRUT 110 50 981 24 369 66 984 71 7 711 - 4 483 114 - 179 1 653 156 656
ENDETTEMENT BRUT 110 50 981 24 369 66 984 71 7 711 - 4 483 114 - 179 1 653 156 656