Production vendue de biens Production vendue de services
Production stockée Production immobilisée
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges
34 040 48 785
34 040 48 785
Subventions d'exploitation Autres produits
Autres achats et charges externes
Achats de marchandises [et droits de douane]
Variation de stock de marchandises
Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock [matières premières et approvisionnements]
34 040 48 785
11 486 12 528
11 486 12 528
RUBRIQUES Export
Ventes de marchandises
Chiffres d'affaires nets
34 040 34 040 France
PRODUITS D'EXPLOITATION CHARGES EXTERNES
Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux amortissements sur immobilisations IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS
DOTATIONS D'EXPLOITATION
AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges
611 429
CHARGES D'EXPLOITATION
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
600 507
611 429
1 145 (5 964)
CHARGES DE PERSONNEL Salaires et traitements Charges sociales
10 400 24 300
8 715 15 753
19 115 40 053
0
1 083 1 232
32 895 54 749
RVB
Page 6
Compte de Résultat (Première Partie)
31/03/2019 31/03/2018 Net (N) Net (N-1)
TOTAL charges externes :
TOTAL charges de personnel :
TOTAL dotations d'exploitation :
LE DESK FIDUCIAIRE
01/04/18 au 31/03/19 Période du
© Sage
Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré
1 145 (5 964)
Différences négatives de change Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées
96 RUBRIQUES
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
RÉSULTAT FINANCIER
Produits exceptionnels sur opérations en capital Produits exceptionnels sur opérations de gestion PRODUITS EXCEPTIONNELS
Reprises sur provisions et transferts de charges
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Reprises sur provisions et transferts de charges
Produits financiers de participation
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés
PRODUITS FINANCIERS
CHARGES FINANCIÈRES
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
96 (96)
Charges exceptionnelles sur opérations en capital Charges exceptionnelles sur opérations de gestion CHARGES EXCEPTIONNELLES
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES
BÉNÉFICE OU PERTE Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
34 040 48 785
32 991 54 749
1 049 (5 964)
RVB
Page 7
Compte de Résultat (Seconde Partie)
Net (N) 31/03/2019
Net (N-1) 31/03/2018
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS 1 049 (5 964)
LE DESK FIDUCIAIRE
01/04/18 au 31/03/19 Période du
© Sage
R.V.B.
E.u.r.l. au capital de 5.000 €uros
Siège social : 216, rue Diderot, 94300 – VINCENNES 507 831 733 RCS C
RÉTEIL****************************************
EXTRAIT DU PROCÈS-VERBAL DES DÉCISIONS DE L'ASSOCIÉ UNIQUE GERANT
EN DATE DU 10 JUILLET 2019
****************************************
AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICE CLOS LE 31 MARS 2019
* Deuxième décision
Compte tenu d’un « report à nouveau créditeur » de 4 002,67 € et du bénéfice net comptable de l’exercice s’élevant à 1 049,18 €, l’ensemble formant un bénéfice distribuable total de 5 051,85 €, l’associé unique décide d'affecter l’intégralité du bénéfice en « report à nouveau », soit :
- Solde initial du « Report à nouveau » €. 4 002,67
- Affectation du résultat 2018-2019 € 1 049,18
- Mise en distribution € 0,00
--- Nouveau « Report à nouveau » créditeur € 5 051,85
Pour copie certifiée conforme,
RVB
Hervé BIALE, Gérant
Bilan Actif
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais de développement
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles Frais d'établissement
Concession, brevets et droits similaires
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriel Autres immobilisations corporelles
Avances et acomptes RUBRIQUES
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ
19 967 19 243 723
19 967 19 243 723
Immobilisations en cours
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Participations évaluées par mise en équivalence Autres participations
Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 1 000 1 000
1 000 1 000
ACTIF IMMOBILISÉ
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières et approvisionnement Stocks d'en-cours de production de biens Stocks d'en-cours production de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises
CRÉANCES
Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé, non versé DISPONIBILITÉS ET DIVERS
Valeurs mobilières de placement Disponibilités
Charges constatées d'avance
ACTIF CIRCULANT
TOTAL GÉNÉRAL Frais d'émission d'emprunts à étaler
Primes remboursement des obligations Écarts de conversion actif
20 967 19 243 1 723
6 000
4 504 4 504
6 000
10 504
2 377 2 377
12 881 12 881
33 847 19 243 14 604
10 504
2 377 2 377
BRUT Amortissements Net (N)
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
TOTAL stocks et en-cours :
TOTAL créances :
TOTAL disponibilités et divers :
1 334
1 334
1 000 1 000
2 334
1 757 4 847
6 604
10 002
16 606
18 940 10 002 Net (N-1)
Page 4 31/03/2019 31/03/2018 RVB
LE DESK FIDUCIAIRE
01/04/18 au 31/03/19 Période du
© Sage
SITUATION NETTE
Écarts de réévaluation dont écart d'équivalence
Réserves réglementées Autres réserves
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Réserve légale
Capital social ou individuel dont versé
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT
Produits des émissions de titres participatifs RUBRIQUES
500 500
4 003 9 967
(5 964)
10 552 9 503
Avances conditionnées
DETTES FINANCIÈRES Provisions pour risques Provisions pour charges
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
Autres dettes
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE
TOTAL GÉNÉRAL Ecarts de conversion passif
1 500 1 486
681 56
1 211 5 985
8 756 3 996
1 285 1 285
9 437 4 052
14 604 18 940
1 049 Report à nouveau
Résultat de l'exercice
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES
CAPITAUX PROPRES
5 000 5 000 5 000
AUTRES FONDS PROPRES
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Emprunts et dettes financières divers
AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES
56 681
DETTES Réserves statutaires ou contractuelles
10 552 9 503
Bilan Passif
RVB
Page 5 Net (N)
31/03/2019
Net (N-1) 31/03/2018
TOTAL situation nette :
TOTAL dettes financières :
TOTAL dettes diverses :
LE DESK FIDUCIAIRE
01/04/18 au 31/03/19 Période du
© Sage
ANNEXE AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT
La présente annexe aux comptes annuels vise à fournir une information pertinente sur l'entité concernée. En conséquence, seuls les éléments significatifs et non déjà mentionnés dans le bilan ou dans le compte de résultat de l'entité concernée sont présentés ci-après.
Ces comptes annuels concernent l'exercice d'une durée de 12 mois ouvert le 1er Avril 2018 et clôturant le 31 Mars 2019.
1 - FAITS CARACTERISQUES DE L'EXERCICE Il n'y a pas eu de fait particulier à l'exercice.
2- REGLES ET METHODES COMPTABLES 2.1 REGLES DE BASE
Les principes généraux d'établissement des comptes ont été respectés à partir des règles de base suivantes:
. Image fidèle,
. Continuité d'activité,
. Comparabilité et permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, . Régularité et sincérité,
. Prudence,
. Indépendance des exercices.
2.2 REGLES GENERALES D'ETABLISSEMENT ET DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS
Les comptes au 31 mars 2019 sont établis en conformité avec les dispositions du code de Commerce (articles L123-12 à L123-28), du règlement ANC N° 2016-07 du 26/12/2016 applicable aux exercices clos le 31/12/2018 et des règlements du Comité de la
Réglementation Comptable (CRC).
2.2.1 Méthode des coûts historiques
L'évaluation des éléments inscrits en comptabilité générale a été pratiquée par référence à la méthode dite des coûts historiques qui se caractérise par l'emploi de coûts nominaux exprimés en monnaie nationale courante. Plus particulièrement, les modes d'évaluation ci- après décrits ont été retenus pour les divers postes des comptes annuels.
2.2.2 Actif immobilisé
La valeur brute des éléments de l'actif immobilisé correspond soit à leur coût d'acquisition ou de production à la date d'entrée des actifs immobilisés dans le patrimoine, soit à leur valeur d'apport. Ces éléments n'ont pas fait l'objet d'une réévaluation légale ou libre.
Lorsque la valeur actuelle d'un élément de l'actif immobilisé devient inférieure à sa valeur nette comptable, cette dernière est ramenée à la valeur actuelle de 1'actif concerné par la constatation, selon le cas, d'un amortissement exceptionnel ou d'une provision.
Les durées pratiquées sont les suivantes :
• Immobilisations incorporelles :
- Logiciels 1 an linéaire
• Immobilisations corporelles :
- Agencements 10 ans linéaire
- Installations techniques 4 à 7 ans linéaire - Matériel et outillage industriels 3 à 5 ans linéaire - Matériel de bureau et informatique 3 à 5 ans linéaire
- Matériels de transport 4 ans linéaire
• Immobilisations financières - Participations, autres titres immobilisés :
Le cas échéant, les titres de participation, ainsi que les autres titres immobilisés, ont été évalués au prix pour lequel ils ont été acquis, à l’exclusion des frais engagés pour leur acquisition. Les titres immobilisés ont, le cas échéant, été dépréciés par voie de provision pour tenir compte de leur valeur actuelle à la clôture de l’exercice.
Les autres immobilisations financières sont inscrites au bilan pour leur coût d'entrée dans le patrimoine de l'entité. Elles sont, le cas échéant, dépréciées par voie de provision pour tenir compte de leur valeur d'utilité pour l'entité.
2.2.3 Créances et dettes
Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de
recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
2.2.4 Disponibilités
Les liquidités disponibles en banque et en caisse ont été évaluées à leur valeur nominale.
2.2.5 Opérations en devises étrangères
Les achats et ventes en devises sont enregistrés selon les taux du jour. En fin d'année, l'entité calcule, devise par devise, ses positions de change relatives aux créances, dettes ou contrats à terme libellés dans une même devise ou ayant des termes voisins, sur la base du cours du change précédant la date de clôture de l'exercice. Les écarts de change nets latents sont portés en écart de conversion au bilan ; les pertes nettes latentes sont provisionnées et les gains nets latents ne sont pas enregistrés au compte de résultat.
2.2.6 Provision pour risques et charges
Une provision est comptabilisée au bilan lorsque la société a une obligation actuelle, juridique ou implicite résultant d'un évènement passé et lorsqu'il est probable qu'une sortie de ressources non représentative d'avantage économique soit nécessaire pour éteindre l'obligation.
Les provisions comptabilisées aux 31 Décembre 2019 couvrent le cas échéant les risques de change.
2.3 CHANGEMENTS DANS LES MODALITES D'APPLICATION DE LA METHODE
Aucun changement de méthode ou de présentation n'est intervenu au cours de l'exercice.
3 - EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE DE L'EXERCICE Néant.
4 - ETATS JOINTS
Immobilisations Amortissements
Échéances des créances et des dettes
Autres immobilisations incorporelles
Autres immobilisations corporelles Immobilisations financières IMMOBILISATIONS
Fonds commercial
TOTAL GÉNÉRAL
Montant
début exercice Diminutions
cessions Montant
fin exercice
Terrains Constructions
Inst. techniques et outillage industriel Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport
Augmentations acquisitions
19 967 19 967
1 000 1 000
20 967 20 967
Terrains
Autres immobilisations corporelles AMORTISSEMENTS
Immobilisations incorporelles
TOTAL GÉNÉRAL Constructions
Inst. techniques et outillage industriel Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport
18 633 611 19 243
18 633 611 19 243
RVB
Page 12
Immobilisations - Amortissements
Montant
début exercice Augmentations
acquisitions Diminutions
cessions Montant
fin exercice
LE DESK FIDUCIAIRE
01/04/18 au 31/03/19 Période du
© Sage
DE L'ACTIF IMMOBILISÉ
Créances rattachées à des participations
DE L'ACTIF CIRCULANT Autres créances clients Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux État - Taxe sur la valeur ajoutée
ÉTAT DES CRÉANCES A plus
d'1 an
État - Impôts sur les bénéfices
TOTAL GÉNÉRAL 11 504 10 504 1 000
A 1 an au plus Montant
brut
Prêts
Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie
État - Autres impôts, taxes et versements assimilés
1 000 1 000
6 000 6 000
4 254 4 254
250 250
10 504 10 504
Autres immobilisations financières
Clients douteux ou litigieux
État - Divers Groupe et associés Débiteurs divers
1 000 1 000
Emprunts obligataires convertibles
ÉTAT DES DETTES A plus
de 5 ans
TOTAL GÉNÉRAL 4 052
A 1 an au plus Montant
brut
Auprès des établissements de crédit : - à 1 an maximum à l'origine
A plus d'1 an et 5 ans au plus
Autres emprunts obligataires
- à plus d' 1 an à l'origine
Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées
Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immo. et comptes rattachés Groupe et associés
Autres dettes
Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d'avance
1 500 1 500
55 55
1 156 1 156
56 56
1 285 1 285
4 052 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE
État des Échéances des Créances et Dettes
RVB
Page 13 TOTAL de l'actif immobilisé :
TOTAL de l'actif circulant :
LE DESK FIDUCIAIRE
01/04/18 au 31/03/19 Période du
© Sage
