Comptes de fonctionnement

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Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0. ADMINISTRATION 541 762.05 100 228.60 548 660.00 88 960.00 522 613.05 94 141.25

01. Assemblée communale, Conseil communal 71 046.40 73 300.00 67 465.45

010.300.00 Traitement et jetons du Conseil communal 34 930.00 37 000.00 35 700.00

010.300.10 Jetons et frais de la Commission financière 450.00 500.00 700.00

010.300.20 Rémunération des scrutateurs 1 255.00 1 000.00 675.00

010.310.00 Fournitures de bureau, annonces 1 598.15 1 300.00 653.25

010.317.00 Dédommagements (déplacements, représent.) 27 332.90 28 000.00 24 313.75

010.317.10 Frais d'assemblées communales 956.95 1 000.00 900.05

010.318.10 Frais organe de révision 4 523.40 4 500.00 4 523.40

02. Administration générale 470 715.65 100 228.60 475 360.00 88 960.00 455 147.60 94 141.25

020.301.00 Traitement du personnel administratif 212 003.05 210 000.00 206 256.70

020.301.20 Allocations sociales du personnel 15 100.00 9 060.00 13 940.00

020.303.00 Cotisations aux ass.sociales,AVS-APG-AC 77 020.75 76 500.00 75 697.80

020.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 59 864.20 69 000.00 60 002.35

020.305.00 Cotisations assurances maladie-accident 18 619.00 19 000.00 18 575.70

020.309.00 Formation du personnel 254.00 1 000.00 702.00

020.310.00 Fournitures de bureau,publications,annonces 4 646.10 5 000.00 4 309.00

020.310.20 Abonnements, contrats de maintenance 46 901.70 45 000.00 28 143.80

020.310.30 Emoluments passeports, cartes identité 1 718.00 2 500.00 2 238.00

020.310.40 Redevances de reprographie (droits auteurs) 735.05 300.00 735.05

020.311.00 Achats de machines et mobilier de bureau 1 369.80 2 000.00 7 000.20

020.315.00 Entretien des machines et du mobilier 321.20 1 000.00 1 615.95

020.317.00 Frais de réceptions et délégations 7 777.50 10 000.00 12 717.15

020.317.10 Anniversaires, décès, cadeaux 300.00 1 000.00 370.00

020.318.00 Assurances diverses, R.C., mobilier, etc 6 024.10 5 800.00 6 689.20

020.318.10 Frais administratifs (ports, tél. etc.) 13 270.80 14 000.00 11 908.80

020.318.20 Emoluments de chancellerie 1 390.40 1 000.00 845.90

020.319.00 Cotisations aux associations 3 400.00 3 200.00 3 400.00

020.431.00 Emoluments administratifs 4 240.00 3 500.00 3 700.00

020.431.10 Emoluments cartes d'identité, passeports 2 555.00 4 000.00 3 430.00

020.435.00 Vente de matériel 2 950.00

020.435.10 Commission d'agent AVS 1 407.30 1 400.00 1 396.10

020.436.00 Remboursements de tiers et d'assurances 5 654.45 2 500.00 6 125.65

020.436.10 Retenues sociales sur salaires 30 726.35 31 000.00 29 843.00

020.436.20 Travaux administratifs pour tiers 22 200.00 22 000.00 22 200.00

020.436.30 Remb. allocations familiales 15 100.00 9 060.00 13 940.00

020.490.00 Imputations internes, charges sociales 15 395.50 15 500.00 13 506.50

0. Excédents de charges ou de produits 441 533.45 459 700.00 428 471.80

1. ORDRE PUBLIC 106 585.80 48 363.35 93 900.00 39 000.00 105 741.10 46 220.35

12. Justice 37 879.10 34 000.00 36 106.15

120.317.00 Part. aux frais du tuteur général 37 879.10 34 000.00 36 106.15

14. Police du feu 62 817.75 45 813.35 53 500.00 39 000.00 65 249.30 43 670.35

140.352.10 Participation au CSPI 62 817.75 53 500.00 65 249.30

140.430.00 Taxes d'exemption sapeurs-pompiers 45 813.35 39 000.00 43 670.35

16. Protection civile 3 959.15 3 400.00 3 101.10

160.318.10 Frais de téléphone 1 429.40 700.00 660.65

160.351.00 Participation aux dépenses cantonales 2 529.75 2 700.00 2 440.45

160.460.00 Subventions fédérales 2 550.00 2 550.00

17. Protection de la population 1 929.80 3 000.00 1 284.55

170.352.00 Protection de la population intercommunale 1 929.80 3 000.00 1 284.55

2. ENSEIGNEMENT ET FORMATION 1 527 174.66 99 490.05 1 554 700.00 85 200.00 1 537 393.09 77 246.75

20. Ecole enfantine 107 309.40 113 000.00 113 645.10

200. Ecole enfantine 107 309.40 113 000.00 113 645.10

200.351.00 Participation aux dépenses cantonales 107 309.40 113 000.00 113 645.10

(2)

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 21. Cycle scolaire obligatoire 1 011 715.06 86 146.80 1 020 000.00 79 800.00 1 009 835.19 72 065.45

210. Cycle scolaire obligatoire 907 649.31 924 500.00 2 500.00 917 514.09

210.351.00 Participation aux dép.cant. p. écoles prim. 432 919.90 433 000.00 426 872.00

210.352.00 Participation au cercle scolaire primaire 35 283.81 52 000.00 44 346.09

210.352.10 Participation au CO de la Broye 439 445.60 439 500.00 446 296.00

210.469.00 Don Centre de rencontre et de formation 2 500.00 2 500.00 2 500.00

219. Structures d'accueil extrascolaire 104 065.75 83 646.80 95 500.00 77 300.00 92 321.10 69 565.45

219.301.00 Traitement du personnel 62 603.60 56 000.00 59 019.45

219.311.00 Achat de mobilier et matériel 2 243.05 3 000.00 1 226.00

219.313.10 Achat de nourriture 23 823.60 21 000.00 18 569.15

219.390.00 Imputations internes, charges sociales 15 395.50 15 500.00 13 506.50

219.433.00 Participation des parents 52 589.65 50 000.00 40 590.30

210.436.10 Participation aux repas 22 261.50 21 000.00 15 096.00

210.436.20 Remboursements de tiers et d'assurances 3 997.40

210.461.00 Subventions cantonales 3 077.30 4 790.85

22. Ecoles spécialisées 263 331.15 267 800.00 250 608.85

220.351.00 Mesures pédago-thérap. dispensées p.privés 9 944.85 9 500.00 9 334.85

220.351.10 Aide instit.spéc.handicapés-écoles spéc. 194 730.30 196 800.00 191 262.95

220.366.00 Contrib. p. cours spéciaux (logopédie etc) 58 656.00 61 500.00 50 011.05

23. Formation professionnelle 14 375.45 13 000.00 12 003.95

230.351.00 Part. à l'office cant. formation prof. 10 375.45 11 000.00 10 003.95

230.366.00 Bourses d'apprentissage 4 000.00 2 000.00 2 000.00

29. Administration scolaire 130 443.60 13 343.25 140 900.00 5 400.00 151 300.00 5 181.30

290.301.00 Traitement du personnel de conciergerie 35 135.45 32 000.00 34 995.40

290.311.00 Achat de machines et de mobilier 5 160.80 7 000.00 13 704.10

290.312.00 Electricité, eau, combustible 12 483.15 16 000.00 12 133.15

290.313.00 Frais de nettoyage 864.60 2 000.00 2 475.70

290.314.00 Frais d'entretien des bâtiments 2 770.30 10 000.00 13 667.30

290.315.00 Entretien des machines et du mobilier 1 401.55 1 000.00 1 807.95

290.316.00 Frais de locations 71 796.00 71 800.00 71 796.00

290.318.10 Frais administratifs ( ports, téléphones ) 831.75 1 100.00 720.40

290.436.00 Vente de matériel et mobilier 7 000.00

290.452.00 Participations reçues d'autres communes 1 450.00 500.00 500.00

2. Excédents de charges ou de produits 1 427 684.61 1 469 500.00 1 460 146.34

3. CULTE, CULTURE ET LOISIRS 31 095.70 35 300.00 41 064.30

30. Culture 19 615.70 21 800.00 20 800.95

300.351.00 Participation aux dépenses du Conservatoire 9 759.70 9 800.00 11 563.95

300.365.00 Dons aux sociétés à but culturel 3 400.00 3 500.00 2 400.00

300.365.20 Don en faveur de l'organisation de 1er Août 5 876.00 5 500.00 5 652.00

300.365.30 Service local culturel 580.00 3 000.00 1 185.00

34. Sports 10 200.00 12 500.00 19 263.35

340.311.00 Achat de mach. mobilier, march. pour salle 1 500.00 4 103.35

340.365.00 Dons aux sociétés sportives 10 200.00 11 000.00 15 160.00

35. Autres loisirs, colon. Vac., mais. Jeunes 1 280.00 1 000.00 1 000.00

350.365.00 Contrib. colonies, passeport vacances, etc 1 280.00 1 000.00 1 000.00

4. SANTE 466 540.60 4 665.20 454 400.00 2 800.00 420 278.20 3 461.35

40. Hôpitaux 1 776.70 1 500.00 1 473.70

400.351.10 Contribution aux coûts résiduels des soins 1 776.70 1 500.00 1 473.70

41. Homes médicalisés 266 665.80 271 800.00 250 290.60

410.351.00 Particip. au subv. cant. des soins spéciaux 236 629.25 230 200.00 214 130.70

410.352.00 Particip. au home médicalisé 30 036.55 41 600.00 36 159.90

44. Soins ambulatoires 191 274.90 176 100.00 163 233.60

440.352.20 Part. soins et aide familiale à domicile 120 232.60 110 200.00 102 965.95

440.352.30 Part. aux indemnités forfaitaires 42 543.75 35 700.00 28 263.85

440.365.00 Cotisation centre puériculture 4 980.50 5 000.00 4 917.50

440.365.20 Cotisation au service d'ambulance ( SMUR ) 23 518.05 25 200.00 27 086.30

(3)

46. Service médical des écoles 6 823.20 4 665.20 5 000.00 2 800.00 5 280.30 3 461.35

460.351.00 Service dentaire, visites médicales 6 823.20 5 000.00 5 280.30

460.433.00 Participation des parents soins dentaires 4 665.20 2 800.00 3 461.35

5. AFFAIRES SOCIALES 610 094.95 576 300.00 565 896.05

54. Structures d'accueil de la petite enfance 49 137.80 35 000.00 38 416.40

540.365.00 Subvention:crèche,garderie,mamans de jour 49 137.80 35 000.00 38 416.40

55. Invalidité 364 660.10 346 300.00 337 918.70

550.351.00 Particip.aux instit.spéc.pour handicapés 364 660.10 346 300.00 337 918.70

56. Encouragement à la construction logements 1 076.25 2 500.00 1 185.35

560.365.00 Subside pour les immeubles subventionés 1 076.25 2 500.00 1 185.35

58. Assistance 195 220.80 192 500.00 188 375.60

580.351.10 Part. aux avances sur contrib. d'entretien 6 806.45 8 800.00 7 654.70

580.351.20 Part. aux allocations familiales/ non-actifs 9 313.45 10 100.00 10 763.65

580.351.30 Part. frais d'intervention par infraction 2 611.90 2 700.00 2 539.55

580.351.40 Part. à l'aide sociale cantonale 1 359.40 2 600.00 2 768.80

580.351.50 Part. au Fonds cantonal de l'emploi 24 463.00 24 200.00 21 345.00

580.352.00 Part. au service social intercommunal 138 375.90 134 000.00 131 225.45

580.365.10 Aide à des institutions privées 500.00

580.366.00 Part. cotisations assurances obligatoires 5 175.70 2 500.00 5 053.45

580.366.20 Fonds d'aide socio-éducatif Cherpillod 7 115.00 7 100.00 7 025.00

6. TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS 285 451.15 23 034.35 261 200.00 23 400.00 260 024.60 21 490.90 62. Routes communales et génie civil 236 044.15 23 034.35 210 400.00 23 400.00 217 702.60 21 490.90

620.301.00 Traitement du personnel édilitaire 116 618.00 115 500.00 116 505.90

620.311.00 Achat de véhicules, machines et matériel 7 577.00 8 000.00 4 998.45

620.312.00 Electricité, frais d'éclairage public 7 468.00 13 000.00 12 188.40

620.313.00 Achat de marchandises 7 894.25 6 000.00 4 135.75

620.313.10 Carburant 3 041.30 3 500.00 2 765.55

620.314.00 Entretien des routes et éclairage 58 665.15 30 000.00 44 929.90

620.314.10 Déblaiement, sablage et protect. hivernale 14 305.00 13 000.00 12 135.00

620.315.00 Frais de véhicules et des machines 2 549.65 3 000.00 1 755.55

620.315.10 Frais de location 13 800.00 13 800.00 13 800.00

620.318.00 Assurances véhicules 3 202.80 3 000.00 2 869.10

620.319.00 Impôt sur les véhicules 923.00 1 600.00 1 619.00

620.436.00 Participations de tiers 5 578.25 5 000.00 3 591.40

64. Chemins de fers fédéraux 9 020.00 9 000.00 9 216.00

640.351.00 Part. fonds fédéral d'insfrastructures ferroviaires 9 020.00 9 000.00 9 216.00

65. Trafic régional 40 387.00 41 800.00 33 106.00

650.351.00 Participation pour le trafic régional 40 387.00 41 800.00 33 106.00

7. PROTECTION+AMENAGEMENT DE L'ENVIRONNEMENT674 815.90 626 854.80 587 300.00 542 105.00 736 400.45 686 612.90 70. Approvisionnement en eau 303 341.40 303 275.75 260 000.00 260 000.00 291 686.40 291 329.25

700.312.00 Achats d'eau 20 855.25 22 900.00 21 789.90

700.312.10 Electricité, force motrice 15 401.10 14 000.00 14 358.75

700.313.00 Achats de marchandises, mat., compteurs 3 890.40 5 000.00 5 244.30

700.314.00 Entretien et rénovation des installations 42 224.35 50 000.00 66 006.95

700.318.00 Frais de téléphone, ports 1 018.80 1 000.00 926.90

700.318.10 Frais d'analyse d'eau 2 199.45 3 000.00 2 029.55

700.318.20 Assurance machines 1 376.05 1 400.00 1 376.05

700.332.00 Amortissements supplémentaires 55 100.00

700.380.00 Attribution à la réserve 14 000.00

700.390.70 Imputation interne amortissement 117 714.00 117 700.00 117 714.00

700.391.71 Imputation interne intérêt 43 562.00 45 000.00 48 240.00

700.434.00 Location des compteurs 13 300.45 13 000.00 13 400.30

700.434.10 Produits des abonnements fixes 108 212.15 107 000.00 107 598.10

700.435.00 Vente d'eau 147 763.15 140 000.00 170 330.85

700.480.00 Prélèvement sur la réserve 34 000.00

(4)

71. Protection des eaux 272 876.80 272 397.05 232 000.00 232 000.00 299 779.80 299 634.30

710.312.00 Eau, énergie et combustibles 313.95 1 000.00 277.25

710.314.00 Entretien et rénovation des installations 39 374.95 60 000.00 167 137.35

710.351.00 Part.frais de lutte contre hydrocarbures 822.75 1 000.00 248.85

710.352.00 Part. aux frais d'exploitation STEP 117 365.15 130 000.00 124 116.35

710.380.00 Attribution à la réserve 115 000.00 40 000.00 8 000.00

710.434.00 Taxes d'utilisation 134 713.50 120 000.00 125 710.20

710.434.10 Produits des abonnements fixes 116 448.85 112 000.00 111 820.75

710.434.20 Taxe raccordement 21 234.70 50 540.85

710.436.00 Remboursement de tiers et d'assurances 11 562.50

72. Ordures ménagères 61 302.85 40 077.00 60 000.00 44 105.00 115 880.10 86 634.35

720.301.10 Traitement du personnel d'exploitation 8 975.00

720.311.00 Achats de clips, sacs,matériel,outillage 695.50

720.314.00 Entretien des déchetteries 272.00

720.315.00 Frais de location et maintenance 13 489.80

720.318.20 Frais de ramassages et décharges 24 808.05

720.318.30 Frais des déchetteries 67 639.75

720.318.40 Participation à la déchetterie régionale 61 302.85 60 000.00

720.434.00 Taxes d'utilisation de base 39 854.55 44 105.00 39 791.35

720.434.30 Taxe au poids 32 821.45

720.435.00 Recyclage verre, ventes diverses, appareils 222.45 13 062.50

720.436.00 Remboursement de tiers et d'assurances 959.05

74. Cimetière 1 217.55 2 060.00 1 000.00 1 000.00 4 472.20 1 800.00

740.313.00 Achats de marchandises 500.00 83.70

740.314.00 Frais d'entretien 1 217.55 500.00 4 388.50

740.434.00 Taxes d'entrée et de concessions 1 260.00 1 000.00 400.00

740.434.10 Taxe d'entrées pour espace funéraire 600.00 1 200.00

740.436.00 Travaux pour des tiers 200.00 200.00

75. Correction des eaux et endiguements 2 228.05 2 000.00 157.50

750.364.00 Part. aux entreprises d'endiguement 2 228.05 2 000.00 157.50

79. Aménagement du territoire 33 849.25 9 045.00 32 300.00 5 000.00 24 424.45 7 215.00

790.300.00 Jetons et frais de la Commission 200.00 500.00 1 375.00

790.318.00 Honoraires, urbanistes, géomètres, archit. 14 088.55 10 000.00 4 319.15

790.318.10 Permis de construire, approb.PAL 2 720.00 5 000.00 2 090.00

790.352.00 Participation aménagement régional (Broye) 16 840.70 16 800.00 16 640.30

790.431.00 Autorisations de construire 9 045.00 5 000.00 7 215.00

8. ECONOMIE 18 763.50 18 900.00 18 763.50

81. Forêts 18 763.50 18 900.00 18 763.50

810.352.00 Participation à la Corporation forestière 18 763.50 18 900.00 18 763.50

9. FINANCES ET IMPOTS 934 037.32 4 299 313.90 609 500.00 3 963 000.00 911 866.22 4 192 846.46

90. Impôts 76 517.55 3 480 262.30 62 000.00 3 193 000.00 69 049.10 3 409 206.55

900.318.00 Frais de rappels et de poursuites 8 690.40 6 000.00 7 022.70

900.319.10 Pertes sur débiteurs-impôts 37 026.95 30 000.00 33 934.10

900.322.00 Intérêts 8 525.45 6 000.00 4 563.90

900.329.00 Escomptes 22 274.75 20 000.00 23 528.40

900.400.00 Impôt sur le revenu 2 129 584.30 2 190 000.00 2 165 963.00

900.400.10 Impôt sur la fortune 177 164.95 175 000.00 206 115.95

900.400.20 Impôt à la source 85 555.70 75 000.00 107 096.25

900.400.40 Impôt sur les prestations en capital 60 672.35 35 000.00 42 388.90

900.401.00 Impôt sur le bénéfice (pers. morales) 189 176.75 140 000.00 155 925.70

900.401.10 Impôt sur le capital (pers. morales) 19 274.75 20 000.00 29 287.30

900.402.00 Contributions immobilières 358 654.40 335 000.00 348 934.85

900.403.00 Impôt sur les gains immobiliers 95 586.75 30 000.00 132 312.95

900.404.00 Impôt sur les mutations 209 492.60 50 000.00 75 278.80

900.405.00 Impôt sur les successions et donations 561.20

900.406.00 Impôt sur les chiens 13 453.00 7 000.00 6 900.00

900.436.00 Rembour. frais de rappel et poursuites 2 561.65 2 000.00 2 009.95

900.436.10 Récup. des pertes sur débiteurs impôts 1 808.65 4 000.00 7 286.65

900.436.20 Intérêts de retard 16 892.85 10 000.00 13 618.55

900.441.00 Part à l'impôt cantonal sur les véhicules 119 822.40 120 000.00 116 087.70

(5)

93 Péréquation financière 434 234.00 434 100.00 431 069.00

930 Péréquation financière 434 234.00 434 100.00 431 069.00

930.462.00 Attribution de la péréquation des ressources 370 170.00 370 100.00 371 543.00

930.462.01 Attribution de la péréquation des besoins 64 064.00 64 000.00 59 526.00

94. Finances 567 906.37 285 267.85 547 500.00 295 900.00 553 725.42 295 859.26

940. Gérance de la fortune et des dettes 384 484.82 165 481.10 395 500.00 166 700.00 390 516.97 170 121.31

940.318.00 Frais bancaires et de ccp 2 995.62 3 500.00 3 307.02

940.322.10 Intérêts des dettes 65 222.50 75 000.00 70 943.25

940.330.00 Amortissements obligatoires 316 266.70 317 000.00 316 266.70

940.420.00 Intérêts des capitaux et impôts anticipés 2 905.10 2 500.00 2 917.31

940.422.00 Capitaux du patrimoine financier 1 300.00 1 500.00 1 250.00

940.490.70 Imputation interne intérêts + amort. eau 161 276.00 162 700.00 165 954.00

942. Immeubles du patrimoine financier 183 421.55 119 786.75 152 000.00 129 200.00 163 208.45 125 737.95

942.301.00 Conciergerie 34 964.95 38 000.00 40 528.60

942.311.00 Achat matériel 17 924.75 5 500.00 9 296.90

942.312.00 Eau, énergie, combustible 42 816.60 50 000.00 44 551.00

942.313.00 Matériel de nettoyage 6 772.30 5 000.00 4 910.85

942.314.00 Entretien et rénovation des bâtiments 62 131.15 35 000.00 45 796.70

942.318.00 Assurances diverses, ECAB, RC des immeubles 18 811.80 18 500.00 18 124.40

942.423.00 Loyers des appartements 57 600.00 65 000.00 62 800.00

942.423.10 Loyers des parchets communaux 7 653.10 8 000.00 7 645.25

942.423.20 Loyers des grandes salles 50 302.50 50 000.00 49 450.00

942.436.00 Remboursement de tiers et d'assurances 100.00 500.00 305.65

99. Autres postes 289 613.40 99 549.75 40 000.00 289 091.70 56 711.65

990.332.00 Amortissement supplémentaire 289 613.40 289 091.70

990.436.00 Remboursements de tiers ( nuisances ) 70 571.65 40 000.00 56 711.65

990.482.00 Prélèvements sur des réserves 28 978.10

9. Excédents de charges ou de produits 3 365 276.58 3 353 500.00 3 280 980.24

Récapitulation des comptes de fonctionnement

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes TOTAUX FONCTIONNEMENT 5 196 321.63 5 201 950.25 4 740 160.00 4 744 465.00 5 120 040.56 5 122 019.96

0. ADMINISTRATION 541 762.05 100 228.60 548 660.00 88 960.00 522 613.05 94 141.25

1. ORDRE PUBLIC 106 585.80 48 363.35 93 900.00 39 000.00 105 741.10 46 220.35

2. ENSEIGNEMENT ET FORMATION 1 527 174.66 99 490.05 1 554 700.00 85 200.00 1 537 393.09 77 246.75

3. CULTE, CULTURE ET LOISIRS 31 095.70 35 300.00 41 064.30

4. SANTE 466 540.60 4 665.20 454 400.00 2 800.00 420 278.20 3 461.35

5. AFFAIRES SOCIALES 610 094.95 576 300.00 565 896.05

6. TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS 285 451.15 23 034.35 261 200.00 23 400.00 260 024.60 21 490.90 7. PROTECTION+AMENAGEMENT DE L'ENVIRONNEMENT674 815.90 626 854.80 587 300.00 542 105.00 736 400.45 686 612.90

8. ECONOMIE 18 763.50 18 900.00 18 763.50

9. FINANCES ET IMPOTS 934 037.32 4 299 313.90 609 500.00 3 963 000.00 911 866.22 4 192 846.46

Excédents charges/produits fonctionnement 5 628.62 4 305.00 1 979.40