Bilan Actif. Brut Amort. et Dépréc. Net Net

Page :

Terrains

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours

Participations et créances rattachées Autres titres immobilisés

AC TIF IMMO BIL ISE AC TIF C IRC UL AN T

Frais d'établissement

Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours

Prêts

Autres immobilisations financières

Brut Amort. et Dépréc. Net Net

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

STOCKS ET EN-COURS Matières premières et fournitures En-cours de production (biens et services) Produits intermédiaires et finis

Marchandises

CREANCES (2)

Créances redevables et comptes rattachés (3) Autres créances

Charges à répartir sur plusieurs exercices ( IV ) Primes de remboursement des obligations ( V ) Ecarts de conversion actif ( VI ) COMPTES DE REGULARISATION

Constructions

Installations techniques, matériels et outillage

Charges constatées d'avance

(2) Dont à moins d'un an :

31/12/2019 31/12/2018

TOTAL ( II )

669 856 669 856 596 896

5 538 5 538 4 529

TOTAL ACTIF

^{737 548 52 719 684 829 610 769}

Bilan Actif

TOTAL ( III )

59 003 51 068 7 935 7 805

1 651 1 651

ASSOC. FAHRES 1

1 500 1 500 1 500

40

675 393 675 393 601 465

euros Etat exprimé en

TOTAL ( I ) 62 155 52 719 9 435 9 305

COMPTES DE LIAISON

Comptes de liaison (1)

Autres approvisionnements

(1) Un tableau annexé à ce bilan doit détailler les différents comptes de liaison relatifs à l'investissement, à l'exploitation et à la trésorerie pour cet établissement ou service entre ce dernier et les autres établissements et services concernés.

Dont à plus d'un an : (3) Dont créances mentionnées à l'article R. 314-96 du code de l'action sociale et des familles.

DISPONIBILITES

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT Avances et Acomptes versés sur commandes

Fonds associatifs sans droit de reprise

Report à nouveau (gestion non contrôlée)

Excédents affectés à l'investissement

RESULTAT DE L'EXERCICE (excédent ou déficit)

Provisions pour risques Provisions pour charges

DETTES

Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers (3)

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes (5)

Produits constatés d'avance

Ecarts de conversion passif

Fond s propres

DETTES (1)

Bilan Passif

31/12/2019 31/12/2018

12 794 12 794

90 599 68 216

(59 215) 83 081

60 000 60 000

TOTAL PASSIF

684 829 610 769

152 469 96 695

44 097 49 780

319 360 378 574

102 689 52 597

Etat exprimé en euros

(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques.

(1) Dont compte 1201 :

PROVISIONS REGLEMENTEES Fonds associatifs avec droit de reprise

- Dons et legs

- Subventions d'investissement sur biens renouvelables

Subventions d'investissement sur biens non renouvelables

Couverture du besoin en fonds de roulement

Fonds dédiés

^{153 000 75 500}

Immobilisations grevées de droits RESERVES

Réserves de compensation

^{62 196 62 196}

Autres réserves

Excédents affectés à la couverture du besoin en fonds de roulemement REPORT A NOUVEAU

Résultat sous contrôle de tiers financeurs

^{212 986 152 288}

Dépenses non opposables au tiers financeurs

Dépenses refusées par l'autorité de tarification ou inopposables aux financeurs

Réserves des plus-values nette d'actif

Amortissements dérogatoires et prov. pour renouvellement des immobilisations

TOTAL ( I )

TOTAL ( II )

TOTAL ( III ) 213 000 135 500

Comptes de liaison

TOTAL ( IV ) Redevables créditeurs

TOTAL ( V )

et compte 1291 : résultats sous contrôle de tiers financeurs.

En particulier :cautions versées par les résidents à leur entrée dans l'établissement.

(3)

(4) Dont à plus d'un an : Dont à moins d'un an :

(5) Dont fonds des majeurs protégés :

152 469 Ecarts de réévaluation sans droit de reprise

Ecarts de réévaluation avec droit de reprise

Provisions règlementées

(1)

(4)

Compte de Résultat

Page :

Achats de marchandises

Variation de stock

Achats de matières premières et fournitures Variation de stock

Services extérieurs et autres

Impôts, taxes et versements assimilés

Total des charges d'exploitation RESULTAT D'EXPLOITATION

PRODUITS D'EXPLOITATIONCHARGES D'EXPLOITATION

Autres charges

mois mois

ASSOC. FAHRES 3

31/12/2019 31/12/2018

Etat exprimé en euros

12 12

256 246 103 295

230 875 100 136

339 988 268 162

Dotation aux amortissements :

4 082 4 764

12 014 12 462

734 469 635 587

18 285 83 081

Ventes de marchandises

- prestations de services

Production immobilisée

Subventions d'exploitations et participations

Autres produits

Total des produits d'exploitation

Production stockée ou déstockage de production

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions Dotations et produits de tarification

Transfert de charges

Production vendue

- divers

92 500

4 752 754 659 690 560

2 003 718 668 715 665 1 000

Achats d'autres approvisionnements

Variation de stock

Achats non stockés de matières et fournitures

^{4 626 6 969}

- sur rémunérations - autres

8 353 6 451

Charges de personnel - salaires et traitements - charges sociales

Dotation aux amortissements et provisions

- des charges d'exploitation à répartir - des immobilisations

Dotation aux dépréciations et provisions : - pour risques et charges d'exploitation - sur actif circulant

- autres charges de personnel

^{5 864 5 767}

1/2

RESULTAT D'EXPLOITATION De participations et des immobilisations financières et autres produits financiers

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

RESULTAT FINANCIER

RESULTAT COURANT AVANT IMPOT

RESULTAT EXCEPTIONNEL PRODUITSPRODUITS EXCEPTIONNELS

Total des produits financiers FINANCIERSCHARGES FINANCIERES

Total des charges financières

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Total des produits exceptionnels

Total des charges exceptionnelles CHARGES EXCEPTIONNELLES

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

IMPOTS SUR LES BENEFICES

TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES EXCEDENT ou DEFICIT

31/12/2019 31/12/2018

18 285 83 081

83 081 18 285

767 754 718 668

826 969 635 587

(59 215) 83 081

Etat exprimé en euros

Compte de Résultat ^2/2

(+) Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs 15 000

(-) Engagements à réaliser sur ressources affectées ^{92 500}

Dotations aux amortissements et aux dépréciations Reprises sur provisions

Reprises sur provisions

Revenus des valeurs mobilières de placement, escomptes obtenus

Transferts de charges

- exercices antérieurs

- reprises sur provisions réglementées destinées à la couverture du besoin en fonds de roulement - reprises sur provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations - reprises sur provisions réglementées : des plus-value nettes d'actif

- reprises sur autres provisions Transferts de charges

- exercices antérieurs - exercice courant

Dotations aux amortissements et aux provisions

- dotations aux provisions réglementées destinées à la couverture du besoin en fonds de roulement - dotations aux provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations - dotations aux provisions réglementées : des plus-value nettes d'actif

- dotations aux autres provisions réglementées

VOLONTAIRES EN NATURE

EVALUATION DES CONTRIBUTIONS PRODUITS

Bénévolat Dons en nature CHARGES

Prestations en nature

Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens et services

Personnel bénévole

Page : 5 ASSOC. FAHRES

Préambule

L'exercice social clos le 31 décembre 2019, comme celui de l'exercice précédent, a une durée de 12 mois.

Le total bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 684 828€ . Le résultat comptable est une perte de 59 215 € .

Règles et méthodes comptables

L'association applique l'avis du Conseil National de la Comptabilité n° 2007-05 du 4 mai 2007 relatif aux règles comptables applicables aux établissements et services privés médico-sociaux appliquant l'instruction budgétaire et comptable M22 ainsi qu'aux associations gestionnaires d'établissements sociaux et médico-sociaux privés qui appliquent les règlements n° 99-01 et n° 99-03 du CRC.

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées ci-avant les informations significatives.

Informations générales

L'association Fédération d'Association Handicaps Rares et Epilépsie Sévère (FAHRES) a pour objet de mettre toutes opérations et actions, d'ordre sanitaire, médical, médico-social, scientifique, éducatif, culturel ou autre au bénéfice de toute personne souffrant d'atteintes à son intégrité physique ou mentale ou de handicaps, notamment par la création, la gestion et l'animation d'un centre de ressource pour les handicaps rares à composante épilépsie sévère.

Le siège social de l'association est fixé au 1 Rue du Vivarais, 54 500 Vandoeuvre-Lès-Nancy.

L'activité est réalisée sur le site de la TEPPE à Tain-L'Hermitage et sur le site OHS de la MAS de Dommartin-Lès-Toul.

Faits marquants de l'exercice

Aucun fait marquant à noter sur l'exercice.

Evénements post-clôture

L'évolution du virus Covid-19 qui touche le territoire français et qui a obligé le gouvernement à prendres des mesures de confinement aura un impact sur l'activité et les comptes 2020 de l'association.

Toutefois, le coronavirus est un événement qui n'est pas lié à des conditions existantes à la date de clôture et n'est donc pas de nature à àjuster les comptes 2019.

Présentation et évaluation des comptes

- 1 : Immobilisations incorporelles et corporelles

Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue. Les immobilisations décomposables n'ont pas été retraitées, ce traitement étant sans impact significatif.

-Logiciels 2 à 5 ans

- Constructions & aménagements 5 à 30 ans

- Matériel et outillage industriel 2 à 10 ans

- Matériel de bureau et informatique 2 à 5 ans

- Mobilier de bureau 2 à 10 ans

- 2 : Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale.

Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

- 3 : Changements de méthodes

Aucun changement de méthode n'est intervenu par rapport à l'exercice précédent.

- 4 : Fonds dédiés Projet DIMPSY

Un fonds d'investissement pour la recherche émanant de la CNSA, a été versé pour 25 500 € en 2017.

Ce montant est venu s'ajouter au 50 000 € versés en 2015 par l'ARS.

Les dépenses n'étant pas engagées sur l'exercice, le fonds d'investissement a été comptabilisé en fonds dédiés et sera repris lors de la mise en œuvre du projet sur les exercices 2020 et ultérieurs.

Projet NEXT HEP

De nouveaux fonds dédiés émanant de la CNSA d'une part pour 60 000 € , et de la Fondation Handicap MALAKOFF MEDERIC pour 32 500 € ont été versés sur 2019.

Une reprise à hauteur de 15 000 € a été constatée en raison des dépenses engagées au cours de l'exercice 2019.

Immobilisations

Page :

Autres immobilisations incorporelles

Valeurs

Acquisitions Cessions

Frais d'établissement et de développement

Valeurs

INCORPORELLES

TOTAL

brutes début d'exercice

Mouvements de l'exercice

brutes au

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Constructions sur sol propre Terrains

CORPORELLES

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES sur sol d'autrui

instal. agenct aménagement

Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique et mobilier Instal., agencement, aménagement divers Instal technique, matériel outillage industriels

Avances et acomptes

Immobilisations corporelles en cours Autres immobilisations corporelles

Autres immobilisations financières Prêts

FINANCIERES

TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES Autres titres immobilisés

Participations et créances rattachées

ASSOC. FAHRES 7

31/12/2019

1 651 1 651

1 651 1 651

54 790 59 003

54 790 59 003

1 500 1 500

1 500 1 500

57 941 62 155

Etat exprimé en euros

Augmentations Diminutions

Réévaluations Viremt p.à p.

Immobilisations grévées de droits

4 213

4 213

4 213

Amortissements

Autres

Amortissements

Dotations Diminutions

Frais d'établissement

Amortissements

INCORPORELLES

TOTAL

début d'exercice

Mouvements de l'exercice

au

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Constructions sur sol propre Terrains

CORPORELLES

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES sur sol d'autrui

instal. agencement aménagement

Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier

Autres instal., agencement, aménagement divers Instal technique, matériel outillage industriels

Autres immobilisations corporelles

31/12/2019

1 651 1 651

1 651 1 651

51 068 46 985

46 985 51 068

48 637 52 719

Etat exprimé en euros

4 082

4 082 4 082

Créances et Dettes

Page :

Créances rattachées à des participations

TOTAL DES CREANCES

CR EA NC ES

Autres immobilisations financières Prêts

Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Personnel et comptes rattachés

Créances représentatives des titres prêtés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices

Taxes sur la valeur ajoutée

Autres impôts, taxes versements assimilés Divers

Charges constatées d'avances

Remboursements obtenus en cours d'exercice

Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

TOTAL DES DETTES

DE TT ES

Emprunts dettes associés (personnes physiques) Emprunts souscrits en cours d'exercice

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine Emprunts et dettes financières divers

Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices

Autres impôts, taxes et assimilés

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés

Autres dettes

Produits constatés d'avance

1 an au plus plus d'1 an

plus de 5 ans 1 à 5 ans

1 an au plus Débiteurs divers

Groupe et associés

Prêts accordés en cours d'exercice

Emprunts dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine

Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées

Dette représentative de titres empruntés

Emprunts remboursés en cours d'exercice

ASSOC. FAHRES ⁹

31/12/2019

5 538 5 538

102 689 15 044 25 459

9 278

152 469 Etat exprimé en euros

31/12/2019

5 538 5 538

102 689 15 044 25 459

9 278

152 469

Provisions

PROVISIONS REGLEMENTEES

PROVISIONS REGLEMENTEES

Couverture du besoin en fonds de roulement

Début exercice Augmentations Diminutions

TOTAL GENERAL

Provisions pour renouvellement des immobilisations Provisions pour hausse des prix

Provisions pour amortissements dérogatoires Réserves des plus-values nette d'actif Provisions autres

PROVISIONS POUR

Pour litiges

Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change

Pour pensions et obligations similaires Pour impôts

Autres

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

RISQUES ET CHARGES

Sur

immobilisations

incorporelles corporelles

des titres mis en équivalence autres immo. financières Sur stocks et en-cours

Sur comptes clients Autres

PROVISIONS POUR DEPRECIATION PROVISIONS POUR DEPRECIATION

- d'exploitation - financières - exceptionnelles Dont dotations

et reprises

{

{

31/12/2019

titres de participation

60 000 60 000

60 000 60 000

60 000 Etat exprimé en euros

Provisions pour gros entretien et grandes révisions

60 000

Page :

Produits constatés d'avance

Produits constatés d'avance - EXPLOITATION

Produits constatés d'avance - FINANCIERS

Produits constatés d'avance - EXCEPTIONNELS

ASSOC. FAHRES ¹¹

Etat exprimé en euros

TOTAL

31/12/2019 Montants

Période

Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise

Réserves réglementées - Patrimoine intégré - Fonds statutaires

Solde au début de l'exercice

Solde à la fin de l'exercice

Fonds associatifs sans droit de reprise

Droits des propriétaires (Commodat) - Apports sans droit de reprise - Legs et donations

Autres réserves

TOTAL

Tableau de suivi des fonds associatifs

Réserves statutaires ou contractuelles

Augmentations Diminutions

- Subventions d'investissement affectées à des biens renouvelables

Fonds associatifs avec droit de reprise Report à nouveau

Résultat de l'exercice

- Apports

- Legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés

- Subventions d'investissement sur biens renouvelables

Résultats sous contrôle des tiers financeurs

Ecrats de réévaluation sur des biens avec droit de reprise Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées

Libellé

A B C D = A + B - C

68 216 83 081

152 288 74 990

83 081

90 599 (59 215)

212 986 74 990

Dépenses non opposables au tiers financeurs Dépenses refusées par l'autorité de tarification

319 360 378 574

22 383 (59 215)

60 698

23 866 83 081

Tableau de suivi des fonds dédiés

Page :

ASSOC. FAHRES 13

Fonds à engager au début de l'exercice

Fonds restant à engager en fin d'exercice Utilisation en

cours d'exercice I - SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT AFFECTEES

A B C D = A - B + C

Ressources

Engagement à réaliser sur nouvelles ressources affectées

Fonds à engager au début de l'exercice

Fonds restant à engager en fin d'exercice Utilisation en

cours d'exercice II - RESSOURCES PROVENANT DE LA GENEROSITE DU PUBLIC

A B C D = A - B + C

Ressources

Engagement à réaliser sur nouvelles ressources affectées Projet DIMPSY

Projet NEXT HEP

TOTAL

75 500

15 000 92 500

Total

Total Dons manuels

Legs et donations

TOTAL Fonds dédiés

75 500 15 000 92 500

75 500 77 500

153 000

Effectif moyen

Externe Interne

EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE

Cadres & professions intellectuelles supérieures

Professions intermédiaires Employés

Ouvriers

TOTAL ANNEXE - Elément 13

31/12/2019

2 1

5

7 1

Page : 15

Variations %

Détail de l' Actif

ASSOC. FAHRES

Etat exprimé en euros ^31/12/2019 01/01/2019 12

mois ^31/12/2018 01/01/2018 12

mois

TOTAL I - Actif Immobilisé NET 9 435 1,38 9 305 1,52 131 ^1,41

Autres immobilisations incorporelles

LOGICIELS 1 651 ^0,24 1 651 ^0,27

AMORT.LOGICIELS (1 651) ^-0,24 (1 651) ^-0,27

Autres immobilisations corporelles 7 935 ^1,16 7 805 ^1,28 131 ^1,68

MATERIELS INFORMATIQUES ET DE 43 025 ^6,28 38 812 ^6,35 4 213 ^10,86

MATERIEL TELEPHONIQUE 2 785 ^0,41 2 785 ^0,46

MOBILIER 803 ^0,12 803 ^0,13

MOBILIER DE BUREAU 12 390 ^1,81 12 390 ^2,03

AMORT MAT TELEPHONIQUE DE BURE (2 785) ^-0,41 (2 785) ^-0,46

AMORT MATERIEL INFO ET COM (35 428) ^-5,17 (31 426) ^-5,15 (4 002) ^-12,74

AMORT MOBILIER (465) ^-0,07 (384) ^-0,06 (80) ^-20,88

AMORT MOBILIER DE BUREAU (12 390) ^-1,81 (12 390) ^-2,03

Autres titres immobilisés 1 500 ^0,22 1 500 ^0,25

PARTS SOCIALES GNCHR 1 500 ^0,22 1 500 ^0,25

TOTAL II - Comptes de liaison

TOTAL III - Actif Circulant NET 675 393 ^98,62 601 465 ^98,48 73 929 ^12,29

Autres créances 40 ^0,01 (40)^-100,00

PRODUITS A RECEVOIR 40 ^0,01 (40)^-100,00

Disponibilités 669 856 ^97,81 596 896 ^97,73 72 960 ^12,22

KOLB 669 856 ^97,81 596 896 ^97,73 72 960 ^12,22

Charges constatées d'avance 5 538 ^0,81 4 529 ^0,74 1 009 ^22,27

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 5 538 ^0,81 4 529 ^0,74 1 009 ^22,27

TOTAL DU BILAN ACTIF 684 829 100,00 610 769 100,00 74 060 ^12,13

Variations %

Détail du Passif

Etat exprimé en euros ^31/12/2019 01/01/2019 12

mois ^31/12/2018 01/01/2018 12

mois

TOTAL I - Fonds propres 319 360 46,63 378 574 61,98 (59 215) ^-15,64

Excédents affectés à l'investissement 12 794 1,87 12 794 2,09

EXCEDENT AFFECT INVEST 12 794 ^1,87 12 794 ^2,09

Réserves de compensation 62 196 ^9,08 62 196 ^10,18

RESERVE DE COMPENSATION 62 196 ^9,08 62 196 ^10,18

Report à nouveau 90 599 ^13,23 68 216 ^11,17 22 383 ^32,81

REPORT A NOUVEAU EXCÉDENT 90 599 ^13,23 68 216 ^11,17 22 383 ^32,81

Résultat sous controle de tiers financeurs 212 986 ^31,10 152 288 ^24,93 60 698 ^39,86

Excédent affect à la réduction des charges d'eploi 60 698 ^8,86 60 698

EXCEDENT AFFECTES AUX MSES D E 152 288 ^22,24 152 288 ^24,93

Résultat de l'exercice (59 215) -8,65 83 081 13,60 (142 296)^-171,27

TOTAL II - Comptes de liaison

TOTAL III - Provisions et fonds dédiés 213 000 ^31,10 135 500 ^22,19 77 500 ^57,20

Provisions pour charges 60 000 ^8,76 60 000 ^9,82

PROV P/ GROS ENTRET OU REVISIO 60 000 ^8,76 60 000 ^9,82

Total des fonds reportés et dédiés 153 000 ^22,34 75 500 ^12,36 77 500 ^102,65

FONDS DEDIES SUR SUBVENTION FO 153 000 ^22,34 75 500 ^12,36 77 500 ^102,65

TOTAL IV - Dettes 152 469 ^22,26 96 695 ^15,83 55 774 ^57,68

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 102 689 14,99 52 597 8,61 50 092 ^95,24

FOURNISSEURS 46 724 ^6,82 41 201 ^6,75 5 523 ^13,41

FOURNISSEURS FACTURES NON PARV 55 965 ^8,17 11 396 ^1,87 44 569 ^391,08

Dettes fiscales et sociales 49 780 ^7,27 44 097 ^7,22 5 683 ^12,89

DETTES PROVISIONNEES PR CONGES 15 044 ^2,20 11 762 ^1,93 3 282 ^27,90

URSSAF 10 826 ^1,58 9 658 ^1,58 1 168 ^12,09

MUTUELLE 1 929 ^0,28 965 ^0,16 964 ^99,98

COLLECTEAM PREVOYANCE 1 879 ^0,27 1 478 ^0,24 402 ^27,19

MALAKOFF MEDERIC RETRAITE C/NC 2 701 ^0,39 6 964 ^1,14 (4 263) ^-61,22

CHARGES SOCIALES/CONGES PAYES 8 124 ^1,19 6 822 ^1,12 1 302 ^19,08

ETAT PRELEVEMENT A LA SOURCE 925 ^0,14 925

TAXES/SALAIRES 4 360 ^0,64 2 625 ^0,43 1 735 ^66,10

TAXES FORMATION 3 993 ^0,58 3 825 ^0,63 168 ^4,40

TOTAL V - Ecarts de conversion passif

TOTAL DU BILAN PASSIF 684 829 ^100,00 610 769 ^100,00 74 060 ^12,13

Page : 17

Variations %

Détail du compte de résultat

ASSOC. FAHRES

Etat exprimé en euros ^31/12/2019 01/01/2019 12

mois ^31/12/2018 01/01/2018 12

mois

Total des produits d'exploitation 752 754 100,00 718 668 100,00 34 086 ^4,74

Production vendue - Divers 560 0,07 1 000 0,14 (440) ^-44,00

PREST. DIVERSES 560 ^0,07 1 000 ^0,14 (440) ^-44,00

Dotations et produits de tarification 659 690 ^87,64 715 665 ^99,58 (55 975) ^-7,82

Produits des tarifications rel 659 690 ^87,64 715 665 ^99,58 (55 975) ^-7,82

Subventions d'exploitation 92 500 ^12,29 92 500

AUTRES SUBVENTIONS D'EXPLOITAT 92 500 ^12,29 92 500

Autres produits 4 2 003 ^0,28 (1 999) ^-99,80

AUTRES PRODUITS DES GESTION CO 4 2 003 ^0,28 (1 999) ^-99,80

Total des charges d'exploitation 734 469 97,57 635 587 88,44 98 882 ^15,56

Achats non stockés de matières et fournitures 4 626 0,61 6 969 0,97 (2 343) ^-33,61

PT MATERIEL 2 208 ^0,29 2 478 ^0,34 (270) ^-10,91

FOURN ADMINST 1 971 ^0,26 1 712 ^0,24 259 ^15,13

FOURN INFORMATIQUES 447 ^0,06 2 778 ^0,39 (2 331) ^-83,91

Services extérieurs et autres 339 988 ^45,17 268 162 ^37,31 71 826 ^26,78

LOCATIONS IMMOBILIERES 24 000 ^3,19 24 000 ^3,34

LOCATIONS MATERIEL INFORMATIQU 215 ^0,03 132 ^0,02 82 ^61,96

LOCATIONS EQUIPEMENTS 346 ^0,05 346

LOCATION VEHICULES DE TRANSPOR 5 045 ^0,67 4 911 ^0,68 133 ^2,71

AUTRES LOCATIONS DIVERSES 1 358 ^0,18 1 334 ^0,19 24 ^1,80

ENTRETIEN MATERIEL DE TRANSPOR 1 103 ^0,15 326 ^0,05 777 ^238,53

ENTRETIEN AUTRES MATERIEL ET O 199 ^0,03 199

MAINTENANCE MATERIEL DE BUREAU 7 668 ^1,02 6 715 ^0,93 953 ^14,20

MAINTENANCE MAT SECURITE INCEN 103 ^0,01 (103)^-100,00

ASSURANCES MULTIRISQUES 1 141 ^0,15 1 204 ^0,17 (64) ^-5,29

ASSURANCES TRANSPORT 667 ^0,09 668 ^0,09 (1) ^-0,15

ASSURANCES RESPONSABILITE CIVI 506 ^0,07 518 ^0,07 (12) ^-2,30

ASSURANCES AUTRES RISQUES 1 092 ^0,15 (1 092)^-100,00

COTISATIONS DIVERSES 16 16

COTISATIONS FEHAP 564 ^0,07 564 ^0,08

DOCUMENTATION GENERALE 6 628 ^0,88 3 496 ^0,49 3 132 ^89,60

ABONNEMENT DOC.GENERALE 258 ^0,04 (258)^-100,00

FRAIS COLLOQUES,SEMINAIRES,CON 760 ^0,10 1 000 ^0,14 (240) ^-24,00

PERSONNEL PRETE A L ETABLISS 55 605 ^7,39 66 550 ^9,26 (10 944) ^-16,45

AUTRES PERSONNELS EXTERIEURS 4 485 ^0,62 (4 485)^-100,00

HONORAIRES AVOCATS 2 640 ^0,35 3 456 ^0,48 (816) ^-23,63

HONORAIRES COMMISSAIRES AUX CO 2 650 ^0,35 2 880 ^0,40 (230) ^-7,99

AUTRES REMUNERATIONS ET HONORA 131 069 ^17,41 46 150 ^6,42 84 919 ^184,01

ANNONCES ET INSERTIONS 50 ^0,01 50 ^0,01

VIDEO, COMMUNICATION 333 ^0,04 10 710 ^1,49 (10 377) ^-96,89

TRANSPORTS DIVERS 193 ^0,03 185 ^0,03 7 ^4,03

DEPLACEMENT DU PERSONNEL 83 835 ^11,14 72 618 ^10,10 11 218 ^15,45

MISSIONS ET RECEPTIONS 2 567 ^0,34 4 121 ^0,57 (1 555) ^-37,73

LIAISONS INFORMATIQUES OU SPEC 3 128 ^0,42 3 972 ^0,55 (844) ^-21,24

AFFRANCHISSEMENTS 241 ^0,03 723 ^0,10 (483) ^-66,75

TELEPHONE 1 814 ^0,24 993 ^0,14 821 ^82,66

AUTRES FRAIS ET COMMISSION SUR 329 ^0,04 220 ^0,03 110 ^49,93

NETTOYAGE A L'EXTERIEUR 4 043 ^0,54 3 761 ^0,52 282 ^7,50

FRAIS DE RECRUTEMENT DU PERSON 1 275 ^0,17 965 ^0,13 310 ^32,16

Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations 8 353 ^1,11 6 451 ^0,90 1 902 ^29,48

T/SALAIRES NON MEDICAL CDI 3 994 ^0,53 1 264 ^0,18 2 730 ^215,93

T/SALAIRES NON MEDICAL CDD 367 ^0,05 1 292 ^0,18 (925) ^-71,60

Variations %

Détail du compte de résultat

Etat exprimé en euros ^31/12/2019 01/01/2019 12

mois ^31/12/2018 01/01/2018 12

mois

T/SALAIRES MEDICAL CDD 71 ^0,01 (71)^-100,00

PART. EMPLOY. FORMA P NON MED 3 790 ^0,50 3 358 ^0,47 432 ^12,87

PART. EMPLOY. FORMAT P NON MED 203 ^0,03 432 ^0,06 (229) ^-53,00

PART. EMPLOY. FORMAT P MEDI 35 (35)^-100,00

Charges de personnel - salaires et traitements 256 246 ^34,04 230 875 ^32,13 25 370 ^10,99

REMUNERAT PRINC.PERS N/MEDICAL 244 728 ^32,51 215 324 ^29,96 29 404 ^13,66

CONGE PAYES N/MEDICAL CDI 3 282 ^0,44 (3 256) ^-0,45 6 538 ^200,79

REMUNERAT PRINC.PERS N/MEDICAL 8 236 ^1,09 17 158 ^2,39 (8 922) ^-52,00

REMUNERAT PRATICIENS TPS PARTI 1 650 ^0,23 (1 650)^-100,00

Charges de personnel - charges sociales 103 295 ^13,72 100 136 ^13,93 3 159 ^3,15

URSSAF DES ADMINISTRATEURS 144 ^0,02 144

URSSAF NON MEDICAL CDI 62 736 ^8,33 63 473 ^8,83 (738) ^-1,16

URSSAF NON MEDICAL CDD 2 059 ^0,27 4 986 ^0,69 (2 927) ^-58,70

IRIAL IPRIAL PREVOYANCE N/MED 5 049 ^0,67 4 403 ^0,61 646 ^14,67

MUTUELLE N/MED CDI 3 947 ^0,52 3 723 ^0,52 224 ^6,02

PREVOYANCE N/MED CDD 177 ^0,02 318 ^0,04 (141) ^-44,39

RETRAITE NON MEDICAL CDI 16 339 ^2,17 11 068 ^1,54 5 271 ^47,63

RETRAITE N/MED CDI CADRES 4 150 ^0,58 (4 150)^-100,00

RETRAITE NON MEDICAL CDD 584 ^0,08 991 ^0,14 (406) ^-41,00

RETRAITE N/MED CDD CADRES 357 ^0,05 (357)^-100,00

ASSEDIC NON MEDICAL CDI 10 337 ^1,37 9 098 ^1,27 1 239 ^13,61

ASSEDIC NON MEDICAL CDD 346 ^0,05 712 ^0,10 (366) ^-51,44

URSSAF MEDICAL CDD 441 ^0,06 (441)^-100,00

PREVOYANCE MED CDD 33 (33)^-100,00

MUTUELLE MED CDD 276 ^0,04 949 ^0,13 (673) ^-70,91

RETRAITE MEDICAL CDD 34 (34)^-100,00

RETRAITE MED CDD CADRES 155 ^0,02 (155)^-100,00

ASSEDIC MEDICAL CDD 73 ^0,01 (73)^-100,00

CHARGES SOCIALES SUR CONGE PAY 1 302 ^0,17 (1 588) ^-0,22 2 890 ^181,96

OEUVRES SOCIALES NON MEDICAL C (3 240) ^-0,45 3 240 ^100,00

Charges de personnel - autres charges de personnel 5 864 ^0,78 5 767 ^0,80 97 ^1,68

STAGE FORMAT PROFESSIONNEL 5 864 ^0,78 5 767 ^0,80 97 ^1,68

Dotations aux amortissements des immobilisations 4 082 ^0,54 4 764 ^0,66 (681) ^-14,30

DOT AMORT.MAT DE BUREAU ET INF 4 002 ^0,53 2 777 ^0,39 1 225 ^44,11

DOT AMORT.MOBILIER 80 ^0,01 1 987 ^0,28 (1 906) ^-95,96

Autres charges 12 014 1,60 12 462 1,73 (448) ^-3,60

QP S/CES EN COMMUN (FR.SIEGE) 12 000 ^1,59 12 000 ^1,67

AUTRES CHARGES DE GESTION COUR ^-100,00

ECARTS DE REGLTS CLIENTS 14 462 ^0,06 (448) ^-97,03

RESULTAT COURANT NON FINANCIER 18 285 2,43 83 081 11,56 (64 796) ^-77,99

RESULTAT FINANCIER Total des produits financiers Total des charges financières

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 18 285 2,43 83 081 11,56 (64 796) ^-77,99

Résultat exceptionnel

Total des produits exceptionnels Total des charges exceptionnelles

Page : 19

Variations %

Détail du compte de résultat

ASSOC. FAHRES

Etat exprimé en euros ^31/12/2019 01/01/2019 12

mois ^31/12/2018 01/01/2018 12

mois

Report des ressources non utilisées des exercices antérieu 15 000 1,99 15 000

Report des ressources utilisées 15 000 ^1,99 15 000

Engagements à réaliser sur ressources affectées 92 500 ^12,29 92 500

Engagements à réaliser sur sub 92 500 ^12,29 92 500

TOTAL DES PRODUITS 767 754 ^101,99 718 668 ^100,00 49 086 ^6,83

TOTAL DES CHARGES 826 969 ^109,86 635 587 ^88,44 191 382 ^30,11

Excédent ou déficit de l’exercice (59 215) ^-7,87 83 081 ^11,56 (142 296)^-171,27 Contributions volontaires en nature

Charges des contributions volontaires en nature