LE RAPPROCHEMENT BANCAIRE
SOMMAIRE
1. Pré requis au rapprochement bancaire ... 3
2. Réalisation du rapprochement bancaire ... 4
3. Edition du rapprochement bancaire ... 6
4. Historique de cette documentation ... 6
Le rapprochement bancaire consiste donc à associer (pointer) les opérations déjà enregistrées dans la comptabilité et à la banque. Il va permettre de justifier les différences de soldes.
En contrôlant les comptes bancaires, il est possible de détecter : - Des oublis d'enregistrements.
- Des agios, frais bancaires découverts sur l'extrait de compte.
- Des erreurs d'enregistrements comptables.
- Des décalages de certaines opérations connues par l'établissement d'abord et que la banque enregistre après ou inversement.
Le but de cette fiche documentaire est de présenter la méthode à suivre pour réaliser son rapprochement bancaire dans ISACOMPTA.
1. PRE REQUIS AU RAPPROCHEMENT BANCAIRE
Le pointage doit être autorisé sur le compte bancaire pour lequel sera effectué le rapprochement. Ce paramétrage s’effectue dans le plan comptable.
Rapprochement bancaire avec assistant : Notre préconisation de travail.
Avec cette méthode, le rapprochement bancaire est stocké et peut être consulté à tout moment sur une date antérieure.
L'assistant est actif sur les comptes de banques (512) et de caisse (530).
2. REALISATION DU RAPPROCHEMENT BANCAIRE
Il est effectué dans la Consultation Grand-livre accessible depuis les rubans Accueil et Comptabilité.
Lancement du pointage :
Le bouton Pointer présent dans le ruban contextuel Pointage affiche la fenêtre de saisie de la date du relevé et du solde bancaire ainsi que les rapprochements déjà réalisés.
Cliquer sur pour saisir la date du relevé et le solde à obtenir (solde lu sur le relevé bancaire).
- En cochant la colonne P pour le mouvement concerné.
- OU avec la barre d’espace après sélection du premier mouvement en cliquant dans la colonne P.
Un mouvement peut être dépointé de la même façon que le pointage.
Au fur et à mesure du pointage, l’assistant affiche le solde du compte et l’écart avec le solde lu sur le relevé.
Si le reste à pointer est nul, ISACOMPTA propose de valider le rapprochement :
Le bouton OK permet d’enregistrer le pointage et de retourner à la consultation du grand livre.
Le bouton Annuler permet de poursuivre le pointage en cours.
Possibilité de pointer/dépointer tous les mouvements à une même date avec le menu contextuel Sélectionner les mouvements non pointés ou Annuler la sélection du pointage.
Afficher uniquement sur les mouvements non pointés pour faciliter le rapprochement.
Une fois les écritures souhaitées pointées, le rapprochement bancaire est validé par le bouton OK du cadre
3. EDITION DU RAPPROCHEMENT BANCAIRE
Ruban Comptabilité menu Editions comptables onglet Grand livre état GLRAP ‘Etat de rapprochement bancaire’.
4. HISTORIQUE DE CETTE DOCUMENTATION
08/12/15 Création de la fiche documentaire.
15/02/16 Correction du paragraphe ‘Edition du rapprochement bancaire’.
