30/09/2019
COMPTABILITE INTERNE
SOCIETE D'EXPERTISE COMPTABLE S.A.R.L au capital de 577 570 € 247 AVENUE DES FRANCAIS LIBRES 53000 LAVAL
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SARL COMPTACOM
247 AVENUE DES FRANCAIS LIBRES 53000 LAVAL
01/10/2019 Exercice du
Exercice du 01/10/2018 au
au 30/09/2020 - - 12
12
N° Siret : 520 090 770 00022 - APE 6920Z
Inscrite au tableau de l'ordre de la région Pays de la Loire
mois mois CERTIFIE CONFORME
A L'ORGINAL
Monsieur Guillaume CAPLAN
Signé électroniquement le 10/03/2021 par Guillaume Caplan
Bilan Actif 1
Bilan Passif 2
Compte de Résultat 1/2 3
Compte de Résultat 2/2 4
--- A N N E X E --- 5
Règles et méthodes comptables 6
Effectif moyen 8
Immobilisations 9
Amortissements 10
Provisions au bilan 11
Créances et dettes 12
Fonds commercial 13
Capital social 14
Engagements financiers donnés et reçus 15
SOMMAIRE
SARL COMPTACOM
-
Capital souscrit non appelé
Terrains
Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours
Créances rattachées à des participations Participations évaluées selon mise en équival.
Autres titres immobilisés
A C T IF I M M O B IL IS E A C T IF C IR C U L A N T
Frais d'établissement Frais de développement
Concessions brevets droits similaires
Prêts
Autres immobilisations financières
Brut Amort. et Dépréc. Net Net
IMMOBILIS ATIONS INCORPORELLES
IMMOBILIS ATIONS CORPORELLES
IMMOBILIS ATIONS FINANCIERES (2)
S TOCKS ET EN-COURS
M atières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis M archandises
Avances et Acomptes versés sur commandes CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés Autres créances
Primes de remboursement des obligations ( V ) Ecarts de conversion actif ( VI )
COMPTES DE REGULARISATION
Avances et acomptes Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Constructions
Installations techniques,mat. et outillage indus.
Avances et acomptes
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT Capital souscrit appelé, non versé
Charges constatées d'avance DIS PONIBILITES
(1) dont droit au bail
(2) dont immobilisations financières à moins d'un an (3) dont créances à plus d'un an
30/09/2020 30/09/2019
TOTAL ( II ) 2 041 458 1 506 242 535 217 516 288
3 761 3 761 105 267
50 481 50 481 23 034
TOTAL ACTIF (I à VI)
3 817 063 1 506 242 2 310 822 2 912 102705 860 705 860 1 471 331
Bilan Actif
TOTAL ( III )
973 978 634 231 339 747 327 432
1 061 388 872 011 189 376 188 840
6 078 6 078
Autres participations 15 15 15
1 015 503 1 015 503 796 182
1 775 605 1 775 605 2 395 814
euros Etat exprimé en
( I )
Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV )
Page :
Capital social ou individuel
Primes d' émission, de fusion, d' apport ...
Ecarts de réévaluation RESERVES
Réserve légale Réserves réglementées
Réserves statutaires ou contractuelles
Report à nouveau Résultat de l'exercice Subventions d'investissement Provisions réglementées
Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
Provisions pour risques Provisions pour charges
DETTES FINANCIERES
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes
Produits constatés d'avance (1)
Ecarts de conversion passif
C a p it a u x P r o p r e s
Autres fonds DETTES (1)Total des autres fonds propres
propresProvisions
Autres réserves
Bilan Passif
30/09/2020 30/09/2019 80 700
339 369
80 700 339 369
638 661 668 373
405 29 713
1 096 918 1 096 513
8 070 8 070
Total des capitaux propres
Total des provisions
10 100
TOTAL PASSIF
2 310 822 2 912 102Total des dettes 1 213 903 1 815 589
381 689 290 713
394 540 148 539
2
COMPTABILITE INTERNE SARL COMPTACOM
48 801 1 382
306 876 994 368
172 973 279 510
Etat exprimé en euros
405,44 29 712,52
Résultat de l'exercice exprimé en centimes
(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP 48 801 1 382
(1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 1 213 903 1 815 589
Compte de Résultat
Ventes de marchandises Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux) Montant net du chiffre d'affaires
Production immobilisée Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges Autres produits
Total des produits d'exploitation (1)
Achats de marchandises Variation de stock
Achats de matières et autres approvisionnements Variation de stock
Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Charges sociales du personnel
Total des charges d'exploitation (2) RES ULTAT D'EXPLOITATION
PRODUITS D'EXPLOITATIONCHARGES D'EXPLOITATION
Production stockée
Salaires et traitements
Dotations aux amortissements : - sur immobilisations
- charges d'exploitation à répartir Dotations aux dépréciations :
- sur immobilisations - sur actif circulant Dotations aux provisions Autres charges
1/2
France Exportation mois mois
30/09/2020 30/09/2019
1 480
1 719 2 548 568 2 454 522
2 548 568 2 456 002
21 468 25 795
3 133 18
2 573 168 2 481 815
1 189 645 1 231 090
20 883 14 952
839 157 760 056
260 995 249 008
258 132 190 865
1 660 5
2 570 472 2 445 976
2 696 35 838
Etat exprimé en euros
12 12
Cotisations personnelles de l'exploitant
2 546 849
2 546 849 1 719
Compte de Résultat
Page :
Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré
RES ULTAT D'EXPLOITATION
De participations (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
RES ULTAT FINANCIER
RES ULTAT COURANT AVANT IMPOTS
RES ULTAT EXCEPTIONNEL
PRODUITSPRODUITS EXCEPTIONNELS
Total des produits financiers
FINANCIERScomm.Opéra.CHARGES FINANCIERES
Total des charges financières
Sur opérations de gestion Sur opérations en capital
Total des produits exceptionnels
Total des charges exceptionnelles CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion Sur opérations en capital
PARTICIPATION DES SALARIES IMPOTS SUR LES BENEFICES
TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES RES ULTAT DE L'EXERCICE
(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs (1) dont produits afférents à des exercices antérieurs (3) dont produits concernant les entreprises liées (4) dont intérêts concernant les entreprises liées
COMPTABILITE INTERNE SARL COMPTACOM 4
30/09/2020 30/09/2019
2 696 35 838
9 265 9 102
9 265 9 102
11 690 9 211
1
11 690 9 212
(2 426) (110)
35 728 271
900 1 350
1 350 900
65 931
996
3 127
3 127
354 (2 227)
219 3 789
2 583 783 2 491 817 2 583 378 2 462 104
405 29 713
Etat exprimé en euros
2/2
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
ANNEXE
30/09/2020
Etats financiers au
FAITS CARACTERISTIQUES Le bilan de l'exercice présente un total de 2 310 822 euros.
Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 2 583 783 euros et un total charges de 2 583 378 euros,dégageant ainsi un résultat de 405 euros.
L'exercice considéré débute le 01/10/2019 et finit le 30/09/2020.
Il a une durée de 12 mois.
EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLÔTURE.
Les comptes annuels ont été établis selon le principe de continuité d'exploitation malgré la crise sanitaire liée au COVID 19 et les conséquences économiques et financières du second confinement.
Ces événements ont une incidence sur l'activité de l'entreprise mais il est à ce jour trop tôt pour mesurer leur impact.
PRINCIPES COMPTABLES, METHODES D'EVALUATION, COMPARABILITE DES COMPTES.
Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de bases et aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.
Dérogations à une prescription comptable
Les indemnités de fin de carrière ne sont pas comptabilisées mais sont mentionnées en annexe des comptes annuels en engagements hors bilan.
Les IFC sont calculées comme suit : - Taux d'actualisation : 0.7 %
- Départ volontaire lorsque le salarié peut bénéficier de sa retraite à taux plein - Table de mortalité utilisée est la table réglementaire TG 05.
- Turn over : en fonction des statistiques internes (7% dégressif jusqu'à 50 ans) - La méthode de calcul retenue est la méthode : Rétrospective Prorata Temporis.
- Taux d'évolution de la masse salariale : 1% constant
Règles et Méthodes Comptables
Page : 6
SARL COMPTACOM COMPTABILITE INTERNE
Eta t expri mé en euros
PRINCIPALES METHODES UTILISEES Immobilisations
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée d'usage des biens.
Concessions, brevets, licences, marques, procédés, logiciels : 1 à 5 ans Aménagements des terrains : 10 à 30 ans
Constructions : 15 à 50 ans
Aménagements des constructions : 7 à 20 ans Matériels et outillages : 3 à 10 ans
Installations générales, agencements et aménagements : 5 à 15 ans Matériels de transport : 3 à 8 ans
Mobilier, matériels de bureaux et matériels informatiques : 3 à 10 ans
Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence.
Stocks et en cours
Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).
Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.
Une dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.
Créances et dettes
Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Les créances ont, le cas échéant, fait l'objet d'une dépréciation pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Disponibilités
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Règles et Méthodes Comptables
Eta t expri mé en euros
Page :
Effectif moyen
Externe Interne
EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE
Cadres & professions intellectuelles supérieures Professions intermédiaires
Employés Ouvriers
TOTAL
COMPTABILITE INTERNE SARL COMPTACOM 8
30/09/2020
16
11
27
Immobilisations
Autres
Valeurs
Frais d'établissement et de développement
Valeurs
INCORPORELLES
TO TAL
brutes début d'exercice
Mouvements de l'exercice
brutes au
TO TAL IMMO BILISATIO NS INC O RPO RELLES
Constructions sur sol propre Terrains
CORPORELLES
TO TAL IMMO BILISATIO NS C O RPO RELLES sur sol d'autrui
instal. agenct aménagement
M atériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier Instal., agencement, aménagement divers Instal technique, matériel outillage industriels
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles en cours Emballages récupérables et divers
Prêts et autres immobilisations financières Participations évaluées en équivalence
FINANCIERES
TO TAL IMMO BILISATIO NS FINANC IERES Autres titres immobilisés
Autres participations
30/09/2020
967 385 1 061 388
967 385 1 061 388
6 392 6 392
830 223 967 586
6 078
836 615 980 056
15 15
15 15
1 804 015 2 041 458
40 549 Etat exprimé en euros
Augme ntations Diminutions
Cessions Virt p.à p.
Acquisitions Réévaluations
94 002
177 912
6 078 94 002
183 990 40 549
277 992 40 549
Amortissements
Page :
Autres
Amortissements
Dotations Diminutions
Frais d'établissement et de développement
Amortissements
INCORPORELLES
TOTAL
début d'exercice
Mouvements de l'exercice au
TOTAL IMMOBILIS ATIONS INCORPORELLES
Constructions sur sol propre Terrains
CORPORELLES
TOTAL IMMOBILIS ATIONS CORPORELLES sur sol d'autrui
instal. agencement aménagement
M atériel de transport
Matériel de bureau, mobilier
Autres Instal., agencement, aménagement divers Instal technique, matériel outillage industriels
Emballages récupérables et divers
COMPTABILITE INTERNE SARL COMPTACOM 10
30/09/2020
872 011
872 011
2 123 632 108 40 549
634 231
1 506 242 Etat exprimé en euros
Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Matériel de transport
M atériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables, divers sur sol d'autrui
Instal. technique matériel outillage industriels Instal générales Agenct aménagt divers instal, agencement, aménag.
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
TOTAL IMMOB CORPORELLES
TOTAL
Diffé re ntie l
dé gre ssif
Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
Dotations Reprises
de durée et autre Mode Amort. fiscal
e xce ptionne l de durée et autreDiffé re ntie l
dé gre ssifMode
e xce ptionne l Amort. fiscal
Mouvement net de s amortisse me nt à la fin de l'e xe rcice
TOTAL GENERAL NON VENTILE Frais d'acquisition de titres de participation
40 549
40 549 778 545
1 368 507 815
509 183
1 287 728 778 545
93 466
755 164 842
165 597
259 063 93 466
Provisions
PROVIS IONS REGLEMENTEES
PROVISIONS REGLEMENTEES
Début exercice Augmentations Diminutions
TOTAL GENERAL Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix
Provisions pour amortissements dérogatoires Provisions fiscales pour prêts d'installation Provisions autres
PROVISIONS POUR
Pour litiges
Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change
Pour pensions et obligations similaires Pour impôts
Pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions Autres
Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer
PROVIS IONS POUR RIS QUES ET CHARGES
RISQUES ET CHARGES
Sur
immobilisations
incorporelles corporelles
des titres mis en équivalence autres immo. financières Sur stocks et en-cours
Sur comptes clients Autres
PROVIS IONS POUR DEPRECIATION
PROVISIONS POUR DEPRECIATION
- d'exploitation - financières - exceptionnelles Dont dotations
et reprises
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.
{
{
30/09/2020
titres de participation Etat exprimé en euros Reconstruction gisements miniers et pétroliers
Créances et Dettes
Page :
Créances rattachées à des participations
TOTAL DES CREANCES
C R E A N C E S
Autres immobilisations financières Prêts
Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Personnel et comptes rattachés
Créances représentatives des titres prêtés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée
Autres impôts, taxes versements assimilés Divers
Charges constatées d'avances
Remboursements obtenus en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
TOTAL DES DETTES
D E T T E S
Emprunts dettes associés (personnes physiques) Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine Emprunts et dettes financières divers
Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices
Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés
Autres dettes
Produits constatés d'avance
1 an au plus plus d'1 an
plus de 5 ans 1 à 5 ans
1 an au plus Débiteurs divers
Groupe et associés
Prêts accordés en cours d'exercice
Emprunts dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine
Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées
Dette représentative de titres empruntés
Emprunts remboursés en cours d'exercice
COMPTABILITE INTERNE SARL COMPTACOM 12
30/09/2020
705 860 102 30 412 54 561 1 075 684 951 244 401 50 481 1 771 844
48 801
172 973 46 959 61 115 178 187 4 452 306 876 394 540
1 213 903 Etat exprimé en euros
30/09/2020
705 860 102 30 412 54 561 1 075 684 951 244 401 50 481 1 771 844
48 801
172 973 46 959 61 115 178 187 4 452 306 876 394 540
1 213 903
Fonds Commercial
Achetés avec protection juridique Eléments acquis du fonds de commerce Fonds commerciaux réévalués
Fonds commerciaux reçus en apport
Observations
TOTAL
30/09/2020 Etat exprimé en euros
Page :
Capital social
Montant Val. Nominale
Nombre
ACTIONS / PARTS SOCIALES
Du capital social début exercice
Emises pendant l'exercice
Remboursées pendant l'exercice
Du capital social fin d'exercice
COMPTABILITE INTERNE SARL COMPTACOM 14
30/09/2020 Etat exprimé en euros
807,00
0,0000
0,0000
80 700,00 80 700,00 807,00
100,0000 100,0000
Engagements financiers
Effets escomptés non échus
30/09/2020 Etat exprimé en euros
Avals, cautions et garanties
Engagements de crédit-bail
Engagements en pensions, retraite et assimilés
IFC 61 765
Autres engagements
Total des engagements financiers (1) (1) Dont concernant :
Les dirigeants Les participations Les filiales
Les autres entreprises liées
Engagements financiers donnés
Engagements financiers reçus
61 765
61 765
COMPTACOM
Société à responsabilité limitée au capital de 80 700 euros Siège social : 247, Avenue des Français Libres, 53000 LAVAL
429 033 962 RCS LAVAL
ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ANNUELLE DU 16 FEVRIER 2021
EXERCICE CLOS LE 30 SEPTEMBRE 2020 AFFECTATION DU RESULTAT
DEUXIEME RÉSOLUTION
L'Assemblée Générale approuve la proposition de la gérance et décide d'affecter le bénéfice de l'exercice clos le 30 septembre 2020 s'élevant à 405 euros de la manière suivante :
Bénéfice de l'exercice 405 euros
En totalité au compte "autres réserves".
Conformément à la loi, l'Assemblée Générale constate qu'aucun dividende n'a été distribué au titre des trois exercices précédents.
CETTE RESOLUTION EST ADOPTEE A L'UNANIMITE.
Certifié conforme La Gérance
Signé électroniquement le 10/03/2021 par Guillaume Caplan