INSTRUCTION BUDGÉTAIRE
ET COMPTABLE M. 71
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Arrêté du 14 décembre 2006 relatif à l’instruction budgétaire et comptable provisoire M. 71
applicable aux régions modifiant l’arrêté du 1
eraoût 2004
relatif à l’application d’un plan comptable du secteur public local
NOR : INTB0600985A
(Le texte de l’arrêté est publié au
Journal officiel daté du 27 décembre 2006)
INSTRUCTION BUDGETAIRE
ET COMPTABLE M. 71
SOMMAIRE
Annexe 1 : Les modifications apportées à la présentation du budget primitif voté
par nature applicables au 1
erjanvier 2007 ...
5
Annexe 2 : Les modifications apportées à la présentation du budget supplémentaire
voté par nature applicables au 1
erjanvier 2007 ...
9
Annexe 3 : Les modifications apportées à la présentation du budget primitif voté
par fonction applicables au 1
erjanvier 2007 ... 17
Annexe 4 : Les modifications apportées à la présentation du budget supplémentaire
voté par fonction applicables au 1
erjanvier 2007... 21
Annexe 5 : La présentation du compte administratif voté par nature... 49
Annexe 6 : La présentation du compte administratif voté par fonction ... 133
IV – ANNEXES
ENGAGEMENTS DONNES – ENGAGEMENTS REÇUS
ETAT DES CONTRATS DE PARTENARIAT PUBLIC-PRIVE (prévus à l’article L. 1414-1)
Libellé du contrat Année de signature du contrat de PPP Organismes cocontractants Nature des prestations prévues par le contrat de PPP Montant total prévu au titre du contrat de PPP Montant de la rémunération du cocontractant Durée du contrat de PPP Date de fin du contrat de PPP
ETAT DES ENGAGEMENTS DONNES
Année
d’origine l’engagement Nature de bénéficiaire Organisme en années Durée Périodicité
Dette en capital à l’origine Dette en capital 1/1/N Annuité de l’exercice TOTAL……….. 8017 Subventions à verser en annuités………...
8018 Autres engagements donnés………...
Au profit d’organismes publics………..
Au profit d’organismes privés………
ETAT DES ENGAGEMENTS REÇUS
Année d’origine Nature de l’engagement Organisme bénéficiaire Durée en années Périodicité Annuité reçue au cours de l’exercice Créance en capital à l’origine Créance en capital 1/1/N Annuité de l’exercice TOTAL………..
8027 Subventions à recevoir en annuités………...
………….
8028 Autres engagements reçus………..
A l’exception de ceux reçus des entreprises………..
II - PRESENTATION GENERALE DU BUDGET
II
2) BALANCE GENERALE DU BUDGET
2
DEPENSES (cumulées de l’exercice + restes à réaliser)
Chap . INVESTISSEMENT
Budget
Précédent
BP+BS+DM
Propositions
du président
sur les AP et
les AE
(1)
AP et AE
votées de
l’exercice
(1)
Propositions
du président
sur les
crédits de
l’exercice
(1)
Total des
crédits
votés de
l’exercice
(1)
Pour info.
total des
crédits
votés
propres au
BS ou DM
(2)
Dépenses d’investissement - Total
10 Dotations, fonds divers et réserves
13 Subventions d’investissement
16 Emprunts et dette assimilées
20 Immobilisations incorporelles (hors opérations
et c/204)
204 Subventions d’équipement versées
21 Immobilisations corporelles (hors opérations)
23 Immobilisations en cours (hors opérations)
Chapitres opérations d’équipement (total)
26 Participations et créances rattachées à des
participations
27 Autres immobilisations financières
45 Op. pour compte de tiers
Sous total des opérations réelles
040 Opérations d’ordre de transferts entre section
041 Opérations patrimoniales Sous total des opérations d’ordre 001 Solde d’exécution reporté (3) Dépenses de fonctionnement - Total
011 Charges à caractère général
012 Charges de personnel et frais assimilés
014 Atténuation de produits
65 Autres charges d’activité
6586 Frais de fonctionnement des groupes d’élus
66 Charges financières
67 Charges exceptionnelles
68 Dotations aux provisions
Sous-total des opérations réelles
042 Opérations d’ordre de transferts entre section
023 Virement à la section d’investissement Sous-total des opérations d’ordre
002 Résultat de fonctionnement reporté (3)
(1) il s’agit des AP/ AE et des crédits proposés et votés depuis le début de l’exercice, y compris la présente délibération (2) il s’agit des seuls crédits votés à l’occasion de la présente délibération
II – PRESENTATION GENERALE DU BUDGET
II
2) BALANCE GENERALE DU BUDGET
2
RECETTES (cumulées de l’exercice + restes à réaliser)
Chap. INVESTISSEMENT
Budget
Précédent
BP+BS+D
M
Propositions
du président
(1)
Total des
crédits votés
de l’exercice
(1)
Pour info.
total des crédits
votés propres au
BS ou DM (2)
Recettes d’investissement - Total
10 Dotations fonds divers (sauf 1068)
13 Subventions d’investissement
16 Emprunts et dettes assimilées
20 Immobilisations incorporelles (hors c/. 204) (2)
204 Subventions d’équipement versées (2)
21 Immobilisations corporelles (2)
23 Immobilisations en cours (2)
27 Autres immobilisations financières
Sous total des opérations réelles 041 Opérations patrimoniales
040 Opérations d’ordre à l’intérieur de la section 021 Virement de la section de fonctionnement Sous total des opérations d’ordre
1068 Excédent de fonctionnement capitalisé (3) 001 Solde d’exécution reporté (4)
Recettes de fonctionnement - Total
Sous-total des opérations réelles
70 Produit des services, du domaine et ventes
diverses
73 Impôts et taxes (hors 731)
731 Contributions directes
74 Dotations, participations et subventions
75 Autres produits de gestion courante
013 Atténuation de charges
76 Produits financiers
77 Produits exceptionnels
78 Reprises sur provisions
Sous-total des opérations d’ordre
042 Opérations d’ordre de transferts entre sections 002 Résultat de fonctionnement reporté (4)
(1) il s’agit des crédits proposés et votés depuis le début de l’exercice, y compris la présente délibération (2) il s’agit des seuls crédits votés à l’occasion de la présente délibération
(3) Le montant inscrit doit être conforme à la délibération d’affectation du résultat. Ce montant ne fait donc pas l’objet d’un nouveau vote au BS
(4) Le solde d’exécution est le résultat constaté de l’exercice précédent qui fait l’objet d’un report et non d’un vote du Conseil Régional
11
I – Le conseil Régional a voté le présent budget :
Pour mémoire
- au niveau (1) pour la section de fonctionnement. - au niveau (1) pour la section d'investissement ;
- avec les programmes listées en page 13
- avec (sans) vote formel sur chacun des chapitres.(2)
La liste des articles spécialisés sur lesquels l'ordonnateur ne peut procéder à des virements d'article à article est la suivante : ...
II. Le conseil régional a autorisé le président à opérer des virements de crédits de paiement de chapitre à chapitre dans les limites suivantes………(2) (1) A compléter par « du chapitre » ou « de l’article ». (2) Rayer la mention inutile
(2) La limite maximale est de 7,5 % des dépenses réelles de la section.
III - VOTE DU BUDGET
III
A - 1 - SECTION D’INVESTISSEMENT - VUE D’ENSEMBLE
A
DEPENSES
Pour info Nature Vote du Conseil régional sur les AP (2) Budget cumulé de l’exercice (BP +DM) I Restes à réaliser N – 1 II Vote du Conseil régional (2) IIITotal des crédits propre au BS ou DM (après vote) IV = II+III TOTAL I + IV Crédits gérés en AP Crédits gérés hors AP TOTAL Dépenses imprévues Dépenses d'équipements (total) -Non individualisées en opérations d’équipement -Individualisées en opérations d’équipement Subventions d’équipement à verser (c/ 204)
Opérations pour compte de tiers
Dépenses financières
- dont opérations réelles
-dont opérations d'ordre de transferts entre section
Opérations d’ordre à l’intérieur de la section
001 Solde d’exécution reporté (3)
RECETTES
Nature Budget cumulé de l’exercice (BP +DM) I Restes à réaliser N – 1 II Vote du Conseil régional (2) IIITotal des crédits propre au BS ou DM (après vote) IV = II+III TOTAL I + IV TOTAL Recettes d’équipements Opérations pour compte de tiers Recettes financières
- dont opérations réelles
- dont opérations d'ordre de transferts entre section - dont virement de la section de fonctionnement
Opérations d’ordre à l’intérieur de la section
1068 Excédent de fonct. capitalisé (4) 001 Solde d’exécution reporté (3)
III – VOTE DU BUDGET
III
B 1 – SECTION DE FONCTIONNEMENT
VUE D’ENSEMBLE
B
Pour information Chapitres Vote du Conseil régional sur les AE lors de la séance budgétaire Budget cumulé de l’exercice (BP + DM) I Restes à réaliser N – 1 II Vote du Conseil régional sur les crédits de la présente délibération III Total des crédits propres au BS ou DM (après vote) IV=II+III TOTAL I+IV Dépenses gérées dans le cadre d’une AE (1) Dépenses gérées hors AE DEPENSES DE L’EXERCICE 022 Dépenses imprévues011 Charges à caractère général 012 Charges de personnel et frais assimilés 014 Atténuation de produits
65 Autres charges d’activité (hors 6586) 6586
66 67 68
Frais de fonctionnement des groupes d’élus Charges financières
Charges exceptionnelles Dotations aux provisions
042
023 Opé. d’ordre de transfert entre sections (2) Virement à la section d’investissement
002 Solde de fonctionnement reporté (4)
RECETTES DE L’EXERCICE 70 731 73 74 75 76 77 78 013 042
Produits des services, du domaine et ventes diverses Contributions directes
Autres impôts et taxes (hors 731) Dotations et participations Autres produits de gestion courante Produits financiers
Produits exceptionnels Reprises sur provisions Atténuation de charges
Opérations d’ordre de transfert entre sections (3)
002 Solde de fonctionnement reporté (4)
(1) Il s’agit des crédits de paiements afférents à l’ensemble des autorisations d’engagement votées antérieurement budgétaire.
(2) RF 042 = DI 040 (3) DF 042 = RI 040
21
14
Insruction budgétaire et comptable M. 71
et lors de la séance
du Conseil Régional
IV – ANNEXES
ENGAGEMENTS DONNES
ETAT DES CONTRATS DE PARTENARIAT PUBLIC-PRIVE (prévus à l’article L. 1414-1)
Libellé du contrat Année de signature du contrat de PPP Organismes cocontractants Nature des prestations prévues par le contrat de PPP Montant total prévu au titre du contrat de PPP Montant de la rémunération du cocontractant Durée du contrat de PPP Date de fin du contrat de PPP
ETAT DES ENGAGEMENTS DONNES
Année d’origine Nature de l’engagement Organisme bénéficiaire Durée en années Périodicité Dette en capital à l’origine Dette en capital 1/1/N Annuité de l’exercice TOTAL………. . 8017 Subventions à verser en annuités………... 8018 Autres engagements donnés………... Au profit d’organismes publics……….. Au profit d’organismes privés………
ETAT DES ENGAGEMENTS RECUS
Année d’origine Nature de l’engagement Organisme bénéficiaire Durée en années Périodicité Annuité reçue au cours de l’exercice Créance en capital à l’origine Créance en capital 1/1/N Annuité de l’exercice TOTAL……….. 8027 Subventions à recevoir en annuités……… ………….
8028 Autres engagements reçus………..
A l’exception de ceux reçus des entreprises………..
IV - ANN
EXES
ENGAGEMENTS DONN
ES – ENGA
GEMENTS
REÇUS
ETAT D
E
S C
ONTR
A
TS D
E
PARTEN
A
R
IA
T PUBL
IC-PRIV
E
(pré
vus à l’article L. 1414-1)
Li be llé du c ont ra t An né e de s ig nat ur e du c ont ra t de P PP Org anism es co co n tr actan ts N at u re d es p resta tio n s p rév u es par le c ont ra t de P PP Mon tan t to ta l p rév u au titre du co n tra t d e P P P Mo nt an t de la rému n éra tio n du co co n tr actan t D u rée du co n tra t d e P P P Dat e de fi n du co n tra t d e P P PE
TA
T
DE
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GA
GE
ME
NT
S D
O
N
N
E
S
Na tu re d e l’ engag ement Org anisme b én éf icia ire Du rée en a nn ées Péri od ici té De tte e n c ap it al à l’ or igi ne De tte e n c ap it al 1/ 1/N Ann ui té v ers ée au c our s de l’ exerci ce…………
……
…………
……
…………
……
…………
……
……..
ons à verser en
a
nnuités………
………...
s en
gagements don
n
és…
………
…
…………
……
…………
…….
..
anism
es
public
s…………
……
…………
……
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……
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es
privé
s…………
……
…………
……
…………
……
……
ETAT D
E
S ENGAG
E
M
E
N
T
S REÇUS
Na tu re d e l’ engag ement Org anisme b én éf icia ire Du rée en a nn ées Péri od ici té Créa n ce en cap ita l à l’ or igi ne Créa n ce en cap ita l 1/ 1/N Ann ui té reçu e au c our s de l’ exerci ce…………
……
…………
……
…………
……
…………
……
……..
ons reçu
es en a
nnuités……
…
…………
……
…………
…….
..
s en
gagements r
eç
u
s……
………
…………
……
…………
…….
..
e ceux reçus de
s entreprise
s…
…………
……
…………
……
…………
…….
.
s re
çus de
s entrepri
se
s……
………
…………
……
…………
……
………
57
II - PRESENT
A
TION GENERALE DU BUDGET
II
3 – BALANCE GENERALE (A – DEPENSES)
3 - A
Dépenses
BUDGET CUMULE DE L ’E X E RCICE (B P + DM) (1) I RES TES A REALIS ER II CREDITS VOTES PROPRES AU BS OU A LA DM IIITOTAL DES CREDITS
DE L’EX ERCICE IV = I + I I +I II stisse me nt – T otal opé ra tions ré elle s
tions, fonds dive
rs ntions d’ inve stisse m ent t de tte s a ssim ilé es orpore lle s (hors c /204) ntion d’ équipe m ent ve rsé es C orpore lle s n c ours ci pat io ns et cr éan ces r at tach ées à d es p ar ti ci pat io ns s im m obilisa tions fina nc iè re s tions pour c om pte de tie rs s opé rations d’ordre patrim oniale s de transfe rts e ntre se ction e d ’exécu ti on rep or té ( 2) fonc tionne me nt – T otal s opé ra tions ré elle s s à c ara ct ère gé né ra l s de pe rsonne l e t fra is a ssim ilé s tion de produits ch ar ge s d ’act iv it é fonc tionne m ent de s groupe s d’ él us s fina nc iè re s s ex ce ptionne lle s tions a ux provisions s opé rations d’ordre de transfe rts e ntre se ction ent à la se ction d’inv estisse m ent e d ’exécu ti on rep or té ( 2) s c ré dits de l’ ex erc ic e voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ré dits de c ha pitre à c ha pitre pra tiqué s pa r l’ ordonna te ur da ns le c ad re de tion donné e pa r l’ asse m blé e a u B P sont pris e n c om pte . sultat constaté de
l’exercice précédent qui
fait l’objet d’un report et
non d’un vote du Conseil
R
égiona
l
II - PRESENT
A
TION GENERALE DU BUDGET
II
3 – BALANCE GENERALE (B - RECETTES)
3 – B
Recettes
INVESTISSEMENT
BUDGET CUMULE DE L’EX
ERCICE (BP+DM) (1) I RES TES A REALIS ER II CREDITS VOTES PROPRES AU BS OU A LA DM III TOTAL DES CREDI TS DE L’EX ERCICE (d on t RAR) IV = I + II + III Re ce tte s d’inve stisse me nt – T otal Sous-tota l de s opé ra tions ré elle s 10 D ota
tions fonds dive
rs (sa uf 1068) 13 Subve ntions d’ inve stisse m ent 16 E m prunts e t de tte s a ssim ilé es 20 Im m obilisa tions inc orpore lle s (hors c /. 204) (2) 204 Subve ntions d’ équipe m ent ve rsé es (2) 21 Im m obilisa tions c orpore lle s (2) 23 Im m obilisa tions e n c ours (2) 27 Autre s im m obilisa tions fina nc iè re s 45 O pé ra tions pour c om pte de tie rs Sous-total de s opé rations d’ordre 925 O pé rations patrim oniale s 926 O pé rations d’ordre à l’inté rie ur de la se ction 951 V ire m ent de la se ction de fonc tionne m ent 1068 E xc éd en t de fonc tionne me nt c apitalisé (3) 001 S ol d e d ’exécu ti on rep or té ( 4) R ec ette s de fonc tionne me nt – T otal 70 Produit de s se rvic es , du dom ai ne e t ve nte s dive rse s 73 Im pôts e t ta xe s (hors 731) 731 C ontributions dire ct es 74 D ota tions, pa rtic ipa tions e t subve ntions 75 A utre s produits de ge stion c oura nte 013 A tté nua tion de c ha rge s 76 Produits fina nc ie rs 77 Produits ex ce ptionne ls 945 O pé ra tions d’ ordre se m i-budgé ta ire s Sous-total de s opé rations d’ordre 946 O pé rations d’ordre de transfe rts e ntre se ctions 002 S ol d e d ’exécu ti on rep or té ( 4) (1)
Il s’agit des seuls crédits votés à l’occasi
on de la présente délibéra tion Les m ouvem ents de crédits de chapitre à chapitre pra tiqué s pa r l’ ordonna te ur da ns le c ad re de l’ au torisa tion donné e pa r l’ asse m blé e a u B P sont pris e n c om pte . (2) Exceptionnellem
ent, les com
ptes 20, 21 et 23
sont en recettes réelles en cas de ré
duction ou d’annul ation de m anda ts donnant li eu à r ev er sem en t. (3) L e m onta nt insc rit doit ê tre c onform e à la dé libé ra tion d’ affe ct ation du ré sulta t. C e m onta nt ne fa it donc pa s l’ obje t d’ un nou veau v ot e au BS . (4)
Le solde d’exécution est le ré
sultat constaté de
l’exercice précédent qui
fait l’objet d’un report et
non d’un vote du Conseil
R
égiona
l.
13
III. – VOTE DU BUDGET -
III
A – SECTION D’INVESTISSEMENT – VUE D’ENSEMBLE
A
Budget cumulé de
l’exercice
(BP + DM) (1)
I
Restes à réaliser N-1
II
Propositions du
président sur les
nouveaux crédits
Vote du Conseil
régional sur les
propositions nouvelles
du président
(2)
III
Total des crédits
propres au BS ou
DM (après vote)
IV = II+III
TOTAL
I + IV
Dépenses
Recettes
Dépenses
Recettes
Dépenses
Recettes
Dépenses
Recettes
Dépenses
Recettes
Dépenses
Recettes
en ti lées ux en tis sa ge . isirs ciale es territo ires e ntilé es té es tions non a ff ec té es ina nc iè re s moni al es ns év ue sn d e
é (4)
l’ ex erc ic e voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ré dits de c ha pitre à c ha pitre pra tiqué s pa r l’ ordonna te ur da ns le c ad re de l’ au torisa tion donné e pa on t p ri s en co m pt e. ré dits voté s lors de la pré se nte dé libé ra tion, hors R A R sultat constaté de
l’exercice précédent qui fait l’objet
d’un report et non d’
un vote du Conseil R égiona l tre c onform e à la dé libé ra tion d’ affe ct ation du ré sulta t. C e m onta nt ne fa it donc pa s l’ obje t d’ un nou veau v ot e au BS .
15
III - VOTE DU BUDGET
III
A - SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 901
CHAPITRE 901 – FORMATION PROFESSIONNELLE ET APPRENTISSAGE
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
A rticle /co m p te p ar n atu re (1 ) Libe llé 0 S erv ices co mmu n s 1 Fo rma tio n pr ofe ssionne lle 2 Ap p ren ti ss ag e 3 Fo rma ti on s an it ai re et s oci al e TOTAL DU CHAPITREDEPENSES D’EQUIPEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) (3)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al (4 ) D ans le c ad re d’ une A P -C P Ho rs AP -CP O p. pour c om pte de tie rsRECETTES AF
F
E
CTEES AUX
EQUIP
E
MENTS
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al Recet tes af fect ées Fina nc em en t pa r le tie rs de l’ op.P
RESENTATION CROISEE (restes à réalis
er + éléments nouvellement votés) (5)
DEPENS ES … ……… RECETTES … …………
POUR INFORMATION : EMPRUNTS AFFECTES
… ………. (1)I l s ’ag it d es AP d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. (2) Il s’ ag it de s nouve lle s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion (3) c ré dits voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion . L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus (4) c ré dits de la pré se nte dé libé ra
tion, hors RAR
(5) Dé ta ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
17
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
A – SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 902
CHAPITRE 902 – ENSEIGNEMENT
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
2 E n se igne me nt du se co nd de gr é Libe llé 0 S erv ices co mmuns 1 E n se igne me nt d u p remi er d eg ré 21 Collè ge s 22 Ly cées public s 23 Ly cées p ri vés 24 Par tic ipations à de s c ité s mixtes 3 E n se igne me nt su p éri eu r 7 S écu ri té 8 Au tres serv ices p éri sco la ires et anne xe s TOTAL DU CHAPITRE ce io n al (4 ) P -C P rsEQUIP
E
MENTS
ce io n al rs de l’ op.+ éléments
nouvellement votés
) (5)
’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion . L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus dé libé ration, hors RAR
s à
trois c
hiffre
s
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
A - SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 903
CHAPITRE 903 – CULTURE, SPORTS ET LOISIRS
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
1 Cu lt u re Art icl e / co m p te par natur e (1) Libe llé 0 S erv ices co mmuns 11 E n se igne me nt ar tistique 12 Ac tivité s cu lt u rel les et ar tistique s 13 Pa tr imo in e (bibliothè que s, musé es, monume n ts…) 2 Spor ts 3 Loisir s 7 S écu ri té TOTAL DU CHAPITREDEPENSES D’EQUIPEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) (3)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al (4 ) D ans le c ad re d’ une A P -C P Ho rs AP -CP O p. pour c om pte de tie rsRECETTES AF
F
E
CTEES AUX
EQUIP
E
MENTS
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al Recet tes af fect ées Fina nc em en t pa r le tie rs de l’ op.P
RESENTATION CROISEE (restes à réaliser
+ éléments nouvellement votés) (5)
DEPENS ES … ……… RECETTES … ………
POUR INFORMATION : EMPRUNTS AFFECTES
………… (1) I l s ’ag it d es AP d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. (2) Il s’ ag it de s nouve lle s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion (3) c ré dits voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion . L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus (4) c ré dits de la pré se nte dé libé ra
tion, hors RAR
(5) Dé ta ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
19
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
A - SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 904
CHAPITRE 904 – SANTE ET ACTION SOCIALE
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
Art icl e / co m p te par natur e (1) Libe llé 0 S erv ices co mmu n s 1 Santé 2 A ction soc iale 7 S écu ri té al im en ta ire TOTAL DU CHAPITREDEPENSES D’EQUIPEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) (3)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al (4 ) D ans le c ad re d’ une A P -C P Ho rs AP -CP O p. pour c om pte de tie rsRECETTES AF
F
E
CTEES AUX
EQUIP
E
MENTS
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al Recet tes af fect ées Fina nc em en t pa r le tie rs de l’ op.P
RESENTATION CROISEE (restes à réaliser
+ éléments
nouvellement votés
) (5)
DEPENS ES … ……… RECETTES … ………POUR INFORMATION : EMPRUNTS AFFECTES
………… (1) I l s ’ag it d es AP d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. (2) Il s’ ag it de s nouve lle s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion (3) c ré dits voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion . L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus (4) c ré dits de la pré se nte dé libé ra
tion, hors RAR
(5) Dé ta ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
20
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
A - SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 905
CHAPITRE 905 – AMENAGEMENT DES TERRITOIRES
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
Art icl e / co mp te p ar natur e (1) Libe llé 0 S erv ices co mmuns 1 Politique de la ville 2 A gglomé ra tio n e t ville s moy enne s 3 Espace rural et autres espaces de
développe-ment 4 Habitat (L oge me nt) 5 Actio n s en fave ur du littor al 6 T ec hnologie de l'infor m ation e t de la co mmu ni ca ti on 7 S écu ri té 8 A utr es ac tions TOTAL DU CHAPITRE
DEPENSES D’EQUIPEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) (3)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al (4 ) D ans le c ad re d’ une A P -C P H or s A P -C P O p. pour co m pte de tie rsRECETTES AF
F
E
CTEES AUX
EQUIP
E
MENTS
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al Recet tes af fect éesFinancement par le tiers de l’op.
P
RESENTATION CROISEE (restes à réaliser
+ éléments nouvellement votés) (5)
DEPENS ES … ……… RECETTES … ………
POUR INFORMATION : EMPRUNTS AFFECTES
………… (1) I l s ’ag it d es AP d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. (2) Il s’ ag it de s nouve lle s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion (3) c ré dits voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion . L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus (4) c ré dits de la pré se nte dé libé ra
tion, hors RAR
(5) Dé ta ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
21
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
A - SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 906
CHAPITRE 906 – FONCTION RESERVEE
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
icl e / te p ar e (1) Libe llé TOTAL DU CHAPITRE cu mu lé d e l ’exerci ce u Co n seil Rég io n al (4 ) c ad re d’ une A P -C P -CP om pte de tie rsF
E
CTEES AUX
EQUIP
E
MENTS
cu mu lé d e l ’exerci ce u Co n seil Rég io n al af fect ées em en t pa r le tie rs de l’ op.er + éléments nouvellement votés) (5)
ES ……… ………
N
FORMAT
ION : E
M
PRUNT
S AFFE
CT
E
S
……… it d es AP d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. ag it de s nouve lle s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus la pré se nte dé libé ration, hors RAR
ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
22
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
A - SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 907
CHAPITRE 907 – ENVIRONNEMENT
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
Art icl e / co mp te p ar natur e (1) Libe llé 0 S erv ices co mmuns 1 Actio n s tra n sv ers al es 2 Tra it emen ts d es d éch et s 3 P olitique de l'air 4 P olitique de l'e au 5 P olitique de l'é ne rg ie 6 Pa tr imo in e n at u rel 7 E n vir onne me nt de s infr astr uc tur es de tr anspor t 8 A utr es ac tions en fave ur de l'e nvir onne me nt TOTAL DU CHAPITREDEPENSES D’EQUIPEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) (3)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al (4 ) D ans le c ad re d’ une A P -C P H or s A P -C P O p. pour co m pte de tie rsRECETTES AF
F
E
CTEES AUX
EQUIP
E
MENTS
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM)Restes à réaliser N-1
Vo te d u Co n seil Rég io n al Recet tes af fect éesFinancement par le tiers de l’op.
P
RESENTATION CROISEE (restes à réaliser
+ éléments
nouvellement votés
) (5)
DEPENS ES … ……… RECETTES … ………POUR INFORMATION : EMPRUNTS AFFECTES
………… (1) I l s ’ag it d es AP d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. (2) Il s’ ag it de s nouve lle s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion (3) c ré dits voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion . L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus (4) c ré dits de la pré se nte dé libé ra
tion, hors RAR
(5) Dé ta ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
23
III –
V
O
TE DU BUDGET
III
A – SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 908
CHAPITRE 908 – TRANSPORTS
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
1 T ranspor ts e n c ommun de voy age ur s 2 Ro u tes et v oi ri es llé 0 S erv ices co mmuns 10 S erv ices co m m uns 11 Tr ans por t ferro via ire rég io n al de voyage ur s 12 Ga res et a u tres in fra stru ctu res ferro vi ai res 18 A u tres tr ans p or ts en co mmu n 21 Vo irie nat ional e 22 Vo irie rég io n ale 23 Vo irie d ép artemen ta le 24 Vo irie co m m unal e 25 sécu rité ro u tière ce io n al P -C P rsEQUIP
E
MENTS
ce io n al ’op.er + éléments nouvellement votés) (5)
’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus dé libé ra
tion, hors RAR
s à
trois c
hiffre
s
III –
V
O
TE DU BUDGET
III
A – SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée (suite)
A 908
CHAPITRE 908 – TRANSPORTS (suite)
2 ro u tes et v oi ri es
8
Autres
trans
ports
28 Au tres lia iso n s 7 S écu ri té 81 Tr ans por ts aérien s 82 Tr ans por ts ma ritimes 83 Tr ans por ts fl uvi aux 84 Tr ans por ts ferro via ires d e ma rch an d ises 85 Liais ons mu ltimo d al es 86 In fra stru ctu res p ortu aires et aéro p ortu aires 88 A u tres TOTAL DU CHAPITRE25
III - VOTE DU BUDGET
III
A – SECTION D’INVESTISSEMENT – 90 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
A 909
CHAPITRE 909 – ACTION ECONOMIQUE
AP budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AP votées (2) = €
e / co m p te e (1) Libe llé 0 S erv ices co mmuns 1 In terv en ti on s éc onomique s tra n sv ers al es 2 Rech erch e et innovation 3 Ag ri cu lt u re, p êch e, a gr o-industr ie 4 Industr ie , ar tisanat, co mmerce et au tres s erv ices 5 To u ris me et th erma li sme TOTAL DU CHAPITRE cu mu lé d e l ’exerci ce u Co n seil Rég io n al (4 ) c ad re d’ une A P -C P -CP om pte de tie rsF
E
CTEES AUX
EQUIP
E
MENTS
cu mu lé d e l ’exerci ce u Co n seil Rég io n al af fect ées em en t pa r le tie rs de l’ op.er + éléments nouvellement votés) (5)
ES ……… ………
N
FORMAT
ION : E
M
PRUNT
S AFFE
CT
E
S
……… it d es AP d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. ag it de s nouve lle s A P voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ré dits de c ha p à c ha p sont re te nus la pré se nte dé libé ration, hors RAR
ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
26
III. – VOTE DU BUDGET
III
B - SECTION DE FONCTIONNEMENT - VUE D’ENSEMBLE
B
VUE D'ENSEMBLE
Chap.
LIBELLES
Budget cumulé de
l’exercice
(BP + DM) (1)
I
Restes à réaliser N-1
II
Propositions du
président sur les
nouveaux crédits
Vote du Conseil
régional sur les
propositions nouvelles
du président
(2)
III
Total des crédits
propres au BS ou DM
(après vote)
IV = II+III
TOTAL
I + IV
D épe nse s Recet tes D épe nse s Recet tes D épe nse s Recet tes D épe nse s Recet tes D épe nse s Recet tes D épe nse s Recet tes 93 Op éra ti on s v en ti lées 930 931 932 933 934 935 936 937 938 939 Se rvi ce s gé né ra ux For m at ion pr of es si onne lle e t a ppr ent is sa ge . Ens ei gne m ent cu ltu re, sp orts et lo isirs S an té et actio n so ciale A m én ag emen t d es territo ires F on ctio n en réserv e Envi ronne m ent Tr ans por ts Ac tion é conom ique 92 Opé ra tions non ve ntilé es 940 941 942 943 944 945 946 Im pos iti ons di re ct es Au tres imp ôts et tax es Dot at ions e t pa rt ic ipa tions non a ff ec té es Opé ra tions f ina nc iè re s Fr ai s de f onc tionne m ent de s gr oupe s d’ él us Dot at ions a ux pr ovi si ons Tr ans fe rt s e nt re s ec tions ( aut re s que v ir eme nt ) 952 Dé pe ns es im pr év ue s953 V ir eme nt de la s ec tio n de f onc tio nne me nt
TOTAL des groupes fonctionnels
002
Solde de fonctionnement reporté (3)
TOTAL
(1 ) Il s’ ag it de s c ré dits de l’ ex erc ic e voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ré dits de c ha pitre à c ha pitre pra tiqué s pa r l’ ordonna te ur da ns le c ad re de l’ au torisa tion donné e pa r l ’as se m bl ée au BP s on t p ri s en co m pt e. (2 ) Il s’ ag it de s nouve aux c ré dits voté s lors de la pré se nte dé libé ra tion, hors R A R (3 )Le solde d’exécution est le ré
sultat constaté de
l’exercice précédent qui fait l’objet
d’un report et non d’
un vote du Conseil
R
égiona
l
32
III –
V
O
TE DU BUDGET
III
B – SECTION DE FONCTIONNEMENT
– 93 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
B 930
CHAPITRE 930 – SERVICES GENERAUX
AE budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AE votées (2) = €
2 Ad mi n is tra ti on g én éra le 4 Act io n s i n terrég io n al es , eu ro p éen n es et in tern at io n al es 20 Ad m. g én éra le d e la co llectiv ité 201 P erso n n el non ve nt ilé 202 A u tres m oye ns gén éra u x 21 Co n seil Ré gi onal 22 Co n seil éc onom ique et so cia l rég io n al 23 Co n seil d e la cu ltu re, d e l’ éduc at io n et d e l’en viro n n e-men t 28 A u tres or gani sm es 3 S écu ri té 41 Actio ns in terrég io na les 42 Ac tions eu ro p éen n es 43 Actio ns relev an t de la s ubve nt io n gl obal e 44 Ai de publ ique au dé ve lo ppe -men t 48 Au tres a ctio ns in tern atio na les TOTAL DU CHAPITRE ce n al (4 ) -C P F E CTEES AU F O NCTIONNEMENT ce n aler + éléments nouvellement votés) (5)
’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. s A E voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ha p à c ha p sont re te nus dé libé ra
tion, hors RAR
s à
trois c
hiffre
s
III – VOTE DU BUDGET
III
B – SECTION DE FONCTIONNEMENT
– 93 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
B 931
CHAPITRE 931 – FORMATION PROFESSIONNELLE ET APPRENTISSAGE
AE budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AE votées (2) = €
A rticle /co m p te p ar n atu re (1 ) Libe llé 0 S erv ices co mmu n s 1 Fo rma tio n pr ofe ssionne lle 2 Ap p ren ti ss ag e 3 Fo rma ti on s an it ai re et s oci al e TOTAL DU CHAPITREDEPENSES DE FONCTIONNEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) (3) Res tes à réa li ser N-1 Vo te d u Co n seil Rég io n al (4 ) D ans le c ad re d’ une A E -C P Ho rs AE – C PRECETTES AF
F
E
CTEES AU F
O
NCTIONNEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) Res tes à réa li ser N-1 Vo te d u Co n seil Rég io n alP
RESENTATION CROISEE (restes à réaliser
+ éléments
nouvellement votés
) (5)
DEPENS ES … ………. RECETTES … ………. (1) Il s ’ag it d es AE d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. (2) Il s’ ag it de nouve lle s A E voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion (3) C ré dits voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ha p à c ha p sont re te nus (4) Cré dits de la pré se nte dé libé ration, hors RAR
(5) Dé ta ille r le s c om pte s à trois c hiffre s
34
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
B – SECTION DE FONCTIONNEMENT
– 93 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
B 932
CHAPITRE 932 – ENSEIGNEMENT
AE budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AE votées (2) = €
2 E n se igne me nt du se co nd de gr é Libe llé 0 S erv ices co mmuns 1 E n se igne me nt d u p remi er d eg ré 21 Collè ge s 22 Ly cées publics 23 Ly cées p ri vés 24 Par tic ipations à de s c ité s mixtes 3 E n se igne me nt su p éri eu r 7 S écu ri té 8 Au tres serv ices p éri sco la ires et anne xe s TOTAL DU CHAPITRE ce io n al (4 ) E -C PF
E
CTEES AU F
O
NCTIONNEMENT
ce n aler + éléments nouvellement votés) (5)
’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. s A E voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ha p à c ha p sont re te nus dé libé ra
tion, hors RAR
s à
trois c
hiffre
s
III -
V
O
TE DU BUDGET
III
B – SECTION DE FONCTIONNEMENT
– 93 OPERATIONS VENTILEES
Détail par articles – Présentation croisée
B 933
CHAPITRE 933 – CULTURE, SPORTS ET LOISIRS
AE budget cumulé (BP+DM) (1) =
€
AE votées (2) = €
1 Cu lt u re Art icl e / co mp te p ar natur e (1) Libe llé 0 S erv ices co mmuns 11 E n se igne me nt ar tistique 12 Ac tivité s cu lt u rel les et ar tistique s 13 Pa tr imo in e (bibliothè que s, mu sées , monume n ts…) 2 Spor ts 3 Loisir s 7 S écu ri té TOTAL DU CHAPITREDEPENSES DE FONCTIONNEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) (3) Res tes à réa li ser N-1 Vo te d u Co n seil Rég io n al (4 ) D ans le c ad re d’ une A E -C P Ho rs AE-CPRECETTES AF
F
E
CTEES AU F
O
NCTIONNEMENT
Bu d get cu mu lé d e l ’exerci ce (B P + DM) Res tes à réa li ser N-1 Vo te d u Co n seil Rég io n alP
RESENTATION CROISEE (restes à réalis
er + éléments nouvellement votés) (5)
DEPENS ES … ……… RECETTES … ……… (1) I l s ’ag it d es AE d e l ’ex er ci ce v ot ées an té ri eu re m en t à l a p rés en te d él ib ér at io n. (2) Il s’ ag it de nouve lle s A E voté es lors de la pré se nte dé libé ra tion (3) C ré dits voté s a nté rie ure m ent à la pré se nte dé libé ra tion. L es m ouve m ents de c ha p à c ha p sont re te nus (4) Cré dits de la pré se nte dé libé ra
tion, hors RAR
(5) Dé ta ille r le s c om pte s à trois c hiffre s