Comités mis en place par SOFAC

 Comité de direction

Le Comité de direction est une émanation de la Direction Générale. Il s’agit d’un organe décisionnel à responsabilité et fonctionnement collégiaux.

Le Comité de Direction joue un rôle important dans la supervision et la gestion de la Société. Il assure la direction effective de la société et en pilote les différentes activités.

Les membres du comité sont :

 Directeur Général ;

 Directeur Commercial et Marketing ;

 Directeur Finance et Ressources ;

 Directeur Support ;

 Directeur Auditeur Interne ;

 Contrôleur Interne.

Les membres du Comité de Direction sont désignés par le Président du comité. Les missions du Comité de Direction sont les suivantes :

 Suivi et débat sur l’activité des différentes Directions et Entités ;

 Suivi des actions réalisées par les différentes Directions et Entités ;

 Suivi de l’état d’avancement du plan projets ;

 Prise de décision sur les différents thèmes débattus ;

 Analyse, définition et proposition de la stratégie générale de la Société;

 Elaboration, préparation et présentation de propositions au Conseil d’Administration;

 Mise en œuvre des décisions et stratégie du Conseil d’Administration.

Le Comité de Direction se réunit chaque jeudi de la semaine à 9h00 du matin. Il peut être planifié à tout autre moment par le Président.

 Comité d’audit

Conformément à la circulaire du gouverneur de Bank Al-Maghreb n° 40/G/2007 du 2 août 2007 relative au contrôle interne, le comité d’audit est chargé d’assister le conseil d’administration pour porter une appréciation sur la qualité du système de contrôle interne et pour proposer des actions complémentaires à ce titre.

Le comité d’audit relève directement du conseil d’administration de SOFAC qui en détermine les modalités de fonctionnement et auquel il rend compte. Son rôle ne peut en aucun se substituer à celui de l’audit interne.

Le comité d’audit est composé de :

 Monsieur Younès Zoubir, Président du comité d’audit ;

 Monsieur Mhamed Moussaoui, membre du comité d’audit ;

 Monsieur Mourad Mimouni, membre du comité d’audit.

Le comité d’audit a pour attributions d’examiner les quatre dispositifs du système de contrôle interne. Dans le cadre de ces attributions, le comité d’audit élabore un rapport de ses travaux pour le présenter au conseil d’administration :

 Sur le plan du dispositif de vérification des opérations et des procédures internes ;

 Sur le plan des dispositifs de mesure, maîtrise et surveillance des risques ;

 Sur le plan du dispositif de contrôle de la comptabilité ;

 Sur le plan du dispositif de reporting sur le système du contrôle interne.

Le comité d’audit se réuni au moins une (1) fois par trimestre.

 Comité d’octroi

Le Comité d’Octroi a pour mission principale de :

 Apprécier le risque des dossiers relevant du pouvoir du Comité ;

 Statuer sur les demandes de crédits relevant du pouvoir du Comité ;

 Etablir un état de Reporting pour le suivi des dossiers traités en Comité ;

 Informer l’Audit Interne du sort des dossiers traités en Comité.

Le Comité d’Octroi se compose de représentant de la Direction Commerciale et de l’entité gestion du risque crédit.

Les membres du Comité d’Octroi peuvent se réunir tous les jours suivant le flux des demandes reçues qui nécessitent l’arbitrage du Comité.

Le Comité d’Octroi est tenu de communiquer à l’Audit interne et au contrôle interne de manière hebdomadaire un état de Reporting qui reprend la décision système, le commentaire du gestionnaire ainsi que toutes les informations utilisées pour la prise de décision finale.

 Comité ALM

Le comité ALM vise à piloter l'équilibre entre les ressources et les emplois au regard des risques pris par l'établissement.

L’ALM a pour vocation :

 De gérer la politique d’immunisation contre les risques liés à l’écoulement de l’actif et du passif ;

 D’assurer un adossement optimal des emplois et des ressources (équilibre financier) ;

 Fixer la politique de refinancement (caractéristiques, timing, diversification des sources de financement).

La présidence du Comité ALM est assurée par le Directeur Général. La fonction de secrétariat du Comité est prise en charge par la fonction Trésorerie & ALM (ordre du jour, compte-rendu, dossiers de présentation).

Le comité ALM est composé de membres permanents et de membres non permanents, consultés ponctuellement en fonction de l’ordre du jour du Comité.

Les membres permanents du Comité ALM SOFAC sont :

 Le Directeur Finances & Ressources ;

 Le Responsable Trésorerie & ALM ;

 Le Responsable Risques Crédit ;

 Le Responsable du Contrôle Permanent.

Le Comité ALM se réunit une fois par trimestre, en fin de mois, suite aux dates d’arrêtés comptables.

A titre indicatif, le calendrier de réunion du Comité ALM est le suivant :

 Comité du 1er trimestre : fin février

 Comité du 2ème trimestre : fin mai

 Comité du 3ème trimestre : fin août

 Comité du 4ème trimestre : fin novembre

Le Comité ALM s’assure de la mise en œuvre de la politique de gestion définie. Il effectue à ce titre, de façon non limitative :

 Une revue des indicateurs ALM ;

 Une prise de connaissance des faits marquants, survenus depuis le dernier Comité ;

 Une révision des hypothèses retenues en début d’année, le cas échéant ;

 Une proposition de couverture des impasses ;

 Une veille réglementaire.

 Comité stratégique

Ce comité est présidé par M. Redouane Najm-Eddine et comprenant trois autres membres : M. Lotfi Sekkat, M. Younès Zoubir et M. Mhamed Moussaoui.

La mission du comité stratégique consiste à approfondir la réflexion stratégique de la société dans ses différents métiers notamment par :

 L’examen du plan stratégique et des objectifs de la société ;

 L’examen du budget annuel ;

 L’examen des projets de croissance externe et d’investissement à caractère stratégique ;

 Le suivi de l’évolution de la concurrence par métier ;

 Le suivi de l’évolution des participations ;

 Le suivi de l’évolution des stratégies par métier.

Le comité stratégique se réunit au moins une fois par trimestre, sur convocation de son président notifiée au moins quinze jours avant la tenue de la réunion.

Le comité stratégique présente un compte rendu de ses travaux et des propositions ou remarques émises par ses membres au cours de la réunion du comité stratégique, lors de chaque réunion du conseil d’administration suivant l’une de ses réunions.

 Comité de rémunération et de sélection

Ce comité est composé de deux membres : M. Ahmed RAHHOU ainsi que M. Ahmed Amin BENJELLOUN TOUIMI. Ces membres sont nommés par le conseil d’administration pour une année prenant fin à l’issue de la réunion de conseil d’administration convoquant l’assemblée générale ordinaire.

La mission du comité de rémunération et de sélection est la suivante :

 La rémunération des directeurs de pôle ou des directeurs généraux adjoints de la société, ainsi que toute révision de leur rémunération (telle que notamment avantage en nature, augmentation, prime et part variable).

 L’assistance dans le cadre de la sélection des directeurs de pôle ou Directeurs Généraux Adjoints de la société.

Le comité de rémunération et de sélection se réunit à la demande conjointe des parties et au moins une fois par an, sur convocation de son président notifiée au moins quinze jours avant la tenue de la réunion.