Tableau 1 - Variation des fonds propres
2019 Augmentation Diminution 2020
102000 FONDS ASSOCIATIFS SANS DROIT DE REPRISE -500 000,00 -500 000,00
106820 EXCEDENTS AFFECTES A L'INVESTISSEMENT -31 961,48 -50 000,00 -81 961,48
106850 EXCEDENT AFFECTES A LA COUVERTURE DU BFR -78 603,76 -78 603,76
106860 RESERVE DE COMPENSATION DES DEFICITS -419 026,87 -419 026,87
115100 Résultat 2017 repris au BP 2019 -237 907,00 237 907,00 0,00
115110 Résultat 2018 repris au BP 2020 -284 285,00 50 000,00 -234 285,00
115111 EXCEDENT AFFECTES AUX MESURES D'EXPLOITATION -67 663,39 -67 663,39
115120 EXCEDENTS 2019 EN INSTANCE d'affectation 0,00 -389 951,00 -389 951,00
116200 DEPENSES NON OPPOSABLES AUX TIERS FINANCEURS - CONGES PAYES 90 830,73 10 874,38 101 705,11
116800 PROVISIONS REFUSEES PAR LE FINANCEUR 22 579,15 22 579,15
119000 DEPENSES REFUSEES PAR L'AUTORITE DE TARIFICATION 4 878,51 4 878,51
120000 RESULTAT DE L'EXERCICE -141 169,62 141 169,62 0,00
131200 SUBVENTIONS - COLLECTIVITES ET ETABLISSEMENTS PUBLICS -2 242 283,00 -2 242 283,00 139200 REPRISE SUBVENTION - COLLECTIVITES ET ETABLISSEMENTS PUBLICS 272 224,70 93 875,49 366 100,19
TOTAUX -3 612 387,03 -429 076,62 522 952,11 -3 518 511,54
Résultat comptable 2019 141 169,62
reprise résulat 2017 237 907,00
vairation des CP 10 874,38
Résultat administratif à affecter 389 951,00
suivant le CPOM, ce résulat sera repris au budget 2021
Tableau 2 - Subventions d'investissements - reprises de 2020 à 2026
2014 Synthèse - de 2019 à 2026
mise en service des immobilisations Année Reprise de subvention solde au 31/12
30/09/2014 subvention 2 017 283 2019 93 875,49 1 970 058,30
30/12/2014 subvention 225 000 2020 93 875,49 1 876 182,81
2 242 283 2021 93 875,49 1 782 307,32
2022 93 875,49 1 688 431,83
2023 93 875,49 1 594 556,34
2024 93 875,49 1 500 680,85
2025 93 875,49 1 406 805,36
2026 93 875,49 1 312 929,87
Tableau 3 - Remboursement de l'emprunt
Caractéristiques de l'emprunt Synthèse - de 2019 à 2026
Montant 7 500 000,00 Année Interêts Rembourseme
nt Capital
Capital restant du
Taux 2,80% 2019 190 088,27 121 911,73 6 722 549,00
Durée 480 mois (40 ans) 2020 186 630,59 125 369,41 6 597 180,00
Date de début 01/02/2013 2021 183 074,85 128 925,15 6 468 255,00
1ère échéance 28/02/2013 2022 179 418,25 132 581,75 6 335 673,00
Échéance mensuelle 26 000,00 (Fixe) 2023 175 657,95 136 342,05 6 199 331,00
2024 171 791,00 140 209,00 6 059 122,00
2025 167 814,37 144 185,63 5 914 936,00
2026 163 724,96 148 275,04 5 766 661,00
Totaux 4 972 587,67 7 500 000,00
Tableau 4 - Tableau de suivi des fonds dédiés sur CNR - 2019 et 2021
Exercice BP
d'attribution Nature du projet Montant initial
Fonds à engager au début de l'exercice
(compte 194) (A)
Utilisation au cours de l'exercice
(compte 7894) (B)
Engagements à réaliser sur nouvelles ressources
affectées (compte 6894)
(C )
Fonds restant à engager en fin d'exercice
(compte 194) (D) = (A) - (B) + (C )
2019 2018 Projet 1 140 000,00 115 618,00 81 110,00 34 508,00
2019 2019 Projet 2 80 000,00 69 285,00 69 285,00
2019 Total 220 000,00 115 618,00 81 110,00 69 285,00 103 793,00
2020 2018 Projet 1 140 000,00 34 508,00 34 508,00 0,00
2020 2019 Projet 2 80 000,00 69 285,00 69 285,00 0,00
2020 2020 Projet 11 140 000,00 0,00 81 800,00 81 800,00
2020 Total 360 000,00 103 793,00 103 793,00 81 800,00 81 800,00
2021 2020 Projet 11 140 000,00 81 800,00 81 800,00 0,00
2021 2021 Projet 22 80 000,00 0,00 0,00
2021 Total 220 000,00 81 800,00 81 800,00 0,00 0,00
Tableau 3 - Investissements prévus - de 2020 à 2026
Amortissements
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
215100 MATERIEL MEDICAL 01/01/2019 2019 3 1095 26 386,00 31/12/2021 8 795,00 8 795,00 8 796,00
215100 MATERIEL DIVERS 01/01/2019 2019 5 1825 25 000,00 31/12/2023 5 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00
218200 MATERIEL TRANSPORT 01/01/2019 2019 5 1825 100 000,00 31/12/2023 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00
218300 MATERIEL DE BUREAU ET MATERIEL INFORMATIQUE 01/01/2019 2019 5 1825 27 315,00 31/12/2023 5 463,00 5 463,00 5 463,00 5 463,00 5 463,00
218400 MOBILIER HOTELIER 01/01/2019 2019 7 2555 58 977,00 30/12/2025 8 425,00 8 425,00 8 425,00 8 425,00 8 425,00 8 426,00 8 426,00
218100 INSTALLATIONS GENERALES 01/01/2019 2019 15 5477 180 808,00 30/12/2033 12 054,00 12 054,00 12 054,00 12 054,00 12 054,00 12 054,00 12 054,00
215100 MATERIEL MEDICAL 01/01/2020 2020 3 1095 7 500,00 31/12/2022 2 500,00 2 500,00 2 500,00
215100 MATERIEL DIVERS 01/01/2020 2020 5 1825 15 000,00 30/12/2024 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00
215100 MATERIEL NETTOYAGE 01/01/2020 2020 5 1825 3 000,00 30/12/2024 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00
218400 MOBILIER MEDICAL 01/01/2020 2020 7 2556 4 500,00 31/12/2026 643,00 643,00 643,00 643,00 643,00 643,00
215100 MATERIEL MEDICAL 01/01/2021 2021 3 1095 5 500,00 01/01/2024 1 833,00 1 833,00 1 834,00
215100 MATERIEL NETTOYAGE 01/01/2021 2021 5 1825 2 000,00 31/12/2025 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00
218100 INSTALLATIONS GENERALES 01/01/2021 2021 7 2556 5 000,00 01/01/2028 714,00 714,00 714,00 714,00 714,00
218400 MOBILIER HOTELIER 01/01/2021 2021 7 2556 4 500,00 01/01/2028 643,00 643,00 643,00 643,00 643,00
218400 MOBILIER MEDICAL 01/01/2021 2021 7 2556 3 000,00 01/01/2028 429,00 429,00 429,00 429,00 429,00
215100 MATERIEL MEDICAL 01/01/2022 2022 3 1095 15 000,00 31/12/2024 5 000,00 5 000,00 5 000,00
215100 MATERIEL NETTOYAGE 01/01/2022 2022 5 1826 1 000,00 01/01/2027 200,00 200,00 200,00 200,00
218400 MOBILIER MEDICAL 01/01/2022 2022 7 2556 12 000,00 31/12/2028 1 714,00 1 714,00 1 714,00 1 714,00
215100 MATERIEL MEDICAL 01/01/2023 2023 3 1095 3 000,00 31/12/2025 1 000,00 1 000,00 1 000,00
218400 MOBILIER MEDICAL 01/01/2023 2023 7 2555 15 000,00 30/12/2029 2 143,00 2 143,00 2 143,00
215100 MATERIEL DIVERS 01/01/2024 2024 5 1825 27 000,00 31/12/2026 5 400,00 5 400,00
218200 MATERIEL TRANSPORT 01/01/2024 2024 5 1825 110 000,00 31/12/2026 22 000,00 22 000,00
218300 MATERIEL DE BUREAU ET MATERIEL INFORMATIQUE 01/01/2024 2024 5 1825 29 000,00 31/12/2026 5 800,00 5 800,00
TOTAUX 514 486,00 59 737,00 66 480,00 70 500,00 68 618,00 69 262,00 70 166,00 61 566,00
Investissements par nature d'immobilisation
C C - Matériel-outillage, équipements mobiliers 103 386,00 D D - Autres immobilisations 411 100,00
Durée d'amort.
(en jours)
Valeurs acquisitions
Fin amortissement
s
Comptes Libellé Mise en
service Année Durée d'amort.
(en années)
Investissements par année Amortissements par nature d'immobilisation et par an
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
2020 30 000,00 13 795,00 19 895,00 22 129,00 18 533,00 17 034,00 15 600,00 7 000,00
C
C - Matériel-outillage, équipements mobiliers 25 500,00 45 942,00 46 585,00 48 371,00 50 085,00 52 228,00 54 566,00 54 566,00 D D - Autres immobilisations 4 500,00 59 737,00 66 480,00 70 500,00 68 618,00 69 262,00 70 166,00 61 566,00 Total
59 737,00 126 217,00 196 717,00 265 335,00 334 597,00 404 763,00 466 329,00 Cumul
2021 20 000,00
C
C - Matériel-outillage, équipements mobiliers 7 500,00 D D - Autres immobilisations 12 500,00
2022 28 000,00
C
C - Matériel-outillage, équipements mobiliers 16 000,00 D D - Autres immobilisations 12 000,00
2023 18 000,00
C
C - Matériel-outillage, équipements mobiliers 3 000,00 D D - Autres immobilisations 15 000,00
2024 0,00
C
C - Matériel-outillage, équipements mobiliers 0,00 D D - Autres immobilisations 0,00
2025 0,00
C
C - Matériel-outillage, équipements mobiliers 0,00
D D - Autres immobilisations 0,00
Tableau 2 - Immobilisations existantes au 31/12/2019 - Amortissements de 2019 à 2026
Comptes d'immobilisatio
n
Biens amortissables Valeurs brutes
à fin 2019
Amort. Cumulés à
fin 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
205100 LOGICIELS INFORMATIQUE 6 493,00 5 116,00 674,00 674,00 29,00 0,00 0,00 0,00 0,00
213100 BATIMENTS 8 592 172,00 1 077 079,00 356 746,00 356 746,00 356 746,00 356 746,00 356 746,00 356 746,00 356 746,00
213500 AGENCEMENTS ET AMENAGEMENTS DES CONSTRUCTIONS 59 075,00 4 793,00 5 907,50 5 907,50 5 907,50 5 907,50 5 907,50 5 907,50 5 907,50
215100 MATERIEL 304 559,00 211 407,00 25 145,00 25 067,00 14 027,00 4 247,00 4 233,00 1 723,00 1 101,00
218100 INSTALLATIONS GENERALES 15 308,00 12 570,00 1 638,00 1 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
218200 MATERIEL TRANSPORT 106 207,00 20 106,00 1 227,00 1 227,00 1 227,00 1 227,00 1 227,00 1 227,00 1 227,00
218300 MATERIEL DE BUREAU ET MATERIEL INFORMATIQUE 38 205,00 32 133,00 1 161,50 1 161,50 1 161,50 1 161,50 1 161,50 264,00 0,00
218400 MOBILIER 67 787,00 28 110,00 4 183,00 4 183,00 4 183,00 4 183,00 4 144,00 1 105,00 1 105,00
TOTAUX 9 189 806,00 1 391 314,00 396 682,00 396 066,00 383 281,00 373 472,00 373 419,00 366 972,50 366 086,50
Dotations aux amortissements
681110 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 674,00 674,00 29,00 0,00 0,00 0,00 0,00
681120 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS CORPORELLES 396 008,00 395 392,00 383 252,00 373 472,00 373 419,00 366 972,50 366 086,50 Amortissements cumulés
amortissements cumulés immo existantes 1 787 996,00 1 787 996,00 1 787 996,00 1 787 996,00 1 787 996,00 1 787 996,00 1 787 996,00
cumul amortissements invest prévus 59 737,00 126 217,00 196 717,00 265 335,00 334 597,00 404 763,00 466 329,00
TOTAL AMORTISSEMENTS CUMULES 1 847 733,00 1 914 213,00 1 984 713,00 2 053 331,00 2 122 593,00 2 192 759,00 2 254 325,00
Sorties des immobilisations totalement amorties
Immobilisations existantes au 31/12/2019 52 165,00 112 749,00 0,00 95 249,00 52 477,00
Immobilisations acquises après le 31/12/2019 26 386,00 7 500,00 5 500,00 15 000,00
TOTAL SORTIES 52 165,00 139 135,00 7 500,00 100 749,00 67 477,00
La sortie des comptes des imobilisations totalement amorties doit être prise en compte pouir le calcul du taux de vétusté (PGFP)
Tableau 8 - Variation des dettes et des créances entre 2019 et 2020
2019 2020
411300 Caisses de sécurité sociale : prix de journée (1) 317 795,59 -317 795,59 0,00
443100 CAF - APL 6 551,50 1,0 % 65,52 6 617,02
486000 Charges constatées d'avance 11 725,00 1,0 % 117,25 11 842,25
Diminution des créances -317 612,83
401000 Dettes fournisseurs 102 012,81 934,48 102 947,29
408100 Fournisseurs factures non parvenues 34 100,00 1,0 % 341,00 34 441,00 421100 Personnel rémunérations dues 19 976,91 -19 976,91
422000 Comité d'entreprise - d'établissement 1 580,00 10,00 1 590,00
428200 Personnel congé payés 105 011,00 10 511,00 115 522,00
431100 URSSAF 32 624,00 1 370,00 33 994,00
437000 Organismes sociaux 11 148,00 585,00 11 733,00
438200 charges sociales sur congés à payer 52 225,00 4 578,00 56 803,00 448000 Taxes assies sur les salaires 26 491,00 1 175,00 27 666,00
Diminution des dettes d'exploitation -472,43
Variation du BFR (diminution) -317 140,40
variation
Tableau 8 - Impôts et taxes - charges de personnel - de 2019 et 2020
Comptes Désignation 2019 Base cotisation
2020 Taux charges Taux
augmentation 2020
631100 TAXES SUR LES SALAIRES 55 143,56 1 315 883,80 4,35 % 57 240,95
633100 VERSEMENT TRANSPORT 19 622,00 1 315 883,80 1,50 % 19 738,26
633300 PARTICIPATION FORMATION 21 895,85 1 315 883,80 1,74 % 22 896,38
635120 TAXES FONCIERES 10 492,00 0,82 % 10 596,92
Total impôt et taxes 107 153,41 110 472,51
641100 SALAIRES ET APPOINTEMENTS
(1)1 272 657,23 1,00 % 1 309 383,80
641210 CONGES PAYES 37 331,90 10 511,00
641860 INDEMNITES DE DEPART A LA RETRAITE 9 357,12 6 500,00
Total rémunérations 1 319 346,25 1 326 394,80
645100 COTISATIONS SOCIALES - URSSAF 391 492,89 1 315 883,80 31,00 % 407 923,98
645200 COTISATIONS MUTUELLE 29 302,35 1 315 883,80 2,30 % 30 265,33
645210 COTISATIONS PREVOYANCE 15 168,16 1 315 883,80 1,20 % 15 790,61
645371 COTISATIONS DE RETRAITE 89 301,86 1 315 883,80 7,20 % 94 743,63
645800 PROVISIONS CONGES PAYES 16 094,00 10 511,00 44,00 % 4 624,84
Total charges sociales 541 359,26 553 348,39
647200 COMITE D'ENTREPRISE 18 971,65 1 315 883,80 1,45 % 19 080,32
647300 MEDECINE DU TRAVAIL 12 678,69 1,00 % 12 805,48
648800 CARTE ORANGE 1 010,05 1,00 % 1 020,15
Total autres charges sociales 32 660,39 32 905,95
Totaux 2 000 519,31 2 023 121,65
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