Président de la République du Cameroun Chef de l’Etat
Premier Ministre, Chef du Gouvernement
Louis Paul Motaze
Ministre des Finances
Elung Paul Che
Ministre Délégué auprès du Ministère des Finances
Edoa Gilbert Didier
Moh Sylvester Tangongho
Conformément aux dispositions du Décret n°2013/066 du 28 février 2013 portant organisation du Ministère des Finances, la Direction des Assurances est chargé :
– de la conception des études d’ordre économique ou statistique concernant les assurances ;
– de la préparation et du suivi de l’application des accords et traités en matière d’assurance ;
– des études sur l’évolution du marché des assurances ;
– de l’expertise et du conseil des autorités nationales en matière d’assurance ;
– de la surveillance du marché des assurances et de la réassurance;
– de la protection de l’épargne détenue par les compagnies d’assurances ;
– du suivi de la gestion des assurances administratives ; – du contrôle des professions connexes ;
– de l’agrément des compagnies et des intermédiaires d’assurances, en liaison avec la commission régionale de contrôle des assurances ;
– du suivi des activités des centres de formation professionnelle en assurance ;
– de la tenue du fichier et de la carte nationale des compagnies d’assurances ;
– des liaisons avec les institutions étrangères et organismes internationaux et interrégionaux dans les secteurs des assurances et de la réassurance ;
– des liaisons avec les associations professionnelles du marché des assurances et de la réassurance ;
– de la conception de la politique de l’Etat en matière d’assurances, en liaison avec la CIMA.
EZO’O ENGOLO Blaise Abel
Directeur des Assurances
ABOUI Antoni Epse MENDOUA
Sous-Directeur des Agréments, de la Coopépration et du Contentieux
TIWA Nicodème
Chef de Service des Agréments
DIKANDA Marc Benoît
Chef de Service des Synthèses
ABENG Marie Epse TSENDZIE
Inspecteur
NDONGO François
Chef de Service des Assurances Administratives et du Contentieux
MISSA François
Inspecteur
TSIAGUE N. Nadine Epse FENKE
Chef de Service des Statistiques
MBEYOO Hervé
Inspecteur
KAMDEM TEHAM Gilles Raoul
Sous-Directeur des Statistiques et des Synthèses
KOUAGHU TCHUISSEU Eric Rochereau
Chef de l’inspection des Assurances et des Professionns Connexes
LES MISSIONS DE LA DIRECTION DES ASSURANCES TABLE DES MATIÈRES
LISTE DES TABLEAUX LISTE DES GRAPHIQUES LISTE DES ANNEXES
SIGNES CONVENTIONNELS GLOSSAIRE
GLOSSARY
INTRODUCTION GÉNÉRALE GENERAL INTRODUCTION
PREMIÈRE PARTIE :PRÉSENTATION DU MARCHE I. LES SOCIÉTÉS D’ASSURANCES
I.1 Les compagnies d’assurances I.2 Les effectifs et la masse salariale I.3 Le chiffre d’affaires
I.4 Les arriérés de primes I.5. Les produits financiers I.6 Les provisions
I.7 Les prestations payées et les charges des sinistres I.8 Les charges de gestion
I.9 La Réassurance I.10 Les Résultats II. LES AUTRES ACTEURS
II.1 les sociétés de réassurance II.2 Les intermédiaires d’assurances II.3 Les experts techniques
II.4 La Carte Rose CEMAC
II.5 Les associations profesionnelles DEUXIÈME PARTIE : LES OPÉRATIONS D’ASSURANCES
I. LES OPERATIONS D’ASSURANCES DOMMAGES I.1 Les produits
I.2 Les charges I.3 La réassurance I.4 Les résultats
II. LES OPERATIONS D’ASSURANCES VIE ET CAPITALISATION II.1 Les produits
II.2 Les charges II.3 La réassurance II.4 Les résultats
TROISIÈME PARTIE : SITUATION FINANCIÈRE DU MARCHE I -LES ENGAGEMENTS RÈGLEMENTÉS
I.1 Les sociétés d’assurances IARD
I.2 Les sociétés d’assurances Vie et capitalisation II –LA MARGE DE SOLVABILITE
II.1 Les sociétés d’assurances IARD
II.2 Les sociétés d’assurances Vie et capitalisation CONCLUSION GENERALE
GENERAL CONCLUSION ANNEXES
0507 0811 1213 1415 1719 21 2323 2628 3132 3537 4047 50 5252 5262 6565 6769 6976 8385 8888 9192 94 9597 9799
102101 105 107109 111
TABLE DES MATIERES
Tableau 1 : Sociétés d’assurances dommages (IARD) Tableau 2 : Sociétés d’assurances vie et capitalisation Tableau 3: Sociétés en liquidation
Tableau 4: Évolution des effectifs (IARD et Vie) de 2014 à 2018
Tableau 5: Répartition des effectifs par société d’assurances en 2018
Tableau 6: Répartition du chiffre d’affaire du marché par source de production Tableau 7 : Répartition par société du chiffre d’affaires du marché de 2014 à 2018 Tableau 8: Évolution du rapport des arriérés de primes sur les primes émises des sociétés IARD de 2014 à 2018
Tableau 9: Varitation des produits financiers nets par société et par branche de 2014 à 2018
Tableau 10: Taux de rentabilité des placements de 2014 à 2018
Tableau 11: Évolution des provisions pour risques en cours sur les primes émises des sociétés IARD
Tableau 12: Évolution du rapport des provisions mathématiques sur les primes émises des sociétés Vie et capitalisation de 2014 à 2018
Tableau 13: Variation des prestations payées par société de 2014 à 2018 Tableau 14: Évolution de la charge de sinistres par branche de 2014 à 2018 Tableau 15: Taux moyen de sinistralité du marché par branche de 2014 à 2018 Tableau 16: Taux de sinistralité par compagnie en 2018
Tableau 17: Chargements du marché par branche en 2018
Tableau 18: Taux moyen de chargement du marché par branche de 2014 à 2018 Tableau 19: Variation de la masse salariale de 2014 à 2018
Tableau 20: Part des frais de personnel dans les chargements des sociétés d’assurances en 2018
Tableau 21: Evolution des commissions Tableau 22: Evolution des frais généraux Tableau 23: Evolution des charges de gestion
Tableau 24: Taux moyens de cession de primes et de conservation par société en 2018
Tableau 25 : Soldes de réassurance par société en 2018
Tableau 26: Evolution du solde de réassurance par compagnie Tableau 27: Résultats du marché en 2018 (en FCFA)
Tableau 28: Résultats nets d’exploitation de la branche dommage entre 2014 et 2018 (en FCFA)
Tableau 29: Résultats d’exploitation nets de la branche vie entre 2014 et 2018 (en FCFA)
Tableau 30: Chiffre d’affaires des représentations des sociétés de réassurance Tableau 31 : Localisation des sièges des intermédiaires d’assurances
Tableau 32: Liste des agents généraux agréés et en règle en 2018
Tableau 33: Contribution des agents généraux dans le chiffre d’affaires des sociétés d’assurances
Tableau 34: Liste des courtiers agréés et en règle en 2018
Tableau 35: contribution des courtiers dans le chiffre d’affaires des sociétés
24 25 26 26 27 28 30 31 33 34 35 35 37 38 39 39 41 42 42 43 44 45 46 47 48 49 50 50 51 52 53 53 57 58
Liste des Tableaux
Tableau 36: Liste des Experts inscrits au tableau de la CPET
Tableau 37 : Évolution des primes émises par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 38: Parts de marché par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018 Tableau 39 : Évolution des provisions pour risques en cours par catégorie
d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 40: Rapport des provisions pour risques en cours par catégorie d’assurances dommages sur les primes émises de 2014 en 2018
Tableau 41: Évolution des produits financiers nets par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 42 : Taux de rentabilité des placements par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 43 : Évolution des prestations payées par catégorie d’assurance dommage de 2014 à 2018
Tableau 44: Évolution des provisions pour sinistres à payer par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 45: Ratios des provisions pour sinistres à payer sur les primes acquises par catégorie d’assurance dommage de 2014 à 2018
Tableau 46: Évolution de la charge de sinistres par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 47: Taux de sinistralité par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 48: Évolution des charges de gestion par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 49: Taux de chargement par rapport aux primes émises et par catégorie d’assurances dommages de 2014 à 2018
Tableau 50: Taux moyens de cession de primes et de conservation de sinistres par catégorie d’assurances dommages appliqués en 2018
Tableau 51: Évolution du solde de réassurance par catégorie d’assurances dommage de 2014 à 2018
Tableau 52: Rapport du solde de réassurance sur les primes émises par catégorie d’assurances dommages 2014 à 2018
Tableau 53: Répartition du résultat net d’exploitation par catégorie d’assurances dommages en 2018
Tableau 54: Évolution du résultat net d’exploitation par catégorie d’assurance dommage de 2014 à 2018
Tableau 55: Rapport des résultats sur les primes acquises par catégorie d’assurance dommage de 2014 à 2018
Tableau 56: Répartition des primes émises par catégorie en 2018
Tableau 57: Part de marché par catégorie d’assurance vie et capitalisation de 2014 à 2018
Tableau 58: Provisions mathématiques par catégories d’assurances Vie et capitalisation en 2018
Tableau 59: Provisions mathématiques rapportées aux primes émises par catégories d’assurances Vie et capitalisation en 2018
Tableau 60: Produits financiers par catégorie d’assurances Vie en 2018
62 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 84 85 86 87 88 89 89 90 90
Tableau 61: Ratio produits financiers nets sur primes émises par catégorie d’assurances Vie et capitalisation en 2018
Tableau 62: Prestations échues par catégorie d’assurances Vie en 2018 Tableau 63: Charge de prestations par catégorie d’assurances Vie en 2018 Tableau 64: Taux de sinistralité par catégorie d’assurances Vie de 2015 à 2018 Tableau 65: Charges de gestion par catégories d’assurances Vie en 2018 Tableau 66 : Taux de chargement par rapport aux primes émises en 2018 Tableau 67: Taux moyens de cession de primes et conservation de sinistres par catégorie d’assurance vie appliqués en 2018
Tableau 68: Rapport du solde de réassurance sur les primes émises par catégorie d’assurances Vie et capitalisation en 2018
Tableau 69: Résultats nets d’exploitation par catégorie d’assurances Vie et capitalisation en 2018
Tableau 70: Rapports entre les résultats nets d’exploitation (RNE) et les primes émises par catégorie d’assurance vie en 2018
Tableau 71: Les engagements réglementés du marché en 2018 Tableau 72: Les engagements règlementés des sociétés IARD en 2018
Tableau 73: Ventilation des actifs admis en couverture des engagements de la branche dommage
Tableau 74: Taux de couverture des engagements règlementés des sociétés IARD de 2014 à 2018
Tableau 75: Les engagements règlementés des sociétés d’assurances vie et capitalisation en 2018
Tableau 76: Ventilation des actifs admis en couverture des engagements de la branche vie
Tableau 77: Taux de couverture des engagements règlementés des sociétés d’assurances vie et capitalisation de 2014 à 2018
Tableau 78: Marge de solvabilité des sociétés d’assurances du marché en 2018 Tableau 79 : Marge de solvabilité des sociétés d’assurances dommages en 2018 Tableau 80: Taux de marge des sociétés d’assurances IARD de 2014 à 2018
Tableau 81: Capitaux propres et réserves par société de la branche dommage en 2018
Tableau 82 : Marge de Solvabilité des sociétés d’assurances vie en 2018 Tableau 83: Taux de marge de solvabilité des sociétés d’assurances vie et capitalisation de 2014 à 2018
Tableau 84: Capitaux propres et réserves par société de la branche vie en 2018
90 91 91 91 92 92 93 93 94 94 97 98 98 99 100 100 101 101 102 103 104 105 105 106
Graphique 1 : Évolution de la masse salariale entre 2014 et 2018 Graphique 2 : Evolution du chiffre d’affaires du marché de 2014 à 2018 Graphique 3: Évolution des parts de marché par branche de 2014 à 2018 Graphique 4 : Évolution des produits financiers nets entre 2014 et 2018 Graphique 5 : Évolution des prestations payées de 2014 à 2018
Graphique 6 : Évolution des charges de gestion du marché de 2014 à 2018 Graphique 7 : Évolution du solde de réassurance du marché entre 2014 et 2018
Graphique 8 : Evolution des effectifs des intermédiaires d’assurances de 2014 à 2018
Graphique 9 : Chiffre d’affaires par réseau de distribution
Graphique 10 : Répartition du chiffre d’affaires 2018 de la branche Non Vie par catégorie
Graphique 11 : Primes émises par catégorie d’assurances Vie et capitalisation en 2018
Graphique 12 : Évolution du taux de couverture des engagements réglementés du marché de 2014 à 2018
Graphique 13 : Taux de marge du marché de 2014 à 2018
42 28 31 32 89 00
49 52 89
69 88 97 101
Liste des graphiques
Annexe 1: Compte d’exploitation générale simplifié des sociétés d’assurances IARD Annexe 2: Compte d’exploitation générale simplifié des sociétés d’assurances Vie et Capitalisation
Annexe 3: Ratios de synthèse des sociétés d’assurances IARD
Annexe 4: Ratios de synthèse des sociétés d’assurances Vie et capitalisation Annexe 5: Répartition des provisions techniques par catégorie et par société d’assurances IARD
Annexe 6: Répartition des provisions mathématiques par catégorie et par société d’assurance Vie
Annexe 7: Répartition des prestations et frais accessoires payés par catégorie et par société d’assurances IARD
Annexe 8: Répartition des prestations échues par catégorie et par société d’assurances Vie et capitalisation
Annexe 9: Répartition des charges de gestion par catégorie et par société d’assurances IARD
Annexe 10: Répartition des charges de gestion par catégorie et par société d’assurances Vie et capitalisation
Annexe 11: Répartition du solde de réassurance par catégorie et par société IARD Annexe 12: Répartition du solde de réassurance par catégorie et par société Vie et capitalisation
Annexe 13: Résultats par catégorie d’assurances dommages
Annexe 14 : Résultats nets d’exploitation par catégorie d’assurances Vie et capitalisation
Annexe 15: Résultats nets d’exploitation par nature de garantie Annexe 16: Point sur la régulation du marché (2014)
Annexe 17: Point sur la régulation du marché (2015) Annexe 18: Point sur la régulation du marché (2016) Annexe 19: Point sur la régulation du marché (2017) Annexe 20: Point sur la régulation du marché (2018)
Annexe 21: PIB courant, optique production (en milliards de FCFA) Annexe 22: Liste des intermédiaires et réseaux directs agréés
111 112 113 114 115 116 117 118
119 120 121 122 122 123 123 124 126 127 128 129 130 130
Liste des Annexes
… Donnée non disponible
- Donnée rigoureusement nulle
/// Case vide en raison de la nature des choses
SIGNES CONVENTIONNELS
Assurance : Technique dont le rôle fondamental est de protéger, en cas de survenance de certains évènements, les patrimoines et les personnes moyennant une rémunération.
Assurances dommages ou assurances IARD (Incendie, Accidents, Risques Divers) : Assurances ayant pour objet la réparation des conséquences d’un évènement dommageable affectant le patrimoine de l’assuré. Elles sont soumises à un principe fondamental dit principe indemnitaire selon lequel la prestation de l’assureur ne peut en aucun cas excéder le préjudice réel subi par l’assuré.
Assurances de personnes : Assurances ayant pour objet le versement des prestations forfaitaires en cas d’évènement affectant la personne même de l’assuré. Ces prestations forfaitaires se traduisent par le versement d’un capital ou d’une rente.
Prime : Contribution que verse l’assuré à l’assureur en contrepartie de la garantie qui lui est accordée.
Primes émises : Ensemble des contributions versées à l’assureur par les assurés au cours d’un exercice (1er janvier - 31 décembre) ; elles constituent le chiffre d’affaires de la société d’assurances.
Primes acquises : Somme des primes émises et variation des provisions de primes.
Provisions : Sommes d’argent mises en réserve et destinées à couvrir les différentes dettes de l’assureur résultant de ses obligations contractuelles vis-à-vis des assurés. Le calcul de ces provisions est règlementé par le code des assurances (article 334.)
Provisions pour risques en cours (PREC): Provisions destinées à couvrir les risques et les frais généraux afférents, pour chacun des contrats à primes payables d’avance, à la période comprise entre la date de l’inventaire et la prochaine échéance du contrat.
Provisions pour sinistres à payer
les sinistres survenus avant la clôture de l’exercice (31 décembre), mais qui n’ont pas encore été payés.
Provisions techniques (PT) : Dettes de l’assureur figurant au passif du bilan, devant en contrepartie être représentées à l’actif du bilan par des valeurs équivalentes en placements, selon les normes imposées par le code des assurances.
Provisions mathématiques (PM) : Provisions concernant exclusivement les opérations d’assurance vie et étant constituées des sommes que l’assureur doit mettre en réserve pour faire face à ses engagements envers l’assuré.
Produits financiers nets (PFN) : Différence entre les produits des placements et les charges des placements.
Sinistre : Réalisation de l’évènement dommageable prévu et garanti au contrat.
Sinistres payés : Sommes déboursées par l’entreprise au cours d’un exercice pour le paiement des sinistres, quelle que soit leur année de survenance.
Prestations échues : Paiements dus pour les contrats d’assurances vie et capitalisation arrivés à terme.
Charge de sinistres : Somme des sinistres payés et de la variation des provisions pour sinistres.
Réassurance : Opération par laquelle une entreprise d’assurance (cédante ou assureur direct) se fait assurer à son tour auprès d’une autre société (le réassureur ou le cessionnaire) pour tout ou partie des risques qu’elle a souscrits.
Solde de réassurance : Différence entre la part des réassureurs dans les charges et les primes acquises aux réassureurs.
Marge de solvabilité : Garantie supplémentaire imposée par le code des assurances (article 337) destinée à garantir les engagements vis-à-vis des assurés et à faire face aux aléas inhérents à l’activité d’assurance.
GLOSSAIRE
Insurance: Technique whose fundamental role is to protect, in case of the occurrence of certain events, the patrimonies and the people for remuneration.
Property and casualty insurance (Fire, Accidents, and Miscellaneous Risks):
Insurance for the purpose of repairing the consequences of a harmful event affecting the insured’s assets. They are subject to a fundamental principle known as indemnity principle according to which the benefit of the insurer can in no case exceed the real damage suffered by the insured.
Insurance of persons: Insurance for the payment of lump sum benefits in the event of an event affecting the insured person. These lump-sum benefits result in the payment of a capital or an annuity.
Premium: Contribution paid by the insured to the insurer in return for the guarantee that is granted.
Premiums issued: All contributions paid to the insurer by the insured during a financial year (January 1 - December 31); they constitute the turnover of the insurance company.
Premiums earned: Sum of premiums issued and changes in premium reserves.
Provisions: Sums of money set aside and intended to cover the various debts of the insurer resulting from its contractual obligations vis-à-vis the insured. The calculation of these provisions is regulated by the insurance code (article 334).
Provisions for risks in progress (PREC):
Provisions to cover the risks and associated overhead costs, for each of the premium policies payable in advance, to the period between the inventory date and the next contract term.
Provisions for claims payable (PSAP):
Provisions to cover claims occurred before the end of the financial year (December 31), but have not yet been paid.
Technical provisions (PT): Debts of the insurer appearing on the liabilities side of the balance sheet, in return for being represented on the assets side of the balance sheet by equivalent values in investments, according to the standards imposed by the insurance code.
Mathematical Provisions (MP):
Provisions relating exclusively to life insurance transactions and consisting of sums that the insurer must set aside to meet its obligations to the insured.
Net financial income (NFP): Difference between investment income and investment expenses.
Loss: Realization of the foreseeable damage event and guaranteed to the contract.
Paid claims: Sums paid by the company during a financial year for the payment of claims, whatever their year of occurrence.
Matured benefits: Payments due for life insurance and capitalization contracts that have expired.
Claims expense: Sum of claims paid and changes in claims reserves.
Reinsurance: An operation by which an insurance company (transferor or direct insurer) is in turn insured with another company (the reinsurer or the assignee) for all or part of the risks it has taken out.
Reinsurance balance: Difference between reinsurers’ share of expenses and premiums earned by reinsurers.
Solvency Margin: Additional guarantee imposed by the insurance code (article 337) to guarantee commitments to policyholders and to cope with the risks inherent in the insurance business. It corresponds globally to the company’s own funds.
GLOSSARY
D’après le Fonds Monétaire International (FMI)1 la croissance économique mondiale a atteint 3,6 % en 2018 après un pic de 3,8 % en 2017 et 3,4% en 2016.
Ce fléchissement de l’expansion mondiale s’expliquerait par l’escalade des tensions commerciales entre les États-Unis et la Chine, les tensions macroéconomiques en Argentine et en Turquie, les perturbations du secteur automobile en Allemagne, le durcissement de la politique du crédit en Chine et le resserrement des conditions financières. A ces facteurs, s’ajoute l’assouplissement des politiques monétaires dans les pays avancés, en particulier aux États-Unis.
Au Japon, la croissance se situe à 0,8% après 1,9% en 2017. En Allemagne et en France, l’activité évolue de 1,5% en 2018 après respectivement 2,5% et 2,2% en 2017.
Faisant exception à cette tendance baissière, l’expansion aux États-Unis est restée robuste : 2,9% après 2,2% en 2017. Le fléchissement de la croissance est également observé au sein des pays émergents et en développement : 4,5% après 4,8% en 2017.
La Chine perd 0,2 point de croissance, à 6,6% en 2018. En Russie, la croissance s’établit à 2,3% après 1,6% en 2017. Au Brésil, elle est stable à 1,1%.
L’expansion économique en Afrique subsaharienne a connu une légère accélération en 2018 à 3,1 % contre 2,9 % l’année précédente. Cette croissance est pour partie alimentée par une légère reprise des prix des matières premières et surtout par la bonne tenue des investissements publics. Elle laisse néanmoins apparaître d’importantes divergences entre les rythmes de croissance. Relativement atones dans les pays tributaires de l’exportation des énergies fossiles (pétrole notamment), ils se révèlent plus soutenus dans les pays aux économies davantage diversifiées. Les résultats par pays sont toutefois hétérogènes pour l’année 2018, avec des taux de croissance variant entre – 4,0 % en Guinée équatoriale et 7,4 % en Côte d’Ivoire.
Dans la zone CEMAC, la reprise reste faible : 1,7% en 2018 après 0,1% en 2017 et -0,3% en 2016. L’activité économique a évolué en 2018 dans un contexte marqué au plan intérieur par la poursuite de la consolidation budgétaire dans tous les États membres, la hausse substantielle de la production pétrolière au Congo et au Tchad, une nette amélioration des termes de l’échange, sur fond de la persistance des tensions sécuritaires dans le Bassin du Lac Tchad et en Centrafrique.
Au Cameroun, l’économie nationale gagne 0,6 point de croissance en 2018, pour s’établir à 4,1%2, en dépit de la persistance de la crise dans les Régions du Nord- Ouest et du Sud-Ouest plombant les activités dans les filières banane, caoutchouc et huile de Palme ; et une baisse importante de l’activité dans la branche raffinage de pétrole brut (-48,0% après -7,8%), du fait de l’arrêt technique de la SONARA au cours des mois d’avril à novembre 2018. Ce regain d’activité s’explique principalement par la hausse sensible de la production gazière ayant atténué la récession dans le secteur pétrolier, de l’accroissement de l’offre énergétique, et de la poursuite des travaux liés aux préparatifs de l’organisation de la CAN ainsi que des investissements pour la mise en service de certains grands projets structurants.
Hors pétrole, la croissance est plus importante, mais elle est moins dynamique.
Elle s’établit à 4,4% en 2018 contre 5,0% en 2017.
1 FMI, Perspectives de l’économie mondiale, avril 2019.
2 INS, Les comptes nationaux du Cameroun de 2018.
INTRODUCTION GÉNÉRALE
L’inflation mondiale reste élevée (3,6% après 3,2%), tirée par les économies avancées. En zone CEMAC, elle reste contenue à 1,9% après 0,8% en 2017. Au Cameroun, l’inflation s’établit à 1,1% en 2018 après une évolution de 0,6% en 2017.
En 2018, le taux de pénétration de l’assurance au Cameroun demeure faible. Il reste stable à 0,97%. Toutefois, le chiffre d’affaires a progressé de 5,15% pour s’établir à FCFA 207,27 milliards contre FCFA 197,11 milliards en 2017.
Globalement, le secteur des assurances a été marqué par l’opérationnalisation de la convention Indemnisation Directe des Assurés (IDA), la centralisation de la commande des attestations d’assurance automobile et la poursuite de la collecte du droit de timbre automobile par les compagnies d’assurances. En outre, le programme d’assainissement en cours du marché aura enregistré des résultats globaux satisfaisants, notamment dans le secteur de l’intermédiation avec la quasi- disparition de la distribution clandestine.
Le présent rapport, élaboré sur la base des dossiers annuels transmis au Ministère des Finances par les compagnies d’assurances du marché, comporte trois (03) parties.
La première partie présente les principaux acteurs qui interviennent dans le secteur des assurances, ainsi que les statistiques du marché par branches et par compagnies d’assurances.
La seconde partie retrace les statistiques du marché par catégorie et par branche.
La troisième et dernière partie dresse la situation financière globale du marché et par branche.
Les annexes jointes à ce rapport présentent des statistiques détaillées, notamment des ratios de synthèse et des états statistiques et comptables consolidés du marché.
Elles font également le point sur l’évolution de la règlementation et dressent la liste des intermédiaires et réseaux directs agréés.
According to the International Monetary Fund (IMF)3, global economic growth reached 3.6% in 2018 after a peak of 3.8% in 2017 and 3.4% in 2016. This decline in global expansion could be explained by escalating trade tensions between the United States and China, macroeconomic tensions in Argentina and Turkey, disruptions in the German auto sector, tightening credit policy in China, and tightening financial conditions. To these factors is added the relaxation of monetary policies in advanced countries, particularly in the United States.
In Japan, growth is 0.8% after 1.9% in 2017. In Germany and France, activity is up 1.5% in 2018 after 2.5% and 2.2% respectively in 2017 Except for this downtrend, US expansion remained robust at 2.9% after 2.2%. The decline in growth is also observed in emerging and developing countries : 4.5% after 4.8%. China loses 0.2 point of growth, to 6.6% in 2018. In Russia, growth stands at 2.3% after 1.6% in 2017. In Brazil, it is stable at 1.1%.
Economic expansion in sub-Saharan Africa has increased slightly in 2018 to 3.1% against 2.9% the previous year. This growth is partly fueled by a slight recovery in commodity prices and especially by the good performance of public investments.
Nevertheless, it reveals important divergences between the growth rates. Relatively sluggish in countries dependent on the export of fossil fuels (especially oil), they are proving to be more sustained in countries with more diversified economies. The results by country, however, are heterogeneous for the year 2018, with growth rates varying between - 4.0% in Equatorial Guinea and 7.4% in Côte d’Ivoire.
In the CEMAC zone, the recovery remains weak: 1.7% in 2018 after 0.1% in 2017 and -0.3% in 2016. Economic activity evolved in 2018 in a context marked internally by the continuation the fiscal consolidation in all Member States, the substantial increase in oil production in Congo and Chad, a clear improvement in the terms of trade, against the backdrop of persistent security tensions in the Lake Chad Basin and the Central African Republic.
In Cameroon, the national economy gains 0.6 point of growth in 2018, to reach 4.1%4, despite the persistence of the crisis in the North-West and South-West Regions leading activities in the banana, rubber and palm oil sectors; and a significant drop in activity in the crude oil refining business (-48.0% after -7.8%), due to the technical shutdown of SONARA during the months of April to November 2018. This increase in activity is mainly due to the significant increase in gas production which eased the recession in the oil sector, the increase in energy supply, and the continuation of work related to the preparations for the organization of the CAN and investments for the commissioning of some major structuring projects.
Excluding oil, growth is more important, but it is less dynamic. It stood at 4.4% in 2018 compared to 5.0% in 2017.
Global inflation remains high (3.6% after 3.2%), driven by advanced economies.
In the CEMAC zone, it remains contained at 1.9% after 0.8% in 2017. In Cameroon, inflation stands at 1.1% in 2018 after an increase of 0.6% in 2017.
3 IMF, World Economic Outlook, April 2019.
4 INS, The National Accounts of Cameroon, 2018
GENERAL INTRODUCTION
In 2018, the penetration rate of insurance in Cameroon remains low. It remains stable at 0.97%. However, turnover rose by 5.15% to stand at FCFA 207.27 billion against FCFA 197.11 billion in 2017.
Overall, the insurance sector has been marked by the operationalization of the Insured Direct Indemnity (IDA) convention, the centralization of the ordering of motor insurance certificates and the continued collection of automobile stamp duty by insurance companies. In addition, the current market clean-up program has achieved satisfactory overall results, particularly in the intermediation sector with the virtual disappearance of illegal distribution.
This report, based on the annual files submitted to the Ministry of Finance by the market insurance companies, contains three (03) parts.
The first part presents the main players involved in the insurance sector, as well as market statistics by branch and insurance companies.
The second part traces market statistics by category and by branch.
The third and final part sets out the overall financial situation of the market and by branch.
The appendices attached to this report provide detailed statistics, including summary ratios and consolidated statistical and accounting statements. They also take stock of regulatory developments and list approved intermediaries and direct networks.
1 PARTIE
PRÉSENTATION DU MARCHÉ
I. LES SOCIÉTÉS D’ASSURANCES
I.1 Les compagnies d’assurances
L’année 2018 a été marquée par l’entrée en scène de la société ROYAL ONYX dans la branche Dommage ; ce qui porte à vingt-sept (27) le nombre de compagnies d’assurances exercant sur le marché camerounais des assurances.
Dans le cadre de la mise en application des dispositions du Règlement N°0007/
CIMA/PCMA/CE/2016 du 08 avril 2016 modifiant et complétant les articles 329-3 et 330- 2 du Code des assurances, relatifs au capital social minimum des societes anonymes d’assurances et du fonds d’établissement des sociétés d’assurances mutuelles, la compagnie SAAR, avec un capital social de FCFA 7 milliards a rejoint le groupe ayant déjà atteint la barre des 5 milliards depuis 2016. Il s’agit de CHANAS, ALLIANZ, AXA et PROASSUR.
Le tableau ci-après présente la liste des compagnies d’assurances dommages ayant exercé sur le marché camerounais des assurances en 2018.
Tableau 1 : Sociétés d’assurances dommages (IARD)
N° SOCIETES DATE
D’AGREMENT DEBUT
D’ACTIVITE SIEGE SOCIAL
CAPITAL SOCIAL EN
FCFA PRINCIPAUX DIRIGEANTS 1 ACTIVA 28/04/1998 1998 BP:12970
Douala 4 625 000 000 PDG: NZONLIE LOWE Richard
2 ALLIANZ 01/01/1974 1974 BP: 105
Douala 6 000 000 000 DG: DESPREZ Frédéric PCA: HAYATOU Pierrette 3 AREA 20/09/2007 24/09/2007 BP: 15584
Douala 3 000 000 000 DG: SINDZE Jacob PCA: NGOUCHET Martin
4 AGC 26/06/2001 nov-01 BP: 1290
Douala 3 018 700 000 DG: SOJIO FEUJIO Martial PCA: SANGA Jean Baptiste 5 ATLANTIQUE 09/06/2017 2017 BP: 3073
Douala 2 075 290 000 DG: EBONGO Emmanuel PCA: KOUINCHE Albert
6 AXA 29/05/1974 1974 BP: 4068
Douala 5 000 760 000 DG: KEPEDEN Thierry PCA: OUMAROU SANDA 7 BENEFICIAL
GENERAL 13/12/1999 2005 BP: 2328
Douala 3 000 000 000 DG: Eddie Ford BROWN PCA: Allyson BROWN
8 CHANAS 24/03/2000 2000 BP: 109
Douala 6 051 116 000
DG: ABANDA ABANDA Félix Alphonse
PCA: MATANGA Maurice
9 CPA 03/09/1997 1997 BP: 54
Douala 1 500 000 000 PDG: FUTE Raphaël
10 GMC 13/03/1991 1991 BP: 1965
Douala 2 176 000 000 DG: NGUE Jean Victor PCA: NYODOG Perrial Jean 11 NSIA 05/02/2008 2008 BP: 2759
Douala 2 496 840 000 DG: NGO NGOUANG Esther PCA: Jean KACOU DIAGOU
12 PRO ASSUR 02/01/2001 2001 BP: 5963
Douala 5 000 000 000
DG: YOSSA Jean Claude PCA: KOUAM MAABOUT Roger
13 ROYAL ONYX 2018 BP: 12230
Douala 1 500 000 000
DG: KETCHOUANG Sophonie
PCA : TCHATCHANG Yvette Epse DJOUMOU NANA
14 SAAR 06/12/1990 1991 BP: 1011
Douala 7 000 000 000
DG: KAGOU Georges PCA: Dr FOKAM KAMOMOGNE Paul 15 SAHAM 29/05/1986 1986 BP: 12125
Douala 4 000 000 000 DG: MOULONG Théophile PCA: EBOBO Théodore
16 SUNU IARD 18/09/1992 1992 BP: 3049
Douala 2 100 000 000
DG: DIOUF Mamadou Moussa
PCA: DESGRANGES Patrice 17 ZENITHE 26/09/2006 01/11/2006 BP: 1130
Yaoundé 2 300 000 000 DG: NDECHAM Maxwell PCA: NJONG Eric NJONG
En ce qui concerne la branche vie et capitalisation, seule la société BENEFICIAL LIFE a franchi la barre des FCFA 5 milliards de capital social minimum exigible en 2021.
La liste des compagnies d’assurances ayant exercé dans la branche vie et capitalisation au cours de l’exercice 2018 est présentée dans le tableau suivant :
Tableau 2 : Sociétés d’assurances vie et capitalisation
N° SOCIETES DATE
D’AGREMENT DEBUT
D’ACTIVITE SIEGE
SOCIAL CAPITAL SOCIAL
EN FCFA PRINCIPAUX DIRIGEANTS
1 ACAM VIE 11/09/2016 2016 BP 2000
Douala 1 000 000 000 PDG: KAMEGA - KAMEGA Aymric 2 ACTIVA VIE 03/01/2002 août-02 BP:12970
Douala 3 000 000 000 PDG: NZONLIE LOWE Richard
3 ALLIANZ VIE 21/08/1998 1998 BP: 105
Douala 1 500 000 000
DG: MARLIN Christian PCA: HAYATOU Pierrette 4 BENEFICIAL LIFE 17/05/1994 1994 BP: 2328
Douala 6 380 000 000 PDG: Eddie Ford BROWN
5 NSIA VIE 21/10/2013 21/10/2013 BP: 2759
Douala 2 400 000 000
DG: NGO NGOUANG Esther
PCA: EKOMIE AFENE Cesar
6 PRO ASSUR VIE 17/11/2004 2005 BP: 5963
Douala 1 000 000 000
DG: YOSSA Jean Claude PCA: KACYEM Boniface
7 SAAR VIE 20/12/2001 2002 BP: 4079
Yaoundé 1 030 000 000 DG: MENG Ferdinand PCA: MAHMOUDOU HAMAN D.
8 SAHAM LIFE 06/05/1996 juil-96 BP: 267
Douala 1 379 890 000
DG: FONCHA Martin Ndikum
PCA: MAMBA à NYAM Simon
9 SUNU VIE 11/12/2000 2000 BP: 2153
Douala 3 000 000 000 DG: MOUELLE Chantal PCA: Pathé DIONE
10 WAFA VIE 02/07/2015 juin-16 BP: 13072
Douala 1 000 000 000
DG: DIDI EL HOUARI Idriss
PCA: AHIZOUNE JAMAL
La situation des sociétés en liquidation est restée identique à celle de l’exercice précédent.
Tableau 3: Sociétés en liquidation
N° SOCIETE DATE AGREMENT
DEBUT ACTI-
VITE
SIEGE
SOCIAL CAPITAL EN
FCFA ANCIENS DI- RIGEANTS
DATE DE RERTRAIT DES AGRE- MENTS
LIQUI- DATEUR/
ADMINIS- TRATEUR PROVISOIRE
SITUA- TION
1 ASSURAMA 17/09/1997 1998 BP: 13022
Douala 500 000 000
DG: NDINGUE Francçois
10/04/2007 LONGUE MADIBA Philippe
coursEn PCA: EKEN
Christophe
2 SAMIRIS 24/11/2004 juin-05 BP: 2818
Douala 1 230 000 000 PDG: KAMDEM
Roger 26/10/2012
ATEKENENG AMOUGOU
François En
cours MESSIO A
BEDIONG
3
Société Camerou- naise d’As- surance et de Réassu- rance (SO-
CAR)
1972 1972 Douala DGA: BIOUELE
NANGA Roger 24/03/2004 AWOUDA ESSENGUE
Paul
coursEn
4
SAMARI- TAN INSU-
RANCE INC. 01/04/2006 nov-06 BP: 6230
Yaoundé 1 810 000 000
AP: NGUEM- BOCK Georges
Antoine 2017 BODO Si-
mone Louise En cours ALPHA AS-
SURANES 21/10/2005 nov-05 BP: 6115
Yaoundé 1 000 000 000 PCA: TOMO
Leopold 30/03/2013 TCHUEKO LEUTCHOKO
Christophe
attenteEn
I.2 Les effectifs des compagnies d’assurances
5Les compagnies d’assurances ont utilisé 1410 emplois directs au cours de l’exercice 2018 contre 1420 en 2017. Cet effectif en constante baisse depuis 2015 est majoritairement composé de personnels de Direction et Cadres et des agents de maîtrise.
Tableau 4: Évolution des effectifs (IARD et Vie) de 2014 à 2018
CATEGORIES 2014 Var14/15 2015 Var15/16 2016 Var16/17 2017 Var17/18 2018 Personnel de Direction et
Cadres 461 4,56% 482 6,22% 512 -3,13% 496 1,41% 503
Agents de maîtrise 629 7,15% 677 -3,25% 655 -4,58% 625 -2,08% 612 Agents ou Employés
d’exécution 386 -10,88% 344 -12,50% 301 -6,31% 282 -7,09% 262
Autres Employés 22 27,27% 28 -60,71% 11 54,55% 17 94,12% 33
ENSEMBLE MARCHE 1498 2,00% 1531 -3,40% 1479 -3,99% 1420 -0,70% 1410
La baisse des effectifs provient principalement de la branche IARD, par le fait du retrait d’agrément de SAMARITAN INSURANCE intervenu en 2017. Certaines compagnies telles qu’AXA, CHANAS et SUNU IARD ont réduit de manière significative leurs effectifs au cours de l’année 2018.
Tableau 5: Répartition des effectifs par société d’assurances en 2018
SOCIETES PERSONNEL DE DIRECTION &
CADRES
AGENTS DE MAÎTRISE
AGENTS OU EMPLOYÉS D’EXÉCUTION
AUTRES
EMPLOYÉS TOTAL SOCIETES IARD
ACTIVA 67 36 13 0 116
ALLIANZ 36 31 3 0 70
AREA 28 28 12 0 68
AGC 7 26 28 24 85
ATLANTIQUE 6 4 1 0 11
AXA 34 21 2 0 57
BENEFICIAL GENERAL 12 13 7 0 32
CHANAS 33 48 16 0 97
CPA 3 42 34 0 79
GMC 20 41 4 0 65
NSIA 20 20 1 0 41
PRO ASSUR 5 19 31 0 55
ROYAL ONYX 6 13 3 0 22
SAAR 48 50 7 0 105
SAHAM 20 24 13 0 57
SUNU IARD 18 19 5 0 42
ZENITHE 34 55 30 0 119
ENSEMBLE IARD 397 490 210 24 1121
SOCIETES VIE
ACAM VIE 1 8 8 6 23
ACTIVA VIE 14 17 3 0 34
ALLIANZ VIE 13 10 1 0 24
BENEFICIAL LIFE 30 37 21 0 88
NSIA VIE 7 5 4 1 17
PRO ASSUR VIE 2 1 1 0 4
SAAR VIE 12 3 1 0 16
SAHAM LIFE 7 20 6 0 33
SAHAM (Run off) ///
SUNU VIE 17 19 2 2 40
WAFA VIE 3 2 5 0 10
ENSEMBLE VIE 106 122 52 9 289
ENSEMBLE MARCHE 503 612 262 33 1410
I.3 Le chiffre d’affaires
6Le chiffre d’affaires du secteur des assurances conserve sa tendance haussière en 2018.
Graphique 2 : Evolution du chiffre d’affaires du marché de 2014 à 2018
Il s’élève à FCFA 207,26 milliards en 2018 contre FCFA 197,11 milliards en 2017 ; soit une progression de 5,15%. Ce taux est de 4,57% pour la branche dommage et 6,47% pour la branche vie et capitalisation.
La branche dommage détient 69,16% de parts de marché, soit FCFA 143,35 milliards. Elle est principalement portée par les compagnies AXA (14,29%), ACTIVA (13,75%), SAAR (13,01%) et ALLIANZ (10,10%).
Les 3/4 des parts de marché realisées par la branche vie et capitalisation, soit FCFA 63,91 milliards, sont détenues par ALLIANZ VIE (30,67%), BENEFICIAL LIFE (20,08%), SUNU VIE (14,21%) et ACTIVA VIE (12,67%).
Le chiffre d’affaires du marché est produit par les opérateurs ainsi qu’il suit : Tableau 6: Répartition du chiffre d’affaires du marché par source de production
CATEGORIE IARD VIE TOTAL
Courtiers 61 661 128 499 8 087 990 750 69 749 119 249 Agents Généraux 17 286 153 103 1 334 262 978 18 620 416 081 Mandataires non salariés 10 316 894 619 20 799 718 033 31 116 612 652 Bureaux directes 51 747 412 525 13 688 962 038 65 436 374 563
Autres 2 335 775 539 19 999 091 744 22 334 867 284
TOTAL 143 347 364 285 63 910 025 543 207 257 389 829
Plus du tiers de la production globale du marché est réalisée par les Courtiers et sociétés de courtage (33,65%) contre 31,57% apportée par les bureaux directs des compagnies d’assurances. Les mandataires non salariés ont collecté 15,01% des primes du marché devant les Agents Généraux 8,98%.
Graphique 9: Chiffre d’affaires par réseau de distribution
Tableau 7 : Répartition par société du chiffre d’affaires du marché de 2014 à 2018
SOCIETES PRIMES ÉMISES PARTS DE MARCHE
2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018
SOCIETES IARD
ACTIVA 15 472 460 000 16 670 630 445 17 700 040 000 17 112 938 167 19 705 007 488 12,76% 13,50% 13,50% 12,48% 13,75%
ALLIANZ 10 527 206 550 12 942 475 265 13 399 411 742 13 672 141 034 14 483 150 751 9,91% 10,22% 10,22% 9,97% 10,10%
AREA 3 793 960 800 4 091 932 030 3 974 049 897 4 517 147 873 5 172 369 293 3,13% 3,03% 3,03% 3,30% 3,61%
AGC 2 810 939 017 2 661 695 945 2 562 209 171 3 434 973 977 4 008 376 574 2,04% 1,95% 1,95% 2,51% 2,80%
ATLANTIQUE 135 651 429 1 357 296 148 0,10% 0,95%
AXA 13 637 075 356 19 479 153 429 20 440 168 363 18 958 631 875 20 480 766 584 14,91% 15,59% 15,59% 13,83% 14,29%
BENEFICIAL
GENERAL 1 591 668 666 1 548 207 307 2 214 804 131 3 151 642 613 3 280 755 160 1,18% 1,69% 1,69% 2,30% 2,29%
CHANAS 19 248 483 868 14 466 934 908 11 670 866 721 12 128 624 482 11 644 871 926 11,07% 8,90% 8,90% 8,85% 8,12%
CPA 2 222 857 535 2 815 803 168 2 930 113 824 3 010 629 373 2 403 060 144 2,16% 2,24% 2,24% 2,20% 1,68%
GMC 7 733 561 191 9 040 302 089 9 045 655 336 8 818 654 462 9 010 304 385 6,92% 6,90% 6,90% 6,43% 6,29%
NSIA 6 481 812 810 7 123 253 803 7 492 472 097 7 211 068 607 8 803 156 571 5,45% 5,72% 5,72% 5,26% 6,14%
PRO ASSUR 2 093 090 574 2 396 191 797 2 470 035 955 3 130 520 944 3 558 698 350 1,83% 1,88% 1,88% 2,28% 2,48%
ROYAL
ONYX /// /// /// /// 498 286 696 /// /// /// /// 0,35%
SAAR 18 353 417 245 17 982 583 517 18 920 321 305 19 234 325 532 18 650 196 414 13,76% 14,43% 14,43% 14,03% 13,01%
SAHAM 3 887 793 540 7 455 436 864 7 097 404 023 10 822 232 728 10 478 663 888 5,71% 5,41% 5,41% 7,89% 7,31%
SAMARITAN 3 607 559 805 1 946 036 003 1 702 482 914 /// /// 1,49% 1,30% 1,30% /// ///
SUNU IARD 1 805 751 535 2 172 386 000 1 765 517 561 1 400 164 055 1 653 795 007 1,66% 1,35% 1,35% 1,02% 1,15%
ZENITHE 4 028 684 762 7 857 880 951 7 695 845 656 10 346 188 125 8 158 608 906 6,01% 5,87% 5,87% 7,55% 5,69%
ENSEMBLE
IARD 117 296 323 254 130 650 903 521 131 081 398 696 137 085 535 276 143 347 364 285 100% 100% 100% 100% 100%
SOCIETES VIE
ACAM VIE /// /// 2 004 043 130 149 460 207 887 303 /// /// /// 0,00% 0,33%
ACTIVA VIE 6 372 694 000 7 092 374 000 7 722 993 000 7 269 840 947 8 099 578 873 14,37% 13,76% 14,22% 14,22% 12,67%
ALLIANZ VIE 14 260 987 741 17 214 388 503 18 670 865 591 17 983 669 643 19 603 709 846 32,15% 33,39% 34,37% 34,37% 30,67%
BENEFICIAL
LIFE 8 533 122 285 10 227 819 979 10 322 872 873 11 222 007 828 12 830 101 186 19,24% 19,84% 19,00% 19,00% 20,08%
NSIA VIE 209 257 673 251 807 446 1 230 748 828 1 610 310 444 1 572 877 134 /// 0,49% 2,27% 2,27% 2,46%
PRO ASSUR
VIE 320845055 200959483 214 015 819 242 602 250 356 649 508 0,72% 0,39% 0,39% 0,39% 0,56%
SAAR VIE 3 154 316 649 3 827 527 463 3 795 772 255 3 898 174 067 4 354 005 027 7,11% 7,42% 6,99% 6,99% 6,81%
SAHAM
LIFE 2 853 917 398 3 221 570 842 3 258 907 080 3 441 092 106 3 647 187 420 6,43% 6,25% 6,00% 6,00% 5,71%
SAHAM
(Run off) - - - - - - - - - -
SUNU VIE 8 654 552 795 9 515 277 861 9 107 171 535 11 750 443 304 9 082 869 795 19,51% 18,46% 16,76% 16,76% 14,21%
WAFA VIE /// /// 3 228 860 2 479 893 870 4 155 159 452 /// /// /// 0,01% 6,50%
ENSEMBLE
VIE 44 359 693 596 51 551 725 577 54 328 579 884 60 028 183 918 63 910 025 543 100% 100% 100% 100% 100%
ENSEMBLE
MARCHE 161 656 016 850 182 202 629 098 185 409 978 581 197 113 719 195 207 257 389 829 100% 100% 100% 100% 100%
