Le appo t fi a ie de l’asso iatio « Terres en Vie » pour la période 01/04/2019-31/03/2020, est divisé en trois parties distinctes : les faits a ua ts, l’a al se des do u e ts fi a ie s – Compte de résultats et Bilan 2019-2020 ainsi que le budget prévisionnel 2020-2021, et enfin les annexes présentant les tableaux détaillés.
Faits Marquants 2019-2020
L’e e i e 9-2020 a été marqué par trois éléments principaux :
Un compte de résultat quasiment à l’équilibre avec un léger excédent de 2 €.
Un état financier satisfaisant traduit dans le Bilan
L’ a t i po ta t e t e le p visio el p se t e AG 9 et le Co pte de sultat li à une réalisation faible des travaux prévus, o s ue e des o ditio s li ati ues de l’ t sec et l’hive t s hu ide et de la diffi ult de o ilise os p estatai es.
Le soutien important de nos financeurs :
o La subvention de la région Pays de Loire contribuant au levier des 20% de financements publiques pour le déclenchement de fonds européens.
o La subvention FEADER notifiée par le G oupe d’Action LEADER du Pays du vignoble Nantais.
o L’appui e ouvel du Conseil Départemental Loire-Atlantique dans le cadre de son appel à projet « Reconquête du foncier ».
o Les partenariats historiques avec les 3 communes – la Chapelle-Heulin, Maisdon-sur- Sèvre et Monnières.
Rapport Financier 2019-2020
Analyse des documents financiers
Compte de Résultats 2019-2020
La Figure 1 ci-dessous p se te les ha ges et p oduits de l’e e i e 9-2020. Il en ressort un excédent général de 2 , €. Le tableau détaillant ce compte de résultats est fourni en annexe 3.1.
Figure 1 : Représentation du Compte de résultats 2019-2020
L’a al se s th ti ue de e diag a e soulig e les l e ts suiva ts :
Les Cha ges li es au a tivit s suppo t ep se te t % de l’a tivit totale. Les charges liées à l’a i atio % se so t e fo es li es à l’a iv e de ot e ha g e de ission, Perrine, qui a démarré son contrat en janvier 2020. Les charges liées au fonctionnement opérationnel sont largement en dessous du budget initialement prévu, compte tenu essentiellement des conditions climatiques et de la disponibilité des prestataires de travaux, dont les CUMA.
L’autofi a e e t e he h su la pa tie suppo t ’est pas au endez-vous, dû à un trop faible renouvellement des cotisations cette année, aux ventes quasi inexistantes et au temps essai e au o tage du dossie su le a a t e d’« intérêt général » de l’asso iatio ouv a t le d oit à l’ issio de es it fis au pou les e t ep ises es. Le fi a e e t de os pa te ai es i stitutio els s’est alis à diff e ts échelons (région, département, communes), il e a ue à l’appel ue l’ helo des EPCI, pou ta t le plus oh e t ave
CHARGES : 45 083 € PRODUITS : 47 608 €
Bilan 2019-2020
La Figure 2 ci-dessous p se te l’a tif et le passif de l’e e i e 9-2020. Il en ressort globalement u tat fi a ie de l’asso iatio satisfaisa t au out de es t ois a es, ota e t pa l’e iste e d’u fo ds de oule e t i i al. Le tableau détaillant ce bilan est fourni en annexe 2.
Figure 2 : Représentation du Bilan 2019-2020
L’a al se s th ti ue de e diag a e soulig e les l e ts suiva ts :
L’a tif est o pos pour moitié des montants des comptes (courant et caisse) et pour autre moitié des subventions notifiées non encore perçues au titre des dépenses engagées sur l’e e i e.
Le passif est lui composé à hauteur de 1 € de l’e p u t o se ti pa l’asso iatio Ja di e Nature, les emprunts contractés auprès des CIGALES du Vignoble ayant été remboursés. Il est gale e t o pos à hauteu d’e vi o € des dettes fou isseu s e gage e ts réalisés) au 31/03/2020. Ces dettes sont approximativement égales aux subventions non encore perçues. Enfin reste le sultat de l’e e ice et le report à nouveau des exercices p de t pou u total d’e vi o 9 €
ACTIF : 23 064,59 € PASSIF : 23 064,59 €
Budget prévisionnel 2020-2021
Compte tenu des conclusions évoquées ci-dessus, les objectifs suivants ont servi de support à l’ ta lisse e t du budget prévisionnel 2020-2021 :
1 – Frais généraux - support : O je tif d’autofi a e e t de l’asso iatio e e da t possi le le at d’e t ep ise et e fid lisa t et d veloppa t les adh sio s, voi e les do s à l’asso iatio .
2 – Animation - Etudes et salaires : Contrat Salarié « Chargé·e de mission » équivalent temps plein pou p ofessio alise l’asso iatio . Fi a e e t su l’e e i e su ase de Fo ds LEADER avec objectif d’u emploi pérenne dans le temps basé sur le développement de services au territoire.
3 – Travaux : La rénovation des parcelles sera basée sur le modèle de semis de prairies permanentes à base de mélanges graminées – légumineuses, avec apport de matière calcique et amendement organique si possible. Cette rénovation sera réalisée dès que possible financièrement et en attendant le transfert vers les porteurs de projet. Les surfaces destinées à ces semis de prairie seront fonction du o ta t des su ve tio s à l’ helle o u ale. Le o ta t des fe ages dev a t e complètement couvert à terme par la production de foin sur ces parcelles. Pour les parcelles nécessitant un défrichage préalable, enlèvement de matériels et broyage, les travaux seront intégralement couverts par des fonds européens. La plantation de haies autour des ilots constitués est e visag e su la ase d’u e o t i utio de l’asso iatio à hauteu de , €/ l ave u p og a e pou l’e e i e à ve i de l.
4 – Charges financières : Da s l’atte te du déblocage du paiement des fonds LEADER ’i te ve a t u’e fi de alisatio du p ojet, l’asso iatio a o t a t u p t de t so e ie aup s du CCM d’u montant de 32 €, ave u tau d’i t t de , %. La ga a tie de e p t est assu e à hauteu de 20 €. Ce p t e ge d e a des f ais li s au i t ts à hauteu de €.
5 – Bénévolat : le o e d’heu es de volat este a à u e hauteu lev e esti à 500 h pour ce nouvel exercice), compte tenu des chantiers transverses encore à réaliser pour une bonne st u tu atio de l’asso iatio et du fait de la o t e e ha ge des g oupes lo au No e de groupes, surfaces parcellaires engagées, actions citoyennes complémentaires).
La Figure 3 ci-dessous synthétise le budget pr visio el de l’e e i e à ve i -2021, résultant des objectifs énoncés ci-dessus. Le tableau détaillant ce budget prévisionnel est fourni en annexe 3. Ce
udget solu e t a itieu est do e fo te aug e tatio pa appo t à l’e e i e p de t.
Figure 3 : Budget prévisionnel 2020 - 2021
CHARGES : 110 011 € PRODUITS : 110 173 €
ANNEXES
ANNEXE 1 : Compte de résultats 2019 – 2020
Li ellé Montant Détail Li ellé Montant Détail
- Frais g raux - Support 2508,86 - Re ettes o fl h es 480,00
PRIMES D ASSURANCE 81,09 COTISATIONS 480,00
RC 2020 81,09 Personnes Morales 40,00
PUBLICITE - RELATIONS PUBLIQUES 64,68 Personnes Physiques 440,00
R alisatio Suppo ts P i t 0,00
F ais de eptio AG,CA 64,68
FRAIS POSTAUX 21,12 DONS 0,00
Timbres 21,12 Paiements en dons 0,00
SERVICES BANCAIRES 12,00
Se i es C dit Mutuel 12,00
FOURNITURES ADMINISTRATIVES 256,78 MECENAT - SPONSORING 0,00
E eloppes, po hettes, photo opies,… 256,78 Sponsoring 0,00
M at d'e t ep ise 0,00
COTISATIONS PROFESSIONNELLES - HONORAIRES 680,80
Adh sio s GAB - TdL 70,00
ECOCERT - Certification AB 264,00
CRA - D la atio PAC 346,80
PRESTATIONS SERVICES I fo ati ue - télépho e 74,35
Se eu Do es - H e ge e t 74,35Apports en nature / EPCI 0,00
FRAIS DE STRUCTURE 1318,04 F ais de st u tu e / h e ge e t 0,00
A hats at iels I fo ati ue et t l pho i ue 397,88
F ais P ofessio els Sala i K + di e s 490,16
Location Salles - bureau - coworking 430,00
2 - Animation : Etudes et Salaires 8274,51 2 - Animation : Etudes et salaires 7774,51
ETUDES ET PRESTATIONS SERVICES 500,00 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 0,00
Etude Statut Juridique 0,00Co seil R gio al des Pays de la Loi e 0,00
Etude IGARUN- I de it s 500,00 Leader Phase 1 0,00
SALAIRES 7774,51 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 7774,51
Salaires nets 4458,67Co seil R gio al des Pays de la Loi e 1600,00
Cotisatio s so iales sala i P o isio s 1334,81Leade Phase Su e tio otifi e 6174,51
Charges patronales(Provisions) 1947,77
Co pl e tai e Maladie P o isio s 33,26
- Fo tio e e t Op ratio el 12486,76 - Fo tio e e t Op ratio el 18061,25
Etudes op ratio elles Etudes op ratio elles
SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 6500,00
CD "Re o u te du fo ie ag i ole" 6500,00
Fermages 2019 Ventes
LOCATIONS IMMOBILIERES 1810,77 VENTES PRODUCTION 240,00
fermages ha productifs(Provisions) 0,00 e te de foi A.B. à 9 €/to e ; p odu tio to es/ha 0,00
fermages ha non productifs (Provisions) 1810,77Ve te sto k la ge ales l gu i euses 240,00
R ovatio des sols ha R ovatio des sols
E t etie et é ovatio des sols ha 3032,63 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 5930,00
Entretien / Fauchage / broyage (30ha) 0,00Su e tio o u ale MONNIERES R o atio sols 0,00
Achats semences prairies 3032,63Su e tio o u ale MAISDON R o atio sols 597,00
TRAVAUX/TIERS VEGETAUX 1655,11 Su e tio o u ale LA CHAPELLE HEULIN R o atio sols 5000,00
Travaux de semis (13 ha) en prairie 0,00 Subvention communale Le Pallet 0,00
Appo ts ati e al i ue t à €/t 1655,11AIDES PAC
Appo ts M.O. ha à to es/ha à € 0,00 Aides PAC 333,00
Arra hage / D fri hage ha Arra hage / D fri hage
TRAVAUX/TIERS VEGETAUX 5391,25 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 5391,25
Programme arrachage 2020 : Travaux SEMES (Provisions) 5391,25Leade 9 - Phase su e tio otifi e 5391,25
Autres Travaux Autres Travaux
TRAVAUX/TIERS VEGETAUX 597,00 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 0,00
Programme Plantation de Haies (Provisions) 597,00Subventions AFAC 0,00
- Charges fi a i res 520,00 4 - Produits financiers 0,00
Emprunts Pr ts
Interets emprunts bancaires 0,00
Garantie France Active 520,00
Total CR- Charges 23790,13 Total CR - produits 26315,76 2525,63
SUPPORT ADMINISTRATIF - BENEVOLES 8073,25 SUPPORT ADMINISTRATIF - BENEVOLES 8073,25
B olat t a ail ad i ist atif 8073,25B olat t a ail ad i ist atif 8073,25
ANIMATION/ETUDES - BENEVOLES 8245,99 ANIMATION/ETUDES - BENEVOLES 8245,99
Terres e Vie Asso iatio : Co ptes de Résultat TTC Période : / / 9 - / /
Charges Produits
ANNEXE 2 : Bilan 2019 – 2020
Bilan Actif 31/03/2020 31/03/2019 31/03/2018
Immobilisations nettes 0,00 0,00 0,00
Actif Circulant 23064,59 11966,19 9736,78
Dettes Financeurs
Subventions notifiées non encore perçues 12162,76 Disponibilités
Caisse 16,78 27,90 18,30
Compte Courant 10885,05 11938,29 9718,48 Total de l'Actif 23064,59 11966,19 9736,78
Bilan Passif 31/03/2020 31/03/2019 31/03/2018
Capitaux propres 0,00 0,00 0,00
Dettes 13654,52 5081,75 6700,00
Emprunts
Prêt CIGALES 2000,00 4000,00
Prêt Association Jardiner nature 1500,00 1500,00 1500,00 Dettes Fournisseurs
Etude IGARUN - Indemnités 500,00 Cotisations sociales salariés 1334,81 Charges patronales 1947,77 Complémentaire santé 33,26
Fermages N 1810,77 1581,75 Fermages N-1 19,66
Travaux 5391,25 1200,00
Achats 597,00 Frais Garantie France Active 520,00
Résultat de l'Exercice 2525,63 3847,66 3036,78
Report à Nouveau 6884,44 3036,78 0,00
Total du Passif 23064,59 11966,19 9736,78
Terres en Vie : Bilan 2019-2020
ANNEXE 3 : Prévisionnel 2020 – 2021
Li ellé Montant Détail Li ellé Montant Détail
- Frais g raux - Support 6886 - Frais g raux - Support 7300
PRIMES D ASSURANCE 80 COTISATIONS 1300
RC 2020 80 Personnes Morales 200
PUBLICITE - RELATIONS PUBLIQUES 800 Personnes Physiques 800
R alisatio Suppo ts P i t 100 Dons 300
Evenements 700
FRAIS POSTAUX 100
Envoi en Nombre 100
SERVICES BANCAIRES 12 MECENAT - SPONSORING 6000
Se i es C dit Mutuel 12M at d'e t ep ise - Fo datio s 4500
FOURNITURES ADMINISTRATIVES 150 Sponsoring 1500
E eloppes, po hettes …. 150
COTISATIONS PROFESSIONNELLES - HONORAIRES 464
GAB44 - terres de Liens-Autres partenaires 200
ECOCERT - Certification AB 264
PRESTATIONS SERVICES - HEBERGEMENT Informatique 300
H e ge e t logi iel a to + gestio + do es 300
FRAIS DE STRUCTURE 4980 Apports en nature / EPCI 0
consommables 100F ais de st u tu e / h e ge e t 0
A hats at iels I fo ati ue et t l pho i ue 400
F ais Sala i + stagiai e K + fa fait t l pho e 2800 f ais h e ge e t o o ki g Sala i + stagiai e 1680
2 - Animation - Etudes et Salaires 48370 2 - Animation - Subventions 47622
ETUDES ET PRESTATIONS SERVICES 12200 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 47622
ETUDES CRESS & CAP44- Evolutions association 8000Leade Phase d jà otifi 14222
STAGIAIRE (6 mois) 4200 Leader Phase 2(en cours de demande) 17000
Co seil gio al PDL Solde Su e tio 9 6400
SALAIRES et CHARGES 36170 Co seil D pa te e tal AAP Re o u te du fo ie 10000
Salaire 24200
Charges patronales(35%) 8470
Co pl e tai e sa t 200
P i e p a it % du B ut 3300
- Fo tio e e t Op ratio el 25209 3 - Produits exploitation 26034
Etudes op ratio elles Etudes op ratio elles
SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 0
Fermages 2020 Ventes
LOCATIONS IMMOBILIERES 2000 VENTES PRODUCTION 1425
ha e olte p odu ti e 400 Vente de foin A.B. 1425
ha non productif 1600 0
R ovatio des sols ha R ovatio des sols
TRAVAUX/TIERS VEGETAUX 11100 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 18000
Foin / Entretien / broyage 2000Su e tio o u ale MONNIERES R o atio sols 3000
Travaux de semis paririe permanente 7500Su e tio o u ale MAISDON R o atio sols 2500
Appo ts ati e al i ue t à €/t 1600Su e tio o u ale LA CHAPELLE HEULIN R o atio sols 5000
Appo ts M.O. ha à to es /ha à € 0 Subvention communale Le Pallet 1500
Subvention La Haye Fouassiere 3000
ACHATS 2500 Subvention Le Loroux-Bottereau 3000
Semences 2500
Arra hage / D fri hage Arra hage / D fri hage
TRAVAUX/TIERS VEGETAUX 6608,75 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 6608,75
BroyageCampagne 2019-2020 6609Leade Phase d jà otifi 6608,75
Programme arrachage 2020 => Action CRA PDL 0
Autres Travaux Autres Travaux
TRAVAUX/TIERS VEGETAUX 3000 SUBVENTIONS D’EXPLOITATION 0
Programme Plantation de Haies (2000 ml) 3000
- Charges fi a i res 330 4 - Produits financiers 0
I t r t e pru ts 330 I t r t pr ts
Interets emprunts bancaires 330
Total CR 80794 Total CR 80956
SUPPORT ADMINISTRATIF - BENEVOLES 8100 SUPPORT ADMINISTRATIF - BENEVOLES 8100
B olat t a ail ad i ist atif h 8100B olat t a ail ad i ist atif h 8100
ANIMATION/ETUDES - BENEVOLES 8100 ANIMATION/ETUDES - BENEVOLES 8100
R u io s/ sui i Dossie s/I fo/Co h 8100R u io s/ sui i Dossie s/I fo/Co h 8100
FONCTIONNEMENT OPERATIONNEL - BENEVOLES 13017 FONCTIONNEMENT OPERATIONNEL - BENEVOLES 13017
Suivi technique(200h) 2314 Suivi technique(200h) 2314
Terres e Vie : Budget Prévisio el TTC Période : / / - / /
Charges Produits
