GROUPE BANQUE CENTRALE POPULAIRE
RESULTATS AU 30 SEPTEMBRE 2019
(*) Comptes consolidés non audités
BILAN ifrs consolide
(*)(en milliers de DH)
ACTIF IFRS 30/09/19 31/12/18
Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 12 323 274 15 195 065 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 60 774 403 57 090 928
Actifs financiers détenus à des fins de transactions 49 776 389 46 353 205
Autres actifs financiers à la juste valeur par résultat 10 998 014 10 737 723
Instruments dérivés de couverture
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 27 331 779 23 883 842 Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables 22 472 654 19 287 232 Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux
propres non recyclables 4 859 125 4 596 610
Titres au coût amorti 10 755 964 12 046 873
Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés, au coût amorti 16 055 618 14 699 452 Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti 245 540 820 244 228 412 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux
Placements des activités d’assurance
Actifs d'impôt exigible 1 914 628 1 209 299
Actifs d'impôt différé 3 824 555 3 651 042
Comptes de régularisation et autres actifs 8 148 198 7 590 756 Actifs non courants destinés à être cédés
Participations dans des entreprises mises en équivalence 37 588 23 304 Immeubles de placement
Immobilisations corporelles 15 818 303 14 345 160
Immobilisations incorporelles 1 089 346 1 113 638
Ecarts d'acquisition 1 435 130 1 511 959
Total de l’actif 405 049 606 396 589 730
(en milliers de DH)
PASSIF IFRS 30/09/19 31/12/18
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 1 043 676 1 303 061 Passifs financiers à la juste valeur par résultat
Passifs financiers détenus à des fins de transaction Passifs financiers à la juste valeur par résultat sur option Instruments dérivés de couverture
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 43 352 969 46 213 985
Dettes envers la clientèle 286 708 482 283 348 482
Dettes représentées par un titre
Titres de créance émis 3 685 604 3 677 642
Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux
Passifs d'impôt courant 2 481 254 1 397 125
Passifs d'impôt différé 746 855 734 120
Comptes de régularisation et autres passifs 8 086 099 5 305 111 Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés
Provisions techniques des contrats d'assurance 1 452 807 1 232 993
Provisions pour risques et charges 4 793 439 4 742 320
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 3 230 133 3 229 294
Dettes subordonnées 7 417 193 7 216 565
Capitaux propres 42 051 095 38 189 032
Capital et réserves liées 28 307 216 22 329 658
Actions propres
Réserves consolidées 11 380 031 12 491 076
- Part du groupe 3 549 604 3 179 603
- Part des minoritaires 7 830 427 9 311 473
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres -365 917 -174 363
- Part du groupe -213 654 -58 452
- Part des minoritaires -152 263 -115 911
Résultat de l’exercice 2 729 765 3 542 661
- Part du groupe 2 181 591 2 942 525
- Part des minoritaires 548 174 600 136
Total du passif 405 049 606 396 589 730
COMPTE DE ReSULTAT ifrs consolide
(*)(en milliers de DH) 30/09/19 30/09/18
Intérêts et produits assimilés 12 021 799 11 877 493
Intérêts et charges assimilés -3 798 988 -3 580 679
MARGE D' INTERÊTS 8 222 811 8 296 814
Commissions perçues 2 319 132 2 111 973
Commissions servies -248 061 -236 749
MARGE SUR COMMISSIONS 2 071 071 1 875 224
+/- Gains ou pertes nets résultant des couvertures de position nette +/- Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par
résultat 1 992 411 1 329 957
Gains ou pertes nets sur actifs/passifs de transaction 1 953 630 1 311 436
Gains ou pertes nets sur autres actifs/passifs à la juste valeur par résultat 38 781 18 521 +/- Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par
capitaux propres 225 260 263 826
Gains ou pertes nets sur instruments de dettes comptabilisés en capitaux propres
recyclables -3 353 3 511
Rémunération des instruments de capitaux propres comptabilisés en capitaux
propres non recyclables (dividendes) 228 613 260 315
+/- Gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d’actifs financiers au coût amorti
+/- Gains ou pertes nets résultant du reclassement d’actifs financiers au coût amorti en actifs financiers à la juste valeur par résultat
+/- Gains ou pertes nets résultant du reclassement d’actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres en actifs financiers à la juste valeur par résultat
RESULTAT DES ACTIVITES DE MARCHE 2 217 671 1 593 783
Produits des autres activités 1 309 646 1 200 275
Charges des autres activités -764 692 -673 247
PRODUIT NET BANCAIRE 13 056 507 12 292 849
Charges générales d'exploitation -5 548 595 -5 700 627
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles
et corporelles -991 699 -756 155
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION 6 516 213 5 836 067
Coût du risque -2 375 836 -2 058 042
RESULTAT D'EXPLOITATION 4 140 377 3 778 025
Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence -1 717 -3 239
Gains ou pertes nets sur autres actifs -34 031 19 821
Variations de valeurs des écarts d'acquisition
RESULTAT AVANT IMPÔTS 4 104 629 3 794 607
Impôts sur les bénéfices -1 374 864 -1 179 605
RESULTAT NET 2 729 765 2 615 002
Intérêts minoritaires 548 174 525 097
RESULTAT NET-PART DU GROUPE 2 181 591 2 089 905
Résultat par action ( en dirham) 10,79 11,5
Résultat dilué par action ( en dirham) 10,79 11,5
Réuni le 14 novembre 2019 sous la présidence de Monsieur Mohamed Karim MOUNIR, le Conseil d’administration de la Banque Centrale Populaire a examiné l’évolution de l’activité et arrêté les comptes au 30 septembre 2019.
Au terme du troisième trimestre 2019, le Groupe Banque Centrale Populaire maintient son trend de croissance et affiche des indicateurs financiers et d’activité en progression.
Le Produit Net Bancaire du Groupe affiche une bonne dynamique avec une appréciation de 6,2% sur les neuf premiers mois de l’année 2019. Dans un contexte de resserrement des marges d’intermédiation (une marge d’intérêt stabilisée à 8,2 milliards de Dhs), la croissance du PNB a été soutenue par la forte dynamique de la marge sur commissions qui résulte principalement de la contribution de la BFI. De même, les activités de marché poursuivent leur croissance sur la même tendance affichée au premier semestre. Le Résultat Net Consolidé du Groupe s’est affermi de 4,4% à 2,73 milliards de Dhs.
Au niveau des indicateurs d’activité, le Groupe continue à enregistrer des performances en termes de distribution de crédits et de collecte de dépôts. Ainsi, sur les neuf premiers mois de l’année 2019, le Groupe est parvenu à augmenter son encours de crédits consolidés de l’ordre de 1,3 milliard de Dirhams pour un additionnel de dépôts collectés de 3,4 milliards de Dirhams.
Par ailleurs, le Groupe Banque Centrale Populaire poursuit le déploiement de sa stratégie aussi bien au Maroc qu’à l’international. A ce titre, le Groupe a concrétisé l’acquisition de trois filiales bancaires auprès du Groupe BPCE au quatrième trimestre 2019. Ces nouvelles filiales viennent renforcer le maillage du Groupe sur le continent.
Le Conseil d’administration de la BCP a réitéré ses félicitations à l’ensemble des collaborateurs du Groupe pour les performances commerciales et financières enregistrées, ainsi qu’à l’ensemble des sociétaires, actionnaires et partenaires pour leur contribution soutenue à l’essor du Groupe tant à l’échelle
nationale qu’internationale.
DES INDICATEURS QUI CONFORTENT LES FONDAMENTAUX DE LA BCP AU TROISIEME TRIMESTRE 2019
RESULTAT NET CONSOLIDE PRODUIT NET BANCAIRE DU GROUPE BCP
+4,4%
En millions de DH
2 730 2 615 9M 2018 9M 2019
+6,2%
En millions de DH
13 057 12 293 9M 2018 9M 2019
BANQUE CENTRALE POPULAIRE
RESULTATS AU 30 SEPTEMBRE 2019
(*) Comptes sociaux non audités
BILAN
(*)(en milliers de DH)
ACTIF 30/09/19 31/12/18
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 5 578 396 7 431 032 Créances sur les établissements de crédit et assimilés 35 375 223 33 761 760
. A vue 7 930 233 4 789 771
. A terme 27 444 990 28 971 989
Créances sur la clientèle 99 684 851 101 251 004
. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation 26 036 978 24 810 750
. Crédits et financements participatifs à l'équipement 31 026 262 30 684 753
. Crédits et financements participatifs immobiliers 26 180 019 26 733 638
. Autres crédits et financements participatifs 16 441 592 19 021 863
Créances acquises par affacturage 8 979 460 9 405 216
Titres de transaction et de placement 55 476 463 50 307 045
. Bons du Trésor et valeurs assimilées 29 904 214 26 856 178
. Autres titres de créance 662 821 642 735
. Titres de propriété 24 909 428 22 808 132
. Certificats de Sukuks
-
-Autres actifs 3 117 416 2 046 304
Titres d'investissement 11 855 957 12 655 140
. Bons du Trésor et valeurs assimilées 11 131 136 11 900 873
. Autres titres de créance 724 821 754 267
. Certificats de Sukuks - -
Titres de participation et emplois assimilés 24 465 933 24 032 157
. Participation dans les entreprises liées 22 452 878 22 126 346
. Autres titres de participation et emplois assimilés 2 013 055 1 905 811
. Titres de Moudaraba et Moucharaka - -
Créances subordonnées 241 819 123 337
Dépôts d'investissement placés 160 000 -
Immobilisations données en crédit-bail et en location - -
Immobilisations données en Ijara 651 683
Immobilisations incorporelles 373 490 379 745
Immobilisations corporelles 5 219 740 5 183 417
TOTAL DE L’ACTIF 250 529 399 246 576 840
(en milliers de DH)
PASSIF 30/09/19 31/12/18
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 7 7 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 139 470 717 139 719 354
. A vue 105 735 764 102 224 548
. A terme 33 734 953 37 494 806
Dépôts de la clientèle 59 296 718 62 414 382
. Comptes à vue créditeurs 38 416 206 36 930 442
. Comptes d'épargne 7 764 452 7 529 636
. Dépôts à terme 10 995 794 15 092 779
. Autres comptes créditeurs 2 120 266 2 861 525
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs - -
Titres de créance émis 3 051 130 3 012 146
. Titres de créance négociables émis 3 051 130 3 012 146
. Emprunts obligataires émis - -
. Autres titres de créance émis - -
Autres passifs 2 578 401 1 569 093
Provisions pour risques et charges 5 074 742 4 812 569
Provisions réglementées - -
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 3 220 527 3 220 527
Dettes subordonnées 7 224 793 7 042 911
Dépôts d'investissement reçus - -
Ecarts de réévaluation - -
Réserves et primes liées au capital 25 684 393 19 961 922
Capital 2 022 547 1 822 547
Actionnaires.Capital non versé (-) - -
Report à nouveau (+/-) 600 276 545 190
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) - -
Résultat net de l'exercice (+/-) 2 305 148 2 456 192
TOTAL DU PASSIF 250 529 399 246 576 840
HORS BILAN
(*) (en milliers de DH)30/09/19 31/12/18
ENGAGEMENTS DONNES 42 132 229 38 756 686
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés 560 881 620 881
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 24 755 377 22 704 578
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés 7 087 944 6 124 525
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 9 728 027 9 262 010
Titres achetés à réméré - -
Autres titres à livrer - 44 692
ENGAGEMENTS REÇUS 15 787 345 12 621 272
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 3 712 4 882
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés 14 263 980 11 718 801
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers 1 519 653 805 730
Titres vendus à réméré - -
Autres titres à recevoir - 91 859
Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir - -
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
(*)(en milliers de DH)
30/09/19 30/09/18
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 9 079 389 8 755 534
Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 788 989 740 455
Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3 459 599 3 436 281
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 539 433 554 556
Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks 1 393 102 1 433 274
Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka - -
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - -
Produits sur immobilisations données en Ijara 69 66
Commissions sur prestations de service 443 909 412 169
Autres produits bancaires 2 454 288 2 178 733
Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus - -
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 3 888 097 3 697 390
Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés 2 278 958 2 144 390
Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle 619 679 546 646
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 58 019 -
Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka - -
Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - -
Charges sur immobilisations données en Ijara 32 32
Autres charges bancaires 931 409 1 006 322
Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus - -
PRODUIT NET BANCAIRE 5 191 292 5 058 144
Produits d'exploitation non bancaire 1 050 534 1 016 710
Charges d'exploitation non bancaire 2 482 4 929
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION 2 207 295 2 133 751
Charges de personnel 770 043 753 979
Impôts et taxes 33 963 27 278
Charges externes 1 075 697 1 055 114
Autres charges générales d'exploitation 102 305 80 869
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles 225 287 216 511
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES 1 222 682 1 742 372
Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 850 800 739 498
Pertes sur créances irrécouvrables 92 911 337 459
Autres dotations aux provisions 278 971 665 415
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES 311 736 751 490
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 261 927 606 043
Récupérations sur créances amorties 25 191 28 444
Autres reprises de provisions 24 618 117 003
RESULTAT COURANT 3 121 103 2 945 292
Produits non courants 1 305 101 411
Charges non courantes 69 637 25 813
RESULTAT AVANT IMPOTS 3 052 771 3 020 890
Impôts sur les résultats 747 623 796 377
RESULTAT NET DE L'EXERCICE 2 305 148 2 224 513
