OFFICE TOURISME DES MENUIRES

(1)

OFFICE TOURISME DES MENUIRES

Les Ménuires 73440 LES BELLEVILLE

Etats de synthèse au 30 septembre 2019

Alpes Audit Conseils

Société d'expertise comptable inscrite au tableau de l'ordre de la région de Lyon 127, Rue de Gascogne - B.P. 214 - 73604 MOUTIERS -

Tél. : 04.79.24.14.17 - Fax : 04.79.24.56.62 e-mail : contact@alpesauditconseils.fr

SIRET: 392 154 225 00024

(2)

SOMMAIRE

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

COMPTES ANNUELS 3

4

Attestation

5

Bilan Actif

6

Bilan Passif

7

Compte de Résultat

DETAILS DES COMPTES 9

10

Bilan Actif détaillé

12

Bilan Passif détaillé

14

Compte de Résultat détaillé

ETATS DE GESTION 19

20

Solde Intermédiaire de Gestion

21

Solde Intermédiaire de Gestion détaillé

ANNEXE COMPTABLE 25

(3)

COMPTES ANNUELS

(4)

ATTESTATION

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels qui a été réalisée pour le compte de :

OFFICE TOURISME DES MENUIRES Pour l'exercice du 01/10/2018 au 30/09/2019

et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts- Comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité.

Sur la base de nos travaux, nous n’avons pas relevé d’éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels pris dans leur ensemble.

Ces comptes annuels sont joints à la présente attestation, ils sont paginés conformément au sommaire figurant en tête du présent document, ils se caractérisent par les données suivantes :

Total ressources 2 985 087.76 € Résultat net comptable 9 959.34 €

Total du bilan 983 538.73 €

Fait à Moûtiers, Le 25/11/2019.

J. MILESI,

Expert-comptable.

ALPES AUDIT CONSEILS 14/40

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BILAN ACTIF

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Exercice du 01/10/2018 au 30/09/2019 01/10/2017 au

ACTIF

_Brut Amort. & Dépréc. Net ^30/09/2018 ACTIF IMMOBILISE

1

Immobilisations Incorporelles Frais d'établissement

Frais de recherche et développement

Concessions, brevets et droits similaires 103 563.88 93 709.22 9 854.66 29 935.91 Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes

Immobilisations Corporelles Terrains

Constructions

Installations techniques, matériels 64 775.73 45 864.11 18 911.62 29 766.50

Autres immobilisations corporelles 291 590.77 245 787.07 45 803.70 62 562.67

Immobilisations grevées de droits Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations Financières (2) Participations

Créances rattachées à des participations Titres immob. de l'activité portefeuille

Autres titres immobilisés 694.59 694.59 694.59

Prêts

Autres immobilisations financières

TOTAL (I) 460 624.97 385 360.40 75 264.57 122 959.67 Comptes de liaison

TOTAL (II) ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours

Matières premières et autres appros En-cours de production (biens/services) Produits intermédiaires et finis

Marchandises 2 941.84 2 941.84 9 374.24

Avances et acomptes versés sur commandes 23 998.36 23 998.36

Créances (3)

Créances redevabl. et cptes rattach. 36 317.45 36 317.45 34 165.74

Autres 98 964.08 98 964.08 188 198.41

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités 702 863.86 702 863.86 668 748.02

Charges constatées d'avance (3) 43 188.57 43 188.57 22 690.94

TOTAL (III) 908 274.16 908 274.16 923 177.35

Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des emprunts (V) Ecarts de conversion actif (VI)

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 1 368 899.13 385 360.40 983 538.73 1 046 137.02

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an

ALPES AUDIT CONSEILS 1

Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable 5/40

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BILAN PASSIF

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/2018 Du 01/10/2017

PASSIF

au 30/09/2019 au 30/09/2018 FONDS ASSOCIATIFS

Fonds propres

Fonds associatifs sans droit de reprise

Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise Réserves indisponibles

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves

Report à nouveau 205 530.43 181 844.35

Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) 9 959.34 23 686.08

Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise

Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées

Droits des propriétaires (Commodat)

TOTAL (I) 215 489.77 205 530.43 Comptes de liaison

TOTAL (II) Provisions pour risques et charges

Provisions pour risques

Provisions pour charges 24 639.11 36 826.65

TOTAL (III) 24 639.11 36 826.65 Fonds dédiés

Sur subventions de fonctionnement Sur autres ressources

TOTAL (IV) DETTES (1)

Dettes financières Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers (3)

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes d'exploitation

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 90 234.0590 234.05 113 571.72113 571.72

Dettes fiscales et sociales 96 917.30 116 444.45

Redevables créditeurs Dettes diverses

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 6 381.76

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance 556 258.50 567 382.01

TOTAL (V) 743 409.85 803 779.94 Ecarts de conversion passif (VI)

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 983 538.73 1 046 137.02

(1) Dont à plus d'un an

(1) Dont à moins d'un an 743 409.85 803 779.94

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (3) Dont emprunts participatifs

(7)

COMPTE DE RÉSULTAT

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17 au 30/09/19 au 30/09/18 PRODUITS D'EXPLOITATION ⁽¹⁾

Ventes de marchandises 14 172.90 16 048.20

Production vendue (biens et services) 63 936.54 46 342.60

Production stockée Production immobilisée

Subventions d'exploitation 2 565 550.83 2 532 597.75

Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges 339 916.92 277 330.67 Cotisations

Autres produits (hors cotisations) 1 510.57 5 323.19

TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 2 985 087.76 2 877 642.41 CHARGES D'EXPLOITATION ⁽²⁾

Achats de marchandises 12 840.98

Variation de stocks de marchandises 5 624.98 -6 189.54

Achats de matières premières et de fournitures

Variation de stocks de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements

Variation de stocks d'approvisionnements

Autres achats et charges externes * 1 735 874.27 1 643 493.61

Impôts, taxes et versements assimilés 73 861.67 66 636.27

Salaires et traitements 777 660.93 716 402.96

Charges sociales 307 700.38 325 009.47

Dotations aux amortissements, dépréciations

Sur immobilisations : dotations aux amortissements 70 867.11 96 400.69

Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations

Dotations aux provisions 8 253.46 15 863.65

Subventions accordées par l'association

Autres charges 15 753.97 13 925.19

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 2 995 596.77 2 884 383.28 -10 509.01 -6 740.87 RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II)

(III) Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée

(IV) Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré

PRODUITS FINANCIERS De participation

d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés 464.45 323.95

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 464.45 323.95 CHARGES FINANCIÈRES

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI)

464.45 323.95

RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI)

(8)

COMPTE DE RÉSULTAT

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17 au 30/09/19 au 30/09/18

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Sur opérations de gestion 25 223.00 30 103.00

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions et transferts de charges

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 25 223.00 30 103.00 CHARGES EXCEPTIONNELLES

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital 5 219.10

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 5 219.10

20 003.90 30 103.00 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII)

Impôt sur les bénéfices

9 959.34 23 686.08 SOLDE INTERMÉDIAIRE

+ REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES

3 010 775.21 2 908 069.36 TOTAL DES PRODUITS

3 000 815.87 2 884 383.28 TOTAL DES CHARGES

EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) 9 959.34 23 686.08 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

PRODUITS Bénévolat

Prestations en nature Dons en nature

TOTAL PRODUITS CHARGES

Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole

TOTAL CHARGES

TOTAL 9 959.34 23 686.08

Redevances de crédit-bail mobilier

* Y compris :

Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

(3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de 20 003.90 30 103.00

(9)

DETAILS DES COMPTES

(10)

BILAN ACTIF DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Exercice du 01/10/2018 au 30/09/2019 01/10/2017 au

ACTIF

_Brut Amort. & Dépréc. Net ^30/09/2018 ACTIF IMMOBILISE

1 1

Immobilisations Incorporelles

Concessions, brevets et droits similaires 103 563.88 93 709.22 9 854.66 29 935.91

20500000 Logiciels, Concess° Et Droits 93 409.92 93 409.92 136 019.32

20510000 Film Promotionnel 10 153.96 10 153.96 52 453.96

28050000 Amort Logiciel, Concess°et Drt 83 555.26 -83 555.26 -106 083.41

28051000 Amort Film Promotionnel 10 153.96 -10 153.96 -52 453.96

Immobilisations Corporelles

Installations techniques, matériels 64 775.73 45 864.11 18 911.62 29 766.50

21540000 Materiel Industriel 64 775.73 64 775.73 59 639.18

28154000 Amort.Materiel Industriel 45 864.11 -45 864.11 -29 872.68

Autres immobilisations corporelles 291 590.77 245 787.07 45 803.70 62 562.67

21810000 Instal. Agenc. Divers 76 500.87 76 500.87 67 332.87

21820000 Materiel De Transport 55 528.40 55 528.40 55 528.40

21830000 Mat. Bureau Et Informatique 146 063.15 146 063.15 163 156.66

21840000 Mobilier 13 498.35 13 498.35 13 498.35

28181000 Amort.Ag.Cons.Diverses 59 134.45 -59 134.45 -51 149.83

28182000 Amort.Materiel De Transp 47 253.17 -47 253.17 -43 341.14

28183000 Amort.Mat.Bureau Et Info 125 900.63 -125 900.63 -130 508.77

28184000 Amort. Mobilier 13 498.82 -13 498.82 -11 953.87

Immobilisations Financières (2)

Autres titres immobilisés 694.59 694.59 694.59

27180000 Autres Titres 694.59 694.59 694.59

TOTAL (I) 460 624.97 385 360.40 75 264.57 122 959.67 Comptes de liaison

TOTAL (II) ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours

Marchandises 2 941.84 2 941.84 9 374.24

37110000 Stocks De Cadeaux 2 506.64 2 506.64 7 930.40

37120100 Stock De Carafes 435.20 435.20 938.40

37120300 Stocks Bougies 505.44

Avances et acomptes versés sur commandes 23 998.36 23 998.36

40910000 Frs - Avances Et Acomptes 23 998.36 23 998.36

Créances (3)

Créances redevabl. et cptes rattach. 36 317.45 36 317.45 34 165.74

41100000 Clients Centralisateur 36 317.45 36 317.45

411alpre Alpage Reb/ Lien Int 220.00

411altan Lien Ete Altana Bike 60.00

411extra Extra Sports - Refac 160.10

411hippo Hippocketwifi-Comm 0 4 565.00

411jslai Js Laine / Lien Int 110.00

411lmt00 Lmt / Actions Atout 8 004.00

411menre A Nouveaux 11 756.94

411mouat Abo Centre Sportif E 38.50

411pedri Salle Reunion 22/12 45.00

411plpsp Plp Sports / Lien In 110.00

411sacho Abo Centre Sportif E 38.50

411savoi Lien Ete Savoie Fish 60.00

411semre Refact Charges 10/20 8 709.20

411sivet Siveton - Abo Sogeva 38.50

411skish Skishop / Lien Inter 140.00

411vagtr Vag Transfert / Lien 110.00

Autres 98 964.08 98 964.08 188 198.41

401bouit Bouitte / Repas Poli 110.00

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BILAN ACTIF DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Exercice du 01/10/2018 au 30/09/2019 01/10/2017 au

ACTIF

_Brut Amort. & Dépréc. Net ^30/09/2018

401geant A Nouveaux 10.35

401menre Menuires Reservations 1 953.70

401mtval Mt Vallon / Accueil 2 019.60

401nagel Nagel / Traductions 140.00

42100000 Remunerations Dues 71.76

46710000 Mairie Subventions 81 184.00 81 184.00 63 282.00

46870000 Subvention A Recevoir 17 780.08 17 780.08 120 194.00

46870100 Produits A Recevoir 417.00

Disponibilités 702 863.86 702 863.86 668 748.02

51210000 Banque De Savoie 200 121.65 200 121.65 121 470.26

51222000 Banque De Savoie Cpte/Livret 502 582.11 502 582.11 547 117.66

53100000 Caisse 160.10 160.10 160.10

Charges constatées d'avance (3) 43 188.57 43 188.57 22 690.94

48600000 Charges Diverses D'avance 42 897.52 42 897.52 22 408.65

48601600 Assurance D'avance 291.05 291.05 282.29

TOTAL (III) 908 274.16 908 274.16 923 177.35

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 1 368 899.13 385 360.40 983 538.73 1 046 137.02

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an

(12)

BILAN PASSIF DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/2018 Du 01/10/2017

PASSIF

au 30/09/2019 au 30/09/2018 FONDS ASSOCIATIFS

Fonds propres

Report à nouveau 205 530.43 181 844.35

11000000 Report A Nouveau 205 530.43 181 844.35

Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) 9 959.34 23 686.08

Autres fonds associatifs

TOTAL (I) 215 489.77 205 530.43 TOTAL (II)

Provisions pour risques et charges

Provisions pour charges 24 639.11 36 826.65

15300000 Provisions/Charges De Retraite 7 335.00 26 166.00

15310000 Provision Cet 2018 17 304.11 10 660.65

TOTAL (III) 24 639.11 36 826.65 Fonds dédiés

TOTAL (IV) DETTES (1)

Dettes financières Dettes d'exploitation

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 90 234.05 113 571.72

40100000 0menre 56 606.85

401affic Règlement À Affiche 8 127.90

401afozi A Nouveaux 2 700.00

401altag Altagenia/Hbgt+noms 8 740.80

401argus Argus Presse / Abo V 3 214.80

401atout Atout France / Salon 3 708.00

401aulav A Nouveaux 286.75

401bistr Bistrot Cimes/Repas 191.30

401bso00 A Nouveaux 360.00

401capri A Nouveaux 113.10

401ccous Cousin C / Photos Sm 300.00

401cegid Maint 10 A 12/2017 30.92

401corio A Nouveaux 287.59

401cousi A Nouveaux 166.00

401diver A Nouveaux 3 681.09 6 925.53

401dsj00 Suivi Social 10 1 702.61

401edf00 A Nouveaux 745.41

401ett00 Depl Lignes En Inter 1 218.00

401euro3 A Nouveaux 735.62

401faceb A Nouveaux 495.12

401facim Facim/ Visites Ete 2 330.00

401forma Formassembly/Formula 52.11

401giaco A Nouveaux 1 006.86

401googl Google / Abo Gmail 0 246.51

401ho360 Ho36 / Hbgt+pdj Accu 135.66

401ign00 Ign / Droits Cs Hive 825.00

401impon A Nouveaux 4 884.00

401jelly Jelly Translation / 120.72

401jpg00 Jpg / Fournitures Bu 82.00

401lapos Affr 09 47.45

401ltite A Nouveaux 468.62

401mking Honos Rp Gb Sept 2 180.00

401mmv00 A Nouveaux 780.00

401multi Multis / Plans Stati 1 497.60

401myoso Myosotis / Wifi Espa 384.00

401orang A Nouveaux 257.80

401risol Rissole / Repas Pres 380.07

401sacd0 A Nouveaux 119.22

(13)

BILAN PASSIF DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/2018 Du 01/10/2017

PASSIF

au 30/09/2019 au 30/09/2018

401sacem Sacem 2 249.93

401sanso Avion Depl Munich 1 327.97

401sbv00 Sbv / Bbq Proprio 403.58

401sncf0 Cb Ss /Train Worksho 50.00

401verit Veritas / Verif Asce 72.00

401vivra Vivrance/Vol Depl Us 2 397.02

401wedig Wedigital / Acpte Ob 10 872.00

40810000 Frs Fact.Non Parvenues 29 946.11 42 352.15

Dettes fiscales et sociales 96 917.30 116 444.45

42820000 Conges A Payer 45 590.72 51 989.86

42830000 Solde Hs A 50% 2 503.00 4 631.57

43100000 Securite Sociale 26 255.11 20 599.64

43701000 Retraite Parunion 7 373.07 5 057.24

43702000 Mgp Prevoyance 4 040.58 3 695.36

43703000 Carres 6 460.13 15 389.31

43860100 Charges S/Sal A Payer 1 615.50 15 081.47

44210000 3 079.19

Dettes diverses

Autres dettes 6 381.76

46720000 Mairie 6 381.76

Produits constatés d'avance 556 258.50 567 382.01

48700000 Produit Constate D'avance 556 258.50 567 382.01

TOTAL (V) 743 409.85 803 779.94 Ecarts de conversion passif (VI)

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 983 538.73 1 046 137.02

(1) Dont à plus d'un an

(1) Dont à moins d'un an 743 409.85 803 779.94

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (3) Dont emprunts participatifs

(14)

COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17 au 30/09/19 au 30/09/18 PRODUITS D'EXPLOITATION ⁽¹⁾

Ventes de marchandises 14 172.90 16 048.20

70710000 Cartes Sentiers 13 283.80 14 301.20

70720100 Ventes Carafes 629.10 1 602.00

70720200 Ventes Vetements 130.00 70.00

70720300 Ventes Bougies 130.00 75.00

Production vendue (biens et services) 63 936.54 46 342.60

70600000 Prestation De Service 3 809.82 6 083.50

70600100 Regie Web 14 463.32 14 300.00

70605000 Recettes Musee 4 894.60 5 162.20

70610000 Recettes Animations 22 155.04 20 796.90

70620000 Partenariats 18 613.76

Production stockée Production immobilisée

Subventions d'exploitation 2 565 550.83 2 532 597.75

74000000 Subvention Communale 1 379 593.32 1 330 701.75

74000100 Coeur Tarentaise Subv Except 7 200.00 7 200.00

74001000 Subvention Communication 541 484.77 522 657.50

74020000 Subvention Agence Postale 25 629.00 25 250.00

74030000 Subvention Saint Martin 288 244.88 278 226.75

74070000 Subvention Grands Evenements 102 120.89 97 924.00

74071000 Mairie Subv Except 50 878.75

74071100 Mairie Subvention Securite 12 180.00 12 000.00

74072000 Coeur Tarentaise Subv Evenemen 100 000.00 100 000.00

74080000 Mairie Subv Animation St Marti 91 316.89 87 565.00

74090000 Subvention Musee 17 781.08 20 194.00

Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges 339 916.92 277 330.67

78150000 Reprise De Provision 20 441.00

79100000 Avantage En Nature 3 811.46 3 251.22

79101000 Transfert De Charges 31 100.71 2 696.02

79103000 Indemnites Journalieres 707.91 4 726.68

79104000 Refacturation Salaires 76 499.93 73 167.97

79105000 Remb Stages 2 718.00

79140000 Refact Charges Sem Renov 8 927.48 8 709.20

79150000 Echanges Marchandises 23 396.00 14 800.00

79170000 Tranfert De Charges Locaux 170 894.43 168 822.08

79190000 Refact Abo Centre Sportif 1 420.00 1 157.50

Cotisations

Autres produits (hors cotisations) 1 510.57 5 323.19

75800000 Produits Divers 1 510.57 5 323.19

TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 2 985 087.76 2 877 642.41 CHARGES D'EXPLOITATION ⁽²⁾

Achats de marchandises 12 840.98

60710000 Cartes De Sentiers 12 840.98

Variation de stocks de marchandises 5 624.98 -6 189.54

60371000 Variation Stock C.Sentier 5 084.22 -7 208.12

60372100 Var Stock Carafes 275.40 955.40

60372300 Var. Stock Bougies 265.36 63.18

Achats de matières premières et de fournitures

Variation de stocks de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements

Variation de stocks d'approvisionnements

Autres achats et charges externes * 1 735 874.27 1 643 493.61

60610000 Electricite 13 017.91 11 663.70

60611000 Carburant 4 959.65 6 152.60

60640000 Fournitures De Bureau 12 372.86 12 846.66

60680000 Autres Fournitures 6 841.07 14 303.63

(15)

COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17 au 30/09/19 au 30/09/18

61110000 Pressing 1 721.00 789.98

61320000 Location Logement Du Personnel 7 976.00 7 984.00

61321000 Location Locaux Mairie+parking 173 294.43 171 047.08

61322000 Location Salles 160.00 480.00

61350100 Locations Copieurs 22 203.30 21 824.89

61350200 Location Affranchissement 2 173.76 1 986.74

61351000 Location Materiel Divers 76.80 1 307.60

61400000 Charges De Copropriete 22 819.88 23 408.73

61520000 Entretien Nettoyage Bat. 25 162.10 22 514.00

61552100 Entretien Vehicules 3 028.80 1 631.63

61552200 Entretien Materiel 842.40 1 834.61

61552300 Entretien Scooter 2 053.26 2 012.48

61560100 Maintenance Ecrans Sivb 3 358.80

61560200 Maintenance Informatique 10 983.36 6 410.43

61560300 Maint Porte Auto/Chaudiere/Asc 4 868.57 2 671.71

61560400 Maint Telephone/Telesurveillan 2 771.38 2 766.08

61560500 Maint. Caisse Enregistreuse 1 386.00

61600000 Prime D'assurance 20 855.50 17 336.76

61812100 Abonnement/ Revue De Presse 1 273.93 744.00

62200000 Activites Diverses 2 750.00 1 973.00

62260200 Hp Gb 15 856.00 14 400.00

62260300 Hono Presse Pays Bas 21 747.80 27 654.70

62260400 Argus Presse 9 790.40 9 146.63

62261000 Honoraires Administratifs 27 790.50 32 822.57

62265100 Salesforce/Altius/Formassembly 5 164.15 3 857.45

62265200 Honos Site Internet 6 871.66 177.30

62265300 Meteo News/Appli/Players 6 520.00 6 420.00

62265400 Hebergement Webcams 7 618.50 7 092.00

62265500 Gestion Noms De Domaine 8 625.79 10 750.08

62265600 Extranet 132.00 144.00

62265700 Caisse Enregistreuse 1 152.00 1 152.00

62265800 Licences 10 918.28 7 283.87

62320100 Traductions 6 679.66 4 294.82

62320200 Presse Ecrite 4 409.60 5 995.20

62320300 Crm 23 961.16 18 656.80

62320400 Campagne Web Sites Partenaires 8 841.37 4 440.10

62320700 Com St Martin 98 789.02 93 135.13

62320800 Positionnement 64 227.30 55 427.78

62320900 Com Ete 22 603.63 18 401.18

62321000 Operations Speciales 2 400.00

62321100 Reseaux Sociaux 20 604.17 9 771.35

62321300 Crea Digitale 8 996.40

62321500 Pages Jaunes 3 734.40 3 615.60

62321700 Jeux Concours 3 758.95 5 678.40

62328100 T6s 36 866.97

62328200 Semaine Vignerons 4 136.00 3 900.56

62328300 Bdn/Yeti Race 17 220.82 12 868.63

62328400 Derby Bon Appetit 6 971.86 3 815.48

62328500 3 Valles Enduro/Addict 1 512.71 4 880.50

62328600 Coq D'or/Chateau Glisse/Arvy P 33 537.90 630.00

62328700 Evenements Ete 18 609.87 2 759.60

62328800 Anniversaire Station 36 631.20 126 756.58

62328900 Trophee Espoir 22 688.63 24 462.71

62329000 Securite Evenements 10 615.62 7 733.36

62329200 Autres Evenements 21 498.83 25 399.42

62329300 Cb Mg / Train Pres P 41 375.60 514.87

62329400 47 044.27

62330100 Salons Etrangers 19 670.56 20 270.05

62330200 Salons France 12 588.77 6 062.57

62340000 Cadeaux A La Clientele 10 616.99 14 090.25

62345000 Sponsoring 21 616.31 20 115.69

62345100 Sponsoring Sportifs 1 077.50 13 000.00

62350000 Concerts 33 093.50 29 441.35

62351100 Animations Hiver 214 220.16 202 343.30

62351700 Animations Hiver St Martin 64 534.26 66 497.91

(16)

COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17 au 30/09/19 au 30/09/18

62352100 Animations Ete Gratuites 49 245.78 45 190.74

62352200 Animations Ete Payantes 52 401.60 59 880.23

62360100 Brochures Station 6 038.57 6 138.46

62360200 Autres Impressions 26 083.89 25 879.32

62361100 Photos 13 843.09 9 411.84

62361200 Videos 18 687.44 9 788.40

62362000 Materiel Publicitaire 10 833.60 11 675.58

62380000 Pourboires, Divers 260.67 459.75

62390000 Echanges Marchandises 23 396.00 14 800.00

62510000 Frais De Deplacement 4 343.40 6 286.42

62570100 Accueils Presse 72 163.09 56 692.82

62570200 Animation 32 813.66 25 129.33

62570300 Accueils/Reception Divers 16 570.36 16 823.39

62610100 Lignes Fixes 4 138.40 4 290.31

62610200 Adsl 6 022.80 7 520.82

62610300 Tel Portables 3 238.41 2 784.81

62610400 Fibre Optique 11 400.00 11 400.00

62640000 Affranchissement 6 111.13 6 754.90

62641000 Fret 15.58

62750000 Services Bancaires 470.72 474.24

62810000 Cotisations Diverses 14 148.00 11 938.40

Impôts, taxes et versements assimilés 73 861.67 66 636.27

63110000 Taxe Sur Salaires 51 402.62 46 208.38

63330000 Formation Continue 22 459.05 19 515.89

63330100 Frais De Stage 912.00

Salaires et traitements 777 660.93 716 402.96

64100000 Salaires Bruts 739 982.11 694 514.17

64100100 Avantages En Nature 3 811.46 3 308.06

64100200 Stagiaires 6 907.50 6 730.20

64120000 Variation Conges Payes -3 090.14 10 695.53

64140000 Indemnites Diverses 30 050.00 1 155.00

Charges sociales 307 700.38 325 009.47

64510000 Cotisations A L'urssaf 212 365.04 212 576.89

64531000 Cotisations Prev Carres 9 880.17 8 819.81

64532000 Cotisations Resurca 37 617.95 28 958.98

64533000 Cotisations U.P.S. 17 051.64 18 074.82

64534000 Cotisations U.P.C. 15 498.85 21 480.74

64551000 Frais Sur Cheques Vacances 105.00 75.00

64580000 Cotisations Autres Org.Sociaux 2 816.24

64810000 Frais De Recrutement 325.82

64820000 Variation Ch /Conges Payes -3 309.00 4 466.00

64850100 Medecine Du Travail 1 152.00 1 800.00

64850200 Tenues 4 226.41 14 907.99

64850300 Cheques Vacances 4 350.50 4 349.00

64850400 Forfaits Ski 5 764.00 4 369.00

64850500 Abonnements Centre Sportif 2 672.00 2 315.00

Dotations aux amortissements, dépréciations

Sur immobilisations : dotations aux amortissements 70 867.11 96 400.69

68112000 Dotation Aux Amort. 70 867.11 96 400.69

Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations

Dotations aux provisions 8 253.46 15 863.65

68150000 Provisions Pour Charges 1 610.00 5 203.00

68150100 Provision Cet 2018 6 643.46 10 660.65

Subventions accordées par l'association

Autres charges 15 753.97 13 925.19

65160000 Droit D'auteur 15 125.60 13 466.70

65400000 Creances Irrecouvrables 463.32 330.00

65800000 Charges Diverses 165.05 128.49

(17)

COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17 au 30/09/19 au 30/09/18 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 2 995 596.77 2 884 383.28

-10 509.01 -6 740.87 RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II)

(III) Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée

(IV) Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré

PRODUITS FINANCIERS De participation

d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés 464.45 323.95

76800000 Autres Produits Financiers 464.45 323.95

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 464.45 323.95 CHARGES FINANCIÈRES

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI)

464.45 323.95

RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) PRODUITS EXCEPTIONNELS

Sur opérations de gestion 25 223.00 30 103.00

77180000 Autres Prod.Excep.S/Op.Gestion 25 223.00 30 103.00

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions et transferts de charges

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 25 223.00 30 103.00 CHARGES EXCEPTIONNELLES

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital 5 219.10

67500000 Vnc Immob.Incorp.Cedees 5 219.10

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 5 219.10

20 003.90 30 103.00 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII)

Impôt sur les bénéfices

9 959.34 23 686.08 SOLDE INTERMÉDIAIRE

+ REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS ENGAGEMENTS

Sur apports

Sur subventions de fonctionnement Sur dons manuels

Sur legs et donations

- ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES

(18)

COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17 au 30/09/19 au 30/09/18

3 010 775.21 2 908 069.36 TOTAL DES PRODUITS

3 000 815.87 2 884 383.28 TOTAL DES CHARGES

EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) 9 959.34 23 686.08 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

PRODUITS Bénévolat

Prestations en nature Dons en nature

TOTAL PRODUITS CHARGES

Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole

TOTAL CHARGES

TOTAL 9 959.34 23 686.08

Redevances de crédit-bail mobilier

* Y compris :

Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

(3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de 20 003.90 30 103.00

(19)

ETATS DE GESTION

(20)

SOLDE INTERMÉDIAIRE DE GESTION

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17

en % en %

Au 30/09/19 Au 30/09/18

TOTAL DES RESSOURCES 78 109.44 100.00 62 390.80 100.00

Ventes de marchandises 14 172.90 100.00 16 048.20 100.00

- Coût d'achat des marchandises vendues 5 624.98 39.69 6 651.44 41.45

8 547.92

MARGE COMMERCIALE 60.31 9 396.76 58.55

Taux de marge commerciale

Production vendue 63 936.54 100.00 46 342.60 100.00

+ / - Production stockée + Production immobilisée + Autres

PRODUCTION DE L'EXERCICE 63 936.54 100.00 46 342.60 100.00

+ Cotisations et dons

+ Subventions d'exploitation 2 565 550.83 2 532 597.75

- Consommation en provenance des tiers 1 735 874.27 1 643 493.61

- Subventions accordées

VALEUR AJOUTÉE 902 161.02 944 843.50

- Impôts, taxes et versements assimilés 73 861.67 94.56 66 636.27 106.80

- Charges de personnel 1 085 361.31 1 041 412.43

EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION -257 061.96 -329.1 -163 205.20 -261.5

+ Produits de gestion courante 320 986.49 410.94 282 653.86 453.0

- Charges de gestion courante 15 753.97 20.17 13 925.19 22.32

+ Produits exceptionnels 25 223.00 32.29 30 103.00 48.25

- Charges exceptionnelles

- Provisions à caractère de charges

EXCÉDENT BRUT CORRIGÉ 73 393.56 93.96 135 626.47 217.38

+ Produits financiers 464.45 0.59 323.95 0.52

- Charges financières

+ Résultat sur cessions d'actifs + Provisions financières

COÛT DE FINANCEMENT 464.45 0.59 323.95 0.52

- Impôts sur les bénéfices - Participation

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 73 858.01 94.56 135 950.42 217.90

+ Résultat sur cessions d'actifs -5 219.10 -6.68

- Dotations aux amortissements 70 867.11 90.73 96 400.69 154.51

+ Reprises sur amortissements

- Dotations aux provisions 8 253.46 10.57 15 863.65 25.43

+ Reprises sur provisions 20 441.00 26.17

- Dotations aux fonds dédiés + Reprises aux fonds dédiés

+ Subventions d'équipement virée au résultat

RÉSULTAT NET 9 959.34 12.75 23 686.08 37.96

(21)

SOLDE INTERMÉDIAIRE DE GESTION DÉTAILLÉ

00OT02 - OFFICE TOURISME DES MENUIRES Du 01/10/2018 au 30/09/2019

Du 01/10/18 Du 01/10/17

en % en %

Au 30/09/19 Au 30/09/18

TOTAL DES RESSOURCES 78 109.44 100.00 62 390.80 100.00

Ventes de marchandises 14 172.90 100.00 16 048.20 100.00

70710000 Cartes Sentiers 13 283.80 100.00 14 301.20 100.00

70720100 Ventes Carafes 629.10 100.00 1 602.00 100.00

70720200 Ventes Vetements 130.00 100.00 70.00 100.00

70720300 Ventes Bougies 130.00 100.00 75.00 100.00

- Coût d'achat des marchandises vendues 5 624.98 39.69 6 651.44 41.45

60371000 Variation Stock C.Sentier 5 084.22 35.87 -7 208.12 -44.92

60372100 Var Stock Carafes 275.40 1.94 955.40 5.95

60372300 Var. Stock Bougies 265.36 1.87 63.18 0.39

60710000 Cartes De Sentiers 12 840.98 80.02

8 547.92

MARGE COMMERCIALE 60.31 9 396.76 58.55

Taux de marge commerciale

Production vendue 63 936.54 100.00 46 342.60 100.00

70600000 Prestation De Service 3 809.82 5.96 6 083.50 13.13

70600100 Regie Web 14 463.32 22.62 14 300.00 30.86

70605000 Recettes Musee 4 894.60 7.66 5 162.20 11.14

70610000 Recettes Animations 22 155.04 34.65 20 796.90 44.88

70620000 Partenariats 18 613.76 29.11

PRODUCTION DE L'EXERCICE 63 936.54 100.00 46 342.60 100.00

+ Subventions d'exploitation 2 565 550.83 2 532 597.75

74000000 Subvention Communale 1 379 593.32 1 330 701.75

74000100 Coeur Tarentaise Subv Except 7 200.00 9.22 7 200.00 11.54

74001000 Subvention Communication 541 484.77 693.24 522 657.50 837.72

74020000 Subvention Agence Postale 25 629.00 32.81 25 250.00 40.47

74030000 Subvention Saint Martin 288 244.88 369.03 278 226.75 445.94

74070000 Subvention Grands Evenements 102 120.89 130.74 97 924.00 156.95

74071000 Mairie Subv Except 50 878.75 81.55

74071100 Mairie Subvention Securite 12 180.00 15.59 12 000.00 19.23

74072000 Coeur Tarentaise Subv Evenemen 100 000.00 128.03 100 000.00 160.28

74080000 Mairie Subv Animation St Marti 91 316.89 116.91 87 565.00 140.35

74090000 Subvention Musee 17 781.08 22.76 20 194.00 32.37

- Consommation en provenance des tiers 1 735 874.27 1 643 493.61

60610000 Electricite 13 017.91 16.67 11 663.70 18.69

60611000 Carburant 4 959.65 6.35 6 152.60 9.86

60640000 Fournitures De Bureau 12 372.86 15.84 12 846.66 20.59

60680000 Autres Fournitures 6 841.07 8.76 14 303.63 22.93

61110000 Pressing 1 721.00 2.20 789.98 1.27

61320000 Location Logement Du Personnel 7 976.00 10.21 7 984.00 12.80

61321000 Location Locaux Mairie+parking 173 294.43 221.86 171 047.08 274.15

61322000 Location Salles 160.00 0.20 480.00 0.77

61350100 Locations Copieurs 22 203.30 28.43 21 824.89 34.98

61350200 Location Affranchissement 2 173.76 2.78 1 986.74 3.18

61351000 Location Materiel Divers 76.80 0.10 1 307.60 2.10

61400000 Charges De Copropriete 22 819.88 29.22 23 408.73 37.52

61520000 Entretien Nettoyage Bat. 25 162.10 32.21 22 514.00 36.09

61552100 Entretien Vehicules 3 028.80 3.88 1 631.63 2.62

61552200 Entretien Materiel 842.40 1.08 1 834.61 2.94

61552300 Entretien Scooter 2 053.26 2.63 2 012.48 3.23

61560100 Maintenance Ecrans Sivb 3 358.80 5.38

61560200 Maintenance Informatique 10 983.36 14.06 6 410.43 10.27

61560300 Maint Porte Auto/Chaudiere/Asc 4 868.57 6.23 2 671.71 4.28

61560400 Maint Telephone/Telesurveillan 2 771.38 3.55 2 766.08 4.43

61560500 Maint. Caisse Enregistreuse 1 386.00 2.22

61600000 Prime D'assurance 20 855.50 26.70 17 336.76 27.79

61812100 Abonnement/ Revue De Presse 1 273.93 1.63 744.00 1.19

62200000 Activites Diverses 2 750.00 3.52 1 973.00 3.16