BILAN ET COMPTE DE RESULTAT

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BILAN ET COMPTE DE RESULTAT

SAS I INVEST

C/O I SELECTION 400 Promenade des Anglais

06200 NICE

Exercice clos le : 31 décembre 2020

APE : 6810Z SIRET : 47902089300018

DocuSign Envelope ID: 3DA3F072-47A2-47E9-BCEB-41C0E4A13CB3

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SAS I INVEST SAS I INVEST

BILAN ACTIF

Valeurs au 31/12/20 Valeurs au

ACTIF

Val. Brutes Amort. & dépréc. Val. Nettes 31/12/19

04/02/2021

Capital souscrit non appelé ACTIF IMMOBILISÉ Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations tech., matériel et outillages industriels Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations financières (2)

Participations 17 480,00 17 480,00 18 480,00

Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

TOTAL (I)

17 480,00 17 480,00 18 480,00

ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours

Matières premières et autres approvisionnements

En-cours de production (biens et services) 59 141 992,49 59 141 992,49 54 361 394,34

Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes Créances

Créances Clients et Comptes rattachés (3) 83 495 988,76 420 164,47 83 075 824,29 76 833 115,34

Autres créances (3) 24 365 940,40 24 365 940,40 24 643 608,24

Capital souscrit - appelé non versé Valeurs mobilières de placement

Actions propres Autres titres

Instruments de trésorerie

Disponibilités 1 147 740,21 1 147 740,21 1 849 420,92

Charges constatées d'avance (3) 7 585,27 7 585,27 7 879,84

TOTAL (II)

168 159 247,13 420 164,47 167 739 082,66 157 695 418,68

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Écarts de conversion actif (V)

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV + V) 168 176 727,13 420 164,47 167 756 562,66 157 713 898,68

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an (brut)

Comptes annuels au 31 décembre 2020 Page 2

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SAS I INVEST SAS I INVEST

BILAN PASSIF

Valeurs Valeurs

PASSIF

au 31/12/20 au ^31/12/19 CAPITAUX PROPRES

(dont versé : 0 )

Capital 100 000,00 100 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport Écarts de réévaluation

Écart d'équivalence Réserves

Réserve légale 10 000,00 10 000,00

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves

Report à nouveau 25 548 969,39 20 357 433,44

Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) 4 905 966,80 7 191 535,95

SITUATION NETTE 30 564 936,19 27 658 969,39

Subventions d'investissement Provisions réglementées

TOTAL (I)

30 564 936,19 27 658 969,39

AUTRES FONDS PROPRES

Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

TOTAL (I)Bis PROVISIONS

Provisions pour risques 3 494 820,56 3 494 820,56

Provisions pour charges

TOTAL (II)

3 494 820,56 3 494 820,56

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)

Emprunts et dettes financières diverses (3) 1 544 328,04 1 504 158,00

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes Fournisseurs et Comptes rattachés 118 365 827,21 112 089 206,29

Dettes fiscales et sociales 13 242 314,27 12 240 438,80

Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés

Autres dettes 544 336,39 726 305,64

Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance

TOTAL (III)

133 696 805,91 126 560 108,73

Écarts de conversion passif (IV)

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) 167 756 562,66 157 713 898,68

(1) Dont à plus d'un an 56 044 603,00

(1) Dont à moins d'un an 133 696 805,91 70 515 505,73

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (3) Dont emprunts participatifs

(5)

SAS I INVEST SAS I INVEST

COMPTE DE RESULTAT

Du 01/01/20 Du 01/01/19 Variation

% CA % CA

Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises 72 752 689 99,86 81 590 537 99,86 -8 837 847 -10,83

dont à l'exportation :

Production vendue (biens et services) 98 822 0,14 112 676 0,14 -13 854 -12,30

72 851 512 100,00 81 703 213 100,00 -8 851 701 -10,83 Montant net du chiffre d'affaires

Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions (et amortissements),

transferts de charges 68 757 163 0,93 -757 094 -99,99

Autres produits 420 126 0,58 121 106 0,15 299 020 246,91

73 271 706 100,58 82 581 482 101,07 -9 309 775 -11,27 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION ( I )

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises 60 238 354 82,69 87 574 540 107,19 -27 336 186 -31,21

Variation de stocks -4 577 558 -6,28 -27 233 420 -33,33 22 655 862 83,19

Achats de matières premières et autres

approvisionnements -973 973 100,00

Variation de stocks -203 040 -0,28 -488 617 -0,60 285 577 58,45

Autres achats et charges externes 9 343 135 12,82 10 967 653 13,42 -1 624 518 -14,81

Impôts, taxes et versements assimilés 825 628 1,13 1 131 057 1,38 -305 429 -27,00

Salaires et traitements Charges sociales

Dotations aux amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dot. aux amortissements Sur immobilisations : dot. aux dépréciations

Sur actif circulant : dot. aux dépréciations 164 349 0,23 73 090 0,09 91 259 124,86

Dotations aux provisions 11 696 0,01 -11 696 -100,00

Autres charges 15 853 0,02 23 638 0,03 -7 785 -32,93

65 806 722 90,33 72 058 664 88,20 -6 251 941 -8,68 TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION ( II )

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) 7 464 984

10,25

10 522 818

12,88

-3 057 834 -29,06

Quotes-parts de résultat sur opérations faites

en commun

Bénéfice ou perte transférée (III) 2 663 7 769 0,01 -5 106 -65,72

Perte ou bénéfice transféré (IV) 1 571 5 923 0,01 -4 352 -73,47

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

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SAS I INVEST SAS I INVEST

COMPTE DE RESULTAT

Du 01/01/20 % du CA Du 01/01/19 % du CA Variation

Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %

Produits financiers

De participation (3) 50 000 0,07 300 000 0,37 -250 000 -83,33

Autres valeurs mobilières et créances d'actif immo(3)

Autres intérêts et produits assimilés (3) 21 403 0,03 6 847 0,01 14 556 212,59

Reprises sur prov. et dépréciations, transf. charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de val.mob. de placement

71 403 0,10 306 847 0,38 -235 444 -76,73

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS ( V ) Charges financières

Dot. amortissements, dépréciations, provisions

Intérêts et charges assimilées (4) 534 760 0,73 759 062 0,93 -224 303 -29,55

Différences négatives de change

Charges sur cessions de valeurs mob. de placement

534 760 0,73 759 062 0,93 -224 303 -29,55

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES ( VI )

RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) -463 357

-0,64

-452 216

-0,55

-11 141 -2,46

RÉSULTAT COURANTavt impôts (I-II+III-IV+V-VI)

7 002 719

9,61

10 072 449

12,33

-3 069 730 -30,48

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion 380 -380 -100,00

Sur opérations en capital 28 783 0,04 717 28 066

Reprises sur prov., dépréc., transferts de charges

27 687 TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS ( VII ) 28 783 0,04 1 096

Charges exceptionnelles Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital 1 404 10 950 0,01 -9 546 -87,18

Dot. amortissements, dépréc., provisions

-9 546 -87,18

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 1 404 10 950 0,01

RESULTAT EXCEPTIONNEL 27 379

0,04

-9 854

-0,01

37 233 377,86

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôt sur les bénéfices (X) 2 124 131 2,92 2 871 059 3,51 -746 928 -26,02

TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII)

73 374 555 100,72 82 897 194 101,46 -9 522 639 -11,49

TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) 68 468 588 93,98 75 705 658 92,66 -7 237 070 -9,56

Bénéfice ou Perte ^{4 905 967} ^6,73 ^{7 191 536} ^8,80 ^{-2 285 569} ^-31,78

(3) Dont produits concernant les entités liées 306 847

(4) Dont intérêts concernant les entités liées

(7)

1 I INVEST

Société par actions simplifiée au capital de 100.000 euros Siège social : 400, Promenade des Anglais - 06200 NICE

479 020 893 RCS NICE oooOOooo

PROCES-VERBAL DES DECISIONS DE L’ASSOCIE UNIQUE EN DATE DU 25 MAI 2021

L’an deux mille vingt et un, le vingt-cinq mai, à 10 heures 30,

La société ISELECTION, société par actions simplifiée, au capital de 2.577.822 euros, ayant son siège social 400, Promenade des Anglais, 06200 NICE, immatriculée sous le numéro d'identification unique 432 316 032 RCS Nice (l’ « Associé Unique »), représentée par Monsieur Julien Drouot L’Hermine, Président,

Associée unique de la société I INVEST, société par actions simplifiée, au capital de 100.000 euros, dont le siège social est situé 400 Promenade des Anglais, 06200 Nice, immatriculée sous le numéro d'identification unique 479 020 893 RCS Nice (la « Société »),

A pris connaissance des documents suivants : - comptes annuels arrêtés au 31 décembre 2020, - rapport de gestion établi par le président non associé,

- rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels, - texte du projet des résolutions qui sont soumises à l’Associé Unique,

Après avoir rappelé qu’elle est appelée à se prononcer sur l’ordre du jour suivant : - Lecture du rapport de gestion établi par le président,

- Lecture du rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels,

- Approbation des comptes de l'exercice social clos le 31 décembre 2020 et quitus au président et au directeur général et approbation des charges non déductibles,

- Affectation du résultat de l'exercice social clos le 31 décembre 2020,

- Approbation des conventions visées à l’article L.227-10 du Code de commerce, - Pouvoirs pour formalités.

Après avoir déclaré que les documents énumérés par la loi et les règlements ont été tenus à sa disposition dans les conditions requises et que ces documents lui ont été communiqués préalablement à l’établissement du présent acte dans un délai suffisant pour lui permettre d’exercer ses pouvoirs en connaissance de cause.

Etant précisé que :

La société KPMG AUDIT IS, commissaire aux comptes titulaire de la Société a été dûment informée des présentes décisions.

oooOOooo

(8)

2 I – A PREALABLEMENT EXPOSE CE QUI SUIT :

Le Président de la Société a établi et arrêté les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexes) de l'exercice clos le 31 décembre 2020, le 1

^re

avril 2021, et a établi le rapport de gestion sur les opérations de l'exercice.

II - A PRIS LES DECISIONS SUIVANTES :

PREMIERE DECISION

(Approbation des comptes de l'exercice social clos le 31 décembre 2020 et quitus au Président et au Directeur général en fonction et approbation des charges non déductibles)

L'Associée Unique, après avoir entendu la lecture du rapport du Président et le rapport du Commissaire aux comptes sur les comptes annuels, approuve les comptes arrêtés le 1

^re

avril 2021, tels qu'ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.

En conséquence, il donne quitus de leur gestion au Président et au Directeur général au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2020.

Il prend acte que les comptes de l’exercice écoulé ne comportent pas de dépenses non admises dans les charges déductibles au regard de l’article 39-4 du Code Général des Impôts.

DEUXIEME DECISION

(Affectation du résultat de l'exercice social clos le 31 décembre 2020)

L'Associée Unique constate que le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2020 est un bénéfice d’un montant de 4.905.966,80 euros et décide, sur proposition du Président, l’affecter comme suit :



Bénéfice net comptable, soit 4.905.966,80 €



Augmenté du montant figurant au poste « Report à nouveau », soit 25.548.969,39 €

Formant un bénéfice distribuable de 30.454.936,19 €



A concurrence de 5.000.000 € à titre de distribution à l’Associé Unique, soit un dividende unitaire de 5.000 € par action,



Le solde, soit 25.454.936,19 € au poste « Report à nouveau ».

L’Associée Unique après avoir pris acte que les sommes distribuées à une personne morale ne donnent lieu à aucune réfaction d’ordre fiscal, décide que le paiement du dividende d’un montant de 5.000.000 euros, soit un dividende unitaire de 5.000 euros par action, sera effectué en numéraire avant le 30 septembre 2021.

Conformément à la loi, l’Associée Unique constate que les sommes distribuées à titre de dividende pour les trois exercices précédents ont été les suivantes :

Exercice Dividende Global Dividende Réfaction (art. 158-3-2° du CGI)

(9)

3 Unitaire Revenus éligibles Revenus non éligibles 2019 2 000 000 euros 2 000 euros néant 2 000 000 euros 2018 3 000 000 euros 3 000 euros néant 3 000 000 euros 2017 15 000 000 euros 15 000 euros néant 15 000 000 euros

TROISIEME DECISION

(Approbation des conventions visées à l’article L.227-10 du Code de commerce)

L'Associée Unique, après avoir entendu la lecture du rapport du Président, constate qu'aucune convention visée à l'article L.227-10 du Code de commerce n'a été conclue au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2020.

QUATRIEME DECISION (Pouvoirs pour formalités)

L'Associée Unique donne tous pouvoirs LEXTENSO ou au porteur d’originaux, de copies ou d'extraits du présent procès-verbal pour remplir toutes formalités de droit.

De tout ce que dessus, il a été dressé le présent procès-verbal qui, après lecture, a été signé par l’Associée Unique.

_________________________

ISELECTION

M. Julien Drouot L’Hermine

(10)

KPMG AUDIT IS Tour EQHO 2 Avenue Gambetta CS 60055

92066 Paris la Défense Cedex France

Société par actions simplifiée inscrite à la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Versailles et du Centre.

Siège social : KPMG Audit IS Tour Eqho 2 avenue Gambetta 92066 Paris la Défense Cedex Capital : 200 000 €.

Code APE 6920Z 512 802 653 R.C.S. Nanterre TVA Union Européenne FR 96 51 28 02 653 KPMG Audit IS,

société française membre du réseau KPMG constitué de cabinets indépendants adhérents de KPMG International Limited, une société de droit anglais (« private company limited by guarantee »).

I INVEST

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 31 décembre 2020 I INVEST

400, Promenade des Anglais - 06200 Nice

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KPMG AUDIT IS Tour EQHO 2 Avenue Gambetta CS 60055

92066 Paris la Défense Cedex France

Société par actions simplifiée inscrite à la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Versailles et du Centre.

Siège social : KPMG Audit IS Tour Eqho 2 avenue Gambetta 92066 Paris la Défense Cedex Capital : 200 000 €.

Code APE 6920Z 512 802 653 R.C.S. Nanterre TVA Union Européenne FR 96 51 28 02 653 KPMG Audit IS,

société française membre du réseau KPMG constitué de cabinets indépendants adhérents de KPMG International Limited, une société de droit anglais (« private company limited by guarantee »).

I INVEST

Siège social : 400, Promenade des Anglais - 06200 Nice

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 31 décembre 2020

A l'attention de l'Associé unique de la société I INVEST,

Opinion

En exécution de la mission qui nous a été confiée par décision de l’Associé unique, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société I INVEST S.A.S. relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

Fondement de l’opinion

Référentiel d’audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France.

Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie

« Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport.

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par

le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux

comptes, sur la période du 1

^er

janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport.

(12)

- Exercice clos le 31 décembre 2020

3

I INVEST Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

17 mai 2021

Justification des appréciations

La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits.

C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes pour l’audit des comptes annuels de l’exercice.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Règles et principes comptables

La note « Stocks » de la partie « Règles et méthodes comptables » de l’annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à l’évaluation des stocks.

Nous avons procédé à l’appréciation de l’approche retenue par votre société, décrite dans la note précitée de l’annexe, sur la base des éléments disponibles à ce jour, et mis en œuvre des tests pour vérifier, par sondages, l’application de cette approche.

Estimations comptables importantes

Votre société constitue des provisions pour couvrir les risques financiers et commerciaux relatifs aux programmes commercialisés, tel que décrit dans la note « Provisions » de la partie « Règles et méthodes comptables » et les notes « Provisions pour risques et charges » et « Tableau des provisions » de la partie « Provisions inscrites au bilan » de l’annexe.

Nous avons procédé à l’appréciation des approches retenues par votre société, décrites dans les notes précitées de l’annexe, sur la base des éléments disponibles à ce jour, et mis en œuvre des tests pour vérifier, par sondages, l’application de ces méthodes.

Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Président et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés à l’Associé unique.

Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations

relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce.

(13)

4

17 mai 2021

Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels

Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Président.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels

Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :

•

il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;

•

il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;

•

il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère

raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations

les concernant fournies dans les comptes annuels ;

(14)

5

17 mai 2021

•

il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;

• il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Paris La Défense, le 17 mai 2021 KPMG Audit IS

François Plat

Associé

Signature numérique de Francois Plat Date : 2021.05.17 14:02:28 +02'00'

(15)

SAS I INVEST SAS I INVEST

BILAN ACTIF

Valeurs au 31/12/20 Valeurs au

ACTIF

Val. Brutes Amort. & dépréc. Val. Nettes 31/12/19

04/02/2021

Capital souscrit non appelé ACTIF IMMOBILISÉ Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions

Installations tech., matériel et outillages industriels Autres immobilisations corporelles

Immobilisations financières (2)

Participations 17 480,00 17 480,00 18 480,00

Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés

Prêts

TOTAL (I)

17 480,00 17 480,00 18 480,00

ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours

Matières premières et autres approvisionnements

En-cours de production (biens et services) 59 141 992,49 59 141 992,49 54 361 394,34

Produits intermédiaires et finis Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes Créances

Créances Clients et Comptes rattachés (3) 83 495 988,76 420 164,47 83 075 824,29 76 833 115,34

Autres créances (3) 24 365 940,40 24 365 940,40 24 643 608,24

Capital souscrit - appelé non versé Valeurs mobilières de placement

Actions propres Autres titres

Instruments de trésorerie

Disponibilités 1 147 740,21 1 147 740,21 1 849 420,92

Charges constatées d'avance (3) 7 585,27 7 585,27 7 879,84

TOTAL (II)

168 159 247,13 420 164,47 167 739 082,66 157 695 418,68

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Écarts de conversion actif (V)

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV + V) 168 176 727,13 420 164,47 167 756 562,66 157 713 898,68

(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an (brut)

(16)

SAS I INVEST SAS I INVEST

BILAN PASSIF

Valeurs Valeurs

PASSIF

au 31/12/20 au ^31/12/19 CAPITAUX PROPRES

(dont versé : 0 )

Capital 100 000,00 100 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport Écarts de réévaluation

Écart d'équivalence Réserves

Réserve légale 10 000,00 10 000,00

Autres réserves

Report à nouveau 25 548 969,39 20 357 433,44

Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) 4 905 966,80 7 191 535,95

SITUATION NETTE 30 564 936,19 27 658 969,39

Subventions d'investissement Provisions réglementées

TOTAL (I)

30 564 936,19 27 658 969,39

AUTRES FONDS PROPRES

Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

TOTAL (I)Bis PROVISIONS

Provisions pour risques 3 494 820,56 3 494 820,56

Provisions pour charges

TOTAL (II)

3 494 820,56 3 494 820,56

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)

Emprunts et dettes financières diverses (3) 1 544 328,04 1 504 158,00

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes Fournisseurs et Comptes rattachés 118 365 827,21 112 089 206,29

Dettes fiscales et sociales 13 242 314,27 12 240 438,80

Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés

Autres dettes 544 336,39 726 305,64

Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance

TOTAL (III)

133 696 805,91 126 560 108,73

Écarts de conversion passif (IV)

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) 167 756 562,66 157 713 898,68

(1) Dont à plus d'un an (1) Dont à moins d'un an

(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (3) Dont emprunts participatifs

(17)

SAS I INVEST SAS I INVEST

COMPTE DE RESULTAT

Du 01/01/20 Du 01/01/19 Variation

% CA % CA

Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises 72 752 689 99,86 81 590 537 99,86 -8 837 847 -10,83

Production vendue (biens et services) 98 822 0,14 112 676 0,14 -13 854 -12,30

72 851 512 100,00 81 703 213 100,00 -8 851 701 -10,83 Montant net du chiffre d'affaires

Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions (et amortissements),

transferts de charges 68 757 163 0,93 -757 094 -99,99

Autres produits 420 126 0,58 121 106 0,15 299 020 246,91

73 271 706 100,58 82 581 482 101,07 -9 309 775 -11,27 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION ( I )

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises 60 238 354 82,69 87 574 540 107,19 -27 336 186 -31,21

Variation de stocks -4 577 558 -6,28 -27 233 420 -33,33 22 655 862 83,19

Achats de matières premières et autres

approvisionnements -973 973 100,00

Variation de stocks -203 040 -0,28 -488 617 -0,60 285 577 58,45

Autres achats et charges externes 9 343 135 12,82 10 967 653 13,42 -1 624 518 -14,81

Impôts, taxes et versements assimilés 825 628 1,13 1 131 057 1,38 -305 429 -27,00

Salaires et traitements Charges sociales

Dotations aux amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dot. aux amortissements Sur immobilisations : dot. aux dépréciations

Sur actif circulant : dot. aux dépréciations 164 349 0,23 73 090 0,09 91 259 124,86

Dotations aux provisions 11 696 0,01 -11 696 -100,00

Autres charges 15 853 0,02 23 638 0,03 -7 785 -32,93

65 806 722 90,33 72 058 664 88,20 -6 251 941 -8,68 TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION ( II )

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) 7 464 984

10,25

10 522 818

12,88

-3 057 834 -29,06

Quotes-parts de résultat sur opérations faites

en commun

Bénéfice ou perte transférée (III) 2 663 7 769 0,01 -5 106 -65,72

Perte ou bénéfice transféré (IV) 1 571 5 923 0,01 -4 352 -73,47

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

(18)

SAS I INVEST SAS I INVEST

COMPTE DE RESULTAT

Du 01/01/20 % du CA Du 01/01/19 % du CA Variation

Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %

Produits financiers

De participation (3) 50 000 0,07 300 000 0,37 -250 000 -83,33

Autres valeurs mobilières et créances d'actif immo(3)

Autres intérêts et produits assimilés (3) 21 403 0,03 6 847 0,01 14 556 212,59

Reprises sur prov. et dépréciations, transf. charges Différences positives de change

Produits nets sur cessions de val.mob. de placement

71 403 0,10 306 847 0,38 -235 444 -76,73

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS ( V ) Charges financières

Dot. amortissements, dépréciations, provisions

Intérêts et charges assimilées (4) 534 760 0,73 759 062 0,93 -224 303 -29,55

Différences négatives de change

Charges sur cessions de valeurs mob. de placement

534 760 0,73 759 062 0,93 -224 303 -29,55

TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES ( VI )

RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) -463 357

-0,64

-452 216

-0,55

-11 141 -2,46

RÉSULTAT COURANTavt impôts (I-II+III-IV+V-VI)

7 002 719

9,61

10 072 449

12,33

-3 069 730 -30,48

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion 380 -380 -100,00

Sur opérations en capital 28 783 0,04 717 28 066

Reprises sur prov., dépréc., transferts de charges

27 687 TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS ( VII ) 28 783 0,04 1 096

Charges exceptionnelles Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital 1 404 10 950 0,01 -9 546 -87,18

Dot. amortissements, dépréc., provisions

-9 546 -87,18

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 1 404 10 950 0,01

RESULTAT EXCEPTIONNEL 27 379

0,04

-9 854

-0,01

37 233 377,86

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôt sur les bénéfices (X) 2 124 131 2,92 2 871 059 3,51 -746 928 -26,02

TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII)

73 374 555 100,72 82 897 194 101,46 -9 522 639 -11,49

TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) 68 468 588 93,98 75 705 658 92,66 -7 237 070 -9,56

Bénéfice ou Perte ^{4 905 967} ^6,73 ^{7 191 536} ^8,80 ^{-2 285 569} ^-31,78

(3) Dont produits concernant les entités liées 306 847

(4) Dont intérêts concernant les entités liées

(19)

ANNEXE DES COMPTES ANNUELS

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020 dont le total est de 167 756 562,66 Euros, et le compte de résultat de l'exercice dégage un bénéfice de 4 905 966,80 Euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

D'autre part, aucun fait significatif ne mérite une information particulière.

Par ailleurs, nous apportons des précisions concernant les faits suivants : -Covid-19

L'événement Covid-19 n'a pas eu d'impact significatif sur le patrimoine, la situation financière et les résultats de l'entreprise pour l’exercice clos au 31/12/2020.

RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- comparabilité et continuité de l'exploitation

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre - indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général, modifié par les règlements N° 2015-06 du 23 novembre 2015, N° 2016-07 du 4 novembre 2016, N° 2017-01 du 5 mai 2017, N°

2017-03 du 3 novembre 2017 et N° 2018-07 du 10 décembre 2018.

Pour l’application du règlement relatif à la comptabilisation, l'évaluation, l'amortissement et la dépréciation des actifs, l'entité a choisi la méthode prospective.

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

Les immobilisations financières sont constituées des titres de participation.

Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

STOCKS

Le stock de marchandises au 31 décembre 2020 comprend les biens immobiliers et mobiliers non vendus à la clôture, évalués au coût de revient complet à terminaison. Ce coûtincorpore les éléments suivants :

-le prix d'acquisition de l'immeuble et du foncier,

-les honoraires de travaux (assistance à délégation de maître d'ouvrage, franchise de loyers),

- les frais d'acquisition (droits de mutation, honoraires d'agences et notaires, commissions et courtages liés à l'acquisition, frais d'acte),

-les honoraires de montage,

-les éventuels indemnités et droits d'entrée négociés lors de l'acquisition, -les frais financiers liés aux Garantie de Passifs à première demande.

Le coût de revient des différents éléments inclus en stock a été évalué au prorata des millièmes de copropriétés non vendus. Le montant des travaux restant à réaliser sur les lots non vendus fait l'objet en contrepartie d'un

ISACOMPTA CONNECT - ANXBBY - Fiscal - 11/05/2021 2

(20)

ANNEXE DES COMPTES ANNUELS

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

passif à due concurrence.

lorsque le coût de revient des stocks (déterminé selon la méthode décrite précédemment) majoré du prix des travaux envisagés sur les locaux est inférieur au prix de revente prévisionnel, une provision pour dépréciation est constatée pour le montant de la différence.

CRÉANCES

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

PROVISIONS

A la clôture de l'exercice, les dettes que les évènements en cours ou survenus rendent probables et dont l'objet est nettement précisé sont inscrits au passif du bilan en provisions pour risques et charges.

RECONAISSANCE DU CHIFFRE D'AFFAIRES

Le chiffre d'affaires est enregistré dans les comptes à 100% à la signature de l'acte notarié de vente d'un lot.

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES POUR DONNER UNE IMAGE FIDÈLE

- La SCI "Le Cambridge Rue de la Désirée" a été créée sur l'exercice 2012 pour l'acquisition d'un programme immobilier à la Rochelle. I INVEST détient 50 % de la SCI dont les associés sont également co-gérants. La société a été liquidée en date du 31 octobre 2020, générant un boni de liquidation de 53 798 euros, comptabilisé pour la quote-part incombant à I INVEST dans le compte "Bonis de liquidation".

- La SCI "Avignon Le Clos des Remparts" a été créée sur l'exercice 2013 pour l'acquisition d'un programme immobilier en Avignon. I INVEST détient 50 % de la SCI dont les associés sont également co-gérants. A la clôture de l'exercice, le résultat de la société est de (733) euros et (366) euros ont été enregistrés en charges dans « Quote-part de résultat sur opérations faites en commun ».

-La SCI "Sainte Famille Immobilier" a été créée le 17 décembre 2013 pour l'acquisition d'un programme immobilier à Laval. I INVEST a fait l'acquisition de 50 % des parts de la SCI sur l'exercice 2014 dont les associés sont également co-gérants. La société a été liquidée en date du 31 mai 2020.

- La SCI "Gaston Tessier RT" a été créée sur l'exercice 2014 pour l'acquisition d'un programme immobilier à Paris 19ème (Résidence de Tourisme). I INVEST détient 99 % de la SCI dont les associés sont également cogérants. A la clôture de l'exercice, le résultat de la société est de 2 690 euros et 2 663 euros ont été enregistrés en produits dans "Quote-part de résultat sur opérations faites en commun".

- La SCI "Gaston Tessier RE" a été créée sur l'exercice 2014 pour l'acquisition d'un programme immobilier à Paris 19ème (Résidence Etudiante). I INVEST détient 99 % de la SCI dont les associés sont également

cogérants. A la clôture de l'exercice, le résultat de la société est de (1 217) euros et (1 205) euros ont été enregistrés en charges dans « Quote-part de résultat sur opérations faites en commun ».

- La SAS "Porte Pouchet Developpement" a été créée sur l'exercice 2013 pour l'acquisition d'un programme immobilier à Paris. I INVEST détient 50% de la SAS. A la clôture de l'exercice, le résultat de la société est de (3 160) euros.

ISACOMPTA CONNECT - ANXBBY - Fiscal - 11/05/2021 3

(21)

ÉTAT DES IMMOBILISATIONS

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

V. brute des immob. début

d' exercice

Augmentations

CADRE A IMMOBILISATIONS

suite à réévaluation acquisitions

INCORPOR.

Frais d'établissement et de développement TOTAL

Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL Terrains

Sur sol propre Constructions Sur sol d'autrui

CORPORELLES Inst. générales, agencts & aménagts construct.

Installations techniques, matériel & outillage industriels Inst. générales, agencts & aménagts divers Autres immos Matériel de transport

corporelles Matériel de bureau & mobilier informatique Emballages récupérables & divers

TOTAL

FINANCIERES Participations évaluées par mise en équivalence

Autres participations 18 480

Autres titres immobilisés

Prêts et autres immobilisations financières

TOTAL 18 480

18 480 TOTAL GENERAL

Réévaluation légale/Valeur

d'origine Diminutions Valeur brute des

CADRE B IMMOBILISATIONS

immob. fin ex.

par virt poste par cessions

INCORPOR.

Frais d'établissement & dévelop. TOTAL

Autres postes d'immob. incorporelles TOTAL Terrains

Sur sol propre

CORPORELLES

Sur sol d'autrui Constructions

Inst. gal. agen. amé. cons Inst. techniques, matériel & outillage indust.

Inst. gal. agen. amé. divers Autres immos Matériel de transport

corporelles Mat. bureau, inform., mobilier Emb. récupérables & divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

TOTAL Particip. évaluées par mise en équivalence

FINANCIERES

Autres participations 1 000 17 480

Autres titres immobilisés

Prêts & autres immob. financières

1 000 17 480

TOTAL

1 000 17 480

TOTAL GENERAL

ISACOMPTA CONNECT - ANXBDY - Fiscal - 11/05/2021 4

(22)

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Les risques financiers et commerciaux ont conduit à constater une provision pour risques et charges à hauteur de 3 495 k€à la clôture de l'exercice 2019, toujours présente dans les comptes à la clôture 2020. S'agissant principalement de la couverture d'un montant de risque issu d'assignations reçues, il est impossible de connaitre l'échéance du dénouement de ces affaires.

Plus particulièrement, les risques encourus portent sur la défaillance d'un gestionnaire et certains de nos clients ont été touchés de façon plus ou moins importante mais réelle par la remise en cause des conditions des baux.

Ainsi, les risques pour la société sont de deux ordres : 1/ Risque financier,

2/ Risque d'image et de détérioration des relations commerciales.

Les conséquences de ces événements ont été appréhendées dans le cadre de la clôture des comptes au 31 décembre 2020.

Aucune information individuelle n'est fournie compte tenu du caractère confidentiel de ces affaires.

ISACOMPTA CONNECT - ANXBFY - Fiscal - 11/05/2021 5

(23)

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

TABLEAU DES PROVISIONS

Montant au début de l'exercice

AUGMENTATIONS DIMINUTIONS Montant à la fin de l'exercice

Nature des provisions Dotations de

l'exercice

Reprises de l'exercice Prov. pour reconstit. gisements miniers et pétroliers

Provisions pour investissements Provisions pour hausse des prix

réglementéesProvisions Amortissements dérogatoires

Dont majorations exceptionnelles de 30 % Pour prêts d'installation

Autres provisions réglementées

TOTAL

Provisions pour risques et charges Provisions pour litiges

Prov. pour garanties données aux clients Prov. pour pertes sur marchés à terme Provisions pour amendes et pénalités Provisions pour pertes de change

Prov. pour pensions et obligations similaires Provisions pour impôts

Prov. pour renouvellement des immobilisations Prov. pour gros entretien et grdes réparations Prov. pour chges sociales, fiscales / congés à payer

Autres provisions pour risques et charges 3 494 821 3 494 821

TOTAL 3 494 821 3 494 821

Provisions pour dépréciation - incorporelles - corporelles Sur

immobilisations - Titres mis en équivalence - titres de participation - autres immobs financières Sur stocks et en cours

Sur comptes clients 255 815 164 349 420 164

Autres provisions pour dépréciation

255 815 164 349 420 164

TOTAL

TOTAL GÉNÉRAL 3 750 636 164 349 3 914 985

Dont provisions pour pertes à terminaison

- d'exploitation 164 349

- financières Dont dotations & reprises

- exceptionnelles

Titre mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée

ISACOMPTA CONNECT - ANXBFY - Fiscal - 11/05/2021 6

(24)

TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

du dernier exercice écoulé

Prêts et avances consentis Chiffre d'affaires hors taxes du

affectation des résultats Montant des cautions et par la société au cours

Informations financières (5)

Valeurs comptables

Quote-part du capital Dividendes encaissés

des titres détenus par la société et non (7) (10)

Réserves et report encore remboursés ou perte du dernier

Résultats (bénéfice

à nouveau avant avals donnés par (7) (7)

détenu en %

Capital (6) (7)(8)

(6)(10) (7)(10) de l'exercice

la société exercice clos)

(7)(9)

Filiales et participations (1) Brute Nette

A. RENSEIGNEMENTS DÉTAILLÉS CONCERNANT LES FILIALES ET PARTICIPATIONS CI-DESSUS (2) (3) 1 . Filiales (+ 50% du capital détenu par la société)

GASTON TEISSIER RE - 400 PROMENADE DES ANGLAIS 06200 NICE - 807472444

1 000 99,00 990 990 23 943 -1 217

GASTON TEISSIER RT - 400 PROMENADE DES ANGLAIS 06200 NICE - 807432273

1 000 99,00 990 990 15 205 2 690

2 . Participations (10 à 50% du capital détenu par la société) PORTE POUCHET DEVELOPPEMENT - 400 PROMENADE DES ANGLAIS 06200 NICE - 79262385252

30 000 78 517 50,00 15 000 15 000 -3 138

AVIGNON CLOS DES REMPARTS - 400 PROMENADE DES ANGLAIS 06200 NICE - 794360834

1 000 50,00 500 500 -733

(1) Pour chacune des filiales et des entités, avec lesquelles la société a un lien de participation, indiquer s'il y a lieu le numéro d'identification national (numéro SIREN).

(2) Dont la valeur d'inventaire excède un certain pourcentage (déterminé par la réglementation) du capital de la société astreinte à la publication. Lorsque la société a annexé à son bilan, un bilan des comptes consolidés conformément à la réglementation, cette société ne donne des renseignements que globalement (§ B) en distinguant (a) filiales françaises (ensemble) et (b) filiales étrangères (ensemble).

(3) Pour chaque filiale et entité avec laquelle la société a un lien de participation, indiquer la dénomination et le siège social.

(4) Les filiales et participations étrangères qui, par suite d'une dérogation, ne seraient pas inscrites au § A sont inscrites sous ces rubriques.

(5) Mentionner au pied du tableau la parité entre l'euro et les autres devises.

(6) Dans la monnaie locale d'opération.

(7) En euros lorsque l'entité l'utilisera pour présenter ses comptes

(8) Si le montant inscrit a été réévalué, indiquer le montant de l'écart de réévaluation dans la colonne Observations.

(9) Mentionner dans cette colonne le total des prêts et avances (sous déduction des remboursements) à la clôture de l'exercice et, dans la colonne Observations, les provisions constituées le cas échéant.

(10) S'il s'agit d'un exercice dont la clôture ne coïncide pas avec celle de l'exercice de la société, le préciser dans la colonne Observations.

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35 078

(25)

TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

du dernier exercice écoulé

Prêts et avances consentis Chiffre d'affaires hors taxes du

affectation des résultats Montant des cautions et par la société au cours

Informations financières (5)

Valeurs comptables

Quote-part du capital Dividendes encaissés

des titres détenus par la société et non (7) (10)

Réserves et report encore remboursés ou perte du dernier

Résultats (bénéfice

à nouveau avant avals donnés par (7) (7)

détenu en %

Capital (6) (7) (8)

(6) (10) (7) (10) de l'exercice

la société exercice clos)

(7) (9)

Filiales et participations (1) Brute Nette

B. RENSEIGNEMENTS GLOBAUX CONCERNANT LES AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS 1. Filiales non reprises au §A :

a. Filiales françaises b. Filiales étrangères

2. Participations non reprises au §A : a. Dans des sociétés françaises b. Dans des sociétés étrangères

(1) Pour chacune des filiales et des entités, avec lesquelles la société a un lien de participation, indiquer s'il y a lieu le numéro d'identification national (numéro SIREN).

(2) Dont la valeur d'inventaire excède un certain pourcentage (déterminé par la réglementation) du capital de la société astreinte à la publication. Lorsque la société a annexé à son bilan, un bilan des comptes consolidés conformément à la réglementation, cette société ne donne des renseignements que globalement (§ B) en distinguant (a) filiales françaises (ensemble) et (b) filiales étrangères (ensemble).

(3) Pour chaque filiale et entité avec laquelle la société a un lien de participation, indiquer la dénomination et le siège social.

(4) Les filiales et participations étrangères qui, par suite d'une dérogation, ne seraient pas inscrites au § A sont inscrites sous ces rubriques.

(5) Mentionner au pied du tableau la parité entre l'euro et les autres devises.

(6) Dans la monnaie locale d'opération.

(7) En euros lorsque l'entité l'utilisera pour présenter ses comptes

(8) Si le montant inscrit a été réévalué, indiquer le montant de l'écart de réévaluation dans la colonne Observations.

(9) Mentionner dans cette colonne le total des prêts et avances (sous déduction des remboursements) à la clôture de l'exercice et, dans la colonne Observations, les provisions constituées le cas échéant.

(10) S'il s'agit d'un exercice dont la clôture ne coïncide pas avec celle de l'exercice de la société, le préciser dans la colonne Observations.

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(26)

ACTIF CIRCULANT

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an

IMMOBILISÉ

ACTIF

Créances rattachées à des participations Prêts (1) (2)

Clients douteux ou litigieux 590 528 80 927 509 601

Autres créances clients 82 905 460 82 904 705 755

Créances rep. titres prêtés : prov. / dep. antér.

ACTIF CIRCULANT Personnel et comptes rattachés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux

Impôts sur les bénéfices 746 928 746 928

Etat & autres Taxe sur la valeur ajoutée 18 846 369 18 846 369

coll. publiques Autres impôts, taxes & versements assimilés 39 099 39 099 Divers

Groupe et associés (2) 74 226 74 226

Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres) 4 659 318 4 659 318

Charges constatées d'avance 7 585 7 585

TOTAUX 107 869 514 107 359 158 510 356

Renvois

- Créances représentatives de titres prêtés Montant

(1) - Prêts accordés en cours d'exercice

des - Remboursements obtenus en cours d'exercice (2) Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)

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(27)

COMPTES DE RÉGULARISATION - ACTIF

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE

CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE MONTANT

Exploitation 7 585

Financières Exceptionnelles

TOTAL 7 585

PRODUITS À RECEVOIR

PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT

Créances rattachées à des participations Autres immobilisations financières Créances clients et comptes rattachés

Autres créances 39 099

Disponibilités

39 099 TOTAL

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(28)

CAPITAUX PROPRES

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL

VALEUR NOMINALE

DIFFÉRENTES CATÉGORIES DE TITRES NOMBRE

Titres composant le capital social au début de l'exercice 1 000,00 100,00

Titres émis pendant l'exercice Titres remboursés pendant l'exercice

Titres composant le capital social à la fin d'exercice 1 000,00 100,00

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(29)

TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

Le résultat par action de base s'élève à 4 905.97 euros au 31 décembre 2020 (contre 7 191.54 euros au 31 décembre 2019). Le Résulat net utilisé pour le calcul du résultat de base par action s'élève à 4 905 967 euros au 31 décembre 2020 (contre 7 191 536 euros au 31 décembre 2019). Lenombre moyen pondéré d'action en circulation utilisé pour le calcul du résultat de base par action s'élève à 1.000 actions sur les trois derniers exercices.

SOLDE INITIAL AUGMENTATION DIMINUTION SOLDE FINAL

Capital social 100 000 100 000

Primes liées au capital social Ecart de réévaluation Réserves

Réserve légale 10 000 10 000

Réserves indisponibles

Autres réserves Écart d'équivalence

Report à nouveau 20 357 433 5 191 536 25 548 969

Résultat de l'exercice 7 191 536 4 905 967 7 191 536 4 905 967

Subventions d'investissement Provisions réglementées

27 658 969 10 097 503 7 191 536 30 564 936 TOTAL

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(30)

ACCROISSEMENTS ET ALLÈGEMENTS DE LA DETTE FUTURE D'IMPÔT

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

CRÉANCES ET DETTES NON COMPTABILISÉES D'IMPÔT DIFFÉRÉ

DÉBUT EXERCICE VARIATIONS FIN EXERCICE NATURE

ACTIF PASSIF ACTIF PASSIF ACTIF PASSIF I. DÉCALAGES CERTAINS OU ÉVENTUELS

1 Provisions réglementées

11 Provisions à réintégrer ultérieurement - provisions pour hausse des prix -

12 Provisions à réintégrer éventuellement - provisions pour fluctuation des cours -

13 Provisions libérées sous condition d'emploi - provisions pour investissement

-

14 Amortissements dérogatoires -

-

2 Subventions d'investissement

3 Charges non déductibles temporairement 31 A déduire l'année suivante

- congés payés

- participation des salariés

- contribution sociale de solidarité 63 659 63 659 73 647 73 647

- autres

32 A déduire ultérieurement

- provisions pour propres assureur - provisions pour retraite

- autres 1 833 000 1 833 000 2 271 562 2 271 562

4 Produits non taxables temporairement - plus-values nettes à court terme - plus-values de fusion

- plus-values à long terme différées 5 Charges déduites (ou produits imposés) fiscalement et non encore comptabilisées (à ventiler)

TOTAL 1 896 659 1 896 659 2 345 209 2 345 209 II. ÉLÉMENTS À IMPUTER

- Déficits reportables fiscalement - Moins values à long terme - Autres

III. ELÉMENTS DE TAXATION ÉVENTUELLE

- Réserve spéciale des plus-values à long terme - Réserve spéciale des profits de construction - Plus-values sur éléments d’actif non amortissables apportés lors d’une fusion - Autres

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(31)

ETAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

La ventilation des "Fournisseurs et comptes rattachés" a été faiteselon l'hypothèse suivante : les achats de l'actif immobilier de l'exercice 2020 sont positionnés selon la répartition 50% à un an et 50% de 1 à 5 ans sur la base de l'historique de la durée d'une opération de promotion et compte tenu de l'absence d'échéancier dans les contrats de VEFA sur le calendrier des appels de fonds à venir.

A plus d'1 an & 5 ans au plus

ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1)

Emprunts & dettes à 1 an max. à l'origine etbs de crédit (1) à plus d' 1 an à l'origine

Emprunts & dettes financières divers (1)(2) 2 640 2 640

Fournisseurs & comptes rattachés 118 365 827 59 182 914 59 182 914

Personnel & comptes rattachés

Sécurité sociale & autr organismes sociaux Etat & Impôts sur les bénéfices

autres Taxe sur la valeur ajoutée 13 168 602 13 168 602

collectiv. Obligations cautionnées

publiques Autres impôts, tax & assimilés 73 712 73 712 Dettes sur immobilisations & cpts rattachés

Groupe & associés (2) 1 541 688 1 541 688

Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.) 544 336 544 336 Dette représentative des titres empruntés

Produits constatés d'avance

TOTAUX 133 696 806 74 511 252 59 185 554

Renvois Emprunts souscrits en cours d'exercice(1) Emprunts remboursés en cours d'exer.

(2) Montant divers emprunts, dett/associés

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COMPTES DE RÉGULARISATION - PASSIF

044061 - SAS I INVEST Du 01/01/2020 au 31/12/2020

CHARGES À PAYER

CHARGES À PAYER INCLUSES DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

Emprunts et dettes financières divers 18 216

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 4 631 081

Dettes fiscales et sociales 73 712

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 498 585

TOTAL DES CHARGES À PAYER 5 221 595

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BILAN ET COMPTE DE RESULTAT