TABLE DES MATIÈRES

1

2. ASSURER LA FLUIDITÉ DE LA CIRCULATION

• Richesse foncière uniformisée et permis de construction

• Revenus et affectations

• Dépenses

• Taxes et tarification

• Gestion de la dette

TABLE DES MATIÈRES

2

4,7 4,9 5,4 6,0 6,8 7,9 8,9 10,0

11,2

12,5

13,7

15,1 16,0 16,8 17,2 18,1 18,3 18,6

0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

2002 à 2019 en milliards de dollars (G$)

RICHESSE FONCIÈRE UNIFORMISÉE DE LÉVIS

3

19,0%

25,3%

29,2% 29,3% 29,6% 29,9%

32,8% 34,1%

36,1% 36,3%

16,0%

20,0%

24,0%

28,0%

32,0%

36,0%

40,0%

RICHESSE FONCIÈRE UNIFORMISÉE

Croissance en pourcentage (%) entre 2012 et 2019 des 10 grandes villes

Moyenne des 10 grandes villes 31,8 %

4

PERMIS DE CONSTRUCTION

Valeur des permis en millions de dollars (M$)

278

423

328 316

372

345

428

407 398

429

*11 mois

200 240 280 320 360 400 440 480

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

5

REVENUS ET AFFECTATIONS

Budget 2019 ($)

Budget 2020 ($)

Écart ($)

Taxes 242 625 000 256 379 000 13 754 000

Paiements tenant lieu de taxes ^{7 390 000 8 275 000 885 000} Revenus de sources locales ^{26 128 000 28 361 000 2 233 000}

Subventions ^{6 622 000 9 716 000 3 094 000}

Affectations – excédent de fonctionnement

Dépenses non récurrentes ^{3 087 000 1 966 000} (1 121 000)

Excédent affecté ^{48 000 203 000 155 000}

285 900 000 304 900 000 19 000 000

6

DÉPENSES

Budget 2019 ($)

Budget 2020 ($)

Écart

($) Affaires juridiques et secrétariat corporatif 3 755 000 6 394 000 2 639 000

Approvisionnement 2 829 000 3 779 000 950 000

Communications 2 117 000 2 116 000 (1 000)

Conseil municipal et personnel de cabinet 2 910 000 3 071 000 161 000 Développement économique et promotion 6 079 000 6 305 000 226 000

Direction générale 7 299 000 7 228 000 (71 000)

Environnement 25 143 000 27 637 000 2 494 000

Finances 8 358 000 7 681 000 (677 000)

Génie 4 117 000 4 747 000 630 000

Gestion du capital humain 3 260 000 3 333 000 73 000

Greffe 1 829 000 480 000 (1 349 000)

Infrastructures 67 827 000 70 573 000 2 746 000

7

DÉPENSES (suite)

Budget 2019 ($)

Budget 2020 ($)

Écart

$

Sécurité incendie 20 036 000 19 848 000 (188 000)

Service de police 30 154 000 31 422 000 1 268 000

Technologies de l’information 6 250 000 7 155 000 905 000

Urbanisme et Bureau de projets 6 196 000 6 547 000 351 000

Vérificateur général 510 000 518 000 8 000

Vie communautaire 25 083 000 26 387 000 1 304 000

Autres dépenses administratives 1 671 000 1 896 000 225 000

Immobilisations à même les revenus 3 500 000 6 000 000 2 500 000

Santé et bien-être 890 000 858 000 (32 000)

Service de la dette 56 087 000 60 925 000 4 838 000

285 900 000 304 900 000 19 000 000

8

DÉPENSES (suite)

Dépenses par grande catégorie

2019 2020 Écart

M $ M $ M $

Masse salariale 131,9 137,1 5,2 Autres dépenses 97,9 106,9 9,0 Service de la dette 56,1 60,9 4,8

285,9

304,9 19,0

salariale 44,9 % (46,1 % en

2019)

Ser vice de la dette

20,0 %

(19,6 % en 2019)

Autres dépenses

35,1 % (34,2 % en

2019)

9

DÉPENSES - OÙ VA VOTRE ARGENT ?

Budget total : 304,9 M$

Infrastructures et environnement

34 ¢

Sécurité publique police et incendie

17 ¢ Service de la

dette 20 ¢ Administration

générale 14 ¢

Loisirs et culture 9 ¢

Urbanisme, développement

économique, santé

et bien-être 4 ¢

Immobilisations à même les revenus

2 ¢

10

DÉPENSES SUR NOTRE RICHESSE FONCIÈRE

Dépenses par 100 $ de richesse foncière uniformisée (RFU) - 2013 à 2018

Ratio de rigueur dans

la gestion des

dépenses des dernières

années.

Source : Profil financier selon le MAMH

$1,71

$1,65

$1,56 $1,56 $1,56

$1,60

$1,45 $1,50 $1,55 $1,60 $1,65 $1,70 $1,75

2013 2014 2015 2016 2017 2018

11

DÉPENSES SUR LA RICHESSE FONCIÈRE

Dépenses sur la RFU au 31 décembre 2018 pour les 10 grandes villes

Lévis se classe

en 1^re position parmi les 10 grandes

villes.

1,60 $ 1,60 $ 1,72 $ 1,88 $ 1,90 $

2,11 $

2,30 $

2,58 $ 2,71 $ 2,87 $

0,00 $ 0,50 $ 1,00 $ 1,50 $ 2,00 $ 2,50 $ 3,00 $ 3,50 $

Lévis Laval Terrebonne Gatineau Longueuil Québec Montréal Trois-

Rivièves Saguenay Sherbrooke

Moyenne des 10 grandes villes : 2,14 $

Note : Pour rejoindre la moyenne des dépenses sur la RFU des grandes villes, il faudrait que la Ville de Lévis ajoute 99 M$

à son budget.

Source : Profil financier selon le MAMH 12

DÉPENSES PAR UNITÉ D’ÉVALUATION

Dépenses par unité d’évaluation au 31 décembre 2018 pour les 10 grandes villes

5 065 $ 5 374 $ 5 839 $ 5 913 $ 6 524 $ 6 549 $ 6 765 $

8 780 $ 8 922 $

13 368 $

0 $ 2 000 $ 4 000 $ 6 000 $ 8 000 $ 10 000 $ 12 000 $ 14 000 $

Lévis Terrebonne Laval Trois-

Rivièves Gatineau Saguenay Longueuil Québec Sherbrooke Montréal

Moyenne des 10 grandes villes : 9 235 $

Source : Profil financier selon le MAMH

Lévis se classe

en 1^re position parmi les 10 grandes

villes.

13

TAXES ET TARIFICATION

Impact du nouveau rôle d’évaluation sur une résidence unifamiliale desservie

Détail Taux Taxation $ Taux Taxation $

Foncière générale 0,7573 2 212,83 0,7641 2 212,83

Dette-Aqueduc 0,0394 115,13 0,0398 115,13

Anciennes dettes 0,0060 17,61 0,0061 17,61

Déchets 139,00 139,00

Eau 170,00 170,00

Assainissement 121,00 121,00

Total 2 775,57 2 775,57

RÔLE 2020-2021-2022 290 000 $ : évaluation

moyenne RÔLE 2017-2018-2019

292 000 $ : évaluation moyenne

14

TAXES ET TARIFICATION (suite)

Impact moyen du compte de taxes sur une résidence unifamiliale desservie

Détail Taux Taxation $ Taux Taxation $

Foncière générale 0,7641 2 212,83 0,7822 2 265,25

Dette-Aqueduc 0,0398 115,13 0,0393 113,70

Anciennes dettes 0,0061 17,61 0,0029 8,27

Déchets 139,00 145,00

Eau 170,00 172,00

Assainissement 121,00 131,00

Total 2 775,57 2 835,22

59,65 2,1%

VARIATION :

RÔLE 2020-2021-2022 290 000 $ : évaluation

moyenne RÔLE 2020-2021-2022

290 000 $ : évaluation moyenne

15

TAXES ET TARIFICATION (suite)

Sommaire des variations

Évaluation moyenne

d’une

résidence unifamiliale

desservie : 290 000 $

2019 2020 $ %

MOYENNE PONDÉRÉE 2 776 2 835 60 2,1

Charny 2 776 2 827 51 1,8

Ex-Lévis 2 767 2 830 64 2,3

Pintendre 2 762 2 827 65 2,3

Saint-Étienne-de-Lauzon 2 772 2 830 58 2,1 Saint-Jean-Chrysostome 2 774 2 827 53 1,9 Saint-Joseph-de-la-Pointe-De Lévy 2 758 2 827 69 2,5

Saint-Nicolas 2 789 2 849 59 2,1

Saint-Rédempteur 2 784 2 845 61 2,2

Saint-Romuald 2 785 2 841 56 2,0

Sainte-Hélène-de-Breakeyville 2 774 2 836 62 2,2 Comptes de taxes Variation

Secteur

16

TAXES ET TARIFICATION (suite)

Variation de la taxe spéciale des dettes des anciennes villes

Variation

2019 2020 ^$

MOYENNE PONDÉRÉE 18 8 -10

Charny 19 0 -19

Ex-Lévis 9 3 -6

Pintendre 5 1 -4

Saint-Étienne-de-Lauzon 14 3 -11

Saint-Jean-Chrysostome 16 0 -16

Saint-Joseph-de-la-Pointe-De Lévy 0 0 0

Saint-Nicolas 31 21 -10

Saint-Rédempteur 26 18 -8

Saint-Romuald 27 14 -13

Sainte-Hélène-de-Breakeyville 16 8 -8

Comptes de taxes Secteur

17

TAXES ET TARIFICATION (suite)

Évolution des dettes des anciennes villes

(1) Ces montants incluent la dette des anciennes villes et celle de secteur attribuable aux anciennes villes.

(2) Ces dettes sont à la charge des contribuables des anciennes villes.

18

Anciennes villes et autres organismes ⁽¹⁾ 31 décembre

2017 31 décembre

2018 Année

d’échéance

Charny 2 610 469 $ 2 156 390 $ 2026

Ex-Lévis 1 347 511 $ 922 788 $ 2026

Pintendre 0 $ 0 $ s/o

Saint-Étienne-de-Lauzon 750 200 $ 500 500 $ 2023

Saint-Jean-Chrysostome 115 000 $ 33 100 $ 2019

Saint-Joseph-de-la-Pointe-De Lévy 267 100 $ 203 400 $ 2021

Saint-Nicolas 1 651 369 $ 1 039 757 $ 2026

Saint-Rédempteur 225 202 $ 156 300 $ 2026

Saint-Romuald 440 556 $ 225 438 $ 2020

Sainte-Hélène-de-Breakeyville 383 500 $ 296 700 $ 2022

Régie intermunicipale de gestion des déchets de la rive sud ⁽²⁾ 681 400 $ 200 100 $ 2023 Régie intermunicipale de traitement de l’eau potable ⁽²⁾ 669 077 $ 543 420 $ 2022 Régie de police Chaudière-Etchemin ⁽²⁾ 222 600 $ 113 200 $ 2019

MRC des Chutes ⁽²⁾ 0 $ 0 $ s/o

Total 9 363 984 $ 6 391 093 $

1. Un ratio de l’endettement total net à long terme sur la richesse foncière uniformisée sous la moyenne des cinq grandes villes de moins de 200 000 habitants en fonction du profil financier publié annuellement par le ministère des Affaires municipales et de l’Habitation (MAMH);

2. Un service de la dette à la charge de l’organisme municipal n’excédant pas 20 % de ses revenus totaux;

3. Un endettement total net à long terme par unité d’évaluation sous la moyenne des cinq grandes villes de moins de 200 000 habitants en fonction du profil financier publié annuellement par le MAMH.

GESTION DE LA DETTE

Paramètres de notre politique de gestion de la dette

19

GESTION DE LA DETTE (suite)

Respect de la politique de gestion de la dette

2017 2018 2019 2020

Service de la dette sur le budget 18,7% 19,3% 19,6% 20,0%

Endettement sur la RFU 2,45% 2,51% N/D N/D

Moyenne des 5 villes comparables 3,01% 3,08% N/D N/D Endettement par unité d'évaluation 7 824 $ 7 963 $ N/D N/D Moyenne des 5 villes comparables 8 436 $ 8 811 $ N/D N/D

RÉEL BUDGET

Objectifs

seuil de 20 % ___________

+ bas que la moyenne

____________

+ bas que la moyenne

20

GESTION DE LA DETTE (suite)

Endettement à long terme sur la richesse foncière uniformisée au 31 décembre 2018 (5 villes comparables)

Le maintien d’un faible

ratio de la dette sur la RFU témoigne

d’une dette raisonnable en lien avec

notre richesse.

2,51%

2,99% 2,93%

3,28%

3,90%

1,00%

1,50%

2,00%

2,50%

3,00%

3,50%

4,00%

4,50%

L év is Tro is -Rivières S h erb rooke S ag u enay Terreb onne

Moyenne des 5 villes comparables : 3,08 %

Note : Pour rejoindre la moyenne d’endettement des villes comparables, il faudrait que la Ville de Lévis ajoute 104 M$ à sa d ette.

Source : Profil financier selon le MAMH

21

GESTION DE LA DETTE (suite)

Endettement total net à long terme par unité d’évaluation au 31 décembre 2018 (5 villes comparables)

Source : Profil financier selon le MAMH 6 847 $

7 914 $ 7 963 $

9 129 $

12 201 $

0 $ 2 000 $ 4 000 $ 6 000 $ 8 000 $ 10 000 $ 12 000 $ 14 000 $

Tr o i s - Ri vières S ag u enay L év i s S h er b rooke Ter r eb onne

Moyenne des 5 villes comparables : 8 811 $

22

GESTION DE LA DETTE (suite)

Les actifs sont toujours en

croissance versus la dette.

Prenons l’exemple d’une maison :

Valeur : 240 000 $ Hypothèque :

100 000 $

Source : Rapport financier consolidé

367 386 418 443 459

538 556 590 615 656

0 200 400 600 800 1000 1200

2014 2015 2016 2017 2018

Dette Actifs moins dette

905 M$ 942 M$ 1 008 M$ 1 058 M$ 1 115 M$

Millions $

23

Merci !