DOCUMENTS COMPTABLES

(1)

COMITE REGIONAL SUD PACA DE CANOE KAYAK

€ QUARTIER LE QUARTZ

€

05120 L ARGENTIERE LA BESSEE Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

Les montants figurant sur ces documents sont exprimés en Euros

FIDUCIAL EXPERTISE ZAC DE MICROPOLIS QUARTIER BELLE AUREILLE

05000 GAP

0492517064

(2)

ASSSP CRCK QUARTIER LE QUARTZ

05120 L ARGENTIERE LA BESSEE

SOMMAIRE

Rapport de Fiducial Expertise sur les comptes annuels p. 3

COMPTES ANNUELS p. 4

. Bilan actif p. 5

. Bilan passif p. 6

. Compte de résultat p. 7

. Annexe p. 9

DETAIL DES COMPTES ANNUELS p. 25

(3)

SUR LES COMPTES ANNUELS

Conformément aux dispositions convenues avec notre client ASSSP CRCK

nous avons réalisé une mission de participation à l'établissement des comptes annuels relatifs à

l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 , qui se caractérisent notamment par les données suivantes :

- Total du bilan : 1 246 504,74 euros

- Produits d'exploitation 862 403,76 euros

- Excédent : 166 963,81 euros.

Notre mission s'inscrit dans la catégorie des "Missions sans assurance - Autres prestations fournies à l'entité" définies dans le cadre de référence des missions du professionnel de l'expertise comptable et par le schéma général du référentiel normatif et déontologique de l'Ordre des experts-comptables publiés par arrêté ministériel du 17 juillet 2019.

Nos obligations et interventions se sont exercées dans les limites des diligences de la mission de présentation de comptes définies par l'Ordre des experts-comptables.

Nos travaux ont été réalisés à partir des pièces, documents et informations fournis par notre client.

A GAP

Le 15/02/2021

Pour FIDUCIAL EXPERTISE Société d'Expertise Comptable

PY JEAN JACQUES

EXP. COMPTABLE - DIR. AGENCE

3

(4)

ASSSP CRCK QUARTIER LE QUARTZ

05120 L ARGENTIERE LA BESSEE

COMPTES ANNUELS

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

Voir en page 3 le rapport de Fiducial Expertise sur les comptes annuels

(5)

Frais de recherche et développement Donations temporaires d'usufruit

Concessions, brevets, licences,marques ... 5 616 5 616 951

Autres

Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions 187 059 95 546 91 513 110 570

Installations tech., matériels, outillage 210 688 178 478 32 209 29 268

Autres 200 034 144 270 55 763 44 621

Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

Biens reçus par legs ou donations destinés à être cédés

Immobilisations financières

Participations et Créances rattachées 41 999 41 999 41 711

Autres titres immobilisés Prêts

Autres

Total 645 396 423 911 221 485 227 121

ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours

Créances

Créances usagers et comptes rattachés 232 124 232 124 199 783

Créances reçues par legs ou donations

Autres 53 723 53 723 115 747

Valeurs mobilières de placement 111 100 111 100 111 100

Instruments de trésorerie

Disponibilités 628 074 628 074 383 597

Charges constatées d'avance 14 797

Total 1 025 020 1 025 020 825 025

COMPTES DE REGULARISATION Frais d'émission des emprunts Primes de remb. des emprunts

Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Actif

Total

TOTAL ACTIF

^{1 670 416} ^{423 911} ^{1 246 505} ^{1 052 146}

5

(6)

ASSSP CRCK

BILAN PASSIF

Net au Net au

31/12/2020 31/12/2019

FONDS PROPRES Fonds propres sans droit de reprise Fonds propres statutaires

Fonds propres complémentaires 775 360 721 583

Fonds propres avec droit de reprise Fonds propres statutaires

Fonds propres complémentaires Ecarts de réévaluation

Réserves

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves pour projet de l'entité Autres

Report à nouveau

Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) 166 964 53 777

Situation nette (sous-total) 942 324 775 360

Fonds propres consomptibles

Subventions d'investissement 61 775 72 286

Provisions réglementées

Total 1 004 099 847 646

FONDS REPORTES ET DEDIES Fonds reportés liés aux legs et donations Fonds dédiés

Total PROVISIONS

Provisions pour risques 20 000 10 000

Provisions pour charges

Total 20 000 10 000

DETTES

Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 72 795 71 239

Emprunts et dettes financières diverses

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 35 994 17 944

Dettes des legs ou donations

Dettes fiscales et sociales 55 909 54 884

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 57 707 48 407

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance 2 026

Total 222 406 194 499

Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Passif

TOTAL PASSIF

^{1 246 505} ^{1 052 146}

(7)

dont parrainages

Produits de tiers financeurs :

- Concours publics et subv. d'exploi. 147 511 17,10 139 270 17,32 8 241 5,92

- Versements des fondateurs ou consommation de dot. consomptible - Ressources liées à la générosité du public :

Dons manuels Mécénats

Legs, donations et assurances-vie - Contributions financières

Reprises sur amortissements, dép., 7 329 0,85 8 452 1,05 -1 123 -13,28

provisions et transferts de charges Utilisations des fonds dédiés

Autres produits 282 0,03 2 644 0,33 -2 362 -89,33

Total 862 404 100,00 804 024 100,00 58 380 7,26

CHARGES D'EXPLOITATION Achats de marchandises

Variation de stocks

Autres achats et charges externes 339 811 39,40 304 387 37,86 35 424 11,64

Aides financières

Impôts, taxes et versements assimilés 11 974 1,39 10 809 1,34 1 165 10,78

Salaires et traitements 292 926 33,97 301 552 37,51 -8 626 -2,86

Charges sociales 92 437 10,72 97 855 12,17 -5 418 -5,54

Dotations aux amortissements et 53 386 6,19 52 982 6,59 404 0,76

aux dépréciations

Dotations aux provisions 10 000 1,16 10 000 ######

Reports en fonds dédiés

Autres charges 169 0,02 360 0,04 -191 -53,11

Total 800 702 92,85 767 945 95,51 32 757 4,27

Résultat d'exploitation

^{61 701} ^7,15 ^{36 079} ^4,49 ^{25 623} ^71,02

PRODUITS FINANCIERS

De participation 10 000 1,16 10 000 ######

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés 1 049 0,12 4 731 0,59 -3 682 -77,83 Reprises sur provisions, dépréciations

et transferts de charge

Différences positives de change Produits nets sur cessions de V.M.P

Total 11 049 1,28 4 731 0,59 6 318 133,56

CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées 1 001 0,12 1 058 0,13 -57 -5,39

Différence négatives de change Charges nettes sur cession de V.M.P.

Total 1 001 0,12 1 058 0,13 -57 -5,39

Résultat financier

^{10 048} ^1,17 ^{3 672} ^0,46 6 375 173,60 Voir en page 3 le rapport de Fiducial Expertise sur les comptes annuels

7

(8)

ASSSP CRCK

COMPTE DE RESULTAT (2/2)

du 01/01/2020 % du 01/01/2019 % Var. en val. annuelle

au 31/12/2020 PE au 31/12/2019 PE en euros %

RESULTAT COURANT

AVANT IMPOTS

^{71 749} ^8,32 ^{39 751} ^4,94 ^{31 998} ^80,50

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Sur opérations de gestion 77 114 8,94 1 317 0,16 75 797 ######

Sur opérations en capital 22 214 2,58 13 196 1,64 9 018 68,34

Reprises sur provisions, dépréciatio et transferts de charges

Total 99 329 11,52 14 513 1,81 84 815 584,39

CHARGES EXCEPTIONNELLES

Sur opérations de gestion 463 0,05 71 0,01 392 552,11

Sur opérations en capital 3 651 0,42 417 0,05 3 234 776,05

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Total 4 114 0,48 488 0,06 3 626 743,45

RESULTAT EXCEPTIONNEL

^{95 215} ^11,04 ^{14 026} ^1,74 81 189 578,86

Participation des salariés aux résultats Impôts sur les bénéfices

TOTAL DES PRODUITS 972 781 823 268 149 513 18,16

TOTAL DES CHARGES 805 817 769 491 36 326 4,72

EXCEDENT OU DEFICIT

^{166 964} ^19,36 ^{53 777} ^6,69 113 187 210,47

CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Dons en nature Prestations en nature Bénévolat

Total

CHARGES DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens Prestation en nature

Personnel bénévole

Total