Exercice clos le 31 décembre 202 En milliers d'euros
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Total actif immobilisé Stocks et en-cours
Clients et comptes rattachés Autres créances
Valeurs mobilières de placemen Disponibilités
Total actif circulant
Charges constatées d'avance Ecart de conversion actif Total de l’actif
En milliers d'euros Capital social
Primes d'émission, d'apports Réserves
Report à nouveau Résultat de l'exercice
Subventions d'investissement Provisions réglementées Total capitaux propres Avances conditionnées
Provisions pour risques et charg Dettes financières
Dettes fournisseurs et comptes Dettes fiscales et sociales Autres dettes
Total des dettes
Produits constatés d'avance Ecart de conversion passif Total du passif
20
Bilan au 31 décembre 2020 et 2019
Notes 31/12/2020
3.1 1 48
3.2 10 94
3.3 48 95
61 38
3.4 8 75
3.7 4 77
3.7 4 06
nt
17 59
3.5 3
79 0 31/12/202
20 00 16 94 20 76 -5 00 16
3.8 52 88
ges 3.9 8
3.10 4 13
rattachés 3.10 13 43
3.10 2 82
3.10 5 65
26 04 3.12
79 0
Page 4 / 25 31/12/2019
86 1 344
47 10 543
52 54 843
85 66 730
59 8 705
75 7 219
66 5 738
- -
- -
99 21 662
30 57
- -
13 88 449
20 31/12/2019
00 20 000
47 16 947
69 20 028
- -
09 741
8 23
68 215
83 57 954
- -
82 82
30 5 020
35 11 970
27 2 209
57 11 205
48 30 486
- 10
- -
13 88 449
Exercice clos le 31 décembre 202 Compte de résu
En milliers d'euros Chiffre d'affaires net Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et de charges
Autres produits
Produits d'exploitation Achats de marchandises
Variation de stocks de marchand Achats de matières premières e approvisionnements
Variation de stocks de matières approvisionnements
Autres achats et charges externe Impôts et taxes
Salaires et traitements Charges sociales
Dotations aux amortissements Dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Autres charges
Charges d'exploitation Résultat d'exploitation Produits financiers Charges financières Résultat financier
Résultat courant avant impôts Résultat exceptionnel
Participation des salariés Impôt sur le bénéfice Résultat net
20
ultat des exercices clos le 31 décembre 2020 et 2
Notes 31/12/2020
4.1 68 18
13
provisions, transfert
50
68 82 1 75 dises
t autres
36 29 premières et autres
24
es 11 77
1 16 9 64 3 42 1 66 14 76 66 88 1 93 29
4.2 -29
1 63
4.3 -6 85
4.5 -2
-5 00
Page 5 / 25 2019
31/12/2019
80 64 683
38 -63
- -
- -
03 131
3 21
23 64 772
59 483
- -
99 37 780
49 -99
75 10 065
62 931
45 9 302
25 3 307
65 1 616
48 115
- 70
60 528
88 64 097
35 675
0 1
99 359
99 -358
36 317
58 60
- -
13 -364
09 741
Exercice clos le 31 décembre 202 1. Informations générales sur l
1.1. Activité de la société La société conçoit, fabrique et cosmétique, des produits ménag 1.2. Faits caractéristiques de Epidémie de Covid-19
À partir du mois de mars 2020, proposées par le Gouvernemen travail à distance, limitation du mesures n’affectent pas significa Les impacts de l’épidémie sur l’
éléments ne peuvent être isolés porte sur les seuls effets de l’év l’épidémie ont été constatés en Impacts de la crise
L’impact de la crise sanitaire sur - Une hausse du chiffre d’
le marché du gel hydroa - Une amélioration du rés (675 milliers d’euros en chiffre d’affaires par rap - Des coûts supplémentai d’approvisionnement et divers et aménagements Impacts des mesures de soutien La société a bénéficié d’aides go montant de 121 milliers d’euros de résultat de la période.
La société a également bénéfici mois de novembre 2020 pour u dettes sociales au bilan au 31 dé
Autres faits caractéristiques de Aucun autre fait caractéristique
1.3. Evénements significatifs La société n’a pas connu d’événe
20
Notes annexes aux comptes annuels la société
commercialise des gammes de produits dans gers ou industriels.
l’exercice
la société a dû adapter son organisation suite a nt afin de lutter contre l’épidémie de Covid-1 nombre de personnes travaillant dans l’usine, ativement les états financiers de l’exercice.
’activité de la Société affectent l’ensemble des s des autres évolutions de la période. L’informa vénement jugés pertinents. L’ensemble des char
résultat d’exploitation.
la performance de la société se traduit principale affaires de 9 166 milliers d’euros grâce à la hauss lcoolique.
sultat d’exploitation de la société qui s’établit à 1 n 2019), du fait de la marge brute corresponda
port à l’exercice précédent ;
res engagés pour assurer le maintien de la prod de distribution (charges et primes exceptionne s), estimés à 385 milliers d’euros.
dont la société a bénéficié
ouvernementales relatives aux mesures de chôm s, présentées en déduction des charges de perso
ié d’une extension du délai de paiement des co un montant de 315 milliers d’euros augmentan
cembre 2020. Ces dettes ont été soldées le 06/0
l’exercice
n’est à mentionner.
postérieurs à la clôture
ement significatif postérieurement à la clôture de
Page 6 / 25 les domaines de la
aux mesures prises et 19 (chômage partiel, …). Néanmoins, ces comptes et certains tion donnée ci-après ges et produits liés à
ement par :
se de la demande sur 1 935 milliers d’euros ante à l’évolution du duction, de la chaîne elles personnel ; frais
mage partiel pour un onnel dans le compte otisations Urssaf des nt ainsi le niveau des 01/2021.
es comptes annuels.
Exercice clos le 31 décembre 202 2. Règles et méthodes compta
Les conventions générales comp conformément aux hypothèses d x Continuité de l’exploitat x Permanence des méthod x Indépendance des exerc x Non compensation, x Intangibilité du bilan d’o Les comptes sont établis confo comptables français généralem éléments inscrits en comptabilité Les principales méthodes utilisée 2.1. Immobilisations incorpor Les immobilisations incorporelle et frais d’accessoires, hors frais f Les immobilisations incorporelle Frais de recherche et développem Les frais de recherche et dév l’exercice en fonction de leur nat Les frais de développement so présentant de sérieuses chances succès commercial, les frais de re vie du produit. En cas d'échec co réunies, les frais de recherche et Les frais de recherche et dévelo leur durée d'utilité estimée qui n Ils sont essentiellement constitu laboratoire et d’analyses.
Concessions, brevets et droits sim Ce poste est constitué par :
x Les licences d'utilisation amortissements sont cal Immobilisations incorporelles en Ce poste est principalement com développement en cours d’immo
20 bles
ptables ont été appliquées dans le respect du p de base :
ion,
des comptables d’un exercice à l’autre, ices,
uverture.
ormément au Plan Comptable Général et aux ment admis. La méthode de base retenue po
é est la méthode des coûts historiques.
es sont les suivantes : relles
es sont évaluées et enregistrées à leur coût d’acq financiers) ou à leur coût de production.
s se décomposent ainsi : ment
veloppement sont généralement enregistrés d ture.
ont immobilisés s'ils sont relatifs à des proj s de réussite technologique et de rentabilité com echerche et développement immobilisés sont am ommercial et lorsque les conditions d’inscription t développement capitalisés sont inscrits en char oppement sont amortis en règle générale sur un
ne dépasse pas 5 ans.
ués de coûts internes tels que les charges de per milaires
n des logiciels acquis sont évaluées à leur co culés selon le mode linéaire sur une durée d’util n cours
mposé des brevets en cours d’immobilisation e obilisation.
Page 7 / 25 rincipe de prudence,
x règles et principes our l’évaluation des
quisition (prix d’achat
dans les charges de ets individualisés et mmerciale. En cas de mortis sur la durée de n à l’actif ne sont plus ges exceptionnelles.
n mode linéaire selon rsonnel et de frais de
oût d'acquisition. Les ité estimée de 3 ans.
et de la recherche et
Exercice clos le 31 décembre 202 Fonds commercial
Les fonds commerciaux corresp Aucune diminution de valeur n’e 2.2. Immobilisations corpore Les immobilisations corporelle accessoires, hors frais financier d’acquisition inclut l’estimation contrepartie d’une provision pou Les amortissements sont calculé catégories d'immobilisations. Ce
Catégorie Bâtiments
Agencements
Installations techniques
Matériels et outillages industriel Matériel de transport, matériel e Matériel informatique
Le terrain n’est pas amorti.
La société n’encourt pas de dépe Les intérêts des capitaux emprun ils ont couru.
2.3. Immobilisations financiè Participations et autres titres La valeur brute est constituée pa Le cas échéant, une dépréciatio devenue inférieure à la valeur ne participation, il est tenu compte d’usage s’entend soit de la quot trésorerie actualisés.
Le détail des filiales et participat Autres immobilisations financièr Les dépôts et cautionnements so constituée lorsque la valeur actu
2.4. Stocks et en-cours
20
pondent à un ensemble de clientèle et autres é est à constater.
lles
s sont évaluées à leur coût d'acquisition (p rs) ou à leur éventuelle valeur d'apport. Le c n initiale des coûts de démantèlement et de
ur charges.
és selon le mode linéaire sur la durée d'utilité est s durées sont principalement les suivantes :
es Durée d’utilité est
20 à 30 ans 10 à 15 ans 5 à 12 ans
s 5 à 20 ans
et mobilier de bureau 3 à 10 ans 3 ans
enses de gros entretien nécessitant la constitutio ntés sont comptabilisés en charges de la période
res
ar le coût d’achat hors frais accessoires.
n est comptabilisée lorsque la valeur d’usage d ette comptable. Dans l’appréciation de la valeur des perspectives d’avenir et de développement e-part des capitaux propres, soit de la somme de ions est présenté dans cette annexe.
res
ont évalués à leur coût d’acquisition. S’il y a lieu, uelle est inférieure à leur coût d’acquisition.
Page 8 / 25 éléments incorporels.
prix d'achat et frais cas échéant, le coût remise en état, en timée des différentes
timée
on d’une provision.
e au cours de laquelle
e la participation est d’usage des titres de des filiales. La valeur es flux nets futurs de
une dépréciation est
Exercice clos le 31 décembre 202 Les stocks de matières premiè pondéré.
La valeur brute des matières pre prix d’achat et les frais accesso remises reçues de la part des fou Les produits finis et en-cours so des matières premières, le coût qu’une quote-part de frais gén éventuels effets de la sous activi Des dépréciations sont éventuel de fabrication à la valeur nette analyse régulière par la société p pour les fins de gamme), de la ro
2.5. Créances
Les créances clients sont évaluée Une dépréciation des créances c de la société à recouvrer l’intégr de la transaction. Des difficultés d’une faillite ou d’une restruct paiement (créance échue depuis créance. La dépréciation de ces c et la valeur des flux de trésore décomptabilisée en contrepartie Conformément aux principes c créances cédées dans le cadre de
2.6. Valeurs mobilières de pla Les valeurs mobilières de place certificats de dépôt. Ces postes échéance inférieure à trois mois.
Ces valeurs sont comptabilisées acquisition, à l’exclusion des frai En cas de cession portant sur un valeur d’entrée des titres cédés first out »).
Si nécessaire, les valeurs mobiliè compte de la dernière valeur de
2.7. Disponibilités
Les disponibilités en caisse ou en 20
ères et de marchandises sont évalués sur la b emières, des approvisionnements et des march oires à l’exception de toute valeur ajoutée, en urnisseurs.
ont évalués au coût de revient de fabrication, q t d’amortissement des machines, le coût de la néraux liés à la production. Le coût de revie
té.
lement comptabilisées pour ramener le coût d’a de réalisation. Ces dépréciations sont constitué pour tenir compte de l’obsolescence, des mises a otation lente et des problèmes de qualité.
es initialement à leur valeur nominale.
clients est comptabilisée lorsqu’il existe un indic ralité des montants dus dans les conditions initia s financières importantes rencontrées par le dé uration financière du débiteur et une défaillan s plus de 90 jours) constituent des indicateurs d
créances représente la différence entre la valeur erie futurs estimés. Lorsqu’une créance est irr e de la reprise de dépréciation des créances.
comptables français les créances clients ne co e l’affacturage.
acement
ment correspondent à des SICAV, fonds comm s comprennent les instruments et placements
.
s à leur coût d’acquisition, à l’exclusion des fra s engagés pour leur acquisition qui sont comptab n ensemble de titre de même nature, conférant
est estimée sur la base du premier entré – prem ères de placement sont dépréciées par voie de
marché à la date de clôture de l’exercice.
n banque sont évaluées à leur valeur nominale.
Page 9 / 25 base du prix moyen
andises comprend le n tenant compte des qui comprend le coût main d’œuvre, ainsi ent n’intègre pas les acquisition ou le coût es en fonction d’une au rebut (notamment
cateur de l’incapacité alement prévues lors ébiteur, la probabilité nce ou un défaut de e dépréciation d’une r comptable de l’actif récouvrable, elle est omprennent pas les
uns de placement et financiers ayant une is engagés pour leur bilisés en charges.
les mêmes droits, la mier sorti (« first in – provision pour tenir
Exercice clos le 31 décembre 202 2.8. Charges constatées d’ava Les charges constatées d’avance
x Marchandises facturées société à la date de clôtu x Services facturés à la soc 2.9. Provisions pour risques e Des provisions pour risques et ch x La société a une obligatio x Qu’il est probable que l
cette obligation ;
x Et qu’une estimation fiab 2.10. Conversion des éléments Les liquidités immédiates en dev précédant la clôture. Les écarts r résultat de l’exercice.
Les créances et les dettes en m cours de change de l’exercice. L postes « Ecarts de conversion » latents.
Les pertes latentes donnent lie charges financières de l’exercice ces écarts de conversion actif e libellées dans la même devise, le une position globale de change pertes sur les gains.
2.11. Produits constatés d’ava Les produits constatés d’avanc facturées, mais dont les risques la date de clôture.
2.12. Reconnaissance du chiffr Le chiffre d’affaires généré par avantages attachés, dans la me exécutées et où l’encaissement d Les ventes qui ne répondent p produits constatés d’avance ».
2.13. Subventions et avances r
20 ance
comprennent principalement les éléments suiva dont les risques et avantages n’ont pas encor ure ;
ciété alors qu’ils n’ont pas été rendus par le fourn et charges
harges sont comptabilisées lorsque :
on actuelle, juridique ou implicite, résultant d’év le versement d’avantages économiques sera né ble du montant de l’obligation peut être effectué s en devises
vises sont converties en euros sur la base du der résultant de cette conversion sont directement c monnaies étrangères sont converties en euros su Les différences résultant de cette conversion so
» au bilan, à l’actif pour les pertes latentes, au eu à la constitution de provisions pour risque e. Dans la mesure où les opérations conduisant et passif n’ont pas des échéances suffisammen es pertes et gains latents ne sont pas considérés c e. Le montant de la dotation n’est donc pas lim
nce
ce correspondent principalement aux livraison et avantages n’ont pas encore été transférés au
re d’affaires
la vente de produits est constaté lors du tran esure où toutes les obligations contractuelles s des créances correspondantes parait raisonnable pas aux conditions décrites ci-dessus sont diff
remboursables
Page 10 / 25 ants :
re été transférés à la nisseur.
vénements passés ; écessaire pour régler ée.
rnier cours de change comptabilisés dans le ur la base du dernier ont inscrites dans les passif pour les gains es comptabilisées en à la constatation de nt voisines, bien que comme concourant à mité à l’excédent des
ns de marchandises client de la société à
nsfert des risques et significatives ont été ement certain.
férées au bilan en «
Exercice clos le 31 décembre 202 Lorsque l’ensemble des conditi d’investissement et les avances r Les subventions d’exploitation dépenses correspondantes enga dépenses engagées est différée e Les subventions d’investissemen sont reprises en résultat excep étalées sur une durée de 20 ans.
En cas de succès des projets f l’organisme qui les a octroyées.
produit exceptionnel.
2.14. Crédit d’impôt recherche Le crédit d’impôt recherche s’im laquelle les dépenses de recherc
x S’il est imputé immédiat x S’il n’est pas imputé, en 2.15. Avantages versés aux sal Les avantages versés aux salar retraite et aux médailles du trava Indemnités de départ à la retrai En France, à leur départ à la r montant varie en fonction de l’a relèvent.
S’agissant d’un avantage posté retraite n’a été constatée dan engagements hors-bilan. Le m versements futurs à réaliser, en ancienneté et du nombre d’ann utilisées sont détaillées dans cet Médailles du travail/Primes ann Néant.
2.16. Utilisation d'estimations La préparation des comptes a l'évaluation de certains actifs et d'engagements mentionnés en a 2.17. Changement de méthode La société n’a pas changé de mét 20
ions sont remplies, les subventions d’exploitat remboursables sont réputées être acquises par la
acquises sont inscrites en résultat d’exploita agées. La partie des subventions d’exploitation a
en produits constatés d’avance.
nt acquises sont inscrites dans les capitaux prop ptionnel au rythme des créations d’emploi qui inancés par des avances remboursables, celles . En cas d’échec avéré, les avances remboursab
e (CIR)
mpute sur l’impôt de l’exercice dû au titre de che ont été exposées. Le CIR est comptabilisé com
ement, en diminution de la charge d’impôts sur produit d’impôts sur les sociétés.
lariés
riés correspondent essentiellement aux indemn ail.
ite
retraite, les salariés de la société reçoivent un ncienneté et des autres modalités de la convent rieur à l’emploi, aucune provision pour indem ns les comptes de la société. Le montant fi ontant de ces engagements correspond à la n fonction des services rendus par les salariés c nées restant à courir avant leur départ à la retr
te annexe.
niversaires
annuels nécessite l'utilisation d'estimations et t passifs portés au bilan, de produits et de char annexe. Les résultats définitifs peuvent diverger d
e comptable
thode comptable au cours de l’exercice.
Page 11 / 25 tion, les subventions a société.
ation à hauteur des acquises excédant les pres. Ces subventions y sont associées et s-ci sont reversées à bles sont reprises en
l’année au cours de mme suit :
les sociétés,
nités de départ à la
e indemnité dont le ion collective dont ils nités de départ à la gure donc dans les valeur actuelle des compte tenu de leur raite. Les hypothèses
t d'hypothèses pour rges comptabilisés et de ces estimations.
Exercice clos le 31 décembre 202 3. Compléments d’information
3.1. Immobilisations incorpor La variation de la valeur nette co
En milliers d'euros 31/12/
Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, brevets, licences, marques, logiciels
Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes Total valeurs brutes Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, brevets, licences, marques, logiciels
Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes Total amortissements et dépréciations
Total valeurs nettes 1 Les sorties d’immobilisations cor
20
n relatifs au bilan relles
omptable des immobilisations incorporelles s’ana
/2019 Augmentations Diminutions Reclasse
- - -
366 215 -
266 56 -
884 - -
- - -
- - -
1 516 271 -
- -
37 95 -
135 42 -
- - -
- - -
- - -
172 137 -
1 344 134 -
rrespondent aux cessions ou mises au rebut.
Page 12 / 25 alyse comme suit :
ements 31/12/2020
- -
- 581
7 329
- 884
- -
- -
7 1 795
- 132
- 177
- -
- -
- -
- 309
7 1 486
Exercice clos le 31 décembre 202 3.2. Immobilisations corpore La variation de la valeur nette co
En milliers d'euros 31/12 Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours Avances et acomptes Total valeurs brutes Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours Avances et acomptes Total amortissements et dépréciations
Total valeurs nettes
Les sorties d’immobilisations cor Les mouvements d’immobilisati d’immobilisations.
20 lles
omptable des immobilisations corporelles s’analy
2/2019 Augmentations Diminutions Recla
130 - -
17 073 171 17
15 684 547 83
2 191 137 1
137 1 084 -
54 - -
35 269 1 939 101
34 - -
10 423 586 17
12 435 844 83
1 833 99 1
- - -
- - -
24 726 1 529 101
10 543 410 0
rrespondent aux cessions ou mises au rebut.
ons en cours comprennent les reclassements v
Page 13 / 25 yse comme suit :
assements 31/12/2020
- 130
19 17 246
20 16 168
47 2 374
-39 1 182
-54 -
-7 37 100
- 34
- 10 992
- 13 196
- 1 931
- -
- -
- 26 153
-7 10 947
ers les autres postes
Exercice clos le 31 décembre 202 3.3. Immobilisations financiè Les immobilisations financières s
En milliers d'euros Titres de participations Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés Prêts
Autres immobilisations financièr Total valeurs brutes
Titres de participations Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés -
Autres immobilisations financièr Total dépréciations
Total valeurs nettes
20 res
s’analysent comme suit :
31/12/2019 Augmentations Dimin
54 273 1 000
- -
8 -
- -
res 606 9
54 887 1 009
44 6 900
- -
- -
- -
res - -
44 6 900
54 843 5 891
Page 14 / 25 nutions 31/12/2020
- 55 273
- -
- 8
- -
- 615
- 55 896
- 6 944
- -
- -
- -
- -
- 6 944
- 48 952
Exercice clos le 31 décembre 202 Tableau des filiales et participat
En milliers d’euros
Quote- part du
capital détenu
Capital
*
Titres français
SPPH 100% 11 960
CONDIVEX 100% 207
AEROCHIM 100% 800
INTERSPRAY 100% 300
COSMOPAR 100% 750
LABORATOIRE
DU BAIN 100% 431
ARDEPHARM 100% 100
RCI 90,95% 400
REICO 100% 130
AEROCHIM
100% 1 280 CARAIBES
SAPCI 98,50% 150
SAGA 37,31% 151
RCI MAROC
EXCELVISION 0,05% 30 000 Titres
étrangers
FCA UKRAINE 0,01% 1 275
*pour les titres étrangers, le capita change à la clôture de l’exercice
**pour les titres étrangers, le mon historique
***pour les titres étrangers, le résu moyen de l’exercice
Une dépréciation de 6 millions d’eu compte de la valeur d’usage au exceptionnelles au compte de résult
20 tions
Capitaux propres autres que le capital social *
Valeur comptable des titres détenus
Montant des prêts et avances
accordés Valeur
brute
Valeur nette
17 208 35 076 28 176 -
10 358 34 34 -
2 673 7 189 7 189 -
342 4 681 4 681 -
3 709 1 016 1 016 -
2 449 713 713 -
14 952 2 476 2 476 -
25 673 2 073 2 073 -
6 509 600 600 -
809 1 220 1 220 -
(61) 149 149 -
-
416 4
44
4
- -
19 247 - - -
2 059 - - -
al et les capitaux propres sont convertis en euros su ntant des dividendes est converti en euros sur la ba
ultat et le chiffre d’affaires sont convertis en euros s
ros a été constatée sur les titres de participation de la u 31 décembre 2020. Cette dépréciation a été
tat.
Page 15 / 25 Dividendes
encaissés
**
Résultat du dernier exercice clos ***
Chiffre d’affaires
hors taxes du
dernier exercice clos ***
- (1 087) 44 116 - 1 390 17 506 - 1 682 37 825 - 1 814 63 133
- 643 29 011
- 387 4 581
- 449 6 529
- 1 609 22 235 - 1 044 14 030
- (74) 1 130
- (38) 519
- 19 2 631
-
- 7 566 107 234
- 440 572
ur la base du cours de se du cours de change sur la base du cours de
a filiale SPPH pour tenir constatée en charges
Exercice clos le 31 décembre 202 3.4. Stocks et en-cours Les stocks et en-cours s’analysen
En milliers d'euros
Matières premières et autres ap En-cours de production
Produits intermédiaires et finis Marchandises
Sous-total valeur brute
Matières premières et autres ap En-cours de production
Produits intermédiaires et finis Marchandises
Sous-total dépréciations Valeur nette comptable
3.5. Charges constatées d’ava Les charges constatées d’avance
En milliers d'euros Assurances Loyers Autres Total
3.6. Produits à recevoir Les produits à recevoir se répart
En milliers d'euros
Clients – factures à établir Fournisseurs – avoirs à recevoir Organismes sociaux – rembours Etat – remboursements à recevo Autres produits à recevoir Total
20
nt comme suit :
31/12/2020
pprovisionnements 6 04
3 09 9 14
pprovisionnements 34
4 38 8 75
ance
s’analysent comme suit :
31/12/2020
3 3
issent comme suit :
31/12/2020
5 sements à recevoir
oir
5
Page 16 / 25 31/12/2019
48 6 296
- -
98 2 961
- -
46 9 257
42 539
- -
45 14
- -
87 553
59 8 705
31/12/2019
- -
- -
30 57
30 57
31/12/2019
- -
50 58
- -
- -
- 59
50 117
Exercice clos le 31 décembre 202 3.7. Etat des échéances des c Au 31 décembre 2020, les échéa
En milliers d'euros
Prêts, créances rattachées à des participations
Dépôts de garantie et caution Immobilisations financières Clients et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Etat et collectivités publiques Comptes courants groupe Autres
Autres créances
Charges constatées d'avance Total des créances
Le montant des effets à recevoir d’euros.
Au 31 décembre 2020, le monta de 3 530 milliers d'euros.
3.8. Capitaux propres
La variation des capitaux propres
En milliers d'euros 31/12/2019
Capital social 20 000
Prime de fusion,
d’apport 16 947
Réserve légale 723
Autres réserves 19 305
Report à nouveau -
Résultat de
l’exercice 741
Sous-total 57 716
Subventions
d’investissements 23
Provisions
réglementées 215
20 réances
nces des créances sont les suivantes :
Montant brut Echéances à un an au plus -
615 615
615 615
4 815 4 815
4 4
941 941
2 978 2 978
121 121
4 044 4 044
30 30
9 504 9 504
r inclus dans le poste « Clients et comptes rattach ant des créances cédées dans le cadre d'un cont
s se présente comme suit :
Distribution de dividendes
Affectation du résultat
N-1
Résultat de l’exercice
Au mouv
- - -
- - -
- 37 -
- 704 -
- - -
- -741 1 891
- - 1 891
- - -
- - -
Page 17 / 25 n Echéances à
plus d'un an
- -
5 -
5 -
5 -
4 -
1 -
8 -
1 -
4 -
0 -
4 -
hés » est de 3 milliers trat d'affacturage est
utres
vements 31/12/2020
- 20 000
- 16 947
- 760
- 20 009
- -
- 1 891
- 59 607
-15 8
-46 169
Exercice clos le 31 décembre 202 Total capitaux
propres 57 954
Le capital social à la clôture de l’e 16 euros.
3.9. Etat des provisions Tableau de mouvement des pro Les variations des provisions pou
En milliers d'euros
Provisions pour litige prud’homa Provisions pour garantie clients Provisions pour perte de marché terme
Provisions pour amendes pénali Provisions pour pertes de chang Total provisions pour risques Provisions pour pensions et obligations similaires Provisions pour impôts
Provisions pour renouvellement immobilisations
Provisions pour gros entretiens Provisions pour charges sociales fiscales sur congés à payer Autres provisions pour risques e charges
Total provisions pour charges Total provisions pour risques charges
Il n’existe pas de provision comp
20
- - 1 891
exercice est composé de 1 250 000 actions, d’un
visions
ur risques et charges et des dépréciations s’analy
31/12/2019 Dotations Reprises utilisées
al 82 - -
- - -
és à
- - -
ité - - -
ge - - -
82 - -
- - -
- - -
t des
- - -
- - -
s et
- - -
et - - -
- - -
s et
82 - -
ptabilisée pour des raisons fiscales.
Page 18 / 25 -61 59 783
e valeur nominale de
ysent comme suit : Reprises
non utilisées
31/12/2020
- 82
- -
- -
- -
- -
- 82
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 82
Exercice clos le 31 décembre 202 3.10. Etat des échéances des d Au 31 décembre 2020, les échéa
En milliers d'euros Emprunts obligataires
Emprunts auprès des établissem - à un an maximum à l’origin - à plus d’un an à l’origine Emprunts et dettes financières d Dettes financières
Dettes fournisseurs et comptes Personnel et comptes rattachés Organismes sociaux
Etat et autres collectivités publiq Dettes fiscales et sociales Autres dettes
Comptes courant groupe Autres dettes
Produits constatés d'avance Total des dettes
Emprunts souscrits en cours d’e Emprunts remboursés en cours Le poste « Fournisseurs et comp
3.11. Charges à payer
Les charges à payer se détaillent
En milliers d’euros
Emprunts et dettes financières d échus
Fournisseurs et comptes rattach Dettes sociales – provision pour Dettes sociales – autres charges Dettes fiscales – autres taxes Clients – avoirs à établir Total
20 dettes
nces des dettes sont les suivantes : Montant
brut
A un an au plus
A p an e au
- -
ments de crédit
e 48 48
82 82
divers 4 000 3 000
4 130 3 130
s rattachés 13 435 13 435
1 278 1 278
1 316 1 316
ques 233 233
2 827 2 827
342 342
5 300 5 300
5 641 5 641
- -
26 033 25 033 exercice
d’exercice 1 001
tes rattachés » n’inclut pas d’effets à payer.
comme suit :
31/12/2020 divers – intérêts courus non
és – factures non parvenues 4 328
primes et congés payés 1 067
sociales 634
186 173 6 388
Page 19 / 25 plus d'1
et 5 ans u plus
A plus de 5 ans
- -
- -
- -
1 000 -
1 000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1 000 -
- -
1 000 -
31/12/2019
- -
8 1 888
7 1 010
4 360
6 224
3 186
8 3 668
Exercice clos le 31 décembre 202 3.12. Produits constatés d’ava Les produits constatés d’avance
En milliers d’euros
Subventions d’exploitation Autres produits constatés d’avan Total
4. Compléments d’information 4.1. Chiffre d’affaires
Le chiffre d'affaires de la société
En milliers d'euros France
Exportation
Sous-total ventes de produits France
Exportation
Sous-total ventes de services Chiffres d'affaires
dont (ventilation par secteur d'a Cosmétique
Pharmacie
Ménager et industriel Chiffres d’affaires
20 nce
se répartissent comme suit :
31/12/2020
nce
n relatifs au compte de résultat
se détaille comme suit :
2020 58 79
3 1 61 90
5 24 1 02 6 27 68 18 activité):
44 3 23 86 68 18
Page 20 / 25 31/12/2019
- -
- 10
- 10
2019
91 56 811
15 2 825
06 59 636
49 4 126
25 921
74 5 047
80 64 683
17 40 750
- -
63 23 933
80 64 683
Exercice clos le 31 décembre 202 4.2. Produits et charges finan Le résultat financier se détaille c
En milliers d’euros
Reprises sur provisions et transf Produits financiers de participat Produits des autres valeurs mob l’actif immobilisé
Intérêts et produits assimilés Différences positives de change Produits de cession des valeurs placement
Produits financiers Dotations aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de v placement
Charges financières Résultat financier
4.3. Produits et charges excep Le résultat exceptionnel se détai
En milliers d'euros
Produits exceptionnels sur opér Produits exceptionnels sur opér Reprises sur provisions et transf Produits exceptionnels
Charges exceptionnelles sur opé Charges exceptionnelles sur opé Dotations exceptionnelles aux a Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel
4.4. Dépenses de recherche e Le montant global des dépense l’exercice s’élève à 1 009 milliers x Dépenses de personnel : x Autres dépenses : 20 mil
20 nciers
omme suit :
2020
ferts de charges -
tions 0
bilières et créances de
- - - mobilières de
- 0 - 299
e -
valeurs mobilières de
- 299 -299 ptionnels
lle comme suit :
2020 rations de gestion
rations de capital
ferts de charges 5
6
érations de gestion 2
érations de capital
mortissements et provisions 6 90 6 92 -6 85
et de développement
s de recherche et de développement comptabi d’euros et se répartissent comme suit :
989 milliers d’euros lliers d’euros
Page 21 / 25 2019
- 0
- 1 - - 1 - 358 0 - 359 -358
2019
- -
15 52
52 70
68 122
20 -
- 2
06 60
26 62
58 60
ilisées en charges de
Exercice clos le 31 décembre 202 4.5. Impôt sur le bénéfice Intégration fiscale
La société fait partie du groupe d de groupe.
L’économie d’impôt résultant de En l’absence d’intégration fisca d’euros.
Ventilation de l’impôt sur le bén La ventilation de l’impôt sur le bé
En milliers d'euros Résultat courant Effet de l’intégration Résultat exceptionnel Participation des salariés Total
La charge d'impôt relative au ré 303 milliers d’euros.
Accroissement et allègement de
En milliers d'euros
Sous-total impôts différés passif future d’impôts
Déficits reportables Provision pour IDR
Provision pour perte de change Participation des salariés
Contribution sociale de solidarité Autres
Sous-total impôts différés actifs future d’impôts
Total impôts différés nets
*Effet impôt calculé au taux de 2 4.6. Informations sur le perso Effectif
L’effectif moyen annuel, calculé 20
d’intégration fiscale dont Fareva Corporate Fran e ce régime est répartie entre les sociétés du grou
ale, l’impôt sur le bénéfice de la société s’élè néfice
énéfice est la suivante : Résultat avant
impôt
Impôt sur le bénéfice
1 636 225
-
-6 858 -12
-
1 678 213
ésultat courant tient compte d'un crédit d'impô e la charge future d’impôts
Base fs : accroissement de la dette
é des sociétés 79
s : allègement de la dette
79 79
25 %
onnel et les mandataires sociaux
sur la base d’un équivalent temps plein, se détai
Page 22 / 25 nce est la société tête
upe.
èverait à 90 milliers
Résultat net après impôt
5 1 861
- -
2 -6 870
- -
3 -5 009
ôt recherche (CIR) de
Impôt *
- -
- -
- -
- -
- -
9 20
- -
9 20
9 20
lle comme suit :
Exercice clos le 31 décembre 202 Effectifs
Cadres
Agents de maîtrise, techniciens
Employés Ouvriers Total
Engagements liés aux indemnité Le montant des engagements lié par la convention collective, et des salariés.
Le montant des indemnités de hypothèses suivantes :
x Taux de revalorisation de x Taux d’actualisation : 0,3 x Age de départ à la retrait x Age de départ à la retrait x Taux de rotation du pers x Conventions collectives a x Taux de charges sociales Ces engagements sont repris ci-a Rémunération des membres des Cette information n’est pas co rémunérations individuelles.
20
2020 Personnel
salarié
Personnel mis à disposition de l’entreprise
Personnel salarié
40 - 3
75 - 8
215 20 21
- -
330 20 33
és de départ à la retraite
és aux indemnités de départ à la retraite dépend notamment de la catégorie socioprofessionnel e départ à la retraite a été calculé sur la ba es salaires : 1%
35% l’an
te des cadres: 67 ans te des non-cadres: 67 ans
sonnel basés sur les statistiques internes des X de appliquées : Industries Chimiques
s appliqué : 50 %
après dans les engagements hors-bilan.
s organes d’administration
ommuniquée car cela conduirait indirectemen
Page 23 / 25 2019
Personnel mis à disposition de l’entreprise
39 -
80 -
13 28
- -
32 28
des modalités fixées le et de l’ancienneté ase des données et
ernières années
nt à mentionner les
Exercice clos le 31 décembre 202 5. Autres informations
5.1. Engagements hors bilan Total des engagements hors-bila Les engagements hors bilan de la
En milliers d’euros
Commandes fermes reçues Avals et cautions
Total engagements reçus Commandes fermes données Valeur des effets escomptés non Valeur nominale des créances à Nantissements
Avals et cautions
Indemnités de départ à la retrait Redevances de crédit-bail à paye Créances cédées au factor Autres engagements donnés Total engagements donnés
Transactions sur les instruments Néant.
20 an
a société se présentent ainsi :
31/12/2020
n échus
l’exportation mobilisées
te 2 365
er
3 530 5 895
s dérivés
Page 24 / 25 31/12/2019
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
5 2 181
- -
0 2 787
- -
5 4 968
Exercice clos le 31 décembre 202 Détail des engagements de créd Le détail des engagements de cré
En milliers d’euros Valeur d’origine
Amortissements cumulés sur les exercices antérieurs Amortissements de l’exercice Total amortissements Total valeurs nettes
Cumul des redevances payées sur les exercices antérieurs Redevances payées au cours de l’exercice
Total redevances payées Echéances des redevances restant à payer
A un an au plus
A plus d’un an et moins de 5 ans
A plus de 5 ans
Total des redevances restant à payer
5.2. Montant des honoraires Le montant des honoraires des incluse dans le périmètre de co honoraires liés (i) au contrôle lég
5.3. Société consolidante La société est consolidée glo immatriculée au Grand-Duché de
20 dit-bail
édit-bail est le suivant :
Terrains Constructions Matériel et outillage Au
- - -
- - -
- - -
- - -
- -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
des commissaires aux comptes
commissaires aux comptes n’est pas mention onsolidation de la société Fareva SA qui mentio gal des comptes et (ii) aux éventuelles prestation
obalement dans les comptes consolidés du e Luxembourg sous le n° RC Luxembourg : B 103
Page 25 / 25 utres Total
268 268
58 58
54 54
112 112
156 156
87 87
84 84
171 171
97 97
71 71
26 26
- -
97 97
né car la société est onne le montant des ns de services.
groupe Fareva SA 127.
Fabrication Chimique Ardéchoise Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
(Exercice clos le 31 décembre 2020)
PricewaterhouseCoopers Audit, Les Docks-Atrium 10.1, 10, place de la Joliette 13567 Marseille Cedex 2 Téléphone: +33 (0)4 91 99 30 00, www.pwc.fr
Société d'expertise comptable inscrite au tableau de l'ordre de Paris - Ile de France. Société de commissariat aux comptes membre de la compagnie régionale de Versailles et du Centre. Société par Actions Simplifiée au capital de 2 510 460 €. Siège social : 63 rue de Villiers 92200 Neuilly-sur-Seine. RCS Nanterre 672 006 483.
TVA n° FR 76 672 006 483. Siret 672 006 483 00362. Code APE 6920 Z. Bureaux : Bordeaux, Grenoble, Lille, Lyon, Marseille, Metz, Nantes, Neuilly-Sur-Seine, Nice, Poitiers, Rennes, Rouen, Strasbourg, Toulouse.
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
(Exercice clos le 31 décembre 2020)
Aux associés
Fabrication Chimique Ardéchoise Zone Industrielle
07410 Saint Félicien
Opinion
En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos stat uts, nous avons e ffectué l’audit d es comptes annuels de la société Fabrication Chimique Ardéchoise relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes compt ables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice é coulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
Fondement de l’opinion Référentiel d’audit
Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la pa rtie
« Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport.
Indépendance
Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport.
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020 - Page 2
Justification des appréciations
La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation e t l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs p erspectives d ’avenir.
Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits.
C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 e t R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous inform ons qu e les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels p ris d ans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.
Vérifications spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables e n France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du président et dans les autres documents su r la situation financière et les comptes annuels adressés aux associés.
La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : la ventilation par tranches de retard des factures reçues et non réglées à la date de clôture de l’exercice ne concorde pas avec les données sous-tendant la comptabilité.
Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels
Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle int erne qu 'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.
Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la d ire ct ion d ’év aluer la capacité d e la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les inform ations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le président.
Exercice clos le 31 décembre 2020 - Page 3
Responsabilités du commissaireaux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau é levé d ’assurance, sans t out efois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou e n cu mulé, influencer le s d écisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.
Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre m ission d e cert ificat ion d e s comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.
Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel ap plicables e n France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel t out au long d e ce t au dit.
En outre :
• il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d ’erreu rs, d éfinit e t m et e n œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significat ive provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significat iv e ré sultant d ’u ne erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions v olont aires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
• il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des p rocédu res d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;
• il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations le s concernant fournies dans les comptes annuels ;
• il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable d e continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d ’une incertitu de significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles d e m et tre e n cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les élément s collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploit ation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport su r les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une cert ification av ec réserve ou un refus de certifier ;
• il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalu e si les compt es annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020 - Page 4
En application de la loi, nous vous signalons par ailleurs qu ’en raison d e la ré ception t ardive d e certains documents, nous n’avons pas été en mesure d’émettre le p ré sent rapport d ans le s d élais statutaires.
Fait à Marseille, le 9 juin 2021
Le commissaire aux comptes PricewaterhouseCoopers Audit
Cédric Minarro
09-06-2021 | 18:36 CEST
Société FABRICATION CHIMIQUE ARDECHOISE
Comptes annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2020
1041 Chemin de la Digue du Rhône
07300 TOURNON
Exercice clos le 31 décembre 2020 Bilan au 31 décembre 2020 et 2019
Compte de résultat des exercices clos le 31 dé Notes annexes aux comptes annuels
1. Informations générales sur la société 1.1. Activité de la société
1.2. Faits caractéristiques de l’exercice
1.3. Evénements significatifs postérieurs à la clôture 2. Règles et méthodes comptables
2.1. Immobilisations incorporelles 2.2. Immobilisations corporelles 2.3. Immobilisations financières
2.4. Stocks et en-cours ...
2.5. Créances ...
2.6. Valeurs mobilières de placement 2.7. Disponibilités ...
2.8. Charges constatées d’avance 2.9. Provisions pour risques et charges 2.10. Conversion des éléments en devises 2.11. Produits constatés d’avance
2.12. Reconnaissance du chiffre d’affaires 2.13. Subventions et avances remboursables 2.14. Crédit d’impôt recherche (CIR)
2.15. Avantages versés aux salariés 2.16. Utilisation d'estimations
2.17. Changement de méthode comptable 3. Compléments d’information relatifs au bilan
3.1. Immobilisations incorporelles 3.2. Immobilisations corporelles 3.3. Immobilisations financières
3.4. Stocks et en-cours ...
3.5. Charges constatées d’avance
3.6. Produits à recevoir ...
3.7. Etat des échéances des créances 3.8. Capitaux propres ...
3.9. Etat des provisions ...
3.10. Etat des échéances des dettes 2020
SOMMAIRE
Bilan au 31 décembre 2020 et 2019...
Compte de résultat des exercices clos le 31 décembre 2020 et 2019 ...
Notes annexes aux comptes annuels ...
Informations générales sur la société ...
Activité de la société ...
caractéristiques de l’exercice ...
Evénements significatifs postérieurs à la clôture ...
Règles et méthodes comptables ...
Immobilisations incorporelles ...
Immobilisations corporelles ...
Immobilisations financières ...
...
...
Valeurs mobilières de placement ...
...
Charges constatées d’avance ...
Provisions pour risques et charges ...
Conversion des éléments en devises ...
Produits constatés d’avance ...
Reconnaissance du chiffre d’affaires ...
Subventions et avances remboursables ...
Crédit d’impôt recherche (CIR) ...
Avantages versés aux salariés ...
Utilisation d'estimations ...
Changement de méthode comptable ...
Compléments d’information relatifs au bilan ...
Immobilisations incorporelles ...
Immobilisations corporelles ...
Immobilisations financières ...
...
Charges constatées d’avance ...
...
Etat des échéances des créances...
...
...
Etat des échéances des dettes ...
Page 2 / 25 ... 4 ... 5 ... 6 ... 6 ... 6 ... 6 ... 6 ... 7 ... 7 ... 8 ... 8 ... 8 ... 9 ... 9 ... 9 ... 10 ... 10 ... 10 ... 10 ... 10 ... 10 ... 11 ... 11 ... 11 ... 11 ... 12 ... 12 ... 13 ... 14 ... 16 ... 16 ... 16 ... 17 ... 17 ... 18 ... 19
Exercice clos le 31 décembre 2020
3.11. Charges à payer ...
3.12. Produits constatés d’avance
4. Compléments d’information relatifs au compte de résultat 4.1. Chiffre d’affaires ...
4.2. Produits et charges financiers 4.3. Produits et charges exceptionnels
4.4. Dépenses de recherche et de développement 4.5. Impôt sur le bénéfice
4.6. Informations sur le personnel et les mandataires sociaux 5. Autres informations ...
5.1. Engagements hors bilan
5.2. Montant des honoraires des commissaires aux comptes 5.3. Société consolidante
2020
...
Produits constatés d’avance ...
Compléments d’information relatifs au compte de résultat ...
...
Produits et charges financiers ...
Produits et charges exceptionnels ...
Dépenses de recherche et de développement ...
Impôt sur le bénéfice ...
Informations sur le personnel et les mandataires sociaux ...
...
Engagements hors bilan ...
Montant des honoraires des commissaires aux comptes ...
Société consolidante ...
Page 3 / 25 ... 19 ... 20 ... 20 ... 20 ... 21 ... 21 ... 21 ... 22 ... 22 ... 24 ... 24 ... 25 ... 25
Exercice clos le 31 décembre 2020 En milliers d'euros
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Total actif immobilisé Stocks et en-cours
Clients et comptes rattachés Autres créances
Valeurs mobilières de placement Disponibilités
Total actif circulant
Charges constatées d'avance Ecart de conversion actif Total de l’actif
En milliers d'euros Capital social
Primes d'émission, d'apports Réserves
Report à nouveau Résultat de l'exercice
Subventions d'investissement Provisions réglementées Total capitaux propres Avances conditionnées
Provisions pour risques et charges Dettes financières
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
Autres dettes Total des dettes
Produits constatés d'avance Ecart de conversion passif Total du passif
2020
Bilan au 31 décembre 2020 et 2019
Notes 31/12/2020
3.1 1 486
3.2 10 947
3.3 48 952
61 385
3.4 8 759
3.7 4 775
3.7 4 066
Valeurs mobilières de placement
17 599
3.5 30
79 013 31/12/2020 20 000 16 947 20 769 -5 009 168
3.8 52 883
Provisions pour risques et charges 3.9 82
3.10 4 130
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 3.10 13 435
3.10 2 827
3.10 5 657
26 048 3.12
79 013
Page 4 / 25 31/12/2019
486 1 344
947 10 543
48 952 54 843
61 385 66 730
759 8 705
775 7 219
066 5 738
- -
- -
599 21 662
30 57
- -
79 013 88 449
31/12/2020 31/12/2019
000 20 000
947 16 947
769 20 028
- -
009 741
8 23
168 215
2 883 57 954
- -
82 82
130 5 020
435 11 970
827 2 209
657 11 205
048 30 486
- 10
- -
79 013 88 449
Exercice clos le 31 décembre 2020 Compte de résultat
En milliers d'euros Chiffre d'affaires net Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges
Autres produits
Produits d'exploitation Achats de marchandises
Variation de stocks de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stocks de matières premières et autres approvisionnements
Autres achats et charges externes Impôts et taxes
Salaires et traitements Charges sociales
Dotations aux amortissements Dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Autres charges
Charges d'exploitation Résultat d'exploitation Produits financiers Charges financières Résultat financier
Résultat courant avant impôts Résultat exceptionnel
Participation des salariés Impôt sur le bénéfice Résultat net
2020
ompte de résultat des exercices clos le 31 décembre 2020 et 2019
Notes 31/12/2020
4.1 68 180
138
Reprises sur amortissements et provisions, transfert 503
68 823 1 759 Variation de stocks de marchandises
Achats de matières premières et autres 36 299
Variation de stocks de matières premières et autres 249
Autres achats et charges externes 11 775
1 162 9 645 3 425 1 665 148 760 66 888 1 935 299
4.2 -299
1 636
4.3 -6 858
4.5 -213
-5 009
Page 5 / 25 2019
31/12/2019
180 64 683
138 -63
- -
- -
503 131
3 21
823 64 772
759 483
- -
299 37 780
249 -99
775 10 065
162 931
645 9 302
425 3 307
665 1 616
148 115
- 70
760 528
888 64 097
935 675
0 1
299 359
299 -358
636 317
6 858 60
- -
213 -364
5 009 741
