PARTIE IV : DONNEES COMPTABLES
II. E TATS DE SYNTHESE
Bilans et Hors bilans au premier semestre 2007 et 2008
Compte de produits et charges au premier semestre 2007 et 2008 Bilans et Hors bilans de 2006 - 2007
Compte de produits et charges 2006 - 2007 État des soldes de gestion 2006 - 2007
Tableau des flux de trésorerie des deux derniers exercices
État des informations complémentaires relatives au dernier exercice, sauf mention spécifique :
Etat des dérogations ;
Etat des changements de méthodes ;
Tableau des créances sur les établissements de crédits et assimilés ; Tableau des créances sur la clientèle des deux derniers exercices ;
Tableau des titres de participation et emplois assimilés des deux derniers exercices ;
Tableau des immobilisations données en crédit bail en location avec option d’achat et en location simple ;
Tableau des immobilisations corporelles et incorporelles ;
Tableau des plus ou moins values sur cessions ou retraits d’immobilisations ; Tableau des dettes envers les établissements de crédit et assimilés ;
Tableau des dépôts de la clientèle ;
Tableau des provisions des deux derniers exercices ;
Tableau de valeurs et sûretés reçues et données en garantie ;
Tableau de concentration des risques sur un même bénéficiaire des deux derniers exercices ;
Tableau de répartition du capital ;
Tableau d’affectation des résultats intervenus au cours des deux derniers exercices ;
Tableau des datations et événements postérieurs au dernier exercice clos.
Bilans et Hors bilans au premier semestre 2007 et 2008
ACTIF en KMAD 30/06/2008 30/06/2007
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service 10 12
des chèques postaux
Créances sur les établissements de crédit et assimilés 121 457 80 839
. A vue 121 457 80 839
. A terme
Créances sur la clientèle 1 376 721 661 423
. Crédits de trésorerie et à la consommation 1 343 283 641 855
. Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers
. Autres crédits 33 438 19 569
Créances acquises par affacturage
Titres de transaction et de placement 972 204
. Bons du Trésor et valeurs assimilées 768
. Autres titres de créance
. Titres de propriété 204 204
Autres actifs 113 925 172 156
Titres d'investissement
. Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance
Titres de participation et emplois assimilés 303 303
Créances subordonnées
Immobilisations données en crédit-bail et en location 1 646 705 1 880 347
Immobilisations incorporelles 6 781 5 817
Immobilisations corporelles 27 023 28 181
Total de l'Actif 3 293 897 2 829 282
PASSIF en KMAD 30/06/2008 30/06/2007 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 910 228 793 708
. A vue 288 511 727 041
. A terme 621 717 66 667
Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme
. Autres comptes créditeurs
Titres de créance émis 1 002 202 872 645
. Titres de créance négociables 1 002 202 872 645
. Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis
Autres passifs 884 284 876 470
Provisions pour risques et charges
Provisions réglementées 26 593 14 025
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie Dettes subordonnées
Ecarts de réévaluation
Réserves et primes liées au capital 179 302 122 004
Capital 237 254 107 800
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
Résultat net de l'exercice (+/-) 54 035 42 631
Total du Passif 3 293 897 2 829 282
HORS BILAN en KMAD 30/06/2008 30/06/2007
ENGAGEMENTS DONNES 79 790 78 431
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 79 790 78 431 Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle Titres achetés à réméré
Autres titres à livrer
ENGAGEMENTS RECUS 554 900 478 432
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 554 900 478 432 Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré
Autres titres à recevoir
Compte de produits et charges au premier semestre 2007 et 2008
en milliers de DH 30/06/2008 30/06/2007
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 586 321 582 073
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 69 814 34 528 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Produits sur titres de propriété 0
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 511 484 542 672
Commissions sur prestations de service 1 754 2 498
Autres produits bancaires 3 269 2 375
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 456 003 474 928
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements 16 771 14 597 de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 20 992 21 632 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 413 074 438 260
Autres charges bancaires 5 166 438
PRODUIT NET BANCAIRE 130 318 107 145
Produits d'exploitation non bancaire 210 14 030
Charges d'exploitation non bancaire
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION 41 062 36 076
Charges de personnel 16 569 14 498
Impôts et taxes 409 390
Charges externes 21 525 19 167
Autres charges générales d'exploitation 0 0
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations
incorporelles et corporelles 2 559 2 020
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES 16 828 14 270
IRRECOUVRABLES
Dotations aux provisions pour créances et engagements par 16 624 14 043 signature en souffrance
Pertes sur créances irrécouvrables
Autres dotations aux provisions 204 226
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR 13 269 16
CREANCES AMORTIES
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature 13 142 en souffrance
Récupérations sur créances amorties
Autres reprises de provisions 127 16
RESULTAT COURANT 85 908 70 846
Produits non courants 68 10
Charges non courantes 201 270
RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS 85 775 70 586
Impôts sur les résultats 31 740 27 956
RESULTAT NET DE L'EXERCICE 54 035 42 631
Bilans et Hors bilan de 2006 - 2007
en milliers de DH
ACTIF 31/12/2007 31/12/2006
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service 16 5 des chèques postaux
Créances sur les établissements de crédit et assimilés 2 173 44 269
. A vue 2 173 44 269
. A terme
Créances sur la clientèle 997 631 487 941
. Crédits de trésorerie et à la consommation 979 513 473 321
. Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers
. Autres crédits 18 118 14 620
Créances acquises par affacturage
Titres de transaction et de placement 972 204
. Bons du Trésor et valeurs assimilées 768
. Autres titres de créance
. Titres de propriété 204 204
Autres actifs 153 074 153 217
Titres d'investissement
. Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance
Titres de participation et emplois assimilés 303 10 296
Créances subordonnées
Immobilisations données en crédit-bail et en location 1 793 696 2 033 476
Immobilisations incorporelles 6 713 5 140
Immobilisations corporelles 27 647 28 471
Total de l'Actif 2 982 225 2 763 018
en milliers de DH
PASSIF 31/12/2007 31/12/2006
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 709 373 524 721
. A vue 87 579 458 054
. A terme 621 794 66 667
Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme
. Autres comptes créditeurs
Titres de créance émis 816 407 1 076 634
. Titres de créance négociables 816 407 816 806
. Emprunts obligataires 259 828
. Autres titres de créance émis
Autres passifs 970 668 893 045
Provisions pour risques et charges
Provisions réglementées 26 516 13 815
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie Dettes subordonnées
Ecarts de réévaluation
Réserves et primes liées au capital 137 630 83 927
Capital 237 254 107 800
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
Résultat net de l'exercice (+/-) 84 377 63 077
Total du Passif 2 982 225 2 763 018
en milliers de DH
HORS BILAN 31/12/2007 31/12/2006
ENGAGEMENTS DONNES 45 521 76 141
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 45 521 76 141 Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle Titres achetés à réméré
Autres titres à livrer
ENGAGEMENTS RECUS 452 563 707 022
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 452 563 707 022 Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré
Autres titres à recevoir
Compte de produits et charges 2006 - 2007
en milliers de DH 31/12/2007 31/12/2006
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 1 169 277 1 097 688
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 85 428 54 221 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Produits sur titres de propriété 0 33
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 1 068 348 1 034 664
Commissions sur prestations de service 7 027 3 337
Autres produits bancaires 8 474 5 433
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 935 881 903 301
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements 29 446 24 093 de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 40 930 45 805 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 862 588 832 980
Autres charges bancaires 2 917 423
PRODUIT NET BANCAIRE 233 396 194 387
Produits d'exploitation non bancaire 15 587 20 172
Charges d'exploitation non bancaire
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION 81 082 64 461
Charges de personnel 31 191 25 462
Impôts et taxes 2 249 741
Charges externes 43 377 34 716
Autres charges générales d'exploitation 50
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations
incorporelles et corporelles 4 265 3 493
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES 32 460 57 558
IRRECOUVRABLES
Dotations aux provisions pour créances et engagements par 19 734 54 718 signature en souffrance
Pertes sur créances irrécouvrables 68
Autres dotations aux provisions 12 726 2 772
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR 111 14 002
CREANCES AMORTIES
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature 86 en souffrance
Récupérations sur créances amorties
Autres reprises de provisions 25 14 002
RESULTAT COURANT 135 551 106 542
Produits non courants 29 17
Charges non courantes 463 29 238
RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS 135 117 77 321
Impôts sur les résultats 50 739 14 243
RESULTAT NET DE L'EXERCICE 84 377 63 077
État des soldes de gestion 2006 - 2007
en milliers de DH 31/12/2007 31/12/2006
+ Intérêts et produits assimilés 85 428 54 221
- Intérêts et charges assimilées 70 376 69 898
MARGE D'INTERET 15 052 -15 676
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 1 068 348 1 034 664 - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 862 588 832 980
Résultat des opérations de crédit-bail et de location 205 760 201 684
+ Commissions perçues 7 027 3 337
- Commissions servies 87 14
Marge sur commissions 6 940 3 323
+ Résultat des opérations sur titres de transaction
+ Résultat des opérations sur titres de placement 3 685 501
+ Résultat des opérations de change -1
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
Résultat des opérations de marché 3 685 500
+ Divers autres produits bancaires 4 790 4 965
- Diverses autres charges bancaires 2 830 408
PRODUIT NET BANCAIRE 233 396 194 387
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
+ Autres produits d'exploitation non bancaire 15 587 20 172
- Autres charges d'exploitation non bancaire
- Charges générales d'exploitation 81 082 64 461
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION 167 900 150 098
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances -19 648 -54 786 et engagements par signature en souffrance
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions -12 701 11 230
RESULTAT COURANT 135 551 106 542
RESULTAT NON COURANT -434 -29 221
- Impôts sur les résultats 50 739 14 243
RESULTAT NET DE L'EXERCICE 84 377 63 077
Tableau des flux de trésorerie des deux derniers exercices
en millier de DH 31/12/2007 31/12/2006
Produits d'exploitation bancaire perçus 1 169 277 1 097 688
Récupérations sur créances amorties
Produits d'exploitation non bancaire perçus 15 587 20 172
Charges d'exploitation bancaire versées 73 293 70 321
Charges d'exploitation non bancaire versées
Charges générales d'exploitation versées 76 817 60 968
Impôts sur les résultats versés 50 739 14 243
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et
charges 984 014 972 327
Variation de :
Créances sur les établissements de crédit et assimilés 42 095 29 642
Créances sur la clientèle -509 691 -120 416
Titres de transaction et de placement -768
Autres actifs 143 -20 432
Immobilisations données en crédit-bail et en location 254 967 -708 643 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 184 652 -259 494 Dépôts de la clientèle
Titres de créance émis -260 227 310 988
Autres passifs 77 623 34 722
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation -211 205 -733 633 FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES 772 810 238 694 D'EXPLOITATION
Produit des cessions d'immobilisations financières 1
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles Acquisition d'immobilisations financières
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 5 003 5 591 Intérêts perçus
Dividendes perçus
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES 5 004 5 591 D'INVESTISSEMENT
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus Emission de dettes subordonnées
Emission d'actions 129 454 4 800
Remboursement des capitaux propres et assimilés
Intérêts versés 70 376 69 898
Dividendes versés 25 000 20 000
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE -224 830 -94 698 FINANCEMENT
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE -226 737 229 852
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE -480 447 -710 299 TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE -707 183 -480 447
État des informations complémentaires relatives au dernier exercice, sauf mention spécifique
Etat des dégorations ETAT A 2 AU 31/12/2007
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
Etat des changements de méthodes
Tableau des créances sur les établissements de crédits et assimilés
AU 31/12/2007 I. Changements affectant les
méthodes d'évaluation
II. Changements affectant les règles de présentation
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 2 173 2 173 44 269
VALEURS RECUES EN PENSION
Tableau des créances sur la clientèle
en milliers de DH
CREANCES Secteur Secteur privé Total Total
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
AU 31/12/2007
AU 31/12/2006 CREDITS DE TRESORERIE
- Comptes à vue débiteurs
- Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation
- Autres crédits de trésorerie
CREDITS A LA CONSOMMATION 979 513 979 513 473 321
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE 18 118 18 118 14 620
- Créances pré-douteuses 15 287 15 287 11 656
- Créances douteuses 2 831 2 831 2 837
- Créances compromises 127
TOTAL 997 631 997 631 487 941
Commentaires:
CREANCES EN SOUFFRANCE Nettes des Agios et des Provisions
Tableau des titres de participation et emplois assimilés
AU 31/12/2007
en milliers de DH Dénomination de la société émettrice Secteur d'activité Capital
social
Autres titres de participation 300,00 303,12 303,12
Divers Ste. de Crédit à la consommation Crédit à la consommation 0,00 NS 3,12 3,12 31/12/2007
ORUS Services SA Informatique 300,00 100% 300,00 300,00 31/12/2007 0 0 0
TOTAL 303,12 303,12 0,00
Extrait des derniers états de synthèse de la société émetttrice
AU 31/12/2006
en milliers de DH
Dénomination de la société émettrice Secteur d'activité Capital social
Autres titres de participation 30 300 10 296 10 296
HYPER S.A. Super Marché 30 000 10% 9 993 9 993 31/12/2006
Divers Ste. de Crédit à la consommation Crédit à la consommation 0 NS 3 3 31/12/2006
ORUS Services SA Informatique 300 100% 300 300 31/12/2006
TOTAL 10 296 10 296
Extrait des derniers états de synthèse de la société émetttrice
Notice d’Information
Tableau des immobilisations données en crédit bail en location avec option d’achat et en location simple
AU 31/12/2007
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET 4 527 578 731 383 267 371 4 991 590 862 588 3 115 487 10 907 82 407 1 793 696
EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
CREDIT-BAIL MOBILIER 4 333 048 706 408 254 967 4 784 490 862 588 3 115 487 1 669 003
- Crédit-bail mobilier en cours
- Crédit-bail mobilier loué 4 333 048 706 408 254 967 4 784 490 862 588 3 115 487 1 669 003
- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation CREDIT-BAIL IMMOBILIER
- Crédit-bail immobilier en cours - Crédit-bail immobilier loué
- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation
LOYERS COURUS A RECEVOIR 51 119 12 404 38 715 38 715
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES 55 442 10 174 65 616 65 616
CREANCES EN SOUFFRANCE 87 968 14 801 102 769 10 907 82 407 20 362
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE LOYERS COURUS A RECEVOIR
Notice d’Information
Tableau des immobilisations corporelles et incorporelles
AU 31-12-2007
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 721 3 289 11 010 2 581 1 716 4 298 6 713
- Droit au bail
- Immobilisations en recherche et développement
- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation 7 721 3 289 11 010 2 581 1 716 4 298 6 713
- Immobilisations incorporelles hors exploitation - Autres Immobilisations incorporelles hors exploitation
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 38 607 2 764 1 050 40 320 10 125 2 549 12 673 27 647
- IMMEUBLES D'EXPLOITATION 21 467 1 050 22 517 3 033 857 3 890 18 627
. Terrain d'exploitation 4 362 315 4 677 4 677
. Immeubles d'exploitation. Bureaux 17 105 735 17 840 3 033 857 3 890 13 950
. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction
- MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION 15 928 1 714 17 641 7 092 1 692 8 783 8 858
. Mobilier de bureau d'exploitation 2 238 279 2 518 1 202 212 1 413 1 104
. Matériel de bureau d'exploitation 164 29 193 77 31 108 85
. Matériel Informatique 3 739 411 4 150 2 891 416 3 307 843
. Matériel roulant rattaché à l'exploitation 47 106 153 33 28 61 92
. Autres matériels d'exploitation 9 739 888 10 627 2 889 1 006 3 894 6 733
- AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOITATION 1 207 1 050 157 157
- IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION 5 5 0 0 4
. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobilier et matériel hors exploitation
. Autres immobilisations corporelles hors exploitation 5 5 0 0 4
Total 46 328 6 053 1 050 51 330 12 706 4 265 0 16 971 34 359
Amortissements et/ou provisions
Notice d’Information
ETAT B 9 bis PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS
DU 01/01/2007 AU 31/12/2007
en milliers de DH
Date de cession ou de retrait Libellé de la rubrique Montant brut Amortissements
cumulés
Valeur comptable
nette
Produits de cession
Plus-values de cession
Moins-values de
cession
Notice d’Information
Tableau des dettes envers les établissements de crédit et assimiles
en milliers de DH
DETTES Etablissements de
crédit à l'étranger Bank Al-Maghrib, Trésor
Public et Service des Chèques Postaux
Banques au Maroc
Autres établissements de crédit et assimilés
au Maroc
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS 87 579 87 579 458 054
VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS FINANCIERS 621 794 621 794 66 667
AUTRES DETTES
INTERETS COURUS A PAYER
TOTAL 709 373 709 373 524 721
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
Total 31/12/2007 Total 31/12/2006
Notice d’Information
Tableau des dépôts de la clientèle
Tableau des provisions
DU 01/01/2007 AU 31/12/2007
en milliers de DH
DEPOTS Secteur Secteur privé Total Total
Entreprises
PROVISIONS 31/12/2006 Dotations Reprises Autres
variations 31/12/2007
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: 174 438,78 19 647,97 194 086,74
créances sur les établissements de crédit et assimilés
créances sur la clientèle 102 938,99 8 740,60 111 679,59
titres de placement
titres de participation et emplois assimilés
immobilisations en crédit-bail et en location 71 499,79 10 907,37 82 407,16
autres actifs
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF 13 814,69 12 726,02 24,57 26 516,15
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature
Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux
Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires
Provisions pour autres risques et charges
Provisions réglementées 13 814,69 12 726,02 24,57 26 516,15
TOTAL GENERAL 188 253,47 32 373,99 24,57 220 602,89
Notice d’Information
Tableau des valeurs et sûretés reçues et données en garantie
en milliers de DH
PROVISIONS 31/12/2005 Dotations Reprises Autres
variations 31/12/2006
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: 119 721 54 718 174 439
créances sur les établissements de crédit et assimilés
créances sur la clientèle 82 106 20 833 102 939
titres de placement
titres de participation et emplois assimilés
immobilisations en crédit-bail et en location 37 614 33 885 71 500
autres actifs
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF 25 045 2 772 14 002 13 815
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature
Provisions pour risques de change
Provisions pour risques généraux 14 000 14 000
Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires
Provisions pour autres risques et charges
Provisions réglementées 11 045 2 772 2 13 815
TOTAL GENERAL 144 765 57 490 14 002 188 253
AU 31/12/2007
en milliers de DH
Valeurs et sûretés reçues en garantie
Valeur comptable
nette
Rubriques de l'actif ou du hors bilan
Bons duTrésor et valeurs assimilées Autres titres
Hypothèques
Autres valeurs et sûretés réelles
TOTAL
Valeurs et sûretés données en garantie
Valeur comptable
nette
Rubriques du passif ou du hors bilan Bons du Trésor et valeurs assimilées
Autres titres Hypothèques
Autres valeurs et sûretés réelles
TOTAL
Notice d’Information
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE
AU 31/12/2007
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE
AU 31/12/2006
Notice d’Information
Tableau de répartition du capital
AU 31/12/2007
Montant du capital: 237 253 700,00 Montant du capital social souscrit et non appelé :
Valeur nominale des titres : 1 00,00 Dhs
Nom des principaux Adresse Part du
Exercice précédent
Exercice actuel
BMCE BANK 140, avenues hassan II. Casa, 99 995,00 1 768 696,00 74,55%
autres 7 805,00 603 841,00 25,45%
Nombre de titres détenus
Notice d’Information
Tableau d’affectation des résultats AU 31/12/2007
en milliers de DH
Montants Montants
A- Origine des résultats affectés 63 077B- Affectation des résultats 63 077 Décision de l'AGO du 31/05/2007
Réserve légale
Report à nouveau Dividendes 25 000
Résultats nets en instance d'affectation Autres affectations 38 077
Résultat net de l'exercice 63 077
Prélèvement sur les bénéfices Autres prélèvements
TOTAL A 63 077 TOTAL B 63 077
AU 31/12/2006
en milliers de DH
Montants Montants
A- Origine des résultats affectés 45 927B- Affectation des résultats 45 927 Décision de l'AGO du 31/05/2006
Réserve légale
Report à nouveau Dividendes 20 000
Résultats nets en instance d'affectation Autres affectations 25 927
Résultat net de l'exercice 45 927
Prélèvement sur les bénéfices Autres prélèvements
TOTAL A 45 927 TOTAL B 45 927
Notice d’Information
ETAT C4 DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DATATION
. Date de clôture (1) 2007-12-31
. Date d'établissement des états de synthèse (2) 2008-03-24
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates Indications des événements
. Favorables
- Enregistrement des règlements subséquents et encaissements sur créances en souffrances
.Défavorables
- Baisse continue du TEG
- Retours d'impayées et détérioration de la situation des créances en souffrances en terme de