oupe Addoh
V. Relations entre Douja Promotion Groupe Addoha et ses filiales
V.1. Conventions conclues au cours de l’exercice 2012
V.1.5. Conventions de location
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Une convention de location d’un Showroom par la société General Firm of Morocco à Douja Promotion Groupe Addoha donnant lieu au paiement d’un loyer. Douja Promotion Groupe Addoha a comptabilisé en charges au titre de l’exercice 2012 un loyer de 797,2 KDhs hors taxes. Le solde de la dette relative à cette convention s’établit au 31 décembre 2012 à 1 602,1 KDhs ;▪
Une convention de location d’une partie des locaux afférents à l’extension du siège de Douja Promotion Groupe Addoha à la société General Firm of Morocco (GFM) a été signée le 28 septembre 2008. Le montant des loyers facturés au titre de l’exercice 2012 par Douja Promotion Groupe Addoha s’élève à 299,7 KDhs HT. Le solde de la créance relative à cette convention s’établit au 31 décembre 2012 à 539,5 KDhs.▪
Une convention de location d’une partie des locaux afférents à l’extension du siège de Douja Promotion Groupe Addoha à la société Ciments de l’Atlas a été signée le 29 septembre 2008, selon laquelle Douja Promotion Groupe Addoha loue à Ciments de l’Atlas un ensemble de bureaux et locaux divers d’une superficie totale de 1 407 m² moyennant un loyer annuel d’environ 1,5 MDhs TTC. Au cours de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha a reçu des loyers d’un montant de 1 519,6 KDhs. La même année, la Société a facturé des loyers s’élevant à 1 266,3 KDhs HT. Le solde de la créance relative à cette convention s’établit au 31 décembre 201 à 759,8 KDhs ;▪
Une convention de mise à disposition de locaux a été signée entre Douja Promotion Groupe Addoha et la société Beladi Hadj Fatah. Ce service n’a pas fait l’objet de rémunération au titre de l’exercice 2012.
V.1.6. Conventions de trésorerie
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Une convention d’avance de trésorerie a été signée entre la société General Firm of Morocco (GFM) et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération annuelle de 5,5% HT des avances de fonds effectuées par la Société. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à General Firm of Morocco (GFM) s’élève à 13 920,0 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha enregistre en produits un intérêt de 765,0 KDhs HT au titre de cette convention ;▪
Une convention d’avance de trésorerie a été signée le 3 avril 2011 entre la société Les Terrasses du Soleil et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération annuelle de 5,5% HT des avances de fonds effectuées par la Société. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à la société Les Terrasses du Soleil s’élève à 13 164,3 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha enregistre en produits un intérêt de 715,0 KDhs HT au titre de cette convention ;▪
Une convention d’avance de trésorerie a été signée le 3 avril 2011 entre la société d’Aménagement de Saïdia (SAS) et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 5,5% HT des avances de fonds effectuées par la Société. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à la Société d’Aménagement de Saïdia (SAS) s’élève à 20 225,4 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha comptabilise en produits un intérêt de 1 100,0 KDhs HT au titre de cette convention ;▪
Une convention d’avance de trésorerie a été signée le 3 avril 2011 entre la société Les Résidences du Soleil et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 5,5% HT des avances de fonds effectuées par la Société. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à la société Les Résidences du Soleil (filiale de GFM) s’élève à 7 031,5 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha enregistre en produits un intérêt de 382,0 KDhs HT au titre de cette convention ;▪
Une convention d’avance de trésorerie a été signée entre la société Urbatlas et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 5,5% HT des avances de fonds effectuées par la Société. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à la société Urbatlas s’élève à 2,8 MDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha comptabilise en produits un intérêt de 154,0 KDhs HT au titre de cette convention ;▪
Une convention d’avance de trésorerie a été signée en 2011 entre la société Awal Sakane et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 6,5% HT des avances de fonds effectuées par la Société. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à la société Awal Sakane s’élève à 90 570,6 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha enregistre en produits un intérêt HT de 4 754,3 KDhs ;▪
Une convention d’avance de trésorerie a été signée en 2012 entre la société Marrakech Country Club et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 6,5% HT des avances de fonds effectuées par la Société. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à la société Marrakech Country Club s’élève à 4 122,8 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha enregistre en produits un intérêt de 255,0 KDhs HT au titre de cette convention ;▪
Une convention de trésorerie a été signée le 1er décembre 2010 entre la société Mabani Zellidja et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 6,5% HT par an. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à Mabani Zellidja s’élève à 66 699,0 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha a comptabilisé en produits des intérêts d’un montant de 2 425,3 KDhs au titre de cette convention ;▪
Une convention de trésorerie a été signée 3 mai 2010 entre la société Mabani Détroit et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 6,5% HT par an. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à Mabani Détroit s’élève à 349 784,7 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha a comptabilisé en produits des intérêts d’un montant de 17 813,0 KDhs au titre de cette convention ;
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Une convention de trésorerie a été signée le 1er septembre 2009 entre la société Immolog et Douja Promotion Groupe Addoha, moyennant une rémunération de 6,5% HT par an. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à Immolog s’élève à 434 468,2 KDhs. Au titre de l’exercice 2012, Douja Promotion Groupe Addoha a comptabilisé en produits des intérêts d’un montant de 20 621,4 KDhs au titre de cette convention ;▪
Une convention de trésorerie a été signée le 2 janvier 2009 entre Douja Promotion Groupe Addoha et CITA selon laquelle, cette dernière consent à la première une possibilité de tirages d’un montant maximum de 500,0 MDhs, moyennant une rémunération de 6,5% HT par an. Le solde des avances octroyées à Douja Promotion Groupe Addoha au 31 décembre 2012 s’établit à 88 700,0 KDhs et le montant des intérêts facturés à Douja Promotion Groupe Addoha s’élève à environ 15 615,0 KDhs (comptabilisé en charges) ;▪
Une convention de trésorerie a été signée le 2 janvier 2009 selon laquelle Douja Promotion Groupe Addoha consent à la société Trade Management une possibilité de tirages d’un montant maximum de 20 000,0 KDhs moyennant une rémunération de 6,5% HT par an. Le solde des avances au 31 décembre 2012 s’établit à 98 065,0 KDhs et le montant des intérêts facturés par Douja Promotion Groupe Addoha s’élève à environ 7 152,0 KDhs ;▪
Une convention d’avances de trésorerie à la société Optim Immobilier a été signée le 27 octobre 2008 moyennant une rémunération de 6,5% HT par an versée à la société Douja Promotion Groupe Addoha. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées à Optim Immobilier s’élève à 151 722,2 KDhs. La société Douja Promotion Groupe Addoha a facturé un montant d’intérêts qui s’établit à 9 547,0 KDhs au titre de l’exercice 2012 ;▪
Une convention d’avances de trésorerie a été signée le 27 octobre 2008 selon laquelle Douja Promotion Groupe Addoha consent à la société Marrakech Golden Resort une possibilité de tirages d’un montant maximum de 400,0 MDhs, moyennant une rémunération annuelle de 6,5% HT par an. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées s’élève à 391 167,0 KDhs. La société Douja Promotion Groupe Addoha a facturé un montant d’intérêts qui s’établit à 25 164,0 KDhs au titre de l’exercice 2012 ;▪
Une convention d’avances en compte courant d’associés a été signée le 7 février 2008 entre la société Douja Promotion Groupe Addoha et M. Anas SEFRIOUI, selon laquelle, la société Douja Promotion Groupe Addoha rémunère à 2,6% HT par an les avances en compte courant d’associés consenties par M. Anas SEFRIOUI avec une possibilité de tirages d’un montant maximum d’un milliard de dirhams. Au 31 décembre 2012, le solde des avances consenties à la Société s’élève à 214 012,5 KDhs. Le montant des intérêts facturés à la Société au titre de l’exercice 2012 s’établit à 2 333,1 KDhs ;▪
Une convention d’avances de trésorerie à la société Al Qudra Addoha a été signée le 14 janvier 2008 moyennant une rémunération de 6,5% HT par an versée à la société Douja Promotion Groupe Addoha. Au 31 décembre 2012, le solde des avances accordées s’élève à 21 300,0 KDhs. La société Douja Promotion Groupe Addoha a facturé un montant d’intérêts qui s’établit 2 645,6 KDhs au titre de l’exercice 2012 ;▪
Une convention d’avances de trésorerie à la société Addoha Essalam a été signée le 2 janvier 2008 (modifiée par avenant le 4/08/2008) moyennant une rémunération de 6,5% HT par an versée à la société Douja Promotion Groupe Addoha. Au 31 décembre 2012, Douja Promotion Groupe Addoha a facturé un montant d’intérêts qui s’établit 445,0 KDhs au titre de cette convention ;▪
Une convention d’avances de trésorerie a été signée le 2 janvier 2007 et modifiée par avenant le 2 janvier 2008 selon laquelle Douja Promotion Groupe Addoha consent à la société Tanger Sakane une possibilité de tirages d’un montant maximum de 200,0 MDhs moyennant une rémunération de 6,5% HT par an. Au 31 décembre 2012, le solde des avances consenties à Tanger Sakane s’élève à 288 791,3 KDhs. La société Douja Promotion Groupe Addoha a facturé un montant d’intérêts au titre de l’exercice 2012 qui s’établit à 14 954,0 KDhs ;▪
Une convention d’avances de trésorerie par la société Promif à Douja Promotion Groupe Addoha a été signée le 2 janvier 2007 et modifiée par avenant du 2 janvier 2008 moyennant une rémunération de 5,5%HT par an versée à la société Promif. Au 31/12/2012, les intérêts réglés par Douja Promotion Groupe Addoha s’élèvent à 1 643,4 KDhs et concernent des charges constatées au cours des exercices précédents (la Société n’a pas enregistré de charges correspondant à cette convention en 2012) ;
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Une convention d’avances de trésorerie par la société Promolog à Douja Promotion Groupe Addoha a été signée le 2 janvier 2007 et modifiée par avenant du 2 janvier 2008 moyennant une rémunération de 5,5%HT par an versée à la société Promolog. Au 31/12/2012, les intérêts réglés par Douja Promotion Groupe Addoha s’élèvent à 1 585,6 KDhs et concernent des charges constatées au cours des exercices précédents (la Société n’a pas enregistré de charges correspondant à cette convention en 2012) ;
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Une convention d’avances de trésorerie à la société Dar Jawda a été signée le 2 janvier 2007 et modifiée par avenant du 2 janvier 2008 moyennant une rémunération de 6,5% HT par an versée à la société Douja Promotion Groupe Addoha. Au 31 décembre 2012, le montant des avances accordées s’élève à 10 200,0 KDhs. La société Douja Promotion Groupe Addoha a facturé un montant d’intérêts qui s’établit 500,1 KDhs au titre de l’exercice 2012 (le solde des avances accordées par la Société au titre de cette convention s’établit à 0 KDhs au 31/12/2012).
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