GAEC La CHELLERAIE Monsieur HOCDE Joël Madame HOCDE Céline La Chelleraie
53410 LE BOURGNEUF-LA-FORET
Approche économique avec la construction de 2 poulaillers et
l'arrêt des taurillons
Étude réalisée par Anthony MARTIN Mars 2019
Sommaire
1. Préambule...3
1.1 Les porteurs de projet...3
1.2 Le projet ...4
2. Les moyens de production...6
2.1 Description des moyens de production...6
2.2 Les investissements...6
2.3 Aides PCAE...7
2.4 La définition du système...8
3. La rentabilité économique du projet...9
3.1 Les critères techniques...9
3.2 Les critères économiques ...10
3.3 Les charges fixes...10
3.4 La synthèse financière...11
3.5 Période de transition ...12
1. Préambule
1.1 Les porteurs de projet
Monsieur HOCDE Joël, âgé de 39 ans (né le 30 septembre 1980), associé-exploitant du GAEC La CHELLERAIE vivant maritalement installé avec les aides JA.
Madame HOCDE Céline, âgée de 38 ans (née le 09 juillet 1981), associée-exploitante du GAEC La CHELLERAIE.
Vous êtes installés en GAEC depuis le 1er Avril 2017. Les aides à l'installation ont été sollicitées uniquement par Monsieur HOCDE Joël. Le projet nécessitera de déposer un avenant PE compte tenu des modifications suivantes :
– création de 2 bâtiments volailles, – arrêt de la production de taurillons, – subvention PCAE.
Le système de production actuel repose sur :
→ 69 hectares de surface PAC,
→ 1 800 m² de volailles de chair commercialisé avec Huttepain
→ 120 taurillons vendus / an
→ 47 Ha de cultures de ventes.
1.2 Le projet
Économique
L'objectif est de spécialiser votre élevage en volailles de chair pour atteindre un parc de 4 800 m² de bâtiments. L'atelier taurillons serait arrêté en contre-partie. Quelques bêtes de viande seront conservées pour valoriser les bandes enherbées.
Le projet économique repose sur :
– la construction de 2 nouveaux poulaillers x 1 500 m² – la rénovation du poulailler de 835 m²
– l'arrêt progressif du poulailler de 915 m² (en fonction du vieillissement du bâtiment) – 10 génisses de viande vendues/an
– 64 Ha de cultures de ventes
Le projet s'étale dans le temps entre construction et rénovation. L'objectif est de conserver un minimum de 1 800 m² productifs pour maintenir la rentabilité de l'exploitation.
Juridique
Il n'y a pas de modification apporté à votre statut juridique. Vous êtes en GAEC.
Environnement
La création de l'atelier volailles nécessite de réfléchir à l'approche environnementale au regard :
→ Installations Classées : A ce jour, l'exploitation dispose d'un arrêté d'autorisation pour 39 300 animaux équivalent volailles (poulet = 1 et dinde = 3).
La production en croisière sur les 4 800 m² atteindra 105 000 animaux. Vous devez remettre à jour l'autorisation qui sera soumis à enquête publique (alourdissement procédure)
→ de la gestion des effluents produits. Il faudra valider le nouveau plan d'épandage.
Vous disposez d'un contrat d'exportation portant sur 250 tonnes de fumier.
En parallèle, vous avez la possibilité d'exporter du fumier composté par l'intermédiaire de la société L.C.B.E (fournisseur litière poulaillers). Cela nécessitera de couvrir vos silos, l'investissement est estimé à 36 000 €.
Sur une base de 300 Tonnes vendues à 5 €, l'effort de trésorerie serait de 4 000 €/ an.
Energie
La construction du bâtiment peut vous amener à réfléchir sur une approche "production d'énergie" avec la mise en place de panneaux photovoltaïques.
Les premières interrogations reposent entre autre sur l'implantation du bâtiment : de préférence au Sud, le montant d'investissements à engager, la validation financière par votre partenaire, la rentabilité générée par les panneaux, l'accord de votre groupement, les conséquences sur la production de volailles, ….
Sur ce point, l'étude actuelle n'inclut pas d'investissement. L'idée d'auto-consommer l'énergie produite sur l'exploitation vous paraît intéressante mais plutôt dans un second temps. Votre projet s'orienterait plus vers un système de tracker.
2. Les moyens de production
2.1 Description des moyens de production
En terme d'analyse des moyens de production, il faut retenir les éléments suivants :
– la main-d'œuvre : 2 UMO
– le sol : 69 hectares de SAU dont 11,57 Ha en propriété permettant l'implantation des nouveaux bâtiments volaille
– les bâtiments: construction de deux bâtiments de 1 500 m² en surface utile, rénovation du poulailler de 835 m²
– les volailles : mise en place de 30 000 poulets par lot / bâtiment par l'entreprise Huttepain
– l'environnement: élevage à déclarer au titre des Installations Classées relevant du seuil d'autorisation avec enquête publique.
2.2 Les investissements
Création de l'élevage
Ouverture de crédit Rénovation
835m² Bâtiment 3 et 4 TOTAL
INVESTISSEMENTS 90 000 € 1 030 000 €
Fonctionnem ent en intégration MONTANT EMPRUNTS 90 000 € 490 000 € 490 000 €
Durée de financement 10 ans 15 ans 15 ans
Taux d'emprunt
(ADI comprise) 2,00% 2,00% 2,00%
Annuités 10 000 € 38 000 € 38 000 € Néant
Aides groupement 8 000 € 45 000 € 45 000 €
Pour l'étude, il a été retenu une durée moyenne des prêts de 15 ans. Dans les faits, les durées seront peut être à moduler (12 ans pour la partie mobilière et 18 ans pour la coque).
Au titre du projet de création de l'atelier volailles, il faut retenir les besoins de financement suivants :
→ 90 000 € pour la rénovation du bâtiment avec la possibilité de bénéficier d'une subvention de la part du groupement pour un montant de 8 000 € : 10 € par m²
et
→ 1 030 000 € pour la construction des 2 bâtiments de 1 500 m² avec une subvention du groupement de 30 m² soit 90 000 € pour l'ensemble.
Le besoin de financement bancaire est réalisé avec la déduction de 50 000 € d'aides groupement, les 48 000 € restant sont conservés en marge de sécurité.
Détail des devis pour les 2 bâtiments de 1500 m² chacun
Frais administratifs 7 500 €
Raccordement Edf - ENEDIS 9 534 €
Terrassement 139 000 €
Maçonnerie – VEILLE 147 306 €
Coques – Charpente – DUGNE 174 370 €
190 628 €
Aménagements intérieurs – Adaf 323 583 €
Couverture Fumière (compostage) 36 591 €
Sous-total 1 028 512 €
2.3 Aides PCAE
Vous pouvez bénéficier d'aides au titre du PCAE pour la construction et de la rénovation.
Le taux de l'aide est de 30 % (dont taux de base : 25 %) et d'une enveloppe maximum de 120 000 € / projet (bâtiment BEBC), soit une aide maximum de 36 000 €.
L'aide n'a pas été comptabilisée dans le projet, elle couvrira les frais annexes.
Il conviendrait de déposer le dossier d'aides au titre du 2ème appel de 2019, soit avant fin août 2019.
Les travaux ne peuvent débuter qu'à partir du moment où la DDT de la MAYENNE considère le dossier complet.
2.4 La définition du système
Surface du bâtiment : 4 800 m²
↓ 7 lots par an
↓
105 800 volailles mis en place par lot - 21,50 par m²
↓
taux de pertes de 4,00 % + taux de saisi de 0,97 % 98 500 volailles vendus par lot
2.5 Les aides PAC
LA SITUATION ACTUELLE
GAEC CHELLERAIE
62,99 dpb 2,96 dpb
205,34 € 35,51 €
LA PAC 2015-2020
Avec la réforme de la PAC, les DPU sont transformés en :
→ DPB : Droit de Paiement de Base : 172,73 € en terme de valeur en 2015
→ Paiement vert avec la nécessité de respecter 3 conditions : – diversité d'assolement avec la présence de 3 cultures,
– disposer de surface d'intérêts écologiques : haies, zones tampons, couverts,...
– maintien du ration prairies permanentes au sein de la région,
→ Paiement redistributif où les 52 premiers hectares sont majorés en terme d'aides.
LE MONTANT d'AIDES PAC
Dans le cadre de la réforme de la PAC 2015 – 2020, une première estimation des aides a été réalisée pour cette période sur la base de 2 portions PAC : 20 800 € d'aides au terme de la réforme PAC intégrant l'aide en qualité de JA
Vos aides découplées sont estimées ci-dessous :
2017 2018 2019 2020
Paiement de base Paiement vert Paiement redistributif Paiement JA
Total aides découplées
10 760 € 9 661 € 9 014 € 9 014 € 7 336 € 6 587 € 6 146 € 6 146 € 3 248 € 3 111 € 3 111 € 3 111 € 2 316 € 2 219 € 2 219 € 2 219 € 23 660 € 21 578 € 20 491 € 20 491 €
3. La rentabilité économique du projet
3.1 Les critères techniques
Dans le tableau ci-dessous, il est fait les hypothèses techniques pour l'atelier volailles en comparaison avec l'enquête réalisée auprès des aviculteurs du Grand-Ouest.
Hypothèses techniques
retenues
Enquête Grand-Ouest Poulet-Standard
Moyenne 25 % supérieurs
Surface bâtiment 4 800 m² – --
Rotation : nombre de lot par an 7 lots / an 6,58 7,26
Densité de démarrage 21,25 – --
% Mortalité 4,00% 4,71% 4,03%
% Saisie 0,97% 0,85% 0,64%
Poids de sortis 1,910 kg 1,867 kg 1,888 kg
Indice de Consommation 1,662 1,704 1,680
Les enjeux techniques :
• la maîtrise technique pour les critères suivants :
- indice de consommation, - poids des poulets, - % de pertes et saisies.
• sortir des Kgs de carcasse : objectif > à 40 Kgs par m² et par lot.
3.2 Les critères économiques
Dans le tableau ci-dessous, il est fait les hypothèses techniques pour l'atelier volailles en comparaison avec l'enquête réalisée auprès des aviculteurs du Grand-Ouest.
Hypothèses techniques retenues
Enquête Grand-Ouest Poulet-Standard
Moyenne 25 %
supérieurs
Surface bâtiment 965 m² 3 835 m²
Prix de reprise 875 € 875 €
Prix des aliments 283 € 283
Marge Brute P.A / lot / m² (*) 7,50 € 8,50 € 8,05 € 9,11 € Charges variables / lot / m² (1) 3,50 € 3,00 € 3,01 € 2,99 €
Marge Brute par m² 28,00 € 38,50 € 33,12 € 44,43 €
Marge Brute Globale 27 000 € 148 000 €
(1) inclus le poste eau, électricité,combustible, litière et enlèvements des volailles, (*) pour information, votre marge P.A. / lot / m² est de 9,11 € sur les 6 lots de 2018.
Les enjeux économiques :
• dégager une marge brute PA / lot / m² de 8,50 € sur les bâtiments neufs et rénovés et 7,5 € pour l'ancien. Des performances qui se situent au niveau de la moyenne.
• la rotation : 7 lots par an avec un fonctionnement en production de poulets, soit un cycle de production de 45-50 jours vide-sanitaire inclus.
3.3 Les charges fixes
Charges fixes : 60 000 €
(entretien – fermage– électricité – frais de gestion – assurances, autres...)
3.4 La synthèse financière
Marge brute atelier volailles : 36 € de M.B x 4 800 m² + 175 000 €
Marge brute bovin engrais : 250 € de M.B x 2 ha SFP + 500 €
Marge brute cultures de vente : 600 € de M.B x 66 Ha DPB
+ +
40 000 € 20 000 €
Charges opérationnelles non affectées (dont semis) : Charges fixes – hors-sol
-
- 6 500 €
60 000 €
VALEUR AJOUTEE DES PRODUCTIONS 169 000 €
Année civile 2021 2022 2023 2024 2025
VALEUR AJOUTEE 155 000 € (1) 169 000 € 169 000 € 169 000 € 169 000 €
Cotisations sociales MSA 10 000 € 10 000 € 10 000 € 10 000 € 10 000 € EXCEDENT BRUT d'EXPLOITATION 145 000 € 159 000 € 159 000 € 159 000 € 159 000 €
Annuités actuelles 44 000 € 40 000 € 35 000 € 27 000 € 17 000 €
Nouvelles annuités 62 000 € (2) 86 000 € 86 000 € 86 000 € 86 000 €
Télescopique 0 € 7 000 € 7 000 € 7 000 € 7 000 €
Frais financiers court terme 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €
REVENU DISPONIBLE 38 000 € 25 000 € 30 000 € 38 000 € 48 000 €
Prélèvements privés 36 000 € 36 000 € 36 000 € 36 000 € 36 000 €
SOLDE de TRESORERIE 2 000 € -11 000 € -6 000 € 2 000 € 12 000 €
En % de l'Excédent Brut d'Exploitation 1% -7% -4% 1% 8%
Aides groupement 48 000 €
Prix d'équilibre en marge PA par m² 8,45 € 8,90 € 8,75 € 8,45 € 8,10 € (1) 4 lots produits pour le poulailler 835 m² (travaux)
(2) Les annuités nouvelles des poulaillers neufs sur 2021 sont comptées pour 9/12 (décalage de 3 mois après la mise en production, cycle de 45 jours + 21 jours de délai de paiement + 30 jours sécurité).
L'annuité nouvelle pour le poulailler rénové est comptée pour 6/12 sur 2021 (travaux + cycle de 45 jrs).
• La gestion des investissements et du financement, où le montant des travaux doit être conforme à la prévision émise,
• La technicité où les performances techniques devront se situer au niveau du quart supérieur pour les bâtiments neuf.
• La capacité à changer de dimension, en terme d'organisation travail, de pics saisonniers avec une période d'adaptation de deux ans.
• La stratégie d'assolement à définir équilibre entre culture printemps, automne, rotation technique, rotation économique...
• La gestion de l'entreprise.
3.5 Période de transition
Le système sera en croisière en 2021, d'ici là, nous observons une période de transition de 2 ans.
Année civile 2019 2020
Moyens de production 1 800 m² 64 Ha Cultures
+ dernier JB
1 800 m² 64 Ha Cultures
Marge brute + DPB Valeur ajoutée
Cotisations sociales MSA
111 000 € 61 000 €
8 000 €
111 000 61 000 € 8 000 € EXCEDENT BRUT d'EXPLOITATION 53 000 € 53 000 €
Annuités actuelles
Frais financiers court terme
44 000 € 1 000 €
44 000 € 1 000 €
REVENU DISPONIBLE 8 000 € 8 000 €
Prélèvements privés 36 000 € 36 000 €
SOLDE TRESORERIE -28 000 € - 28 000 €
Décapitalisation taurillons 55 000 €
Les chiffres ci-dessus prennent en compte :
• une marge PA de 7,50 € / m² et 3,5 € de charges variables (935 m²) x 7 lots/an
• une marge PA de 8,50 € / m² et 3,5 € de charges variables (835 m²) x 7 lots/an
• une marge céréale de 600 € / Ha
• un DPB de 22 000 €
• des charges opérationnelles non affectées de 5 000 €
Les enjeux pour faciliter cette période :
Un accompagnement bancaire lors de la phase de travaux avec un démarrage des annuités qui doit coïncider avec les premières ventes de lots.
Limiter la dégradation de trésorerie sur les 2 années à 50 000 € (décapitalisation des taurillons).
La mise en place de court terme cultures, pour financer les approvisionnements.
Conserver les performances techniques sur la production.
Organiser et planifier les chantiers pour éviter les pics de travail (travaux champs, travaux bâtiments etc...).
délai d'instruction : 4 à 5 mois
6 à 8 mois pour la
réalisation des travaux
Janvier à Avril 2019 Mai à Aout 2019 Janvier à décembre 2019 Janvier à Décembre 2020 Janvier 2021
Dépôt du permis de construire ou d'un récépissé pour engager les autres
démarches
Dépôt du permis de construire auprès de
l'administration
Réponse suite au dépôt du permis de
construire
Déclaration d'achèvement des travaux pour les bâtiments neufs
Rentrée du premier lot de poulets dans les
bâtiments Réalisation de l'installation
classée pour la construction des 2 poulaillers (3 000 m²)
Réfléchir sur votre projet de développement en rencontrant les différents partenaires et réaliser les
devis auprès des différents corps de métier : terrassement, maçonnerie, charpente, ... afin de
valider le montant de l'investissement
Déclaration d'ouverture du chantier (après l'accusé de réception de la part
de la DDT par lequel le dossier PCAE est complet)
Dépôt du dossier PCAE auprès de la DDT de la
MAYENNE (si votre souhait) Accord bancaire
délivré par votre partenaire financier
Dépôt de la demande de subvention PCAE (si
accord préalable)
Sortie du lot de poulets
Début des travaux de rénovation du poulaillers
835 m²
