واقع تطبيق وسائل الدفع الالكترونية في البنوك الجزائرية - دراسة حالة البنك الخارجي الجزائري BEA )وكالة البويرة 3

(1)

: :

:

2018

/

2019

(2)

II :

:

2019

/

2018

-et de la Recherche Scientifique Université Akli Mohand Oulhadj

-Bouira-

Faculté Des Sciences Economiques des Sciences de Gestion et des

Sciences Commerciales

(3)

''

''' :

.''

''

(4)

:

(5)

(6)

(7)

I

I -VIII -

:

02 : 03 : . 03 : . 07 : 08 : 09 : . 10 : . 10 : . 15 : . 17 : . 21 : 27 : . 27 : . 31 : 90 / 10 . 37 . 45

:

47 : . 48 : . 48 : . 50

(8)

II : . 62 : . 62 : . 64 : 67 : . 70 : . 70 : . 74 : . 76 . 79 : 81 : . 82 : . 82 : . 84 : . 85 : . 88 : 111 . 88 : 111 . 88 : 111 . 89 : . 96 : . 96 : . 96 : . 97 : . 100 . 101 103

(9)

III

(10)

IV 1 4 2 22 3 72 4 CPA 1966 -2010 84 5 97

(11)

(12)

VI 1 4 2 14 3 16 4 27 5 1963 -1966 ( 28 6 1971 30 7 32 8 CPA 87 9 90

(13)

(14)

VIII 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

(15)

(16)

(17)

-1 -2 -3 : 1 -90 -10 . 2 -. 3 -. 4 ) ( . : -:

(18)

: : " " 2005 : : . . " ) ( " 2009 -2008 : . : . .

(19)

: : : -. -. : : . : 08 / 11 / 2005 08 / 11 / 2010 . : -. : : : .

(20)

(21)

(22)

2 . 86 -12 90 / 10 . : : : .

(23)

3 : : ) : : : : 1 . 115 '' 111 '' 2 . '': 3 . 1 2017 / 2018 58 . 2 4 2005 202 . 3 1995 159 .

(24)

4 : : 1 :( : 1 :( 1 ) ) 1 2011 509 .

(25)

5 1 -: : : 1 . 2 . : 1 11 . 2 2005 244 .

(26)

6 1 . 2 -: ( 2 : : 3 . : 4 . -5 . : . 1 1 2005 510 . 2 ) 3 2012 139 . 3 ( 1 2005 49 . 4 2009 42 . 5 3 2005 76 .

(27)

7 1 . : : . 1 -2 -3 -4 -5 -6 -7 -8 -9 -10 -11 -2 . 12 -73 3 . : 4 : - 1 2016 31 . 2 2009 240 ... 250 . 3 16 27 1410 529 . 4 1 2010 1430 113 -114 .

(28)

8 - - - - - - - - - - : : 1 : : : : : : : : 1 13 .

(29)

9 : : ( ) 1 . : : 2 : : ( ) : 1 1 2000 16 -17 . 2 '' '' 19

(30)

10 : : : . : . ( ) ( 1 1517 1814 2 . 18 1 2000 6 . 2 1 2000 63 .

(31)

11 1 . : '' Banco '' 2 : 3 . 4 . 5 . 6 . 1 64 . 2 8 1945 1 6 . 3 147 . 4 1998 169 5 1997 20 . 6 1997 76

(32)

12 ':' .'' '': '' 1 . 2 . 114 110 113 1 -2 -3 . 4 . '' : " 5 . 1 1 2010 1431 205 -106 . 2 -2008 -2009 133 . 3 90 -10 14 1990 . 4 78 .

(33)

13 2 :( : : . 1 : .( ) 2 : 1 . 1 2 2006 209 . Bank

(34)

14 3 : ( 4 : 1 " " '' '' 2 . 1 2016 / 2017 41 . 2 183 -184 -185 .

(35)

15 1 . : : 3 :( : : : 1 . 2 . 2 . : ... 3 . : : 1 . : 1 Banks.html -https://www.business4lions.com/2018/02/Commercial 2019 / 05 / 03 19:17 . 2 2005 19 . 3 108 .

(36)

16 2 . : : : 1 . : 2 . : 3 . : 4 . :

(37)

17 5 . 1 . : : : 1 : 2 . : - :( 3 . : 4 . 2 : : 5 : 1 1 2006 40 . 2 14 . 3 2010 58 -59 . 4 70 . 5 16 .

(38)

18 -. 3 : - : . -1 -2 . : 1 16 . 2 -2014 / 2015 27 -26 .

(39)

19 ... 1 -2 . : : 3 4 : 5 : 1 17 . 2 ) ( 1 2002 83 . 3 1 2014 10 . 4 1 2011 1432 23 . 5 10

(40)

20 -: 1 . -: ( diversitification ( 1 16 .

(41)

21 1 . 2 . : 2 :( 1 -2 -3 -4 1 : -2 : -3 1 11 . 2 24 .

(42)

22 -5 : : 1 : 1 2 . 3 . - : : 1 133 . 2 1427 -2006 110 . 3 2011 23 .

(43)

23 -'' : '' ... 1 . : 2 . 2 : ) ( : ( : 1 113 134 . 2 08 .

(44)

24 : : : 1 . - 2 . : 1 : : 1 134 -135 . 2 28 .

(45)

25 - : 1 . 2 : 3 4 : : ... : 2 . 1 11 -12 . 2 2008 297 .

(46)

26 5 : 4 :( : 139 .

(47)

27 : : : 1962 -1970 . 5 :( 1963 -1966 BEA 12/09/1967 BNA 01/07/1966 CPA 11/05/1997 : 3 2005 70 .

(48)

28 : 1970 1986 1986 1970 1 . 1 70 -71 -72 .

(49)

29 6 :( 1971 : 3 2005 72 -73 -74 .

(50)

30 : 1986 : 1986 1988 88 -01 88 -01 1 . : 1990 : 11 : . 1 -doc -https://fr.slideshare.net/Ibrahimelanany/164290352 44468733 23 / 05 / 2019 . 01:31 .

(51)

31 88 -01 11 1988 . 6 5 1 . : : 7 :( : . 1 202 .

(52)

32 : : 1962 1 . 2 . : : 62 / 144 13 1962 9 10 .'' '': 13 .'' '': 18 : 3 . : 37 40 1 2014 -2015 209 . 2 1 2004 03 . 3 90 -10 52 28 27 2003 04 .

(53)

33 07 / 05 / 1963 .( 1967 1971 1969 1971 1971 1975 1974 -1977 1 10 20 ( ) : : : 1969 2 . 1 90 -10 40 18 1932 / 20 2011 12 . 2 1992 63 -64 -65 .

(54)

34 : BNA : 13 / 06 / 1969 ( 1968 1 : -1982 ) .( : 1982 . 53 1966 132 1968 110 1985 ) 1982 3307 1985 746 1966 ( ) 31 1984 ( 69.2 205.378 37.3 1966 . 1 59 .

(55)

35 CPA : 14 / 05 / 1967 15 1 : -artisanat ) -) -) ( -.( ) ( ( 9 ) 1938 ( 3 : 114 1985 78 BDL ( ) 1985 600 1980 11.6 36 1984 454 1967 2630 1985 167 1984 . 1 60 -61 .

(56)

36 BEA : 67 -204 1967 20 5 ( ) (( ) 1970 ( ) 47 50 1983 1 . : 206 / 82 13 / 03 / 1982 ( ( 1 62 .

(57)

37 1985 182 29 1980 ( 48 1450 BDL : 85 -85 30 / 04 / 1985 .( 1 .( 9 2 . : 90 / 10 .... 14 / 04 / 1990 90 -01 1 63 . 2 191 .

(58)

38 : 1 . 1 : 9 '': '' 2 . 88 -01 11 1988 : : ... : 3 . 1 199 . 2 52 04 . 3 200 .

(59)

39 : 32 -1 . ... ) 44 45 2 . 2 : 1 90 -10 16 23 1410 524 . 2 201 .

(60)

40 : 114 '': 110 113 '' 115 '': 111 '' ( . 90 -01 04 1990 93 -01 3 1993

(61)

-41 1990 : : 06 1990 : 07 1995 1 . : : 1 : -2 . 1 201 -202 -203 . 2 253 .

(62)

42 ( -1 . 2 - : : 2 : -3 . 1 2016 / 2017 08 . 2 250 . 3 2005 / 2006 20 .

(63)

43 : -1 . : -2 : 1 191 . 2 251 .

(64)

44 1 . 1 2001 34 .

(65)

45 :

(66)

(67)

47 . : . : . :

(68)

48 : : : : . : : 1 . 2 . : 1 113 -114 . 2 2 9 2017 338 .

(69)

49 : : 1 . 68 03 -11 '' : .'' 2 . 112 90 -10 '': '' 3 . : : : 4 . 1 2 03 -11 90 -10 14 2003 . 3 90 -10 14 1990 . 4 2012 .

(70)

50 : : : .( ) ( ) : : 70 % : 2 5 5 : : : : 1 . : : . 1 28 .

(71)

51 : : : -) -) -1 : : 12 1 . : 18 2 : : : 1 2008 / 2009 81 . 2 57 -60 .

(72)

52 : : : : 1 . ( : : : : 2 . 1 1 2009 83 -84 . 2 67 .

(73)

53 : 1 . : ( ) 2 . 2 -: : 3 : : ) .( ) ( : 7 7 : ... - ( : 1 67 . 2 1 2002 / 2003 170 . 3 106 -107 .

(74)

54 1 . 2 : : : 3 : : - : ( ... 1 75 . 2 1 2000 210 .

(75)

55 ( 1 . : 2 : : 3 : : 1 87 . 2 88 . 3 120 .

(76)

56 4 % 1 . : : ... 2 : : : : : 1 98 -99 . 2 sherrod 68 .

(77)

57 ( ) 1 . : : : 1 -: 2 . 2 : 3 1 sherrod 56 2018 339 . 2 132 . 3 2000 134 .

(78)

58 3 : 1 . 4 : 5 : 6 : . 7 : 8 : . 9 : . 10 : 2 . 1 95 . 2 2003 136 -139 .

(79)

59 : : 1 : 2 : : : -1 . 3 : 1 2011 / 2012 76 -77 .

(80)

60 4 : 1 . 5 : : 6 : 7 : 1 407 .

(81)

61 8 : 1 . 1 1993 117 .

(82)

62 : : . : : . : : 1 . 2 . 3 . 1 118 -119 . 2 142 . 3 2006 207 .

(83)

63 : : : 1 : 1 : : : : -... : : 2 : : 1 2001 / 2002 48 .

(84)

64 : : : : ( ) 1 : 1 . 2 -: - - 1 396 .

(85)

65 3 : 4 5 6 -: 70 % 1 . 7 -) ( .( 2 . 3 . 8 : 1 2008 233 -234 . 2 2007 170 . 3 170 .

(86)

66 1 . 9 : 10 : ( 2 . : : 1 -2003 / 2004 143 -144 . 2 : -2004 123 .

(87)

67 1 . : : : : 2 . : : 3 . 1 41 . 2 2005 52 . 3 2009 147 .

(88)

68 : : 1 . : : 2 . 1 148 -149 . 2 53 .

(89)

69 : : 1 . : : ... 2 . 1 150 . 2 53 54 .

(90)

70 : : : : . : : 1 : rescare risque 1 . : 2 .

1_{Michel mathieu, l’exploitation bancaire et le risque du crédit, menue banque étireur, paris, 1995, p21.}

2

1998 100

.

(91)

71 1 . 2 : : 2 . 3 . ) ( 1 113 . 2 79 . 3 -2000 53 .

(92)

72 3 :( : 2009 139 . -1 . : : 2 . 1 : ( ) 3 . 1 137 -139 . 2 45 . 3 48 .

(93)

73 2 : 1 . 3 : -2 . 4 : 1 3 2001 73 . 2 2005 117 .

(94)

74 - - 5 : 1 . : : 2 : : : : : 1 73 . 2 55 -56 .

(95)

75 : : : : : ( : : : :

(96)

76 : : : : : : : : 1 : : -: : 2 . 1 2008 23 . 2 2006 61 .

(97)

77 1 . : : 1 -: : : - : 2 -) 2 : 1 1 220 . 2 59 .

(98)

78 : - : 1 1 99 .

(99)

79

(100)

(101)

81 : : 111 . :

(102)

82 : : : : ) 56 -53 ( 01 / 11 / 1995 BNA CPA BEA 1971 . : : CPA ) 66 -366 ( 26 / 11 / 1996 15 -BPCIA -BPCIO -BPCIC -. -CFCB 1967 -) (BMAV-MCSR 1967 . 1975 BDL 40 550 89000 1988

(103)

83 1996 90 -10 14 / 04 / 1990 : : CPA 02 121 15 4515 1259 21.6 2000 4 :( CPA 1966 -2010 . 1996 15000.000.00 2000 216000.000.0 1980 600.000.00 2004 253000.000.0 1983 800.000.00 2007 293000.000.0 1992 931000.000.0 2008 293000.000.0 1994 136000.000.0 2010 48000.000.0 : CPA .

(104)

84 : : : : 90 -10 14 199 -) : :

(105)

-85 : : -) : : : : CPA

(106)

86 9 :( CPA : 111 .

(107)

87 1 : -2 : 3

(108)

88 : 111 : : 111 : 111 1966 : 111 : 111 : : -.( ) : : : : : 1 : ) 7 ( 6.5 % 2 : 3

(109)

89 3 -305 % . 4 5 : 111 : 111 . 10 :( : CPA .

(110)

90 : - : : : 1 : : : : 2 -: .( ( 3 -: ( (

(111)

91 4 -: : : .( 1 : 2 ( : 3 : 4 :

(112)

92 5 : 6 : : : 1 -2 -3 -4 -5 -6 : 7 : 8 :

(113)

93 9 : : 1 -) 2 -3 -4 -5 -6 -7 : : 1 -2 -3 -4 -5

(114)

-94 : : 1 2 -3 -4 -.... 5 -6 7 : : 1 2 -3 -4 -5

(115)

-95 6 -7 -8 -9 -10 -.(

(116)

96 : : : : " " 2005 4000.000.00 " " . : : 4000.000.00 16 3 15 08 / 02 / 2007 332.269.98 ) TR+1 ( 6.5 % 8.5 % 5.25 % .

(117)

97 : : " " 5 :( : TVA17% 0.00 332.269.98 3.983.542.97 326.062.12 3.717.973.44 323.932.42 3.452.43.91 319.763.64 3.186.834.38 315.594.86 2.921.264.85 38.341.60 6.518.07 35.630.58 6.057.20 32.067.52 5.451.48 28.504.46 4.845.76 24.128.10 4.11.78 21.378.35 3.634.32 17.815.29 3.028.60 57.008.93 9.691.52 51.703.07 9.691.52 49.882.81 8.480.08 46.319.75 7.874.36 42.756.69 7.268.64 38.341.60 6.518.07 35.630.58 6.057.20 32.067.52 5.451.48 28.54.46 4.845.76 24.128.10 4.101.78 21.378.35 3.631.32 17.815.29 3.028.60 0.00 265.569.53 265.569.53 265.569.53 265.569.53 265.569.53 256.569.53 265.569.53 265.569.53 256.569.53 256.569.53 256.569.53 256.569.53 08 / 11 / 2005 08 / 02 / 2007 08 / 05 / 2007 08 / 08 / 2007 08 / 11 / 2007 08 / 02 / 2008 08 / 05 / 2008 08 / 08 / 2008 08 / 11 / 2008 08 / 02 / 2009 08 / 05 / 2009 08 / 08 / 2009 08 / 11 / 2009

(118)

98 14.252.23 2.422.88 1.340.61 1.757.90 7.126.12 1.211.44 3.563.06 605.72 14.252.23 2.422.88 10.340.61 1.757.90 7.126.12 1.211.44 3.563.06 605.72 256.569.53 256.569.53 256.569.53 256.569.53 08 / 02 / 2010 08 / 05 / 2010 08 / 08 / 2010 08 / 11 / 2010 480.819.17 81.739.27 480.819.17 81.739.27 4.249.112.50 : ( ) : 4000.000.00 . = 17% TVA : 249.112.50 = 5.25 % : 16 : 5 4 : 08 / 11 / 2005 . : 08 / 11 / 2005 08 / 11 / 2006 . 08 / 11 / 2006 08 / 11 / 2010 . 3 08 / 11 / 2006 08 / 04 / 2007 . ) : × × /( ) 4000000 × 0.0525 × 365 /( 360 = 212916.66 . TVA : 212916.66 × 0.17 = 36195.83 212616.66 + 36195.83 = 249112.4922 : 249112.4922

(119)

99 : 4000.000 + 249112.4922 = 4249112.5 : ) 1 = 4249112.59 / 16 = 265569.53 2 = 4249112.5 × 0.0525 × 92 / 360 = 57008.93 . 08 / 11 / 2006 08 / 02 / 2007 08 / 11 / 2006 = 30 -8 = 22 = 31 = 31 08 / 02 / 2007 = 8 = 92 9681.52 = 0.17 × 57008.93 = TVA + + : 265569.53 + 57008.93 + 9681.52 = 332269.98 = – 424911.5 – 265569.53 = 3983542.97

(120)

100 0 : : : -5.25 % TVA 17% . -3 5 + ) 4 -269.738.33 08 / 11 / 2010 -) = = 21811670.94 -) 400000 -81739.27 ( = 729931.37 : 729931.37 : TVA

(121)

101 111

(122)

(123)

103

(124)

104 : 10-90 نﻮﻧﺎﻗ ﺪﻌﺑو ﺔﻴﻣﻮﻤﻋ ﺔﻴﻓﺮﺼﳌا ﺔﻣﻮﻈﻨﳌا ﺖﻧﺎﻛ ﺚﻴﺣ اﺬﻫ ﺎﻨﻣﻮﻳ ﱃا رﻮﻄﺗ ﰲ لازﺎﻣ ضﺮﻘﻟاو ﺪﻘﻨﻟا نﻮﻧﺎﻗ " _: _-_: _: - . : : - : - : - : : ( 100 % :

(125)

105 : .

(126)

(127)

107 : 1 - : -1 -2002 -2003 . -1427 2006 -2011 . -1 -2010 1431 -3 2005 . -2006 . -1 2009 . -1 2000 . -1 -2006 . -2008 / 2009 . -1 2000 . -2006 . -1998 . -1 -2011 / 1432 -2010 . -2005 . -1 2005 . -2003 . -2005 . -3 2001 .

(128)

108 -) 3 2004 . -1998 . -2000 . -2016 . -2000 . -2009 . -2014 . -2008 . -2003 / 2004 . -2012 . -2 2006 . -2008 . -2007 . -1 -2002 . -2009 . -1 2000 . - 1 2004 . -2011 . - 2001 . -3 6 1430 / 25 2009 . - 1 2014 . - 2005 . - 2006 . -1 -2010 1431 - 2004 .

(129)

109 -) -2005 . - -2000 . - 2006 . - - sherrod -1993 . -2008 . : - 2005 . - 2005 / 2006 . - 2011 / 2012 . - 2012 . - 2008 / 2009 . - 2001 / 2002 . : -2017/2018 . -2014 / 2015 . -2016 / 2017 . -2014 -2015 . -1992 . -2016 / 2017

(130)

110 -8 1945 : -'' '' 19 -sherrod 56 2018 . -2 9 2017 . : -90 -10 52 28 27 2003 . -90 -10 40 18 1932 / 20 2011 . -90 -10 16 23 1432 . -90 -10 14 1990 . -03 -11 90 -10 14 2003 . :

- Bouyacoub F, le risque de crédit et sa gestion média bank. N24, juin/juillet, alger, 1996.

- Michel mathieu, l’exploitation bancaire et le risque du crédit, menue banque étireur, paris, 1995.

(131)

111 : - Banks.html -018/02/Commercial https://www.business4lions.com/2 2019 / 05 / 03 . - 44468733 -doc -net/Ibrahimelanany/164290352 https://fr.slideshare. 23 / 05 / 2019 .

(132)

(133)

(134)

(135)

(136)

(137)

(138)

(139)

(140)

(141)

(142)

(143)

(144)

(145)

(146)

(147)

(148)

(149)

(150)