ETATS FINANCIERS 2019

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ETATS FINANCIERS 2019

Période du 01/01/2019 au 31/12/2019

ASS LA ROUTE DE LA SANTE

Tèl. : 03 88 58 89 39 - Fax : 03 88 82 90 72 E-mail : hlbcofime@hlb-cofime.com www.hlb-groupecofime.com

Inscrite au Tableau de l'Ordre des Experts-Comptables de Strasbourg - Membre de HLB International - Siège social : 5, rue Bertrand Monnet 68000 COLMAR

SA d'expertise comptable et de commissariat aux comptes au capital de 1 000 000 € - TVA FR 22 404 137 473 - RCS Colmar TI 404 137 473 - Siret 404 137 473 00066 - APE 6920Z

2 AVENUE SCHWEISGUTH 67600 SELESTAT

Siret : 43764796900017

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Sommaire

COFIME SELESTAT 22 Rue Roswag - 67600 SELESTAT

1. Comptes annuels 1

Bilan 2

Compte de résultat 4

2. Détail des comptes 5

Bilan détaillé 6

Compte de résultat détaillé 8

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Comptes annuels

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Bilan

Membre de HLB International

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Mission de présentation des comptes annuels / Voir attestation de l'expert comptable

Brut Amortissements Dépréciations

Net au 31/12/19

Net au 31/12/18

ACTIF

Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Immobilisations financières ACTIF IMMOBILISE Stocks

Créances

Usagers et comptes rattachés 3 320

Autres créances 38 146 38 146 13 608

Divers

Disponibilités 29 098 29 098 48 504

Charges constatées d'avance 95 95 189

ACTIF CIRCULANT 67 338 67 338 65 621

COMPTES DE REGULARISATION

TOTAL DE L'ACTIF 67 338 67 338 65 621

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ASS LA ROUTE DE LA SANTE ETATS FINANCIERS

Bilan

Page 3

Net au 31/12/19

Net au 31/12/18

PASSIF

Report à nouveau 36 646 36 294

RESULTAT DE L'EXERCICE 2 622 351

FONDS PROPRES 39 267 36 646

Fonds associatifs avec droit de reprise

AUTRES FONDS ASSOCIATIFS

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Fonds dédiés sur subventions 20 369 17 413

FONDS DEDIES 20 369 17 413

Emprunts obligataires convertibles

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 360

Dettes fiscales et sociales 7 702 7 202

Produits constatés d'avance 4 000

DETTES 7 702 11 562

ECARTS DE CONVERSION

TOTAL DU PASSIF 67 338 65 621

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Compte de résultat

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du 01/01/19 au 31/12/19 12 mois

du 01/01/18 au 31/12/18 12 mois

Production vendue 3 240

Subventions d'exploitation 175 770 60 362

Cotisations 3 180 3 260

Autres produits 2 671

Produits d'exploitation 178 952 67 533

Autres achats non stockés et charges externes 129 968 113 747

Impôts et taxes 176 156

Salaires et Traitements 31 956 28 320

Charges sociales 11 625 12 132

Autres charges 6 2

Charges d'exploitation 173 730 154 357

RESULTAT D'EXPLOITATION 5 222 -86 825

Produits financiers 355 560

Résultat financier 355 560

RESULTAT COURANT 5 577 -86 265

Résultat exceptionnel

Report des ressources non utilisées 17 413 104 030

Engagements à réaliser 20 369 17 413

EXCEDENT OU DEFICIT 2 622 351

Contribution volontaires en nature

Total des produits

Total des charges

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Détail des comptes

(8)

Bilan détaillé

Page 6

Brut Amortissements Dépréciations

Net au 31/12/19

Net au 31/12/18

ACTIF

Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Immobilisations financières ACTIF IMMOBILISE Stocks

Créances

Usagers et comptes rattachés

41100000 - USAGERS 3 320

3 320 Autres créances

43710000 - TICKETS RESTAURANTS 1 152 1 152 1 152

44170000 - SUBV.ENT EXPL.A RECEVOIR 36 994 36 994 12 456

38 146 38 146 13 608

Divers Disponibilités

51213000 - CMDP 745 745 599

51217000 - CMDP EPARGNE 28 353 28 353 47 905

29 098 29 098 48 504

Charges constatées d'avance

48600000 - CHARGES CONSTATÉES D'AVAN 95 95 189

95 95 189

ACTIF CIRCULANT 67 338 67 338 65 621

COMPTES DE REGULARISATION

TOTAL DE L'ACTIF 67 338 67 338 65 621

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ASS LA ROUTE DE LA SANTE ETATS FINANCIERS

Bilan détaillé

Page 7

Net au 31/12/19

Net au 31/12/18

PASSIF

Report à nouveau

11000000 - REPORT À NOUVEAU (SOLDE CRÉDITEUR) 36 646 36 294

36 646 36 294

RESULTAT DE L'EXERCICE 2 622 351

FONDS PROPRES 39 267 36 646

Fonds associatifs avec droit de reprise

AUTRES FONDS ASSOCIATIFS

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Fonds dédiés sur subventions

19411000 - FONDS DEDIES - PROJET CLS STRASBOUR 9 903 1 301

19412000 - FONDS DEDIES - PROJET COMMUNE 10 466 9 895

19413000 - FONDS DEDIES - ECOLE 6 217

20 369 17 413

FONDS DEDIES 20 369 17 413

Emprunts obligataires convertibles

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits Dettes fournisseurs et comptes rattachés

40810000 - FOURN.FTS NON PARVEN 360

360 Dettes fiscales et sociales

42823000 - DETTE PROV.CONGES A 2 234 1 817

43100000 - URSSAF 4 228 4 503

43820000 - CH.SOC.DETTE CONG.A 894 727

44210000 - PRELEVEMENT A LA SOURCE (IR) 171

44860000 - ETAT CHARGES A PAYER 176 156

7 702 7 202

Produits constatés d'avance

48700000 - Produits constatés d'avance 4 000

4 000

DETTES 7 702 11 562

ECARTS DE CONVERSION

TOTAL DU PASSIF 67 338 65 621

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Compte de résultat détaillé

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du 01/01/19 au 31/12/19 12 mois

% du 01/01/18 au 31/12/18 12 mois

% Variation

absolue (montant)

Var.

abs.

(%)

Production vendue

70880000 - AUTRES PRODUITS ACTIVITÉS A 3 240 4,85 -3 240 -100,00

3 240 4,85 -3 240 -100,00

Subventions d'exploitation

74420000 - SUBV REGIME LOCAL 122 020 68,19 7 952 11,89 114 068 NS

74450000 - SUBVENTION VILLE DE STRASB 1 700 0,95 1 700 2,54

74460000 - SUBVENTION DRAAF 4 000 2,24 4 000 5,98

74470000 - SUBVENTION ARS PRECARITE 25 000 13,97 25 000 37,39

74480000 - SUBVENTION ARS ECOLES 7 600 4,25 7 600 11,37

74490000 - SUBVENTION DRAAF ECOLES 4 000 2,24 3 500 5,23 500 14,29

74500000 - SUBVENTION CGET 1 000 0,56 1 000

74510000 - RÉGIME LOCAL ÉCOLE 10 450 5,84 10 610 15,87 -160 -1,50

175 770 98,22 60 362 90,28 115 408 191,19

Cotisations

75600000 - COTISATIONS DES ADHERENTS 3 180 1,78 3 260 4,88 -80 -2,45

3 180 1,78 3 260 4,88 -80 -2,45

Autres produits

75800000 - CH DIVERSES DE GESTION CRT 2 2 17,86

75850000 - PRODUITS DIVERS/CH LOC CPA 669 1,00 -669 -100,00

2 671 1,00 -668 -99,66

Produits d'exploitation 178 952 100,00 67 533 101,00 111 420 164,99

Autres achats non stockés et charges externes

60400000 - ACHATS DENREES INTERVENTI 1 069 0,60 1 081 1,62 -12 -1,11

60640000 - FOURN.BUR.INFORMATIQ 516 0,29 813 1,22 -297 -36,54

61320000 - LOCATIONS IMMOBILIERES 135 0,08 120 0,18 15 12,50

61410000 - CHARGES LOCATIVES CPAM 669 1,00 -669 -100,00

61600000 - PRIMES D''ASSURANCES 80 0,04 79 0,12 1 1,12

62260000 - HONORAIRES 109 109 60,97 97 179 145,34 11 930 12,28

62261000 - HONOR./PART DEPLACT 9 245 5,17 7 188 10,75 2 057 28,61

62262000 - HONOR/PART ACHAT INTERVEN 2 277 1,27 1 882 2,82 395 20,98

62281000 - COMMISSIONS SUR TITRES-RES 38 0,02 38 0,06

62340000 - CADEAU CLIENTELE 25 0,01 68 0,10 -43 -63,24

62370000 - PUBLICATIONS 1 523 0,85 1 523

62516000 - DEPLACEMENT 5 185 2,90 3 570 5,34 1 616 45,26

62560000 - MISSIONS RECEPTIONS 191 0,11 213 0,32 -22 -10,42

62600000 - FRAIS POSTAUX ET TELECOM. 15 0,01 18 0,03 -3 -14,36

62610000 - SITE INTERNET 95 0,05 95 0,14

62700000 - SERV.BANCAIRES & ASS 44 0,02 44 0,07

62830000 - FORMATION 360 0,54 -360 -100,00

62880000 - AUTRES PRESTAT.DIVER 420 0,23 330 0,49 90 27,27

129 968 72,63 113 747 170,12 16 221 14,26

Impôts et taxes

63330000 - FORM.PROFESS.CONTINU 176 0,10 156 0,23 20 12,82

176 0,10 156 0,23 20 12,82

Salaires et Traitements

64111000 - SAL.APPTS PERS.NON M 30 538 17,07 28 329 42,37 2 209 7,80

64112000 - PRIME POUVOIR ACHAT 1 000 0,56 1 000

64123000 - CONGES PAYES COURUS 417 0,23 -9 -0,01 426 NS

31 956 17,86 28 320 42,36 3 635 12,84

Charges sociales

64510000 - COT URSSAF + POLE EMPLOI 8 194 4,58 9 089 13,59 -896 -9,85

64530000 - COTISATIONS RETRAITE 1 861 1,04 1 657 2,48 204 12,30

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ASS LA ROUTE DE LA SANTE ETATS FINANCIERS

Compte de résultat détaillé

Page 9

du 01/01/19 au 31/12/19 12 mois

% du 01/01/18 au 31/12/18 12 mois

% Variation

absolue (montant)

Var.

abs.

(%)

64540000 - COTISATIONS MUTUELLES 276 0,15 258 0,39 17 6,69

64750000 - MEDECINE DU TRAVAIL 117 0,07 117 0,17

64760000 - CHEQUES DEJEUNERS 1 010 0,56 1 014 1,52 -4 -0,35

64795000 - PART CHARG.SOCIALES 167 0,09 -3 -0,01 170 NS

11 625 6,50 12 132 18,15 -507 -4,18

Autres charges

65800000 - CHARGES DIVERSES GESTION C 6 2 4 258,48

6 2 4 258,48

Charges d'exploitation 173 730 97,08 154 357 230,86 19 373 12,55

RESULTAT D'EXPLOITATION 5 222 2,92 -86 825 -129,86 92 047 -106,01

Produits financiers

76800000 - AUTRES PRODUITS FINANCIERS 355 0,20 560 0,84 -205 -36,62

355 0,20 560 0,84 -205 -36,62

Résultat financier 355 0,20 560 0,84 -205 -36,62

RESULTAT COURANT 5 577 3,12 -86 265 -129,02 91 842 -106,46

Résultat exceptionnel

Report des ressources non utilisées

78940000 - REPORT SUR SUBVENTIONS AT 17 413 9,73 104 030 155,59 -86 616 -83,26

17 413 9,73 104 030 155,59 -86 616 -83,26

Engagements à réaliser

68940000 - ENG.A REALISER/SUBVENT.ATT 20 369 11,38 17 413 26,04 2 955 16,97

20 369 11,38 17 413 26,04 2 955 16,97

EXCEDENT OU DEFICIT 2 622 1,46 351 0,53 2 270 646,10

Contribution volontaires en nature