7EJ -5AHLE?AI>=?=EHAIFAHIAI ,AE?KHI11 /KE@A@A\ LA

(1)

Unité E : Services bancaires personnels

Demi-cours II

Guide de lélève

(2)

Le compte d'épargne est un moyen pour mettre de l'argent de côté de temps à autre dans une banque, une caisse populaire ou autre institution financière de façon à ce qu'il y ait de l'argent disponible pour les urgences, les articles plus coûteux ou les vacances. Pendant que l'argent est dans le compte, il rapporte également de

l'intérêt. Après un certain temps, l'argent que tu retires du compte inclut ce que tu y avais déposé à l'origine (capital) et l'intérêt que la banque t'a payé. De nos jours, il existe de nombreuses sortes de comptes d'épargne disponibles. Ceux-ci diffèrent les uns des autres principalement sur la base du taux d'intérêt payé, le montant

minimum de dépôt requis et la durée pendant laquelle tu dois conserver ton argent dans le compte. (Remarque : Rends-toi dans une institution financière et procure-toi leurs dépliants décrivant tous leurs comptes.)

Le relevé ci-dessous est un bordereau de dépôt que tu emploierais en déposant de l'argent dans une caisse populaire.

Comptes dépargne

____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA CAISSE POPULAIRE MA VILLE

MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

Prière de signer en présence du caissier

MONTANT DU DÉPÔT EN $

__________________ 20

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

COMPTE N

^O

______________

(3)

Exemple : Lyne Lachance décide de déposer deux chèques : un de 236,31 $ et l'autre de 176,25 $. Elle dépose également de l'argent comptant consistant en deux billets de 5 $ et trois de 20 $, quatre huards, six pièces de 2 $, 13 pièces de 25 cents et 18 pièces de 5 cents. Elle souhaite également garder 50 $ en argent comptant. Remplis le bordereau de dépôt pour Lyne.

Solution : Inscris chaque chèque séparément dans les espaces prévus (s'il te manque de l'espace, ajoute-les au verso et additionne-les). 236,31 $, 176,25 $. Fais le total des billets. N'oublie pas de soustraire les 50 $ qu'elle désire garder : 10 $ + 60 $ = 70 $ - 50 $ = 20 $. Trouve le total des pièces de monnaie : 4 $ + 12 $ + 3,25 $ + 0,90 $ = 20,15 $. Inscris tout aux endroits prévus et additionne pour trouver le total : 236,31 $ + 176,25 $ + 20 $ + 20,15 $ = 452,71 $. Complète les renseignements de date, déposé par, et signature.

Tu dois endosser chaque chèque avant de le déposer. Lorsque tu fais cela, tu donnes à la banque/caisse populaire le droit légal d'encaisser le chèque. Endosser un chèque signifie que tu dois apposer ta signature à l'endos du chèque. Si tu désires encaisser un chèque fait au nom d'une autre personne, cette personne doit l'endosser d'abord, et ensuite, tu l'endosses toi-même au moment de l'encaisser ou de le déposer à la banque ou la caisse populaire.

JEAN UNTEL RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

__________________ 20

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

Le 15 mars -- Lyne Lachance

Lyne Lachance

20 00 20 15 236 31 176 25 452 71

452 71

COMPTE N

^O

______________

(4)

Aujourd'hui, bien des gens utilisent un compte-chèques. C'est un des moyens sûrs, simples et pratiques qui existent pour payer ses factures sans avoir à transporter de l'argent sur soi. Il y a plusieurs types de compte-chèques. Ils varient en fonction de diverses caractéristiques, dont les deux suivantes :

1. les frais d'administration qui peuvent être chargés pour le compte, et 2. l'intérêt qui peut être accumulé pour le compte.

Voici un bordereau de chèque que tu peux utiliser pour payer une facture.

Sur le chèque rempli ci-après : 1. La date est indiquée.

2. Le nom de la personne ou de la compagnie à l'ordre de laquelle le chèque est établi est indiqué.

3. Le montant du chèque est indiqué en chiffres.

4. Le montant du chèque est indiqué en lettres. Veuille noter que nous avons commencé au début de la ligne et que nous avons tracé une ligne jusqu'à l'endroit où l'on précise le montant en cents.

5. Les cents sont précisés jusqu'au chiffre 100.

6.La signature est incluse.

Compte-chèques

JEAN UNTEL RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

Payez à lordre

de _______________________________________________________________________ __________________ $ ________________________________________________________________________________________ DOLLARS

__________________ 20

_____________________________

:26167...001: 1234...567...

100

(5)

Lorsque tu es dans une banque ou une caisse populaire, tu peux retirer de l'argent en établissant un chèque ou en remplissant un bordereau de retrait très semblable à un chèque.

Le reçu qui suit est le genre de bordereau de retrait que tu emploierais.

JEAN UNTEL RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

Payez à lordre

de _______________________________________________________________________ __________________ $ ________________________________________________________________________________________ DOLLARS

__________________ 20

_____________________________

:26167...001: 1234...567...

Le 15 mars --

Canadian Tire

Jean Untel

cent soixante-cinq 100⁸¹

165,81

______________ 20 _

_ $ Reçu de : ____________

Dollars

N

^o

de la succ. N

^o

de compte (Prière de signer en présence du caissier)

101

(6)

Lorsqu'un chèque est fait, le registre des chèques doit être rempli. Si le registre est tenu à jour, alors, la personne sait toujours ce qui reste dans son compte. Ceci empêche une personne de mettre son compte à découvert. Le solde du compte est tenu à jour en additionnant les dépôts et en soustrayant les chèques et les retraits.

Exemple : David Hémond avait un solde de 231,18 $ dans son compte. Le 30 septembre, il a fait le chèque n° 344 au montant de 198,00 $ à l'ordre de Sears. Le même jour, il a reçu sa paye de 488,90 $. Le 1

^er

octobre, il a fait le chèque n° 345 au montant de 385 $ à la Société de gestion Beaulieu pour son loyer. Quel est son solde?

Solution : Inscris les numéros de chèques dans la première colonne ci-dessous, les dates dans la seconde et la description du paiement dans la troisième. Sous la rubrique montant du chèque, n'inscris que les montants déboursés (il seront soustraits par la suite), et sous la rubrique montant du dépôt, inscris les rentrées d'argent (elles seront additionnées). C'est ce qui a été fait dans la colonne solde. En

commençant avec le montant du solde : 231,18 $ 198,00 $ = 33,18 $ 33,18 $ + 488,90 $ = 522,08 $ 522,08 $ 385,00 $ = 137,08 $

À ce moment-ci, il reste 137,08 $ dans le compte.

Registre de chèques

N^odu chèque

344

345

Solde 231,18

33,18 522,08 137,08 Date

20/8 20/8 1/9

Description

Sears Salaire

Soc. de gestion Beaulieu

Montant du chèque

198,00

385,00

Montant du dépôt

488,90

✔

(7)

Utilise les bordereaux types ci-après, aussi bien que toute photocopie de bordereau de banques et de caisses populaires que ton professeur pourra te fournir.

1. Remplis le bordereau de dépôt avec les informations suivantes :

Maurice Leblanc a quatre chèques : 285,00 $, 85,00 $, 98,97 $ et 127,83 $. Il désire faire un dépôt aujourd'hui même et conserver 100 $. Son numéro de compte est 538-610-7.

Devoir n

^o

1 ____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA CAISSE POPULAIRE MA VILLE

MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

__________________ 20

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

Compte n

^o

_____________

(8)

2. Tu déposes les montants ci-après aujourd'hui dans ton compte-chèques. Remplis un bordereau de dépôt. N° de compte 3-785-11. Cinq huards, quatre billets de 5 $, deux de 10 $, un de 20 $, 19 pièces de 25 cents et un chèque au montant de 64,95 $.

3. Aujourd'hui, tu déposes les trois chèques suivants dans ton compte n° 5-968-34 : chèques de 75,00 $, 136,83 $ et 17,76 $. Tu veux retirer 50 $. Remplis un

bordereau de dépôt.

____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA CAISSE POPULAIRE MA VILLE

MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

__________________ 20

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

Compte n

^o

_____________

____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA CAISSE POPULAIRE MA VILLE

MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

__________________ 20

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

Compte n

^o

_____________

(9)

4. Remplis le bordereau de dépôt. Tu déposes dans ton compte n° 5-887-63 aujourd'hui : cinq billets de 5 $, un billet de 100 $, 25 pièces de 25 cents, 90 pièces de 10 cents, des chèques aux montants de 87,92 $ et 10,38 $.

Tu désires obtenir 40,00 $ d'argent comptant.

5. En employant les formules de chèques fournies, prépare les chèques pour les destinataires suivants (datés d'aujourd'hui) :

a) à Industries dynamiques, 370,00 $ b) à Boutique moderne, 275,36 $ c) au ministre des Finances, 405,06 $ d) à Jana Mécanicien, 7 631,93 $

____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA CAISSE POPULAIRE MA VILLE

MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

__________________ 20

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

Compte n

^o

_____________

_____________________

RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

Payez à lordre

de _______________________________________________________________________ __________________ $ ________________________________________________________________________________________ DOLLARS

__________________ 20

_____________________________

:26167...001: 1234...567...

102

(10)

_____________________

RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

Payez à lordre

de _______________________________________________________________________ __________________ $ ________________________________________________________________________________________ DOLLARS

__________________ 20

_____________________________

:26167...001: 1234...567...

_____________________

RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

Payez à lordre

de _______________________________________________________________________ __________________ $ ________________________________________________________________________________________ DOLLARS

__________________ 20

_____________________________

:26167...001: 1234...567...

_____________________

RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

Payez à lordre

de _______________________________________________________________________ __________________ $ ________________________________________________________________________________________ DOLLARS

__________________ 20

_____________________________

:26167...001: 1234...567...

103

104

105

(11)

6. À partir des informations données dans ce tableau, trouve le nouveau solde. Présente ton travail!

7. Remplis le registre des chèques suivant :

Lucie a 2 397,50 $ dans un compte-chèques. Un dépôt de 625,00 $ a été effectué dans le compte. En payant toutes ses factures par chèque, Lucie a écrit ce qui suit : 7 mai, n° 45, Autopro, 76,00 $; 8 mai, n° 46, Compagnie délectricité, 67,40 $; 8 mai, n° 47, Téléphone, 24,90 $; et 15 mai, n° 48, Emprunt voiture, 217,00 $. Trouve le nouveau solde.

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

AMOUNT DEDUCT CHEQUES ADD DEPOSITS

BALANCE FORWARD CHEQUES ISSUED TO

OR DESCRIPTION OF DEPOSIT

CHEQUE –

DEPOSIT + BALANCE ➜ TO

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

Solde précédent (a) 79,90 $

(b) 398,45 $ (c) 990,00 $ (d) 675,73 $ (e) 1407,25 $ (f) 832,05 $

Dépôts 27,00 $ 10,00 $, 25,00 $

235,00 $ 96 $, 109 $, 20 $

191,75 $ 469,71 $

Chèques 33,00 $ 19,95 $ 21,91 $, 30,05 $

342,50 $ 342,50 $

5,98 $, 98,00 $, 106,78 $

N^ODU CHÈQUE

À POUR

ÖÖ

MONTANT DU CHÈQUE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ MONTANT DU DÉPÔT

DÉDUIRE CHÈQUES AJOUTER DÉPÔTS

SOLDE CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

SOLDE DATE CHÈQUE ISSU À L^{ORDRE DE}

OU DESCRIPTION DU DÉPÔT

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

(12)

8. Complète le registre des chèques suivant :

Le solde du 8 septembre est de 998,43 $. Les chèques suivants ont été émis : le 9 septembre, n° 243 à la Baie pour 48,00 $; le 13 septembre, n° 244 à Esso au montant de 43,87 $; le 20 septembre, n° 245 à la compagnie d'électricité pour 66,98 $, le 25 septembre, un dépôt de 200,00 $ a été effectué; le 30 septembre, n° 246 à Gestion Dallaire au montant de 475,00 $.

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR N^ODU CHÈQUE

À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR À POUR

ÖÖ

MONTANT DU CHÈQUE

CHÈQUE-

SOLDE CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

SOLDE DATE CHÈQUE ISSU À LORDRE DE

(13)

9. Remplis le registre des chèques suivant :

Le solde au 29 novembre est de 130,00 $. Chèques : n° 355, 1

^er

décembre, à Safeway au montant de 76,00 $; n° 356, 9 décembre, à Service chez Nick pour 45,00 $; n° 357 le 12 décembre à Magasin vidéo pour 121,96 $; n° 358, le 20 décembre, à Sports Arthur pour 15,78 $; n° 359 le 28 décembre au ministre des Finances pour 326,00 $. Dépôts : 5 décembre, 175,00 $, 14 décembre, 35,00 $, 21 décembre, 930,00 $.

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR N^ODU CHÈQUE

ÖÖ

MONTANT DU CHÈQUE

CHÈQUE-

SOLDE CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

(14)

10. Complète le registre des chèques suivant :

Le solde du 30 septembre est de 375,89 $. Chèques : 1

^er

octobre, n° 32, 66,00 $ à la compagnie d'électricité; 10 octobre, n° 33, 45,20 $ à MTS, 19 octobre, n° 34, 345,00 $ à Mastercard; 24 octobre, n° 35, 56,00 $ à Sears. Dépôts : 1

^er

octobre, 170,00 $; 18 octobre, 35,00 $; 27 octobre, 100,00 $. De l'argent comptant a été retiré le 28 octobre, 100,00 $.

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR N^ODU CHÈQUE

ÖÖ

MONTANT DU CHÈQUE

CHÈQUE-

SOLDE CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

(15)

À chaque mois, la banque ou la caisse populaire t'enverra un relevé qui donne la liste de tes dépôts, tes chèques ainsi que les frais de service. Tu devrais vérifier avec soin les montants indiqués afin de t'assurer que le relevé correspond à ton registre des chèques. La plupart du temps, le solde du relevé et celui du registre des chèques ne seront pas identiques et tu auras à faire correspondre ces deux

montants. Cela s'appelle faire concorder le relevé. Cela signifie que le solde du registre des chèques et celui du relevé vont concorder.

Exemple : Voici est une copie du relevé et du registre des chèques de Denise Lacroix.

Faire concorder un relevé bancaire

DATE

01 JOUR MOIS

SOLDE REPORTÉ 09 20 51

SOLDE CRÉDITS

DÉBITS DESCRIPTION

DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

98 CHÈQUE N

^O

99 DÉPÔT

FRAIS DE SERVICE

CAISSE POPULAIRE DE ST-LÉON

450 30

9

600 15 50 00

50

00

00 51 01 01 01 51 11 16

17 18 24

09 09 09 09 09

620 170

140 155

145

(16)

Les soldes ne sont pas identiques pour plusieurs raisons :

1. Chèques en circulation Ce sont les chèques qui ont été établis, mais qui n'ont pas encore été encaissés. En conséquence, la caisse populaire n'est pas au courant de ces chèques. Les chèques n

^os

100, 101, 102 et 103 sont en circulation.

2. Un dépôt de 87,00 $ a été effectué après l'impression du relevé.

3. L'institution a soustrait 9,50 $ du compte. Il s'agit de frais de service pour la gestion du compte.

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR

CHEQUE –

FOR N^ODU CHÈQUE

98

99

100

101

102

103

À

Dépôt

Magasin de sport Compagnie de téléphone

Dépôt Voiture Pharmacie

Dépôt Huile Épicerie

POUR À POUR

À POUR

ÖÖ

ÖÖ ÖÖ ÖÖ ÖÖ

MONTANT DU CHÈQUE

450 50

600 00

20 51 600 00 620 51 450 50 170 01 30 00 140 01 1500 155 01 14 95 140 06 503 13503 87 00 222 03 4 95 217 08 17 93 199 15 1500

87 00 30 00

14 95

503

4 95

17 93

CHÈQUE-

SOLDE CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

CHÈQUE-

DÉPÔT+ SOLDE

SOLDE DATE

11

SEPT.

16

17

18

24

25

26

27

28

CHÈQUE ISSU À L^{ORDRE DE}

(17)

Voici des façons de trouver le solde exact d'un compte pour un client : 1. Cochez (ü) toutes les entrées apparaissant sur le relevé et sur le

registre des chèques

2. Compléter l'état de rapprochement figurant au verso du relevé.

Nota : Toutes les entrées apparaissant sur le relevé de la caisse populaire ou de la banque qui ne sont pas inscrites dans le registre des chèques devraient maintenant être inscrites au registre des chèques.

Relevé de banque/caisse populaire

SOLDE FINAL apparaissant sur ce relevé

ADDITIONNER LES DÉPÔTS effectués depuis la date du relevé

Total partiel ________________

Soustraire les chèques en circulation

SOLDE FINAL : __________________________

Registre des chèques

SOLDE FINAL apparaissant sur le registre des chèques

SOUSTRAIRE tous les retraits qui ne figurent pas dans le registre des chèques

SOLDE FINAL : ___________________________

145,51 $

87,00

14,95 5,03 4,95 17,93

42,86 42,86

232,51

189,65 189,65

199,15 $

Frais de service 9,50

ÉTAT DE RAPPROCHEMENT

(18)

1.Remplis l'état de rapprochement pour le compte ci-dessous.

Devoir n

^o

2 DATE

20 JOUR MOIS

SOLDE REPORTÉ 08 350 00

SOLDE CRÉDITS

DÉBITS DESCRIPTION

DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

98 CHÈQUE N

^O

99 CHÈQUE N

^O

100 CHÈQUE N

^O

101 DÉPÔT

DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

102 FRAIS DE SERVICE ACCU CREDIT

102 141 24 56

125 8

452 215 280 90 12

88 70

45 75

51 00 00

51 61 49 61 91 91 91 46 71 21 25

27 30 31

08 08

08 08 08

802 699

558 533

476 691

971 846

837

(19)

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

BALANCE FORWARD

350 00

CHEQUES ISSUED TO OR DESCRIPTION OF DEPOSIT

Aug.

21 452 ^CHEQUE–

DEPOSIT + BALANCE ➜

452 802

TO Deposit

FOR

51 51

25 98 102 90 ^CHEQUE–

102 699

TO Esso

FOR

90 61

25 99 141 12 ^CHEQUE–

141 558

TO Tires

FOR

12 49

27 100 24 88 ^CHEQUE–

24 533

TO Telephone

FOR

88 61

27 101 56 70 ^CHEQUE–

56 476

TO Hydro

FOR

70 91

27 215 ^CHEQUE–

215 691

TO Deposit

FOR

00 91

30 280 ^CHEQUE–

280 971

TO Deposit

FOR

00 91 Sept.

1 102 125 45 ^CHEQUE–

125 846

TO Petes Shack

FOR

45 46

3 103 211 11 ^CHEQUE–

211 635

TO Insurance

FOR

11 35

6 2000 ^CHEQUE–

2000 2635

TO Deposit

FOR

00 35 51

00

7 854 00 ^CHEQUE–

854 1781

TO Sears

FOR

00 35

7 57 10 ^CHEQUE–

57 1724

TO Gas

FOR

10 25

8 146 58 ^CHEQUE–

146 1577

TO Eatons

FOR

58 67 DATE N^O DU

CHÈQUE

MONTANT CHÈQUEDU

MONTANT DÉPÔTDU

SOLDE DÉDUIRE CHÈQUES

AJOUTER DÉPÔTS

ÖÖ

CHÈQUE ISSU À L^{ORDRE DE}

21 août

25 98 102 90

452 51

350 00 452 51

102 90

141 12

24 88

56 70

215 00

280 00

125 45

211 11

2000 00

854 00

57 10

146 58 215 00

280 00

00 141 12

24 88

56 70

125 45

211 11

854 00

57 10

146 58 99

100

101

102 103 25

27

27 30 1er sept.

3

6

7

8 Dépôt Esso Pneus Téléphone

Hydro Dépôt Dépôt Cabane à Pierre

Assurance Dépôt Sears Essence Eatons

2000

CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE

699 61

55849

533 61

476 91

691 91

971 91

846 46

635 35

2635 35

1781 35

1724 25

1577 67

802 51

(20)

SOLDE FINAL apparaissant sur ce relevé

ADDITIONNER LES DÉPÔTS effectués depuis la date du relevé

Total partiel ________________

Soustraire les chèques en circulation

SOLDE FINAL : __________________________

SOLDE FINAL apparaissant sur le registre des chèques

SOUSTRAIRE tous les retraits qui ne figurent pas dans le registre des chèques

SOLDE FINAL : ___________________________

ÉTAT DE RAPPROCHEMENT

(21)

2.En utilisant le relevé de banque et le registre des chèques, remplis l'état de rapprochement.

DATE

20 JOUR MOIS

SOLDE REPORTÉ 08 1175 39

SOLDE CRÉDITS

DÉBITS DESCRIPTION

CHÈQUE N

^O

66 DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

67 CHÈQUE N

^O

68 CHÈQUE N

^O

69 CHÈQUE N

^O

70 CHÈQUE N

^O

71 CHÈQUE N

^O

72 CHÈQUE N

^O

73 CHÈQUE N

^O

74 FRAIS DE SERVICE BANQUE NATIONALE

40 104 25 346 177 68 23 40 35 11

00 850 92 00 00 54 56 16 00 20 60

00 39

39 47 47 47 93 37 21 21 01 41 25 30

30 06 08 08 09 12 13 16 23

06 06 06 07 07 07 07 07 07 07 07

1985 1135

1959 1855

1509 1331

1263 1240

1200 1165

1153

(22)

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

BALANCE FORWARD

1175 39

June

25 66 40 00 ^CHEQUE–

40 1135

TO Cash

FOR

00 39

30 850 ^CHEQUE–

850 1985

TO Deposit

FOR

00 39

30 67 25 92 ^CHEQUE–

25 1959

TO Drug Store

FOR

92 47 July

8 69 346 00 ^CHEQUE–

346 1613

TO Car Payment

FOR

00 47

8 70 177 54 ^CHEQUE–

177 1435

TO Eatons

FOR

54 93

9 71 68 56 ^CHEQUE–

68 1367

TO Hydro

FOR

56 37

12 72 23 16 ^CHEQUE–

23 1344

TO Telephone

FOR

16 21

13 73 40 00 ^CHEQUE–

40 1304

TO Sears

FOR

00 21

16 74 35 20 ^CHEQUE–

35 1269

TO IGA

FOR

20 01

75 ^CHEQUE–

~~~~

1269

TO Ripped Up

FOR

~~

01 00

23 76 35 00 ^CHEQUE–

35 1234

TO Gas

FOR

00 01

24 77 27 95

CHEQUE –

27 1206

TO Electronic House

FOR

95 06

24 78 16 36 ^CHEQUE–

16 1189

TO Future Shop

FOR

36 70

27 700 ^CHEQUE–

700 1889

TO Deposit

FOR

00 70 00

28 30 ^CHEQUE–

DEPOSIT + 30

TO Deposit 00 00

DATE N^O DU CHÈQUE

MONTANT CHÈQUEDU

MONTANT DÉPÔTDU

AJOUTER DÉPÔTS

ÖÖ

À POUR À

POUR À

POUR À POUR À POUR À POUR À

POUR À

CHÈQUE ISSU À LORDRE DE OU DESCRIPTION DU DÉPÔT

25 juin

30 66 40 00

1175 39 40 00

850 00

25 92

346 00

177 54

68 56

23 16

40 00

35 20

~~

35 00

27 95

16 36 850 00

700 00

30 00 25 92

346 00

177 54

68 56

23 16

40 00

35 20

35 00

27 95

16 36 67

69

70

71

72

73

74

75

76

77 78 30

juillet 8

8

9

12

13

16

23

24

27

28 Argent comptant Dépôt Pharmacie Paiement de voiture

Eatons Hydro Téléphone

Sears IGA Déchiré Essence Maison électronique

Future Shop Dépôt Dépôt

CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE-

+

1985 39

1959 47

1613 47

1435 93

1367 37

1344 21

1304 21

1269 01

1234 01

1206 06

1189 70

700 00

1889 70

30 00

1135 39

(23)

SOLDE FINAL apparaissant sur ce relevé

ADDITIONNER LES DÉPÔTS effectués depuis la date du relevé

Total partiel ________________

Soustraire les chèques en circulation

SOLDE FINAL : __________________________

SOLDE FINAL apparaissant sur le registre des chèques

SOUSTRAIRE tous les retraits qui ne figurent pas dans le registre des chèques

SOLDE FINAL : ___________________________

ÉTAT DE RAPPROCHEMENT

(24)

3.Remplis l'état de rapprochement.

DATE

01 JOUR MOIS

SOLDE REPORTÉ 11 127 18

SOLDE CRÉDITS

DÉBITS DESCRIPTION

DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

346 CHÈQUE N

^O

347 DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

348 CHÈQUE N

^O

350 DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

349 CHÈQUE N

^O

355 CHÈQUE N

^O

353 FRAIS DE SERVICE

CAISSE POPULAIRE DE ST-LÉON

425 57

103 42

144 125 36 14

520

80 420 00 66

38 56

34 00 15 75

15

89

15 33 33 67 56 18 62 77 43 43 28 53 25 30

30 06 08 08 09 12 13 16 23

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11

647 222

164 245

203 99

519 375

250 214

199

(25)

DATE CHEQUE ✓

NO. CHEQUE

AMOUNT DEPOSIT

BALANCE FORWARD

127 18

Nov.

1 520 ^CHEQUE–

520 647

TO Deposit

FOR

15 33

1 346 425 00 ^CHEQUE–

425 222

TO Rent

FOR

00 33

6 347 57 66 ^CHEQUE–

57 164

TO Super Foods

FOR

66 67

10 348 67 38 ^CHEQUE–

67 97

TO Utilities

FOR

38 29

10 80 ^CHEQUE–

80 178

TO Deposit

FOR

89 18

12 420 ^CHEQUE–

420 598

TO Deposit

FOR

15 33

12 349 244 34 ^CHEQUE–

244 353

TO Car Repair

FOR

34 99

15 350 103 56 ^CHEQUE–

103 250

TO Thiessens Dept. Store

FOR

56 43

351 ~~~ ~~ ^CHEQUE–

~~~

250

TO Ripped Up

FOR

~~

43

20 352 17 86 ^CHEQUE–

17 232

TO Sporting Goods

FOR

86 57 15

89

15

25 353 36 15 ^CHEQUE–

36 196

TO Walmart

FOR

15 42

31 354 54 76

CHEQUE –

54 141

TO Groceries

FOR

76 66

31 45 ^CHEQUE–

45 186

TO Deposit

FOR

00 66 00

DATE N^O DU CHÈQUE

MONTANT CHÈQUEDU

MONTANT DÉPÔTDU

AJOUTER DÉPÔTS

ÖÖ

CHÈQUE ISSU À LORDRE DE OU DESCRIPTION DU DÉPÔT

1er nov.

1er 346 425 00

520 15

127 18 520 15

425 00

57 66

67 38

80 89

420 15

244 34

103 56

~

17 86

36 15

54 76

45 00 420 15

57 66

67 38

80 89

103 56

17 86 244 34

~~ ~

36 15

54 76

45 00 347

348

349

350

351

352

353 354 6

10

12

15

20

25

31

31 Dépôt Loyer Épicerie Services Dépôt Dépôt

Réparations de voiture Magasin Therrien

Déchiré Articles de sport

Walmart Épicerie Dépôt

CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE CHÈQUE -

DÉPÔT +

SOLDE

222 33

164 67

97 29

17818

59833

353 99

250 43

232 57

196 42

141 66

186 66

647 33

(26)

SOLDE FINAL apparaissant sur ce relevé

ADDITIONNER LES DÉPÔTS effectués depuis la date du relevé

Total partiel ________________

Soustraire les chèques en circulation

SOLDE FINAL : __________________________

SOLDE FINAL apparaissant sur le registre des chèques

SOUSTRAIRE tous les retraits qui ne figurent pas dans le registre des chèques

SOLDE FINAL : ___________________________

ÉTAT DE RAPPROCHEMENT

(27)

4.Compare l'information du relevé de compte avec le solde du registre des chèques. Utilise l'état de rapprochement de la page suivante.

DATE

01 JOUR MOIS

SOLDE REPORTÉ 04 151 63

SOLDE CRÉDITS

DÉBITS DESCRIPTION

DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

126 CHÈQUE N

^O

127 DÉPÔT

CHÈQUE N

^O

128 CHÈQUE N

^O

129 CHÈQUE N

^O

130 CHÈQUE N

^O

7EJ -5AHLE?AI>=?=EHAIFAHIAI ,AE?KHI11 /KE@A@A\ LA

Unité E : Services bancaires personnels

Demi-cours II

Guide de lélève

minimum de dépôt requis et la durée pendant laquelle tu dois conserver ton argent dans le compte. (Remarque : Rends-toi dans une institution financière et procure-toi leurs dépliants décrivant tous leurs comptes.)

Le relevé ci-dessous est un bordereau de dépôt que tu emploierais en déposant de l'argent dans une caisse populaire.

Comptes dépargne

____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA CAISSE POPULAIRE MA VILLE

MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

______________________ 20 ____

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

COMPTE N

______________

JEAN UNTEL RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

______________________ 20 ____

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

COMPTE N

______________

1. les frais d'administration qui peuvent être chargés pour le compte, et 2. l'intérêt qui peut être accumulé pour le compte.

Voici un bordereau de chèque que tu peux utiliser pour payer une facture.

Sur le chèque rempli ci-après : 1. La date est indiquée.

2. Le nom de la personne ou de la compagnie à l'ordre de laquelle le chèque est établi est indiqué.

3. Le montant du chèque est indiqué en chiffres.

4. Le montant du chèque est indiqué en lettres. Veuille noter que nous avons commencé au début de la ligne et que nous avons tracé une ligne jusqu'à l'endroit où l'on précise le montant en cents.

5. Les cents sont précisés jusqu'au chiffre 100.

6.La signature est incluse.

Compte-chèques

JEAN UNTEL RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

______________________ 20 ____

_____________________________

100

Lorsque tu es dans une banque ou une caisse populaire, tu peux retirer de l'argent en établissant un chèque ou en remplissant un bordereau de retrait très semblable à un chèque.

Le reçu qui suit est le genre de bordereau de retrait que tu emploierais.

JEAN UNTEL RUE QUELCONQUE MA VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA BANQUE MA VILLE PROVINCE

______________________ 20 ____

_____________________________

____________________ 20 _______

___________________________ $ Reçu de : ______________________________________

Dollars

N

de la succ. N

de compte (Prière de signer en présence du caissier)

101

Exemple : David Hémond avait un solde de 231,18 $ dans son compte. Le 30 septembre, il a fait le chèque n° 344 au montant de 198,00 $ à l'ordre de Sears. Le même jour, il a reçu sa paye de 488,90 $. Le 1

octobre, il a fait le chèque n° 345 au montant de 385 $ à la Société de gestion Beaulieu pour son loyer. Quel est son solde?

commençant avec le montant du solde : 231,18 $  198,00 $ = 33,18 $ 33,18 $ + 488,90 $ = 522,08 $ 522,08 $  385,00 $ = 137,08 $

À ce moment-ci, il reste 137,08 $ dans le compte.

Registre de chèques

Utilise les bordereaux types ci-après, aussi bien que toute photocopie de bordereau de banques et de caisses populaires que ton professeur pourra te fournir.

1. Remplis le bordereau de dépôt avec les informations suivantes :

Maurice Leblanc a quatre chèques : 285,00 $, 85,00 $, 98,97 $ et 127,83 $. Il désire faire un dépôt aujourd'hui même et conserver 100 $. Son numéro de compte est 538-610-7.

Devoir n

1

____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

MA CAISSE POPULAIRE MA VILLE

MA PROVINCE

ARGENT COMPTANT PIÈCES DE MONNAIE CHÈQUES OU COUPONS TOTAL MOINS argent comptant reçu

MONTANT DU DÉPÔT EN $

______________________ 20 ____

__________________________________

DÉPOSÉ PAR

Compte n

_____________

2. Tu déposes les montants ci-après aujourd'hui dans ton compte-chèques. Remplis un bordereau de dépôt. N° de compte 3-785-11. Cinq huards, quatre billets de 5 $, deux de 10 $, un de 20 $, 19 pièces de 25 cents et un chèque au montant de 64,95 $.

3. Aujourd'hui, tu déposes les trois chèques suivants dans ton compte n° 5-968-34 : chèques de 75,00 $, 136,83 $ et 17,76 $. Tu veux retirer 50 $. Remplis un

bordereau de dépôt.

____________________

RUE QUELCONQUE VILLE (PROVINCE) CODE POSTAL

7EJ -5AHLE?AI>=?=EHAIFAHIAI ,AE?KHI11 /KE@A@A\ LA

Guide de lélève

Comptes dépargne

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20

______________ 20 _

_ $ Reçu de : ____________

commençant avec le montant du solde : 231,18 $ 198,00 $ = 33,18 $ 33,18 $ + 488,90 $ = 522,08 $ 522,08 $ 385,00 $ = 137,08 $

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20

__________________ 20