دور الابتكار المالي في تطوير الصيرفة الإسلامية

(1)

ةيملاسلإا ةفريصلا ريوطت يف يلاملا راكتبلاا رود

.

ذاـــتسلأا

:

يلاـغلا ميهاربا نب

ةملاق ةعماجب رضاحم ذاتسا

(2)

صخلملا

:

فدته للاخ نم ةيملاسلإا ةفيرصلا ريوطت في ليالما راكتبلاا رود ةشقانم لىإ ةيثحبلا ةقرولا هذه طيلست ومن لىع ءوضلا ةيملاسلإا ةيفصرلما موهفم مث نمو ، اهروطت فصول لخدمك ايلماع ةيملاسلإا راكتبلاا تايدتحو عقاو صيخشتب ةساردلا متتتخو ةيملاسلإا كونبلا في ليالما راكتبلاا في فيصرلما ليالما في عراستلما ومنلل ةيملاسلإا ةيفصرلما ةبكاوم ةروضر في نمكت اهيلإ لصوتلما ةجيتنلاو، ةيملاسلإا كونبلا رثكأ ديدج بيلاسأو تاودأ راكتباو ةيلالحا ةيلالما تامدلخا ريوطت نم اقلاطنا ةيلماعلا ةيكنبلا ةعانصلا ةيلاعفو ةءافك . ةيحاتفملا تاملكلا : ةيملاسلإا فراصلما، ليالما عادبلإا ، ليالما راكتبلاا

.

abstract

The aim of this paper is to discuss the role of financial innovation in the development of Islamic banking by highlighting the globally growth of Islamic banking as an input to describe its evolution, and then the concept of financial innovation in Islamic banks, Reached the result is the need of Islamic banking to keep pace with the growth in the accelerating global banking industry from the current development of the financial services and innovation tools and methods of a new, more efficient and effective.

Key words: financial innovation, Islamic banks

قم

ـــــــــــــــــــــــــ

ةمد

:

ديزلما لىإ جاتتح يتلا تاعوضولما نم دعي ةيملاسلاا كونبلا في ليالما راكتبلاا عوضوم نإ ةساردلا نم ةيملاسلإا كونبلا روطتو ةيرارمتساب شرابم لكشب هطابترلا ارظن كلذو، ليلحتلاو ةهج نم اذه ، ةيديلقتلا ةموظنلما نع اماتم ةلقتسم ةيفصرم ةموظنمك اهدوجو تابثإو . ف ، ىرخأ ةهج نمو ريوطتل ةجالحا سمأ في مويلا ةيملاسلإا ةيفصرلما ةعانصلا نإ صم عيونت ضرغل ةيلالما اتهاجتنم في عونتلاو يجولنكتلا روطتلا ةبكاولمو ، ايهدل ةيحبرلا ردا ، ايلماع ةيملاسلإا ةيلالما تامدلخا لىع ديازتلما ومنلا ةيبلت اذكو ، ةيديلقتلا كونبلل ةيلالما تاودلأا عم ، ةيملاسإ ةيفصرم ةيؤر قفو ةيلام ةسدنله جذومن ميمصت اهيلع ينمئاقلا لىع متيح ام اذهو داعبتسا ةروضر اهتقفاوم ىدم لوح سبللا نم يرثكلا ابهوشي يتلا ةيملاسلإا ةيلالما تاجتنلما لك ةيملاسلإا ةعيشرلا ميلاعتل . وه لصلأا ةيملاسلإا كونبلا اهمدقت يتلا ةيلالما تامدلخا نإف ، قبس ام لىإ ةفاضإ نمو ابهولسأ قفو تلاامج ةدعو بسانتت يتلا تامدلخا في عونتلاو راكتبلااو عادبلاا عدبلما اهجه ةعانصلا أشنم وه راكتبلاا نإف كلذبو ، ةيملاسلإا ةعيشرلا لىإ دنتست يتلا ةيلالما تلاماعتلا في ةيملاسلإا ةيلالما .

(3)

ةيلاكشلإا : مدقت ام ءوض لىع ، هجاوت لا ةيفصرلما ةعانص ت تايدتح ةيملاسلإا قترفم في اهعض قرطلا لىع ةرداق ةموظنم ءانب وحن ةعانص ةيلام تاجتنم انهاكمإبو ةيملاسلإا ةعيشرلل ةقفاوم قيقتح ةيسفانت ةزيم ةيديلقتلا كونبلاب ةنراقم . ةيلاتلا ةيلاكشلإا حرط نكمي ساسلأا اذه لىعو ، : ام ىدم ةردق ةيناكمإو كونبلا ةيملاسلإا في ةبكاوم تاروطتلا ةلصالحا في لامج عادبلإا راكتبلااو ليالما ةبهامجو ةسفانلما ةدالحا يتلا اهضرفت كونبلا ةيديلقتلا في اذه لاجلما ؟ . تايضرفلا

:

لياتلا وحنلا لىع ينتيسيئر ينتيضرف ةغايص تتم ةحورطلما ةيلاكشلإا لىع ةباجلإل :  كلتتم ةيفصرلما ةيملاسلإا يركف جهنم راكتبلااو عادبلإل اهلهؤي ليالما لظ في ةيجولونكتلا ةعراستلما ؛  قيعي سجاه بركأ ليالما راكتبلاا ةيملاسلإا فراصلما في ةدحوم ةئيه بايغ واتفلل ةيعشرلا ى . جهنم ةساردلا

دقف عوضولما ةعيبطل اقفو دماتعا ثحابلا لىع امازل ناك بولسأ ديامح للاخ نم دقو ، يملعلا ثحبلا تاودأب ةمزتلم ةيجهنم ، لييلحتلا يفصولا جهنلما مادختسا كلذ بلطت فراصلما في ليالما راكتبلااب ةقلعتلما قئاقلحا صيخلتو تامولعلماو تانايبلا عيمجتب موقي يذلا لئاسوو تاودأ قفو اهليلتحو ،ةيملاسلإا ةفلتمخ ةيملع . ل فصو ةطخ ةساردلا

:

لىع ، ةيسيئر روامح ثلاث لىإ هميسقت مت دقف ، ةساردلا لمح عوضولماب مالملإا ةيغب و لياتلا وحنلا : لاوأ : لماعلا لوح ةيملاسلإا ةيفصرلما . 1 . لماعلا لوح ةيملاسلإا ةيفصرلما ومن . 2 . ايلماع ةيملاسلإا كونبلا زكرتم . ايناث : ةيملاسلإا كونبلا في ليالما راكتبلاا موهفم . 1 . فيصرلما ليالما راكتبلاا فيرعت . 2 . ةيملاسلإا فراصملل ليالما راكتبلاا ةيهمأ . 3 . ةيملاسلإا فراصلما في ليالما راكتبلاا طباوض . 4 . ةيملاسلإا فراصلما في ليالما راكتبلاا جهانم . اثلاث : يملاسلإا فيصرلما لمعلا في ليالما راكتبلاا تايدتحو عقاو . 1 . عقاو راكتبلاا ليالما في فراصلما ةيملاسلإا . 2 . يملاسلإا فيصرلما لمعلا في ليالما راكتبلاا تايدتح . لاوأ : ملاعلا لوح ةيملاسلإا ةيفرصملا .

(4)

لمعلا روطت نإ فيصرلما ةشرابم ةجيتن لاإ وه ام ايلماع هراشتنا قطانم عاستاو يملاسلإا ةيملاسلإا ةيلالما تاجتنلما لىع ءلامعلا لابقا ةدايزل ةعونتلما مله ققتح يتلاو، ءاوس مهاغتبم ايلماع اهزكرتمو ةيملاسلإا ةيفصرلما ومن ضرعتسن ليي مايفو ، يدالما وأ يدئاقعلا

.

1 . ومن ملاعلا لوح ةيملاسلإا ةيفرصملا : غلبي ذإ ،اعيسر ًاومن ةيملاسلإا ةيفصرلما ةعانصلا دهشت في ةيملاسلإا فراصلما ددع وحن لماعلا 055 ماع ىتح فصرم 2513 لىع ةعزوم ،م 50 فراصلما ددع غلب مايف ،ةلود ةيملاسإ ةيفصرم تاجتنلم ةمدقلما ةيديلقتلا 335 اكنب 1 ةيفصرلما ةعانصلا مجح ردقي مايف ، ةنس في ةيملاسلإا 2513 ـب م 1.5 رلاود نويليرت 2 ، ب ةنراقمب 04 . 1 ود نويليرت في يكيرمأ رلا ماع 2512 3 عقوتلما نمو ، لىإ يملاسلإا ليومتلا تادوجوم لياجمإ لصي نأو 2.1 رلاود نويليرت ةيانه في 2514 . ايكرتو تاراملإاو ايزيلامو ةيدوعسلاو ايسينودنإو رطق نضتتحو 15 لضفأ لصأ نم 25 لماعلأا يرياعم عضت يتلا تائيلها لىإ ةفاضلإاب ،ًايملاسإ ًافصرم ، ةيلماعلا ةيملاسلإا ةيفصرلما ةلحرلما عفديس يذلاو ،عاطقلا في يركفلاو يدالما لالما سأرل عّمتج بركأ لودلا كلت كلتتمو ةيفصرلما لوصأ عيزوت حضوي لياولما لودلجاو ، ةديدلجاو ةيلالحا قاوسلأا في ةيمنتلا نم ةلبقلما ب ردقت يتلاو لماعلا لوح ةيملاسلإا 04 . 1 لاود نويليرت ماع في يكيرمأ ر 2512 ليي ماك ، : مقر لودج ( 11 : ) يملاعلا عيزوتلا ل ةيفرصملا لوصلأ ةيملاسلإا . ماعل 2112 . ردصملا : يلاتلا ريرقتلا ىلع ادامتعا ثحابلا دادعإ نم :

Ernst & Young

:

World Islamic Banking Competitiveness Report 2013–14 ,

22-Jan-2014,P ( 22 ) . http://www.ey.com/DLResults?Query=World+Islamic+Banking+Competitive ness+Report+2014&Search=A 2 . ايملاع ةيملاسلإا كونبلا زكرمت : اجتلا كونبلا عاطق زكتري ايسآ قشر بونجو ناريإو جيللخا لود في ةيملاسلإا ةير . ةيزيلالما قوسلا في ومنلا ةيرتو ضفخنت مانيب ةتباث ومن تلادعم لىع ناريإو جيللخا لود ظفاتحو . رايلم $ % ةبسنلا لودلا 264 .4 16% ةيدوعسلا ةيبرعلا ةكلملما 123.2 8% ايزيلام 77 5% ةدحتلما ةيبرعلا تاراملإا 61.6 4% تيوكلا 46.2 3% _رطق 30.8 2% _ايكرت 15.4 1% _{ايسينودنإ} 15.4 1% _{نيرحبلا} 924 60% ) ةلود02( لماعلا ةيقب

(5)

ددع عافترلا ًارظن ةبذالجا قاوسلأا نم ةيويسلآا لودلا ضعبو ايكرتو ايقيرفإ لماش ةقطنم دعتو فيصرم قاترخا دوجوو ناكسلا ةيفصرلما ةعانصل ديازتلما ومنلا نع ًلاضف ومنلا في ذخآ ةيملاسلإا . ةردقلاو روطتلا ىوتسمو اهومن لىع ًادماتعا ةيملاسلإا كونبلا فينصت متي نأ نكمي ليي ماك ماسقأ ةثلاث لىإ ةيسفانتلا : 4 1.2 . ةسيئرلا قاوسلأا : ةيدوعسلا يهو ـ رطقو نيرحبلاو تيوكلاو تاراملإاو يوذ نم اهءلامع نأب زاتتمو اهيف مدقت يتلا تاجتنلما لىع ديدشلا لابقلإابو ،تاورثلا باحصأو ةعفترلما لوخدلا . انهأ لاإ تاجتنلما في راكتبلاا لىإ رقتفت . 1.1.2 . ةدعاولا ةريغصلا قاوسلأا : ايسينودنإو ناتسكابو دنلهاو صرمو ايكرت لثم . دمتعت يهو يوذ نم ءلامع لىع ةيرغصلا لوخدلا . قاوسلأل لوخدلا ةيقبسأ ةصرف لودلا كلت في ةلماعلا كونبلا لانتو . نمو ةيديلقتلا كونبلا نم ةيوقلا ةسفانلما مسقلا اذه هجاوت يتلا تايدحتلا . 2.1.2 . ةيملاسلإا ةيفرصملا ةعانصب دهعلا ةثيدح لودلا : ناتسخازاكو سنوتو ناجيبرذأو اينابلأ لثم . يذ طسوتم ناكس ددع تاذ لود يهو ةملسم ةيبلاغ . ابوروأ نم ابهرقل ًارظن ةدعاولا قاوسلأا نم دعتو . اههمأ تايدحتب هجاوت اهنكلو فيصرلما عاطقلا عم ينلماعتلما ةيدودمح . ايناث : ةيملاسلإا كونبلا يف يلاملا راكتبلاا موهفم . زكري فيصرلما ليالما راكتبلاا فيرعت لىع ءوضلا طيلست لىع ةساردلا نم ءزلجا اذه ضارعتساو ةيملاسلإا كونبلا في هتيهمأ زاربإو كونبلا في ليالما راكتبلاا مكتح يتلا طباوضلا ةيملاسلإا اذكو، ايهدل ليالما راكتبلاا جهانم . 1 . يفرصملا يلاملا راكتبلاا فيرعت : ، ةيلالما ةسدنلهاب ىمسي ام وأ ليالما راكتبلاا ينثحابلا فرعي " و ريوطتلاو ميمصتلا انهأب ليومتلا لكاشلم ةيعادبإ لوللح ةغايصلاو ،ةركتبم تايلآ و تاودلأ ذيفنتلا " 5 ، نوكت نأو ةيملاسلإا ةعيشرلل ةقفاوم ةيليومتلا تايلمعلا وأ تاودلأا في تاراكتبلاا . و اقفو كلذل ي ليالما راكتبلاا نإف ةطشنأ ةثلاث نمضت يهو ، ةيسيئر : 6 أ. ةيلام تاودأ راكتبا ةديدج ؛ ب . لثم، ةمئاق لماعلأ ةيئارجلإا فيلاكتلا ضيفتخ انهأش نم ةديدج ةيليوتم تايلآ راكتبا : ؛ةينوتركللإا ةراجتلاو ةيلماعلا ةكبشلا للاخ نم لدابتلا ج . لثم، ةيليومتلا ةرادلإل ةديدج لولح راكتبا : ، نويدلا وأ ةلويسلا ةرادإ راكتبا لماعلأا تماظنم ةلكيه ةداعلإ ةديدج طمانأ وأ ، رطاخلما ةرادلإ ةديدج ةيجيتاترسا ، ةمئاقلا لكاشلما لىع بلغتلل ورظلا مئلات ةنيعم تاعوشرلم ةيليوتم غيص دادعإ وأ ف عوشرلماب ةطيحلما .

(6)

ب ،دئاسلا نع فلاتخلاا درمج سيل راكتبلااب دوصقلماو فلاتخلاا اذه نوكي نأ دب لا ل ةءافكلا نم لضفأ ىوتسلم هقيقتح ةجرد لىإ ازيمتم ةيسفانتلا ةزيلماو ةيلعافلاو ةيلاثلماو ، نوكت نأ و هقيقتح ةدئاسلا تايللآاو تاودلأا عيطتست لا ام ققتح ةركتبلما ةيليومتلا ةيللآا وأ ةادلأا . ةيلوأ ةركف راكتبلاا ساسأ نإو رابتخلال اهعاضخإ دعب عقاولا ضرأ لىع اهديستج متي ، ام لكشم للح ةديدج ةيلمع ةقيرط باستكا وأ ةديدج ةمدخ وأ ديدج جتنم لكش في رولبتتل يتلاو كنبلل ةميق ةيئاهنلا في فيضت . 2 . ةيملاسلإا فراصملل يلاملا راكتبلاا ةيمهأ : لا نم هتيهمأ ةيملاسلإا فراصملل ليالما راكتبلاا دمتسي كونبلا اهجاوت يتلا تايدحت راكتبا اهيلع امازل ناك اذل ، اتهامدخ لىع ديازتلما بلطلاو ةيملاسلإا ريوطتو بيلاسأ غيصو ةيلاتلا طاقنلا في ةيهملأا نمكتو ، تايدحتلا هذه ةبكاولم ةيليوتم : 7  ؛ةيلالما ةسسؤملل ةيحبرلا رداصم عيونت  ةباجتسا ؛اعم تاسسؤلماو نيرمثتسلما تاعلطتل اقفو ةيرماثتسا صرفل  ةماعلا ةيرادلإا فيراصلماف، يربكلا مجلحا تارفو نم ققحتي الم ةجيتن فيلاكتلا يرفوت ؛ بركأ مجح لىع عزوتت ةيفصرلما تامدلخا ةفلكتو  تاردقلا نم ديزتو عئادولا باطقتسا معدت ةديدج ةيملاسإ ةيفصرم تاجتنم راكتبا ؛ ةيليومتلا  ةرود جتنم لكل نأ مولعم وه ماكو ومنلا لىع ةظفاحملل ةيلالحا تاجتنلما مداقت بنتج ؛هتايوتسم ىندأ دنع رقتسيو جتنلما لىع بلطلا فقوتي قوسلا عبشت ةلحرم فيو ةايح  يلالاو رطاخملل ءرد ؛هتاعاطقو هغيص عيونتب ةيرماثتسلاا ةطشنلأاب طيحلما ينق  ؛قوسلا في ةيلالما ةسسؤملل سيفانتلا زكرلما معدو ةيلودلا ةسفانلما دويق عم لماعتلا  ؛ ءاوس دح لىع ةيعماتجلااو ةيداصتقلاا ةيمنتلا في ةهماسلما  م ةيويح في اهيقبيو ةسسؤلما ةبرخ نم ديزي تاجتنملل رمتسلما ريوطتلا ةرمتس . 3 . ةيملاسلإا كونبلا يف يلاملا راكتبلاا طباوض : في لثتم يتلاو دعاوقلاو سسلأا نم ةعوممج لىإ ةيملاسلإا كونبلا في ليالما راكتبلاا دنتسي يهو ، ةيسيئر طباوض ةسخم : 1.3 . ةيملاسلإا ةديقعلا ىلإ دانتسلاا : سلإا ةيفصرلما تاجتنلما هيلع موقت يذلا ماعلا ساسلأا لثمتي هعشر ام ةاعارم في ةيملا ةيملاسلإا ةعيشرلا دماتعاب ، همرح ام ميرتح و هلحأ ام للاحإب ، تلاماعلما في لىاعتو هناحبس للها اهنع دايلحا نكمي لا اعجرم اهذاتخاو تاقيبطتلا عيملج ا ًساسأ . 2.3 . ةيوبرلا دئاوفلا داعبتسا : داصتقلاا اهيلع ىنبي يتلا لىولأا ةزيكرلا نإ ةيملاسلإا كونبلا مث نمو يملاسلإا ةمئاقلا ةيلالما تلاماعلما في يروضر و سياسأ طشر يهف ، ابرلا ميرتح يه ليالما راكتبلاا لياتلابو

(7)

ءمالعلا و ءاهقفلا عاجمإ لىع ديكأتلا يفكيو ، ةيرثك يهف ةنسلاو باتكلا نم ةلدلأاو ،ةثدحتسلماو ابرلا ةمرحب . 3.3 . لاهجلاب لماعتلا بنجت ررغلا و ة : ليصتح نم دكأتلل فديه ةيملاسلإا كونبلا في رماثتسلاا و ليومتلا في للالحا يرتح نإ يهاونلا و رماولأا قفو يعشر روظمح يأ نم لاخ امادختسا همادختساو ، ايعشر لايصتح لالما يف نوكت ديدج ةيلام تاودأ راكتبا بنتج ةروضر هنمو ، يملاسلإا داصتقلاا لماعم ددتح يتلا اه لطابلاب سانلا لاومأ لكأ و نبغلا وأ ررغلا وأ ةلاهلجا ةهبش . 4.3 . ةراسخلا و حبرلا يف ةكراشملا أدبمب ذخلأا : تاودأو غيص راكتبا وأ ةديدج ةيليوتم تايلآ ريوطت ةيلمع ةيلع ىنبت يذلا ساسلأا نإ لاأ، اهسفن ةيملاسلإا كونبلا لمعل ماعلا أدبلما وه ةثيدح ةيملاسإ ةيفصرم في ةكراشلما وهو جارلخا ةدعاق لىإ ةيللآا هذه دنتستو ، ةتباث ةدئاف نم لادب ، امرغو ابسك ، ةراسخ و احبر ةجيتنلا بسكلما وأ ةعفنلما لىع لوصلحا نأ ، ينتدعاقلا ينتابه دصقيو ، مرغلاب منغلا ةدعاقو ، نماضلاب ( حبرلا وأ دئاعلا ) ةراسلخا لمحتل دادعتسلاا ردقب نوكي . 0.3 . ا ةيداصتقلاا ةءافكل : نع ةيداصتقلاا ةءافكلا لىإ ةيملاسلإا فراصلما في ليالما راكتبلاا دنتسي نأ ةروضر تامولعلما لىع لوصلحا فيلاكت ضيفتخو رطاخلما ةكراشم في ةيرماثتسلاا صرفلا عيسوت قيرط ةسرمسلاو ةطاسولا تلاومعو . 8 4 . يملاسلإا فراصملا يف يلاملا راكتبلاا جهانم ة : ، ينيسيئر ينجهنم وأ ينلخدم لىع ليالما راكتبلاا تايلمع في ةيملاسلإا كونبلا دمتعت اهمو : 1.4 . ةاكاحملا جهنم : ريوتح للاخ نم اهيلإ لوصولا دارلما ةجيتنلا لىع فرعتلا اقبسم متي نأ ينعي يذلاو هلعجو ةيديلقتلا كونبلل ةيلالما ةيدنلها سسأ قفو هراكتبا مت جتنم كونبلا تابلطتم عم ىشماتي فلاخ لمح نوكت لا يتلا ةيديلقتلا ةيلالما تاودلأا لىع متت ةاكاحلما ةيلمع بلاغلا فيو ، ةيملاسلإا لوبقم حبصيل ةهبشلا لمح ريوتح نكمي نكل فلاخ حم تناك نإو ، ةيعشرلا ةيحانلا نم كش وأ ايملاسإ . ديلقتلا اتهيرظنل ةيملاسلإا ةيفصرلما ةاكامح نإ مهأ نم ىقبت ليالما ليومتلا ةسدنه في ةي ةروضرلاب ينعي لا اذه نكلو ، اهراسم نع اهفرتحو ةيملاسلإا فراصلما هجاوت يتلا تلاكشلما نكلو ،يملاسلإا ليومتلل ةبسانم يرغ ةيديلقتلا ةيلالما ةعانصلا اهمدقت يتلا تاجتنلما عيجم نأ لا ةفسلف عم مءلاتي ام سابتقا ينب زييمتلا بيج ساسلأا ةاكامح ينبو ،هئدابمو يملاسلإا ليومت هذه جاتنإ بلطتت لا ينح يفف يرطلخا هرثأ اذه كتري كلذ عمو ةيديلقتلا ةموظنلما هيلع موقت يذلا اهحرطت يتلا تاجتنلما ةعباتم درمج لب ،ريوطتلاو ثحبلا في تقولاو دهلجا نم يرثكلا تاودلأا سوت للاخ نم اهدلقتو ةيديلقتلا ةعانصلا علسلا طي 9 .

(8)

نكل في لباقلما كانه يرثكلا نم تايبلسلا هذله ةيملاسلإا ةيلالما ةعانصلا لىع ةيجهنلما اهنم : 10  نأ طباوضلا ةيعشرلا حبصت درمج دويق ةيلكش ، اذهو ام فعضي ةعانق ءلامعلا تاجتنلماب ،ةيملاسلإا لعيجو ليومتلا يملاسلإا لمح كش ةبيرو ءادتبا ؛  في لظ ةاكاحلما حبصت طباوضلا ةيعشرلا اًئبع اًقئاعو مامأ تاسسؤلما ،ةيلالما ذإ يه لا ققتح يأ ةميق ،ةفاضم لب درمج ةفلكت اهلمحتي ةيفاضإ نوكتل، ليمعلا تاجتنلما ةيملاسلإا ةدلقلما في ةياهنلا رثكأ ةفلك نم تاجتنلما ،ةيوبرلا عم انهأ ققتح في ةياهنلا اهسفن ةجيتنلا ؛  نإ تاجتنلما ةيديلقتلا بسانت ةعانصلا ةيديلقتلا لواتحو ةلجاعم اتهلاكشم ، نإف ةاكامح هذه تاجتنلما مزلتست ضرعتلا سفنل ،تلاكشلما اذهو هرودب مزلتسي ةاكامح ديزلما نم تاجتنلما ثيحب ةيديلقتلا حبصت ةعانصلا ةيملاسلإا في ةياهنلا نياعت نم سفن تامزلأا يتلا نياعت اهنم ةعانصلا ةيديلقتلا . 2.4 . راكتبلااو ةلاصلأا جهنم : قيرطلا نياثلا ريوطتل تاجتنلما ةيملاسلإا وه ثحبلا نع تاجايتحلاا ةيلعفلا ءلامعلل لمعلاو ميمصت لىع تاجتنلما ةبسانلما ، اله اذهو جهنلما بلطتي ةسارد تاجايتحلا ةرمتسم ءلامعلا لمعلاو لىع ريوطت بيلاسلأا ةينقتلا ةينفلاو ةمزلالا اله . لاو بير نأ اذه جهنلما رثكأ نم ةفلك ديلقتلا ،ةاكاحلماو هنكل في لباقلما رثكأ ىودج رثكأو ،ةيجاتنإ ةفلكتلاو اًبلاغ نوكت ةعفترم في ةيادب ،جتنلما قيبطت مث دعب كلذ ضفخنت فيلاكتلا لىإ ىوتسم ةفلكتلا ةيدلحا ةداتعلما في تاجتنلما ،ةيلالما نكل ةسسؤلما يتلا ردابت لاوأ حجنت في باطقتسا ةبسن بركأ نم قوسلا نمو مث نمضت ىودج حرط تاجتنلما ةديدلجا ءادتبا 11 . ظفاحلما لىع جهنلما اذه لمعي ماك ليالما راكتبلاا لعجو ةيملاسلإا كونبلا ةيللاقتسا لىع ةردق عفري نأ هنأش نم امم ةيملاسلاا ةيفصرملل ةيركفلا ةموظنلما قمع نم عبني ةءافكلا ةيملاسلإا ةيلالما تاجتنملل ةيداصتقلاا . اثلاث : يملاسلإا يفرصملا لمعلا يف يلاملا راكتبلاا تايدحتو عقاو . هيف ديازتي يذلا تقولا في ةيملاسلإا ةيفصرلما في فيصرلما ليالما راكتبلااب مماتهلاا تيأي ا مادتحاو ،تامولعلما ايجولونكتو تلااصتلاا تاينقت في روطتلا عم ةئفاكتلما يرغ ةسفانلم ةيديلقتلا كونبلا اهمدقت يتلا ةيلالما تامدلخا . 1 . عقاو راكتبلاا يلاملا يف فراصملا ةيملاسلإا : يملاسلإا فيصرلما عاطقلل ةيلماعلا ةيسفانتلا لوح ريرقت فشك 2513 -2514 يذلاو ، غنويو تسنرإ هتقلطأ ( EY ) ةيملاسلإا فراصملل يلماعلا رتمؤلما للاخ نأ نيرحبلاب ةمانلما في يرياعم ءوض في سياسلأا فيصرلما اهماظن ةيقرت وأ لادبتساب ًايلاح موقت فراصلما نم ديدعلا « لزاب 3 » تامدخ يمدقم ينب نواعتلا و ، ةيلالما ةيملاسلإا تامدلخا سلجلم ةيهيجوتلا ئدابلماو

(9)

مدلخا دماتعا ةعسر زيزعتل فراصلماو ةلقنتلما تلااصتلاا لما تا ،كرحتلما فتالها برع ةيفصر ًاديقعت رثكأ ةيليوتم تاجتنمو تاروفو لىإ عفدلا تايلمع قاطن زواتجو 12 ، اهبسكيس يذلاو ةيديلقتلا ةيفصرلما هجو في ةيلماعلا ةيلالما قاوسلأا لىع حاتفنلاا لىع رثكأ ةءافك . و ريوطت للاخ نم فيصرلما لمعلا ريوطت في ًايربك ًاحاجن ةيملاسلإا ةيفصرلما تققح ةيملاسلإا كوكصلاك ةركتبم تاجتنمو تاودأ 13 في ةلثمتلماو، اهعاونأب : أ. ؛ ةيرماثتسلاا قيدانصلا كوكص ب . ؛ ةراجلإا كوكص ج . ةضراقلما كوكص ( ةبراضلما ) ؛ د. ؛ ةكراشلما كوكص ه. ةحبارلما كوكص ( في طقف ةنكمم ليولأا قوسلا ةلاح .) يتلاو تزواتج ( كوكصلا ) ةنس في اهتميق 2513 ـلا 100 تارادصإ ثيح نم رلاود رايلم غلبمب تارادصإ لياجمإب ةنسلا يهنتل ةديدلجا كوكصلا 119.5 نأ نم مغرلا لىع ،رلاود رايلم ةبسنب ضافخناب ءاج لجسلما غلبلما اذه 7.55 % ةنس في لجسلما غلبلما نع 2512 14 . ةيملاسإ غيصب ةعممج ليوتم تايلمع بيترت في فراصلما ضعب تأدب ماك , ىرخأو يملاسلإا عيشرتلا عم ةقفاوتم ةيرماثتسا قيدانص سسؤت . ةيفصرلما تامدخ صرتقت لمو ، كلذ لىع ةيملاسلإا , كترشلما ليومتلا ميدقت لثم ىرخأ تامدخ لمشتل اتهلاماعت تعسو لب , و ةيفصرلما تادهعتلا رادصإو نماضلا تاباطخ , ةيدنتسلما تادماتعلاا حتفو ، تحبصأو يلاسأ نم ةددعتم ةعوممج مدقت ةيملاسلإا فراصلماو تاسسؤلما ــ ظفاحلما ةرادإو ليومتلا ب لوصلأا قيروتو ةيلالما 15 ثدح ةيملاسلإا ةيلالما تاودلأاو تاجتنلما هذه ضعب فسلأل نكلو، يذلا لكشلاب هبشتلاو طللخاو هيوشتلا ضعب اله ،ةيديلقتلا ةيفصرلماو ةيلالما تاجتنلما في هيلع هتيعشر يملاسلإا جتنلما دقفت قيبطتلا في ءاطخأ ةيفصرلما تاجتنلما ضعب في ثدتح ثيح . ام بسح ةيملاسلإا كونبلا لىع باعي ام نأ لاإ ثوحبلل ةيلماعلا ةيميداكلأا هنع تفشك ةيعشرلا ( ايزيلام اهرقم اسرإ ) هاظ راشتنا دايدزا نع في تلاقو ،ةيملاسلإا ةيلالما تاقتشلما ةر ناونعب اله ةسارد '' يملاسلإا ليومتلاو ةيلالما تاقتشلما '' لىع ديزي تاقتشلما هذه ومن لدعم نإ اهمادختسا ةلوهسو اهتنورم لىإ راشتنلاا اذه في عسوتلا تزعو ،ةيلالما قارولأا نم رخآ عاطق يأ لوصلأاو علسلا نم ءاشرلاو عيبلا ثيح نم علسلاب ظافتحلال ةديفلما لئادبلا نم اتهبرتعاو ، ةسيئرلا 16 يوطنت انهوك ،نيدلا لاجرو ءمالعلا لبق نم ظفتح عضوم تلاز ام تاقتشلما نأ يرغ، ةهج نم اذه ،ررغلا لىع . ىرخأ ةهج نمو تارماثتسا دئاوع تلكش ،ةبيرغ ةقرافم فيو ةيملاسلإا كونبلا في ضعب في تلصو الهوخد لياجمإ نم ةيربك ًاصصح ،دئاعلا ةتباث ،ةيديلقتلا ةيلالما تاودلأا كونبلا إ لي 05 % ،اهدئاوع نم وأ ، يربك لكشب تعفترا ةيملاسلإا كونبلاب ةلويسلا تلادعم ن م عضي ا مامأ ةيملاسلإا كونبلا دتح امم ،ةعفترم ةيحبر تلادعم قيقتحو ايهدل ةلويسلا ظفامح فيظوت نوذلأا تارماثتسا في عسوتلل اهعفدي تا تادنسو ةنازلخا ( لدجو فلاخ لمح يه يتلاو ) ،

(10)

عجار اذهو داقتفلا ةيملاسلإا كونبلا لم يموكلحا نيدلا تاودأ نع ةليدب فيظوت تاونقو تاجتن زاوم قوس ليإ ةجالحا نم ديزي امم ،لييستلا ةلهسو لجلأا ةيرصق نوكت يأ ،تاموقلما سفنبو ةيملاسلإا فراصملل بولطلما فدلها ققتح ةيعشر تاموقمب نكلو يموكلحا نيدلا قوسل 17 . 2 . راكتبلاا تايدحت يملاسلإا يفرصملا لمعلا يف يلاملا . ةيليومتلا غيصلاو تاودلأل ريوطتلاو راكتبلاا في نمكت يملاسلإا ليومتلا ةلكشم نإ لوح روحمتت يتلاو راكتبلاا ةفيظو نم دقعي بركأ قئاعب هباتج ةلكشلما هذه نأ لاإ ، ةديدلجا يهو ، تايدحتلا نم ةعوممج : أ. ملاسلإا ةيفصرلما تاسسؤلما عوضخ في اهلمع ةعيبط عم قفتت لا طباوضو يرياعلم ةي كونبلا لىع ةقبطلما ةيلالما طباوضلاو يرياعلما سفنب اهتلماعمو، اهيف طشنت يتلا لودلا ، ةيديلقتلا قيقتح في ةيملاسلإا كونبلا ةمهم ةلجاعم لىع ينناوقلا ضعب روصق لياتلابو ةيوبر لاأ ليومتلا غيص قيبطت في اهئلامع تابلطتم . ب . يتلا تامدلخا ةدوج ىوتسم صيخ مايف طقف سيل ، ةيديلقتلا كونبلا نم ةيربكلا ةسفانلما ةيملاسلإا ةيفصرلما تامدلخا قوس ةيديلقتلا كونبلا ماحتقا في مانإو ، اهئلامعل اهمدقت تامدلخا ةدوج ينستح ةروضر ةيملاسلإا كونبلا لىع ضرفي امم، ةيملاسإ ذفاون حتفب ص راكتباو ، ةمئاقلا ةيوبر يرغ ةديدج ةيلام تاجتنم و غي . ج . و اتهامدخ ريوطتل ةيقيقح ةيجولونكت تاودأو تايلآ لىإ ةيملاسلإا كونبلا راقتفا ةلوامحو ، ةثيدلحا تايجولونكتلل اتهرياسمب لاإ كلذ اله ىنستي لاو ، اهتيعون ينستح صخ ، ةيديلقتلا ةيلالما ةعانصلا ينبو اهنيب ةيجولونكتلا ةوجفلا صيلقت عراستلا نأ اصو نأ دبلا تاسسؤلماو دارفلأل ةيفصرلماو ةيلالما تاجايتحلاا في دقعتلاو تايرغتلا في ةمدقلما ةيفصرلما تاجتنلماو تامدلخاو مظنلا في ثيدحتلاو ريوطتلا في عراست هبحاصي . د. ةيلام قاوسأ لىإ راقتفلاا ةصاخ ةيملاسلإا ةيلالما تاودلأا لوادتت يتلا ةيملاسإ ةيوناث اله نكمي لا هنأ ( ةيملاسلإا كونبلا ) تاسسؤلما وأ ةيلماعلا ةيلالما قاوسلأا لىإ ءوجللا ، ايهدل ةلويسلا ضئاف فيظوت في ةبغرلا وأ ةلويسلا صقن لاح في ةيديلقتلا ةيفصرلما ةيملاسلإا كونبلا لمع ةعيبط نع تاسسؤلما هذه لمع ةعيبط فلاتخلا . ه. ا في ةيعشر ةباقر تائيه دوجو مدع ذإ ةينقتلا ةيحانلا نم ةصاخ بولطلما ىوتسلم تاودأ لىع مهلبق نم مكلحا لعيج امم ، ةيلالما و ةيبساحلما روملأاب ةبرخلل نورقتفي كوكشلا نم يرثكلا ابهوشت نايحلأا نم يرثك في ةديدلجا لمعلا تايلآو ليومتلا غيصو ةدحوم ىوتف لىإ لصوتلا بعصي امم تاداقتنلااو . ةمتاخلا : يتلاو ، ةيلالما تاودلأا في صقنلا وه مويلا ةيملاسلإا كونبلا لماعأ في رهاظلا نإ اثعاب لكشي امم ، ةلويسلل ةعيسر رداصم دايجإو ، لاوملأا ريودت عيسرت نكمي اهاضتقمب حيتي ةيملاسلإا ةعيشرلا راطإ في ةديدج ةيلام تاودأ راكتبا نأ ماك اضيأ و ،ىدلما ليوط رماثتسلال فمح في عيونتلاو ، ةليوطلا لاجلآا في ةصاخ اتهامادختسا و لاوملأا رداصم في عيونتلل اصرف ةظ

(11)

لىعأ يه يتلاو ، يملاسلإا كنبلا اله ضرعتي يتلا ةرطاخلما ةجرد نم للقي امم ، ةيرماثتسلاا كنبلا يديلقتلا كنبلا ةرطامخ نم ايبسن . و ةبلاطم ةيملاسلإا كونبلا اهيرغ نم رثكأ نم ىبركلا تابوعصلا نم ددع لىع بلغتلاب اههمأ :  ةمظاعتلما ةسفانلما ةرياسم كونبلا نم ؛ةيديلقتلا  اهدوجو ضرف يلود ا ىبركلا ةيلماعلا تاطاشنلا للاخ نم روضلحاب ءافتكلاا لدب يميلقلإا ؛  ةدلقلما ةيلالما تاودلأا ةيلاكشإ زواتج ؛  ةيلالما تلاماعلما لامخ في ةيهقفلا ءارلآا براضت صيخ مايف ةيهقفلا تافلالخا زواتج . و إ عاطق ريوطت ن لما تاجتن ةديدج ةيلام تاودأ قفو ةيملاسلإا ةيلالما ةدلقم يرغ بلطتي اذهو ،ةيملاسلإا ةيفصرلما ةعانص روطتل ادج ةمهمو ةروضر تحبصأ ،ةخسنتسمو ب مازتللاا ليب ام قيقحت :  ةيفصرلما ةعانص في ةيلالما ةسدنلها ريوطتب صتتخ ةيلماع ةيملاسإ ةيعجرم سيسأت ةروضر كلا لك نم فلأتت ،ةيملاسلإا يتلا تاسسؤلماو تايعملجاو تاناي ليوت بركا ةيهمأ يملعلا ثحبلل في صصختلما اذه لاجلما و، نأ هنأش نم يذلا نم عفري ةيلاعفو ةءافك ةيلالما تاودلأا ةدوجولما ؛ ةركتبلماو  ةروضر ةديدلجا تاجتنلما حرط لامج في ةيديلقتلا كونبلا ةسفانم ةيملاسلإا كونبلا يطتخ لهست يتلا ةيعونلا تامدلخا راكتباب رثكأ ةسفانلماو ،ءلامعلل ةبذالجا ضورعلا ميدقتو ءلامعلل ةيفصرلما تامدلخا ميدقت ؛  تامدلخا ةفلكت ضيفتخ نم اهنكتم بيلاسلأ ةيملاسلإا كونبلا راكتبا ةروضر يتلاو اهتيدودرم تلادعم نم عفرلل تازيفتح مدقت ( تامدلخا ) ، ضافخنا رطخ داعبإ و لىع بلغتلا دصقب ةيليغشتلا فيلاكتلا ضفخ لدب الهوصأ ةدعاق عيونتب لوصلأا ةميق ؛لخدلا لىإ ةفلكتلا ةبسن عافترا  تامولعلما ايجولونكتو تلااصتلااب بركأ امماتها ةيملاسلإا كونبلا ليوت نأ ةروضر تامدلخاو تلاماعتلا ىوتسم ريوطت نم اهنكتم يتلاو ، اهتينهمو اهتبرتج لقصل ايهدل ةينوتركيللإا ؛  ينستح اله لفكي ماب مهنيوكتو ، ايهدل ةلماعلا ةيشربلا رداوكلا ريوطت لىع زيكترلا لخا ىوتسم ءلامعلل ةمدقلما تامد . جارملا ةمئاق ع شماوهلاو : 1 نارهظلا قوزرلما دممح : نويداصتقا : ، قشرلا ةفيحص ،ايلع ةيعشر ةئيه ءاشنإب نهر ةيملاسلإا ةيفصرلما ريوطت مقر ددعلا 500 -ةيدوعسلا ةيبرعلا ةكلملما ،مامدلا - خيراتب 19 / 59 / 2513 ص ( 11 . )

(12)

http://www.alsharq.net.sa/2013/09/19/947713.

2_{Gallup world : Islamic Banking Remains Niche Market in North Africa, December 30,}

2013. http://www.gallup.com/poll/166583/islamic-banking-remains-niche-market-north-africa.aspx 3 دلاخ ةدايعلا : 1.52 ةياهنب ةعقوتلما ةيملاسلإا ةيفصرلما لوصلأا ةميق رلاود نويليرت 2513 شرنلا خيرات، م 06 / 12 / 2013 . http://www.al-jazirah.com/2013/20131206/ec2.htm 4 ةيفصرلما ريراقت : ةيداصتقلاا ةديرج ،ةيملاسلإا ةيفصرلما ةعانص نم مداقلا لصفلا ناونع ديدجتلاو راكتبلاا ددعلا ءاثلاثلا، 555517 – ةيدوعسلا ةيبرعلا ةكلملما - نياثلا ىداجم 1431 ـه . قفاولما 51 وينوي 2515 . http://www.aleqt.com/2010/06/01/article_400614.html. 5 مليوسلا ميهاربإ نب يماس : يحجارلا ةكشر ثوحبلا زكرم، يملاسلإا جهنلما في تارظن ةيلالما ةسدنلها ةعانص رماثتسٌلال ةيفصرلما ةدج – برمسيد 255 ص ، (5) . 6 ةيلاتلا عجارلما :  ةيلالما ةسدنلها ،زودنق ميركلا دبع ،يملاسلإا داصتقلاا في زيزعلا دبع كللما ةعماج ةلمج ،ةيملاسلإا دلجلما 25 ددعلا ، 52 - ةيدوعسلا ةيبرعلا ةكلملما - 2555 ص ، ( 11 .)  قيفوت ةلخ بمح : ركفلا راد، رماثتسلااو ليومتلا ةطشنلأ يقيبطتلاو يرظنلا راطلإا ةيلالما ةسدنلها يعمالجا – ةيردنكسلإا – 2511 ص، ( 50 . ) 7 ا ةيلاتلا عجارلم :  سراج رمع دممح : ةيملاسلإا فراصلما رتمؤم في ةمدقم ةلخادم،ةركتبم ةيملاسإ ةيلام تاجتنم وحن عقاولا ناونع تتح ةينميلا .. ةترفلا في ينينميلا لماعلأا لاجر يدان ميظنت ،لبقتسلما تايدتحو 25 -21 سرام 2515 – ةينميلا ةيبرعلا ةيروهملجا ءاعنص -.  ةدابع ميللحا دبع ميهاربإ : عيزوتلاو شرنلل سئافنلا راد ، ةيملاسلإا كونبلا في ءادلأا تاشرؤم – ، نماع ندرلأا – 2557 ص، ( 112 ، 113 . )  حلاص دممح ليع نحمرلا حتف : ةلمج ،ةيملاسلإا ةيلالما ةسدنهلل لخدم ،ةيملاسلإا دقنلا قوس تاودأ ددعلا ، فيصرلما 25 نادوسلا كنب، – لخا نادوسلا ، موطر - برمسيد 2552 . http://www.bankofsudan.org/arabic/period/masrafi/vol_26/islamic.htm.. 8 تياعاسلا ميحرلا دبع ديملحا دبع : دبع كللما ةعماج ةلمج ، ةيراجتلا رطاخلما ةرادلإ ةيملاسإ ةيلام تاقتشم وحن دلجلما،يملاسلإا داصتقلاا في زيزعلا 11 - ا ةكلملما ةيدوعسلا ةيبرعل - 1999 ص ، ( 00 .) 9 هركذ قبس عجرم ، سراج رمع دممح . 10 مليوسلا ميهاربا نب يماس : ، ةيمنتلل يملاسلإا كنبلا، يملاسلإا ليومتلا في طوحتلا دهعملا يملاسلإا بيردتلاو ثوحبلل - ةيدوعسلا ةيبرعلا ةكلملما ، ةدج 2557 ص ، ( 127 - 135 .) 11 مليوسلا ميهاربا نب يماس : تاجتنلما ةيلالما ينب ةيملاسلإا عادبلإا شرنلا خيرات ،ديلقتلاو 54 / 59 / 2555 . http://www.aleqtisadiah.com/news.php?do=show&id= 44288. 12 هركذ قبس عقوم ، ةدايعلا دلاخ . 13 سرالجا نمايلس نب دممح : ةهجاوم في ةيملاسلإا ةيفصرلما يدوعسلا بيرعلا دقنلا ةسسؤم ظفامح تاودلأا راكتبا شرنلا خيرات ،ةديدلجا 10 / 53 / 2515 .

(13)

https://groups.google.com/forum/#!topic/kantakjigroup/R9DpCQu0dV8. 14 ةيملاسلإا ةيلالما ةسدنهلل نايب زكرم : 2.1 خيرات ، ماعلا اذه ةعقوتلما يملاسلإا ليومتلا لوصأ رلاود نويليرت عقولما ةرايز 24 / 53 / 2514 . http://ifecenter.com/Bayan/ar/content/21trylywn-dwlr-swl-ltmwyl-lslmy-lmtwq-hdh-lm. 15 هركذ قبس عقوم ، سرالجا نمايلس نب دممح . 16 ةينوتركيللإا ةيداصتقلاا ةديرج : يهقف ظفتح طسو ةيملاسلإا ةيفصرلما .. رادصإ اسر ثحبت ةيملاسإ فراصم دحلأا ، ةيلام تاقتشم 1432 / 55 / 3 ـه . قفاولما 50 وينوي 2511 ددعلا 5445 . http://www.aleqt.com/2011/06/05/article_545695.html. 17 ليبن ءماسا : شرنلا خيرات ، ةيملاسلإا كونبلـل سييئرلا لخدلا ردصم ةيديلقتلا ةيلالما تاودلأا 2013/06/02 . http://www.alborsanews.com.