Les 9 ruches d’entreprises offrent plus de 17 000 m2 de surface locative, répartis en près de 300 bureaux ou ateliers.
Ces pépinières d’entreprises ont pour objectif d’accueillir des créateurs d’entreprise pour leur permettre de démarrer leur activité dans les meilleures conditions.
Les résultats 2009 des budgets annexes des Ruches
- 43 - d’Entreprises sont les suivants :
RUCHE CIEL VILLENEUVE D'ASCQ Investissement Fonctionnement
Dépenses 1 8 9 5 ,5 1 € 1 3 3 0 6 5 ,5 6 €
Recettes 1 8 9 5 ,5 1 € 1 3 3 0 6 5 ,5 6 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 1 8 9 5 ,5 1 € 1 3 3 0 6 5 ,5 6 €
Résultat de l'exer cice 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat r epor té 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat global de clôture
RUCHE D'ARM ENTIERES Investissement Fonctionnement
Dépenses 5 3 5 2 7 4 ,9 6 € 2 8 4 1 3 8 ,4 1 €
Recettes 6 8 5 7 7 6 ,2 1 € 4 2 5 5 4 0 ,5 7 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 3 2 9 4 1 9 ,5 0 € 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice 1 5 0 5 0 1 ,2 5 € 1 4 1 4 0 2 ,1 6 €
Résultat r epor té -3 4 2 6 3 4 ,5 5 € 5 0 7 3 1 ,1 4 €
Résultat cum ulé -1 9 2 1 3 3 ,3 0 € 1 9 2 1 3 3 ,3 0 €
Résultat global de clôture
RUCHE DE CAM BRAI Investissement Fonctionnement
Dépenses 8 8 4 9 6 6 ,0 5 € 1 2 9 3 2 7 ,6 2 €
Recettes 7 6 0 7 1 0 ,0 6 € 6 2 9 0 8 6 ,0 0 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 3 7 8 4 6 7 ,6 7 € 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice -1 2 4 2 5 5 ,9 9 € 4 9 9 7 5 8 ,3 8 €
Résultat r epor té -3 7 5 5 0 2 ,3 9 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé -4 9 9 7 5 8 ,3 8 € 4 9 9 7 5 8 ,3 8 €
Résultat global de clôture
RUCHE DE DENAIN Investissement Fonctionnement
Dépenses 3 7 2 3 1 3 ,1 1 € 1 6 9 2 8 7 ,7 6 €
Recettes 4 6 5 3 6 0 ,4 7 € 3 1 5 2 5 5 ,8 2 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 2 1 0 0 2 7 ,9 2 € 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice 9 3 0 4 7 ,3 6 € 1 4 5 9 6 8 ,0 6 €
Résultat r epor té -2 3 9 0 1 5 ,4 2 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé -1 4 5 9 6 8 ,0 6 € 1 4 5 9 6 8 ,0 6 €
Résultat global de clôture
RUCHE DE M AUBEUGE Investissement Fonctionnement
Dépenses 7 7 9 4 0 ,6 7 € 1 6 5 7 7 2 ,6 8 €
Recettes 1 2 3 2 6 8 ,2 1 € 1 7 8 5 6 7 ,6 9 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 5 6 4 5 5 ,2 9 € 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice 4 5 3 2 7 ,5 4 € 1 2 7 9 5 ,0 1 €
Résultat r epor té -5 8 1 2 2 ,5 5 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé -1 2 7 9 5 ,0 1 € 1 2 7 9 5 ,0 1 €
Résultat global de clôture
RUCHE DE ROUBAIX Investissement Fonctionnement
Dépenses 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Recettes 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat r epor té 8 5 3 1 3 7 ,9 1 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé 8 5 3 1 3 7 ,9 1 € 0 ,0 0 €
Résultat global de clôture 8 5 3 1 3 7 ,9 1 € 0 ,0 0 €
0 ,0 0 €
0 ,0 0 €
0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
- 44 -
RUCHE DE SAINT POL SUR M ER Investissement Fonctionnement
Dépenses 5 3 5 2 9 9 ,7 0 € 2 0 0 7 6 4 ,6 9 €
Recettes 5 9 2 3 4 3 ,4 8 € 1 9 7 8 3 6 ,0 8 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 4 8 9 5 1 8 ,4 3 € 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice 5 7 0 4 3 ,7 8 € -2 9 2 8 ,6 1 €
Résultat r epor té -9 0 5 0 4 ,7 3 € 3 6 3 8 9 ,5 6 €
Résultat cum ulé -3 3 4 6 0 ,9 5 € 3 3 4 6 0 ,9 5 €
Résultat global de clôture
RUCHE DE TOURCOING Investissement Fonctionnement
Dépenses 1 7 6 6 8 ,3 5 € 2 6 6 5 1 3 ,1 5 €
Recettes 3 5 8 1 ,1 0 € 2 6 6 5 1 3 ,1 5 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 0 ,0 0 € 1 0 0 2 6 2 ,7 9 €
Résultat de l'exer cice -1 4 0 8 7 ,2 5 € 0 ,0 0 €
Résultat r epor té 1 3 6 0 3 1 8 ,3 6 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé 1 3 4 6 2 3 1 ,1 1 € 0 ,0 0 €
Résultat global de clôture
RUCHE DE DOUAI Investissement Fonctionnement
Dépenses 2 5 7 0 0 0 ,0 0 € 8 3 6 5 2 ,4 0 €
Recettes 2 5 7 0 0 0 ,0 0 € 8 3 6 5 2 ,4 0 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 2 5 7 0 0 0 ,0 0 € 8 3 6 5 2 ,4 0 €
Résultat de l'exer cice 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat r epor té 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat global de clôture
RUCHE TECHNOLOGIQUE DU NORD Investissement Fonctionnement
Dépenses 3 1 4 1 2 4 ,9 1 € 2 6 6 8 8 9 ,8 8 €
Recettes 3 4 2 9 1 2 ,3 3 € 4 9 0 2 2 5 ,1 8 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 8 4 4 7 2 ,4 2 € 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice 2 8 7 8 7 ,4 2 € 2 2 3 3 3 5 ,3 0 €
Résultat r epor té -2 5 2 1 2 2 ,7 2 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé -2 2 3 3 3 5 ,3 0 € 2 2 3 3 3 5 ,3 0 €
Résultat global de clôture
Réseau Départemental des Ruches
d'entreprises du Nord Investissement Fonctionnement
Dépenses 0 ,0 0 € 5 0 0 ,0 0 €
Recettes 0 ,0 0 € 5 0 0 ,0 0 €
dont par ticipation du Dépar tem ent 0 ,0 0 € 5 0 0 ,0 0 €
Résultat de l'exer cice 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat r epor té 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat cum ulé 0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
Résultat global de clôture
0 ,0 0 €
0 ,0 0 € 0 ,0 0 €
1 3 4 6 2 3 1 ,1 1 €
0 ,0 0 €
La participation du Département aux dépenses d'investissement de l'ensemble des Ruches s'élève donc à 1 807 256,74 € (sous-chapitre 9191, article 204178) ; elle était de 1 496 421,38 € au compte administratif 2008.
En fonctionnement, la participation du Département (sous-chapitre 9391, article 65821) s'est élevée à 317 480,75 €. A cette somme s’ajoute 1,55 M€ (1,74 M€ en 2008) au titre de subvention au fonctionnement de la Régie pour l’exercice 2009 (sous-chapitre 9391, article 6568).
6ème partie : Compte de gestion du payeur départemental
Les résultats du compte de gestion rendu par le Payeur Départemental pour l'exercice 2009 concordent avec ceux du Département.
En poursuivant le recouvrement des produits départementaux, il est proposé d’admettre diverses sommes en non-valeur pour un montant total de 1 215 506,20 €, en raison de la situation du débiteur (insolvabilité, disparition…) ou du choix de l’ordonnateur d’admettre en
- 45 - non valeur les créances de faible montant selon les critères votés par l’Assemblée Départementale
[Délibération DIRFI/2009/236 du 18 mai 2009].
Par ailleurs, des annulations et réductions de titres (pour modification du montant des sommes à recouvrer ou suite à des remises gracieuses accordées) ont été prises en compte en 2009, pour un montant global de 6 185 108,15 €,
dont 379,27 € de TVA.
CONCLUSION
Le tableau ci-après récapitule les résultats du Compte Administratif 2009, par rapport aux inscriptions budgétaires :
Recet t es fonct ionnement 2 3 9 4 ,3 5 M € 2 4 3 8 ,0 0 M € 1 0 1 ,8 %
Excédent fonct ionnement exer cice ant ér ieur 6 4 ,9 7 M € 0 ,0 %
Sous -Total recettes fonctionnement 2 4 5 9 , 3 2 M € 2 4 3 8 , 0 0 M € 9 9 , 1 %
Recet t es invest issement (hor s empr unt s) 1 5 8 ,1 1 M € 1 5 8 ,8 5 M € 1 0 0 ,5 %
Empr unt s globalisés ( chap 9 2 3 ar t 1 6 4 1 +1 6 4 4 1 ) 3 7 8 ,5 6 M € 2 1 2 ,1 9 M € 5 6 ,1 % Empr unt s – opt ions affér ent es à l’opt ion de t ir age sur ligne
de t r ésor er ie (chap 9 2 3 ar t 1 6 4 4 9 ) 2 0 0 ,0 0 M € 1 7 0 ,5 5 M € 8 5 ,3 %
Excédent de fonct ionnement capit alisé (chap 9 2 3 ar t 1 0 6 8 ) 8 0 ,7 4 M € 8 0 ,7 4 M € 1 0 0 ,0 % Sous - Total recettes investissement 8 1 7 , 4 2 M € 6 2 2 , 3 3 M € 7 6 , 1 % TOTAL RECETTES 3 2 7 6 ,7 4 M € 3 0 6 0 ,3 4 M € 9 3 ,4 % Dépenses fonct ionnement (hor s ser vices financier s et
pr ovisions) 2 2 6 6 ,1 3 M € 2 1 7 5 ,5 9 M € 9 6 ,0 %
Pr ovisions - Ser vices financier s (hor s r enégociat ion det t e) 5 8 ,3 0 M € 2 1 ,7 9 M € 3 7 ,3 7 % Sous -Total dépenses fonctionnement 2 3 2 4 , 4 3 M € 2 1 9 7 , 3 8 M € 9 4 , 5 % Dépenses invest issem ent (hor s ser vices financier s) 5 8 6 ,7 4 M € 4 7 3 ,4 8 M € 8 0 ,7 % Empr unt s – opt ions affér ent es à l’opt ion de t ir age sur ligne
de t r ésor er ie (chap 9 2 3 ar t 1 6 4 4 9 ) 2 0 0 ,0 0 M € 1 7 0 ,5 5 M € 8 5 ,3 %
Déficit invest issement exer cice ant ér ieur (chap 0 0 1 ) 8 0 ,7 4 M € 0 ,0 %
Ser vices financier s (hor s r enégociat ion det t e) 7 0 ,0 0 M € 7 0 ,0 0 M € 1 0 0 ,0 0 % Sous - Total dépenses investissement 9 3 7 , 4 8 M € 7 1 4 , 0 3 M € 7 6 , 2 % TOTAL DEPENSES 3 2 6 1 ,9 1 M € 2 9 1 1 ,4 1 M € 8 9 ,3 %
Compte Administratif 2 0 0 9 PREVU REALISE % réalisation
En définitive, le résultat du Compte Administratif pour l'exercice 2009 après intégration des budgets annexes se
traduit comme suit :
POUR LE BUDGET PRINCIPAL M ouvements réels M ouvements d'ordre Tous mouvements
Recettes m ises en r ecouvr ement en 2 0 0 9 3 0 6 0 3 3 6 2 1 5 ,2 2 € 1 6 6 1 0 6 8 3 2 ,1 1 € 3 2 2 6 4 4 3 0 4 7 ,3 3 € Excédent de fonctionnem ent à la clôtur e de
l’exer cice 2 0 0 8 6 4 9 6 8 2 2 6 ,4 3 € 6 4 9 6 8 2 2 6 ,4 3 €
TOTAL RECETTES 3 1 2 5 3 0 4 4 4 1 ,6 5 € 1 6 6 1 0 6 8 3 2 ,1 1 € 3 2 9 1 4 1 1 2 7 3 ,7 6 € Dépenses m andatées en 2 0 0 9 2 9 1 1 4 1 0 4 3 4 ,5 7 € 1 6 6 1 0 6 8 3 2 ,1 1 € 3 0 7 7 5 1 7 2 6 6 ,6 8 € Déficit d’investissem ent r epor té 8 0 7 4 2 3 9 1 ,0 1 € 8 0 7 4 2 3 9 1 ,0 1 € TOTAL DEPENSES 2 9 9 2 1 5 2 8 2 5 ,5 8 € 1 6 6 1 0 6 8 3 2 ,1 1 € 3 1 5 8 2 5 9 6 5 7 ,6 9 €
EXCEDENT GLOBAL DE CLOTURE
dont r ésultat d’investissem ent (déficit) et r ésultat de fonctionnem ent (excédent) POUR LES BUDGETS ANNEXES
(Café bleu, Laboratoire et Ruches) M ouvements réels M ouvements d'ordre Tous mouvements
TOTAL RECETTES
(investissem ent + exploitation) 6 9 9 6 3 4 5 ,2 0 € 2 0 7 8 8 6 2 ,7 2 € 9 0 7 5 2 0 7 ,9 2 € Excédent de fonctionnem ent et investissement à la
clôtur e de l’exer cice 2 0 0 8 9 4 6 6 7 5 ,4 1 € 9 4 6 6 7 5 ,4 1 €
TOTAL RECETTES 7 9 4 3 0 2 0 ,6 1 € 2 0 7 8 8 6 2 ,7 2 € 1 0 0 2 1 8 8 3 ,3 3 € TOTAL DEPENSES
(investissem ent + exploitation) 5 7 4 1 2 6 4 ,1 4 € 2 0 7 8 8 6 2 ,7 2 € 7 8 2 0 1 2 6 ,8 6 € TOTAL DEPENSES 5 7 4 1 2 6 4 ,1 4 € 2 0 7 8 8 6 2 ,7 2 € 7 8 2 0 1 2 6 ,8 6 € RESULTAT DE CLOTURE
Soit un excédent définitif de clôture (budget pr incipal + budgets annexes)
2 2 0 1 7 5 6 ,4 7 € 1 3 5 3 5 3 3 7 2 ,5 4 € 1 3 3 1 5 1 6 1 6 ,0 7 €
1 9 4 9 7 1 8 0 0 ,8 2 € -6 1 8 2 0 1 8 4 ,7 5 €
- 46 - Compte tenu de ces résultats et de leur analyse, le Conseil Général, sur avis de la Commission « Budget, Ressources Humaines » est invité à statuer sur ce dossier et à :
adopter le Compte Administratif du Département
pour l'exercice 2009, arrêté, en mouvements réels, pour le budget principal, à 2 911 410 434,57 € en dépenses, et à 3 060 336 215,22 € en recettes, dégageant un excédent global de clôture de 133 151 616,07 € (compte tenu d’un solde de résultats antérieurs de –15 774 164,58 €) dont :
DEFICIT D’INVESTISSEM ENT -6 1 8 2 0 1 8 4 ,7 5 €
EXCEDENT DE FONCTIONNEM ENT (avant
affectation) 1 9 4 9 7 1 8 0 0 ,8 2 €
arrêter les comptes des budgets annexes, comme détaillés ci-dessus à un total de dépenses de 7 820 126,86 € (5 741 264,14 € en mouvements réels) et de recettes de 10 021 883,33 € (7 943 020,61 € en mouvements réels), représentant un excédent global de clôture de 2 201 756,47 €, portant ainsi l'excédent global définitif de clôture (budget principal + budgets annexes) avant affectation à 135 353 372,54 €.
décider l’affectation du résultat de
fonctionnement (soit 194 971 800,82 €) au financement du déficit de la section d’investissement (61 820 184,75 €) ainsi que des reports de crédits sur l’exercice 2010, tant en fonctionnement qu’en investissement
(respectivement 27 287 627,57 €
et 34 431 121,78 €), dégageant un résultat net