5.1 -
vENTilaTiON dEs PROdUiTs ET ChaRgEs dE PlaCEmENTs5
liBEllés
PlaCEmENTs daNs lEs
ENTRE-PRisEs liéEs aUTREs TOTal
Revenus des participations 3 064 9 914 12 978
Revenus des placements immobiliers 5 203 7 823 13 026
Revenus des titres à revenu variable 30 095 30 095
Revenus des autres placements 3 539 128 269 131 808
Plus-values réalisées 233 615 233 615
Moins-values réalisées -50 -341 326 -341 376
Autres produits affectables 2 898 228 265 231 163
Autres charges affectables (dont corrections de valeurs) -163 -23 677 -23 840
TOTal 14 491 272 978 287 469
Frais internes et externes de gestion des placements et intérêts et autres
charges non affectables à des placements -1 801 -11 391 -13 192
TOTal 12 690 261 587 274 277
raccordement avec le compte de résultat technique :
- Produits de placements 652 685
- Charges de placements 378 408
TOTal 274 277
dOmmagEs
CORPOREls aUTO dOmmagEs aUx BiENs
CaTasTROPhEs
- Primes 81 834 1 386 021 423 477 147 440 570 917 49 943 1 189 1 435 139 761 114 970 2 346 070
- Variation des primes non acquises -264 -166 -364 348 -16 -23 9 4 -5 75 -837 -1 222
Charges des prestations
- Prestations et frais payés 27 409 929 408 316 572 86 166 402 738 23 595 986 12 494 88 078 70 577 1 543 297
- Charges prov. prest.et divers. 1 001 210 519 -7 172 -2 625 -9 797 5 709 -429 554 56 889 -1 449 262 995
a / solde de souscription 53 160 245 928 113 713 64 247 177 960 20 616 641 -8 382 -5 131 45 005 538 556
Frais d'acquisition 15 250 83 607 37 168 17 695 54 864 91 105 7 367 18 498 179 782
Autres charges de gestion nettes 14 798 167 767 55 487 22 820 78 306 998 235 94 8 455 4 412 275 065
B / Charges d'acq.et gest. nettes 30 048 251 374 92 655 40 515 133 170 998 326 199 15 822 22 910 454 847
Produits des placements 2 387 126 876 16 787 12 506 29 293 3 152 257 703 54 706 5 264 222 638
Participation aux résultats -18 -315 -96 -34 -130 -11 -32 -507
C / solde financier 2 369 126 561 16 691 12 472 29 163 3 141 257 703 54 674 5 264 222 131
Part réass. dans primes acquises 5 657 104 422 22 249 7 173 29 422 27 721 24 45 4 461 -81 171 670
Part réass. dans prestat. payées 1 655 97 498 4 310 16 544 20 855 12 863 749 14 4 075 137 708
Part réass. charge prov. prestat. 186 7 890 -1 231 -15 540 -16 771 240 -749 55 -9 897 -19 046
Part réass. particip. résultats
Commissions recues des réassureurs 596 9 777 923 84 1 006 55 11 434
d / solde de réassurance -3 220 10 743 -18 247 -6 085 -24 332 -14 618 -24 -45 -4 392 -5 686 -41 574
RésUlTaT TEChNiqUE (a-B+C+d) 22 261 131 858 19 502 30 119 49 621 8 141 548 -8 841 29 329 21 673 264 266
Hors compte
Prov.primes non acquises clôture 8 392 31 413 12 594 1 797 14 391 1 313 419 6 2 242 856 59 032
Prov.primes non acquises ouvert. 8 128 31 247 12 230 2 145 14 375 1 290 428 4 1 2 317 19 57 810
Prov. sinistres à payer clôture 43 632 2 878 982 328 890 283 024 611 913 76 389 5 814 18 064 1 410 783 128 379 5 173 957
Prov. sinistres à payer ouvert. 43 105 2 695 792 334 807 286 696 621 503 73 729 6 291 17 511 1 353 895 131 226 4 943 051
Autres prov. techniques clôture 9 035 433 738 56 079 30 378 86 457 4 958 208 3 686 538 082
Autres prov. techniques ouvert. 8 561 406 406 57 334 29 331 86 665 1 909 161 2 289 505 990
dOmmagEs
CORPOREls aUTO dOmmagEs aUx BiENs
CaTasTROPhEs
- Primes 81 834 1 386 021 423 477 147 440 570 917 49 943 1 189 1 435 139 761 114 970 2 346 070
- Variation des primes non acquises -264 -166 -364 348 -16 -23 9 4 -5 75 -837 -1 222
Charges des prestations
- Prestations et frais payés 27 409 929 408 316 572 86 166 402 738 23 595 986 12 494 88 078 70 577 1 543 297
- Charges prov. prest.et divers. 1 001 210 519 -7 172 -2 625 -9 797 5 709 -429 554 56 889 -1 449 262 995
a / solde de souscription 53 160 245 928 113 713 64 247 177 960 20 616 641 -8 382 -5 131 45 005 538 556
Frais d'acquisition 15 250 83 607 37 168 17 695 54 864 91 105 7 367 18 498 179 782
Autres charges de gestion nettes 14 798 167 767 55 487 22 820 78 306 998 235 94 8 455 4 412 275 065
B / Charges d'acq.et gest. nettes 30 048 251 374 92 655 40 515 133 170 998 326 199 15 822 22 910 454 847
Produits des placements 2 387 126 876 16 787 12 506 29 293 3 152 257 703 54 706 5 264 222 638
Participation aux résultats -18 -315 -96 -34 -130 -11 -32 -507
C / solde financier 2 369 126 561 16 691 12 472 29 163 3 141 257 703 54 674 5 264 222 131
Part réass. dans primes acquises 5 657 104 422 22 249 7 173 29 422 27 721 24 45 4 461 -81 171 670
Part réass. dans prestat. payées 1 655 97 498 4 310 16 544 20 855 12 863 749 14 4 075 137 708
Part réass. charge prov. prestat. 186 7 890 -1 231 -15 540 -16 771 240 -749 55 -9 897 -19 046
Part réass. particip. résultats
Commissions recues des réassureurs 596 9 777 923 84 1 006 55 11 434
d / solde de réassurance -3 220 10 743 -18 247 -6 085 -24 332 -14 618 -24 -45 -4 392 -5 686 -41 574
RésUlTaT TEChNiqUE (a-B+C+d) 22 261 131 858 19 502 30 119 49 621 8 141 548 -8 841 29 329 21 673 264 266
Hors compte
Prov.primes non acquises clôture 8 392 31 413 12 594 1 797 14 391 1 313 419 6 2 242 856 59 032
Prov.primes non acquises ouvert. 8 128 31 247 12 230 2 145 14 375 1 290 428 4 1 2 317 19 57 810
Prov. sinistres à payer clôture 43 632 2 878 982 328 890 283 024 611 913 76 389 5 814 18 064 1 410 783 128 379 5 173 957
Prov. sinistres à payer ouvert. 43 105 2 695 792 334 807 286 696 621 503 73 729 6 291 17 511 1 353 895 131 226 4 943 051
Autres prov. techniques clôture 9 035 433 738 56 079 30 378 86 457 4 958 208 3 686 538 082
Autres prov. techniques ouvert. 8 561 406 406 57 334 29 331 86 665 1 909 161 2 289 505 990
NaTURE mONTaNT 2012 mONTaNT 2011
Autres services extérieurs (1) 484 991 465 916
Commissions d’assurance (2) 40 540 26 763
impôts et taxes 30 511 29 362
Frais de personnel
- Salaires 129 856 133 418
- Charges sociales 63 271 57 848
- Autres charges de personnel 14 132 8 548
Charges diverses 3 926 242
Dotations aux amortissements 7 434 6 163
Dotations aux provisions 1 783 2 340
Charges exceptionnelles 13 403 9 330
TOTal 789 847 739 930
raccordement avec les charges d’exploitation par nature
- Charges exceptionnelles -13 403 -9 330
TOTal 776 444 730 600
(1) dont
- Honoraires de commissaires aux comptes 441 226
(2) dont
- Commissions d’apports 3 300 3 486
- Commissions d’en cours 705 500
- Commissions sur acceptations 36 535 22 777
dédUCTiONs - RéiNTégRaTiONs fisCalEs imPôT déBUT ExERCiCE vaRiaTiON fiN ExERCiCE - aCTif / + Passif 1 - Décalages certains ou éventuels
- Provisions non déductibles temporairement 860 307 48 645 908 952 -312 952
- Charges non déductibles temporairement 10 548 10 695 21 243 -7 314
- Plus-values latentes imposées 315 903 108 679 424 582 -146 184
- Moins-values latentes déduites
- Plus-values en instance d’imposition 1 558 57 431 58 989 20 310
- Déficit 2008 long terme 1 027 2 159 3 186 -605
- Déficit 2011 droit commun
TOTal 1 186 227 112 747 1 298 974 -446 745
2 - éléments à imputer
- Amortissements différés
5.4 -
siTUaTiON fisCalE difféRéE OU laTENTEExercice 2012
(en milliers d’euros)
Produits et charges exceptionnels
liBEllés PROdUiTs ChaRgEs
produits
- Utilisation ou reprise de provisions exceptionnelles 10 222
- Autres produits exceptionnels 4 374
Charges
- Valeur comptable des immobilisations corporelles cédées 57
- Amendes et pénalités 650
- Dotations aux provisions exceptionnelles 93
- Autres charges exceptionnelles 12 618
TOTal 14 596 13 418
ventilation des primes
NaTURE mONTaNT
Primes en france 2 346 070
Primes dans l’ UE Primes hors de l’UE
TOTal 2 346 070
ventilation des sinistres
NaTURE mONTaNT
Sinistres et capitaux payés 1 381 593
Arrérages des rentes 17 734
Capitaux constitutifs des rentes -28 782
Frais de gestion des sinistres - Externes
- Internes 172 752
TOTal 1 543 297
Produits et charges non techniques
liBEllés PROdUiTs ChaRgEs
produits
- Autres produits non techniques (1) 11 041
Charges
- Autres charges non techniques (1) 15 259
TOTal 11 041 15 259
(1) produits et charges techniques sur les mouvements de la réserve de capitalisation de l’année.
5.5 -
déTail dEs PROdUiTs ET ChaRgEs ExCEPTiONNEls ET NON TEChNiqUEs5.6 -
vENTilaTiON dEs PRimEs ET dEs siNisTREs6.1 -
COmBiNaisONLes comptes de la société MAAF Assurances SA sont inclus dans les comptes combinés de la Sgam Covéa (Covéa, société de groupe d’assurance mutuelle, 7, place des cinq martyrs du lycée Buffon 75015 PARIS).
6.2 -
iNfORmaTiON sUR l’EffECTifL’effectif moyen de la société MAAF Assurances SA se décompose de la façon suivante :
6.3 -
iNTégRaTiON fisCalELa société MAAF Assurances SA est intégrée fiscalement dans le groupe Covéa depuis le 1er Janvier 2008.
La société tête du groupe est : Sgam Covéa
7, place des cinq martyrs du lycée Buffon 75 015 PARIS
6.4 -
CONTENTiEUx EN COURs dEvaNT lEs JURidiCTiONsLa demande des Frères GARNIER et de la société POWER INVESTMENT, dans le cadre du contentieux qui les oppose aux sociétés MAAF Assurances SA et GAN, a été intégralement déboutée, en première instance, par le Tribunal de grande instance de Paris.
Nos contradicteurs ont interjeté appel de cette décision.
Par arrêt confirmatif du 3 avril 2012, la Cour d’appel de Paris a également rejeté les demandes des Frères GARNIER et de la société POWER INVESTMENT.
Ces derniers ont formé un pourvoi en cassation contre cette décision.
Affaire actuellement pendante devant la Cour suprême.
Effectif moyen par categorie professionnelle C.d.i.
Nombre d’employés au 31/12/2011 Nombre de cadres au 31/12/2011
1 883 1 253
Nombre d’employés au 31/12/2012 Nombre de cadres au 31/12/2012
1 909 1 302
Effectif moyen des employés en 2012 Effectif moyen des cadres en 2012
1 896 1278
exercice clos le 31 décembre 2012
Rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels
Aux actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2012 sur :
- le contrôle des comptes annuels de la société MAAF ASSURANCES SA, tels qu'ils sont joints au présent rapport,
- la justification de nos appréciations,
- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I - Opinion sur les comptes annuels
Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II - Justification des appréciations
MAAF ASSURANCES SA
Comptes Annuels Exercice clos le 31 décembre 2012
exercice clos le 31 décembre 2012
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2012 sur :
- le contrôle des comptes annuels de la société MAAF ASSURANCES SA, tels qu'ils sont joints au présent rapport,
- la justification de nos appréciations,
- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I - Opinion sur les comptes annuels
Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II - Justification des appréciations
La persistance d'un environnement économique et financier difficile continue de rendre particulièrement complexe le choix des hypothèses économiques
sous-Comptes Annuels
jacentes à l'arrêté des comptes des organismes d'assurance. En particulier, l'évolution future des taux d'intérêt pourrait s’écarter sensiblement de celle retenue et produire des effets directs et indirects différents. C'est dans ce contexte que nous avons procédé à nos propres appréciations que nous portons à votre connaissance en application des dispositions de l'article L 823-9 du code de commerce :
Estimations comptables :
Certains postes à l’actif et au passif des comptes de votre société sont estimés sur des bases statistiques et actuarielles, notamment les provisions techniques propres à l’assurance et la réassurance. Les modalités de détermination de ces éléments sont relatées dans les notes 1.9, 1.10 et 1.11 de l’annexe.
Nous avons examiné les hypothèses retenues dans les modèles de calcul utilisés, au regard notamment de l’expérience de la société, de son environnement réglementaire et économique, ainsi que de la cohérence d’ensemble de ces hypothèses.
Les provisions pour dépréciations à caractère durable et pour risque de contrepartie sur le portefeuille titres sont évaluées selon les modalités relatées dans la note 1.4 figurant dans l’annexe. Dans le contexte spécifique de la crise financière, nous avons examiné les modalités de recensement des expositions de MAAF Assurances SA, ainsi que les modalités de valorisation et de dépréciation des instruments financiers.
- Nous avons vérifié que l’évaluation des provisions portant sur les actifs relevant de l’article R.332-20 du code des assurances était cohérente avec l’intention de détention de ces titres par MAAF Assurances SA et nous avons examiné les données, les hypothèses retenues et la documentation préparée dans le cadre de celle-ci.
- Nous avons pris connaissance des analyses effectuées par la société sur les risques éventuels attachés aux actifs relevant de l’article R.332-19 du code des assurances et notamment à la dette souveraine, sa valorisation et son traitement comptable.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche
exercice clos le 31 décembre 2012 sur les comptes annuels
MAAF ASSURANCES SA
Comptes Annuels Exercice clos le 31 décembre 2012
III - Vérifications et informations spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Fait à Neuilly-sur-Seine et à Courbevoie, le 6 juin 2013
Les Commissaires aux Comptes
P R I C E W A T E R H O U S E C O O P E R S A U D I T
GERARD COURREGES
MICHEL LAFORCE
M A Z A R S
OLIVIER LECLERC
NICOLAS DUSSON
MAAF ASSURANCES SA
Comptes Annuels Exercice clos le 31 décembre 2012
MAZARS
Olivier Leclerc - Nicolas Dusson
PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT Michel Laforce - Gérard Courrèges
L’assemblée générale, après avoir entendu :
le rapport du conseil d’administration sur l’activité de la société pendant l’exercice 2012, le rapport général des commissaires aux comptes sur l’exécution de leur mission pour
ledit exercice,
approuve les comptes et bilan tels qu’ils sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.
Elle donne quitus entier et sans réserve aux administrateurs pour leur gestion au cours de l’exercice.
dEUxièmE RésOlUTiON
L’assemblée générale, après avoir constaté l’existence d’un résultat bénéficiaire de 198 282 770,67 euros et compte tenu d’un report à nouveau de - 19 752 416 euros (1), décide, sur proposition du conseil d’administration :
de distribuer un dividende de 5,89 euros par action, soit 118 800 799,35 euros de solder le compte report à nouveau
d’affecter au poste « Autres réserves » le solde soit 59 729 555,32 euros.
Le poste « autres réserves » passera de 732 511 855,54 euros à 792 241 410,86 euros.
(1) montant correspondant à la contribution complémentaire de 7 % sur les sommes placées en réserve de capitalisation du 1er janvier 2010.
L’assemblée générale prend acte du prélèvement sur le solde du report à nouveau pour un montant de 19 752 416 euros, réalisé au titre du financement de la contribution complémentaire de 7 % sur les sommes placées en réserve de capitalisation, conformément aux dispositions de la loi de finances pour 2013 (loi n° 2012-1509 du 29 décembre 2012 de finances pour 2013).
TROisièmE RésOlUTiON
L’assemblée générale, après avoir entendu le rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées par l’article L 225-38 du Code de commerce et leurs conditions d’exécution, approuve les conventions qui y sont rapportées.
présentées à l’assemblée générale ordinaire du 21 juin 2013
qUaTRièmE RésOlUTiON
L’assemblée générale, constatant que le mandat d’administrateur de MAAF Assurances vient à expiration ce jour, décide de le renouveler pour une durée de six années qui prendra fin à l’issue de l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2018.
CiNqUièmE ET dERNièRE RésOlUTiON
L’assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du pro-cès-verbal de la présente assemblée pour effectuer tous dépôts, publications ou autres formalités légales.