Définition des sommes distribuables : Les sommes distribuables sont constituées par :
Le résultat :
Le résultat net de l’exercice est égal au montant des intérêts, arrérages, primes et lots, dividendes, jetons de présence et tous autres produits relatifs aux titres constituant le portefeuille, majorés du produit des sommes momentanément disponibles et diminué du montant des frais de gestion et de la charge des emprunts.
Il est augmenté du report à nouveau et majoré ou diminué du solde du compte de régularisation des revenus.
Les Plus et Moins-values :
Les plus-values réalisées, nettes de frais, diminuées des moins-values réalisées, nettes de frais, constatées au cours de l’exercice, augmentées des plus-values nettes de même nature constatées au cours d’exercices antérieurs n’ayant pas fait l’objet d’une distribution ou d’une capitalisation et diminuées ou augmentées du solde du compte de régularisation des plus-values.
Modalités d’affectation des sommes distribuables :
Sommes Distribuables Action
Affectation du résultat net Capitalisation et/ou distribution et/ou report Affectation des plus et moins-values nettes réalisées Capitalisation et/ou distribution et/ou report
EVOLUTION DE L'ACTIF NET AU 30/06/2020 EN EUR
30/06/2020 73 399 038,24
Actif net en début d'exercice 74 821 386,09
28/06/2019
370 442,08
Souscriptions (y compris les commissions de souscription acquises à l'OPC) 414 460,46
-17 213 694,74
Rachats (sous déduction des commissions de rachat acquises à l'OPC) -6 311 944,68
6 117 474,36
Plus-values réalisées sur dépôts et instruments financiers 2 190 894,40
0,00
Moins-values réalisées sur dépôts et instruments financiers 0,00
0,00
Plus-values réalisées sur instruments financiers à terme 0,00
0,00
Moins-values réalisées sur instruments financiers à terme 0,00
0,00
Frais de transactions 0,00
0,00
Différences de change 0,00
-10 504 630,82
Variations de la différence d'estimation des dépôts et instruments financiers 2 433 747,32 13 582 233,90
Différence d'estimation exercice N 24 086 864,72
-24 086 864,72
Différence d'estimation exercice N-1 -21 653 117,40
0,00
Variations de la différence d'estimation des instruments financiers à terme 0,00
0,00
Différence d'estimation exercice N 0,00
0,00
Différence d'estimation exercice N-1 0,00
0,00
Distribution de l'exercice antérieur sur plus et moins-values nettes 0,00
-489 680,10
Distribution de l'exercice antérieur sur résultat -727 371,04
733 944,60
Résultat net de l'exercice avant compte de régularisation 577 865,69
0,00
Acompte(s) versé(s) au cours de l'exercice sur plus et moins-values nettes 0,00
0,00
Acompte(s) versé(s) au cours de l'exercice sur résultat 0,00
-50,00
Autres éléments * 0,00
52 412 843,62
Actif net en fin d'exercice 73 399 038,24
2.
VENTILATION PAR NATURE JURIDIQUE OU ECONOMIQUE DES INSTRUMENTS FINANCIERS
3.1.
Montant %
Hors-bilan
Opérations de couverture
TOTAL Opérations de couverture 0,00 0,00
Autres opérations
TOTAL Autres opérations 0,00 0,00
VENTILATION PAR NATURE DE TAUX DES POSTES D'ACTIF, DE PASSIF ET DE HORS BILAN
3.2.
Taux fixe % Taux variable % Taux révisable % Autres %
Hors-bilan
Opérations de couverture 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Autres opérations 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
VENTILATION PAR MATURITE RESIDUELLE DES POSTES D'ACTIF, DE PASSIF ET DE HORS BILAN
3.3.
< 3 mois % ]3 mois - 1 an] % ]1 - 3 ans] % ]3 - 5 ans] % > 5 ans %
Hors-bilan
Opérations de couverture 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Autres opérations 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Les positions à terme de taux sont présentées en fonction de l’échéance du sous-jacent.
POSTES D'ACTIF, DE PASSIF ET DE HORS BILAN
% % %
Autres devises
%
Montant Montant Montant Montant
Actif
OPC Maître 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Créances 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Comptes financiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Passif
Comptes financiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Hors-bilan
Opérations de couverture 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Autres opérations 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CRÉANCES ET DETTES : VENTILATION PAR NATURE 3.5.
30/06/2020
Total des créances 0,00
Créances
Frais de gestion 58 561,36
Dettes
Total des dettes 58 561,36
CAPITAUX PROPRES 3.6.
Nombre de titres émis ou rachetés 3.6.1.
Actions souscrites durant l'exercice 917,3369 370 442,08
Solde net des souscriptions/rachats -41 263,9408 -16 843 252,66
Actions rachetées durant l'exercice -42 181,2777 -17 213 694,74
En actions En montant
Commissions de souscription et/ou rachat 3.6.2.
Total des commissions acquises 0,00
Commissions de souscription acquises 0,00
Commissions de rachat acquises 0,00
En montant
FRAIS DE GESTION 3.7.
30/06/2020
873 311,72 Frais de gestion fixes
0,00 Frais de gestion variables
0,00 Rétrocessions des frais de gestion
0,00 Commissions de garantie
1,30 Pourcentage de frais de gestion fixes
LE LIVRET PORTEFEUILLE : COMPTES ANNUELS 30/06/2020 3.8. ENGAGEMENTS REÇUS ET DONNES
3.8.1. Garanties reçues par l’OPC : Néant
3.8.2. Autres engagements reçus et/ou donnés : Néant
AUTRES INFORMATIONS 3.9.
Valeur actuelle des titres faisant l'objet d'une acquisition temporaire 3.9.1.
Titres pris en pension livrée 0,00
Titres empruntés 0,00
30/06/2020
Valeur actuelle des titres constitutifs de dépots de garantie 3.9.2.
Instruments financiers donnés en garantie et maintenus dans leur poste d'origine 0,00
Instruments financiers reçus en garantie et non inscrits au bilan 0,00
30/06/2020
Instruments financiers du groupe détenus en portefeuille 3.9.3.
30/06/2020 Libellés
Code Isin
Actions 0,00
Obligations 0,00
TCN 0,00
OPC 52 419 667,82
52 419 667,82 SEEYOND GL MINVARIANCE R
LU0935230325
Instruments financiers à terme 0,00
3.10.TABLEAU D'AFFECTATION DES SOMMES DISTRIBUABLES
Tableau d'affectation de la quote-part des sommes distribuables afférente au résultat
Distribution 508 764,24 502 860,58
Report à nouveau de l'exercice 1 384,64 1 594,90
Affectation
Capitalisation 0,00 0,00
Total 510 148,88 504 455,48
Informations relatives aux actions ouvrant droit à distribution
Nombre d'actions 140 931,9212 182 195,8620
Distribution unitaire 3,61 2,76
Crédits d'impôt
0,00 0,00
Crédit d’impôt attachés à la distribution du résultat
30/06/2020 28/06/2019
Sommes restant à affecter
Report à nouveau 1 232,11 1 731,12
Résultat 508 916,77 502 724,36
Total 510 148,88 504 455,48
30/06/2020 28/06/2019
LE LIVRET PORTEFEUILLE
Distribution 0,00 0,00
Affectation
Capitalisation 0,00 0,00
Total 10 727 117,20 6 518 373,14
30/06/2020 28/06/2019
Sommes restant à affecter
Plus et moins-values nettes antérieures non distribuées 5 042 084,05 4 411 062,32
Total 10 727 117,20 6 518 373,14
Plus et moins-values nettes de l'exercice 5 685 033,15 2 107 310,82
Acomptes versés sur plus et moins-values nettes de l'exercice 0,00 0,00
30/06/2020 28/06/2019
LE LIVRET PORTEFEUILLE
Plus et moins-values nettes non distribuées 10 727 117,20 6 518 373,14
Tableau d'affectation de la quote-part des sommes distribuables afférente aux plus et moins-values nettes
TABLEAU DES RÉSULTATS ET AUTRES ÉLÉMENTS
CARACTÉRISTIQUES DE L'ENTITÉ AU COURS DES CINQ DERNIERS EXERCICES
3.11.
* Le crédit d'impôt unitaire ne sera déterminé qu'à la date de mise en distribution, conformément aux dispositions fiscales en vigueur.
Actif net en EUR
Organismes de placement collectif
OPCVM et FIA à vocation générale destinés aux non professionnels et équivalents d'autres pays
LUXEMBOURG
SEEYOND GL MINVARIANCE R EUR 3 659,025 52 419 667,82 100,01
TOTAL OPCVM et FIA à vocation générale destinés aux non
professionnels et équivalents d'autres pays 52 419 667,82 100,01
TOTAL Organismes de placement collectif 52 419 667,82 100,01
TOTAL LUXEMBOURG 52 419 667,82 100,01
Devise Qté Nbre ou
nominal Valeur actuelle % Actif Net Désignation des valeurs
Dettes -58 561,36 -0,11
Comptes financiers 51 737,15 0,10
Actif net 52 412 843,61 100,00
LE LIVRET PORTEFEUILLE EUR 140 931,9212 371,90
COMPLEMENT D'INFORMATION RELATIF AU REGIME FISCAL DU COUPON
NET UNITAIRE DEVISE DEVISE
NET GLOBAL
3,61 EUR
EUR 508 764,24
TOTAL
Revenus soumis à un prélèvement à la source obligatoire non libératoire
Actions ouvrant droit à abattement et soumis à un prélèvement à la source obligatoire non libératoire
3,61 EUR
EUR 508 764,24
Autres revenus n'ouvrant pas droit à abattement et soumis à un prélèvement à la source obligatoire non libératoire
DECOMPOSITION DU COUPON
Revenus non déclarables et non imposables
Montant des sommes distribuées sur les plus et moins-values Portefeuille : LE LIVRET PORTEFEUILLE