HCCP
Capacités d ’investissement des collectivités territoriales
DRFiP de la REUNION
2
Les ressources des collectivités
pour l’investissement
Une CAF nette des remboursements de dettes qui se stabilise à 250 M€ depuis 3 ans
391 384
485
392 385 392
125 129 135 141 151 145
351
251 247
266 255
234
0 100 200 300 400 500 600
2008 2009 2010 2011 2012 2013
(en millions d'€)
CAF Remb. Dettes banc. CAF nette
4
Evolution des principales recettes d ’investissements en 2013
266 267 123 206
255 250 225 399
351 344 115 135
251 227 97 149
234 282 78 179
247 308 82 200
0 200 400 600 800 1000 1200
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Emprunts FCTVA
Subv reçues Caf nette
(en millions €)
773 838
898 164
731 158
499 166
636 184
643 183
646 200
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Dép. direct. d'inv. Subv équip
(en millions €)
Après une diminution jusqu’en 2010, les dépenses d’équipement progressent et atteignent 850 M€ en 2013
BP des collectivités territoriales
6
Une progression des investissements pour les communes et la Région
Evolution des dépenses d'équipement (directes et subv. équipmt)
283,9
107,8 182,0
74,3 252,8 312,0 439,8
272,6
50 100 150 200 250 300 350 400 450
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Communes Com. d'agglom. Département Région
(en millions d'€)
Comparaison des dépenses d’équipement
2013
342
130
222 343 332
157 168
130
Communes CA Département Région
Réunion Strate nationale
(en €/hab.)
8
Les investissements des collectivités (budgets
principaux et annexes) ont représenté près de 710 M€ en 2013, dont 76 M€ d’avances et acomptes
Région 24,3%
CA 18,8%
Département 12,9%
Communes 44,0%
La part relative de la Dotation Globale de Fonctionnement de
l ’Etat dans les produits de
fonctionnement des collectivités
10
Une DGF en baisse, mais une baisse à relativiser
•En 2014, une baisse de 1,5 Md€ de la DGF a été réalisée au niveau national.
•Cela a représenté pour les collectivités de La Réunion une diminution de 15,7 M€ de la DGF.
•Mais la péréquation a joué pour lisser cette diminution.
(en K€) DGF 2014 Baisse en volume (2014/2013)
Baisse en Pourcentage
Autres dotations (Evolution en volume (données
provisoires))
« Solde » À couvrir
Soit en part des recettes De fonctionnement
(Budget 2014)
Communes 187 321,8 -5 119,4 -2,66% 2 569,3 -2 550,1 0,23%
EPCI 66 272,8 -4 312,6 -6,11% 1 356,4 -2 956,2 0,76%
Conseil régional 26 570,1 -1 778,6 -6,27% 2 689,0 0,0
Conseil général 372 748,2 -4 499,5 -1,19% 22 321,6 0,0
Total 652 912,8 -15 710,1 -2,35% 28 936,3 -5 506,3
Un poids limité de la Dotation Globale de Fonctionnement de
l ’Etat dans les produits de
fonctionnement des collectivités
12
Région de La Réunion
Imp directs 5,6%
Autres produits 1,1%
autres dot et part.
36,3%
Taxe Outre mer 40,7%
DGF 5,5%
Autres ress fisc 6,9%
Taxe immatric.
4,0%
Comm d'Agglom de la Réunion
Impôts net 16,2%
TEOM REOM 26,2%
Autres dot et part 12,9%
Autres produits 6,6%
Dotation globale de fonctionnement
17,5%
Autres impôts et taxes
20,7%
Communes REUNION 2013
Autres dot et part 6,8%
Impôts locaux
28,1%
Fiscalité reversée Autres 7,9%
impôts et taxes 33,0%
Dotation globale de fonctionnem
ent 17,3%
Autres produits
6,9%
Octroi de mer = 25,7%
Ts carburant = 4,2%
Département de La Réunion
Dot Gobale de Fct 25,7%
Autres produits Autres ress fisc 8,8%
12,0%
Taxe Outre mer 2,4%
Droits d'enrgistrement et
Taxe urbanisme 3,4%
TIPP 28,5%
Dotations et participations
7,7%
Impôts directs Taxe convention 8,5%
d'assurance 3,0%
Une DGF qui représente selon les collectivtés entre 5,5% et 25,7% des produits de fonctionnement
Des produits en progression pour
2014
14
Evolution des bases de TFB des communes
0 100 200 300 400 500 600 700
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Base TFB +7,4% +6,2%
+3,6%
+4,9%
+6,4%
+5,4%
Evolution des bases de TH des communes
0 100 200 300 400 500 600 700
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Bases TH prév
+5,8%
+3,0%
+8,1%
+7,6%
+5,7%
+4,9%
(en millions d'euros)
16
Un octroi de mer insuffisant en 2013 par rapport au montant garanti pour les communes qui se traduit par
une absence de versement de FRDE en 2014
242,9 251,6 259,9 262,8
272,8
282,2 287,1 39,1
43,7
18,8
9,8
4,9
-2,3
-2,0
200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
(en Md €)
OM versé FRDE Ecart % OM garanti
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Mais une situation 2014 plus favorable qui laisse devrait
permettre d ’accroître de façon significative les ressources des collectivités : +15,1 M€ par rapport à fin octobre 2013
120 140 160 180 200 220 240 260 280 300 320
2012 2013 2014
Décembre Novembre Octobre
3ème Trimestre 1er Semestre
(en millions €)
248,7 233,6
240,2
18
Les dépenses d’équipement au 1er semestre 2014
Dépenses directes :
Communes - 2,4% CA + 171,2%
Département - 10,5% Région + 67,8%
Subventions d ’équipement:
Communes - 35,4% CA + 43,2%
Département - 12,2% Région + 23,1%
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