METROPOLE AIX-MARSEILLE-PROVENCE BUDGET ANNEXES DU TERRITOIRE DE MARSEILLE PROVENCE °°°°° BUDGET PRIMITIF 2020

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METROPOLE AIX-MARSEILLE-PROVENCE BUDGET ANNEXES DU TERRITOIRE DE

MARSEILLE PROVENCE

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BUDGET PRIMITIF 2020

Reçu au Contrôle de légalité le 23 janvier 2020 Reçu au Contrôle de légalité le 23 janvier 2020 Reçu au Contrôle de légalité le 23 janvier 2020

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Table des matières

L I M I N A I R E... 6

1 . I N T R O D U C T I O N... 6

2 . L E B U D G E T P R IM I T I F 2 02 0 D U B U DG E T A N N EX E « E A U »... 6

2 . 1 L A P R O G R A M M A TI O N P L U R I A N N U E L L E D E S I N V E S T I S S EM E N T S D U B U D G E T A NN E X E « E A U » 2 0 2 0... 7

2.1 .1 LE VO LUME DES AUTORI SA TI ONS DE P RO GR A MME DU B UD GE T ANN E X E « EAU » ... 7

2.1 .2 AV ANCE MEN T DE S PRO GRA M MES A U 3 1 DECEMB RE 2 02 0 ... 8

2 . 2 L A S E C T I O N D E F O N C T I O N N E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « E A U »... 9

2.2 .1 LE S RECETTES D E F ONCTI ONNEMEN T ... 9

2.2 .2 LE S DEPENSE S D E F ONCTI ONNEMEN T ... 10

2 . 3 . L A S EC T I O N D ’I NV E S T I S S E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « E A U »... 11

2.3 .1 LE S RECETTES D’IN VE ST IS SE ME N T... 11

2.3 .2 LE S DEPENSE S D’ IN VE S TI SSE ME N T... 11

2.1 .3 LE S DEPENSE S D’E Q UIPE ME N T... 12

3 . L E B U D G E T P R IM I T I F 2 02 0 D U B U DG E T A N N EX E « A S S A I N I S S E M E N T »... 13

3 . 1 L A P R O G R A M M A T I O N P L UR I A N N U E L L E D E S I N V E S T I S S E M E N T S D U B U D G E T A N N E X E « A S S A I N I S S E M E N T » 2 0 2 0... 13

3.1 .1 LE VO LUME DES AUTORI SA TI ONS DE P RO GR A MME DU B UD GE T ANN E X E « AS SAIN IS SEMEN T » ... 13

3.1 .2 AV ANCE MENT DE S PROGRA MME S AU 3 1 DE CEMB RE 202 0 ... 14

3 . 2 L A S E C T I O N D E F O N C T I O N N E M E NT D U B U D G E T A N N E X E « A S S A I N IS S E M E N T »... 16

3 . 3 . L A S EC T I O N D ’I NV E S T I S S E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « A S S A I N I S S E M E N T »... 18

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4 . L E B U D G E T P R I M I TI F 2 0 2 0 D U B U D G ET A N N E X E « C O L L E C T E E T T R A I T E M E N T D E S D E C H E T S »

... 20

4 . 1 L E B U D G E T P RI M I T I F 2 02 0 D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T T R A I TE M E N T D E S D E C H E T S » D U T E R R IT O I R E M A RS E I L L E PR O V E N C E... 20

4 . 1 . 1 L A P R O G R A M M A T I O N PL U R I A N N U E L L E D E S I N V E S T I S S E M E N T S D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T T R AI T E M E N T D E D E C H E T S » 2 0 2 0... 20

4.1 .1.1 LE VOL UME DE S A UTO RIS A TION S DE P RO GR AMME D U B UD GET A NNE XE « COLLE CTE ET TR AITEMEN T DES DE CHETS » ... 21

4.1 .1.2 A VAN CE MENT D E S PR O GR AM MES AU 3 1 D ECEM BRE 20 20 ... 21

4 . 1 . 2 L A S E C T I ON D E F O N C TI O N N E M E N T D U B U DG E T A N N E XE « C O L L E C T E E T T R A I T E M E NT D E S D E C H E T S »... 23

4.1 .2.1 LE S RECE TTES DE FON CTIONNE MEN T ... 23

4 . 1 . 3 . L A S EC T I O N D’I N V E ST I S S E M E NT D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T TR A I T E M E N T D E S D E C H E T S »... 25

4.1 .3.1 LE S RECE TTES D’I NVE S TI SSE MEN T ... 25

4.1 .3.2 LE S DEPENSE S D’I NVE S TI SSE ME N T ... 26

4.1 .3.3 LE S DEPENSE S D’E QUI PE ME N T... 26

4 . 2 L E B U D G E T P RI M I T I F 2 02 0 D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T T R A I T E M E N T D E S D EC H E T S » D U T E R R IT O I R E D U T E RR I T O IR E DU P AY S D’ A U B AG N E E T DE L ’ ET O I L E... 27

4 . 2 . 1 L A P R O G R A M M A T I O N PL U R I A N N U E L L E D E S I N V E S T I S S E M E N T S D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T T R A I T E M E N T D E D E C H E TS » 2 0 2 0 D U T E R R IT O I R E D U P AY S D ’A U B AG N E E T D E L ’ E T O I L E... 27

4.2 .1.1 LE VOL UME DE S A UTO RIS A TION S DE P RO GR AMME D U B UD GET A NNE XE « COLLE CTE ET TR AITEMEN T DES DE CHETS » D U TER RI TO IRE D U P AY S D’A UB A GNE E T D E L’E T OILE... 28

4 . 2 . 2 L A S E C T I ON D E F O N C TI O N N E M E N T D U B U DG E T A N N E XE « C O L L E C T E E T T R A I T E M E NT D E S D E C H E T S» D U P A Y S D ’ A U B A G N E ET D E L ’ E T O IL E... 28

4.2 .2.1 LE S RECE TTES DE FON CTIONNE MEN T ... 29

4.2 .2.2 LE S DEPENSE S DE FON CTIONNE MEN T ... 30

4 . 2 . 3 . L A S EC T I O N D ’I N V E S T I S S E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T T R A I T E M EN D E S D E C H E T S » D U P AY S D ’ A U B AG N E ET D E L ’ E T O I L E... 31

4.2 .3.1 LE S RECE TTES D’I NVE S TI SSE ME N T... 31

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4.2 .3.2 LE S DEPENSE S D’I NVE S TI SSE ME N T ... 31

4 . 3 L E B U D G E T P RI M I T I F 2 0 2 0 D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T T R A I T E M E N T D E S D E C H E T S » D U T E R R IT O I R E D U P A Y S D E M A R T I G U ES... 33

4 . 3 . 1 L A P R O G R A M M A T I O N P L UR I A N N U E L L E D E S I N V E S T I S S EM E N T S D U B U D G E T AN N E X E « C O L L E C T E E T T R AI T E M E N T D E D E C H E T S » 2 0 2 0 D U P A YS D E M A R TI G U E S... 33

4.3 .1.1 LE VOL UME DE S A UTORIS A TION S DE PR O GR AMME D U BU D GET ANNE XE « COLLE C TE ET TR AITEMEN T DES DE CHETS » D U P A YS DE M AR TIGUES ... 33

4 . 3 . 2 L A S E C T I ON D E FO N C T I O N N E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T T R A I T E M E N T D E S D E C H E T S » D U P A Y S D E M A R T IG U E S... 34

4.3 .2.1 LE S RECE TTES DE FON CTIONNE ME N T ... 34

4.3 .2.2 LE S DEPENSE S DE FON CTIONNE MEN T ... 35

4 . 3 . 3 . L A S EC T I O N D’I N V E ST I S S E M E NT D U B U D G E T A N N E X E « C O L L E C T E E T TR A I T E M E N T D E S D E C H E T S » D U P A Y S D E M A R T IG U E S... 36

4.3 .3.1 LE S RECE TTES D’I NVE S TI SSE ME N T... 36

4.3 .3.2 LE S DE PENSE S D’INVE S TI SSEMEN T ... 37

5 . L E B U D G E T P R IM I T I F 2 02 0 D U B U DG E T A N N EX E « P O R T S D E P L A I S A N C E »... 38

5 . 1 L A P R O G R A M M A T I O N P L UR I A N N U E L L E D E S I N V E S T I S S E M E N T S D U B U D G E T A N N E X E « P O R T S D E P L A I S A N C E » 2 0 20... 38

5.1 .1 LE VO LUME DES AUTORI SA TI ONS DE P RO GR A MME DU B UD GE T ANN E X E « POR TS DE PLAI SANCE » ... 38

5 . 3 . L A S EC T I O N D ’I NV E S T I S S E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « P O R T S D E P L A I S A NC E »... 40

5.3 .1 LE S RECETTES D’IN V ESTIS SEMENT ... 41

6 . L E B U D G E T P R I M I T I F 2 0 2 0 D U B U D G ET A N N E X E « C R E M A T O R I U M »... 42

6 . 1 L A P R O G R A M M A T I O N P L UR I A N N U E L L E D E S I N V E S T I S S E M E N T S D U B U D G E T A N N E X E « C R E M A T OR I U M » 20 2 0... 42

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6.1 .1 LE VO LUME DES AUTORI SA TI ONS DE P RO GR A MME DU B UD GE T ANN E X E

« CRE MA TO RI UM » ... 42

6 . 2 L A S E C T I O N D E F O N C T I O N N E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « C R E M A T OR I U M »... 44

6 . 3 . L A S EC T I O N D ’I NV E S T I S S E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « C R E M A T OR I U M »... 45

7 . L E B U D G E T P R IM I T I F 2 02 0 D U B U DG E T A N N EX E « O P E R A T I ON S D’ AM E N A G E M E N T »... 46

7 . 1 L A SE C T I O N D E F O N C T I ON N E M E N T D U B U D G E T A N N E X E « O P E R A T I ON S D ’A ME N A G EM EN T » ... 46

7 . 2 . L A S EC T I O N D ’I N V ES TI SS EM EN T D U B U D G E T A N N E X E « O P ER A T I O N S D ’AM EN AG E M E N T » ... 46

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Page 6sur 46 LIMINAIRE

Le Budget Primitif constitue le premier acte obligatoire ducycle budgétaire annuel de la collectivité.

Par cet acte, l'ordonnateur est autorisé à effectuer les opérations de recettes et de dépenses inscrites au budget, pour la période qui s’étenddu 1^erjanvier au 31 décembre de l’année civile, principe d’annualité budgétaire.

D’un point de vue comptable, le budget se présente en deux parties,une section de fonctionnementet unesection d’investissement. Chacune de ces sections doit être présentéeen équilibre.

La section d’investissement présente lesprogrammes d’investissementen cours.

1. INTRODUCTION

Le budget 2020 des budgets annexes délégués a été construit avec rigueur et s’inscritdans la poursuite de projets structurants prioritairement axés sur le bon fonctionnement des services publics.

2. LE BUDGET PRIMITIF 2020 DU BUDGET ANNEXE « EAU »

SYNTHESE

Le Budget « Eau » du Territoire de Marseille Provence enregistre l’ensemble des dépenses et des recettes liées à la gestion de l’eau potable. On y trouve la gestion du domaine public, les contrats de délégation de service public et les produits de service liés à la compétence.

Par rapport à 2019, le budget 2020 « Eau » s’élève à 23 975 K€ en investissement, soit une augmentation de 15,89 %. Cette hausse s’explique par l’avancement des projets inscrits à la programmation.

L’équilibre de la section d’investissement, outre l’autofinancement de 83 K€, est assuré par un emprunt de 2810 K€, dont le montant sera réduit lors de la reprise du résultat de clôture 2019.

La section de fonctionnement s’élève à21789 K€avec une diminution de 3,78% par rapport à 2019.

Cette diminution est due essentiellement au transfert de l’activitédes régies de Gémenos et de Plan de Cuques à la régie du Bassin Minier et du Garlaban.

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2 . 1 L A P R OG RA MMA T ION P L UR I A NNUE L L E D ES I N VEST I S SE ME N TS D U B UDG E T A NNE XE

« E A U » 20 2 0

La programmation des investissements regroupe les projets fixés par le Conseil en matière de politique publique. La mise en place de la programmation permet de donner une vision prospective et synthétique.

Les dépenses réelles d’investissement comprennentnotammentles dépenses d’équipement gérées en Autorisations de Programme (AP) et Crédits de Paiement (CP).

2.1.1 LE VOLUME DES AUT ORISATIONS DE PROGRAMME DU BUDGET ANNEXE

« EAU »

Le tableau cidessous présente les programmes qui apparaissent dans la PPI du budget annexe « Eau » avec les principaux indicateurs de suivi.

Le volume d’AP¹s’élève à 165 711 K€ tenant compte d’une progression annuelle positive de 67 006K€

due à des revalorisations d’opérations ainsi qu’à la création de nouvelles opérations comme suit: Secours en eau potable du secteur CT1 Ouest (35 000 K€);

Modernisation de l'Usine de Potabilisation de Sainte Marthe à Marseille (21 400 K€); Confortement du canal de Marseille Cauvets–Ventabren (3 500 K€);

Stabilisation du talus–secteur Bidaine –Lambesc (3 300 K€); La durée de résorption de l’ensemble des programmes s’étendsur 7 ans.

1 Volume d’autorisation de programme = Montant prévisionnel initial restant à financer au 01/01/2020 + variation annuelle du volume BP

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2.1.2 AVANCEMENT D ES PROGRAMMES AU 31 DECEMBRE 2020

Le graphique qui suit présentel’avancement des programmes rattachés au Budget Annexe « Eau ».

Le programme regroupant les opérations relatives à la Gestion de l’administration présente un taux d’avancement de plus de 90 %. Ladurée de résorption dudit programme, d’environ un an, annonce le renouvellement prochain des opérations.

S’agissant du programme « Eau », le taux d’avancement est à moins de la moitié.Le graphique suivant montre l’avancement par année des autorisations de programme. Il est à noter qu’un apurement de la PPI est en cours sur les exercices antérieurs à 2015 et se poursuivra durant l’année 2020.

Sur le programme d’investissement 2014, les opérations restant à réaliser sont la liaison en alimentation en eau portable, la restauration de l’aqueduc de Roquefavour et le réservoir de Port Miou.

Les opérations –la stabilisation de la galerie de Batarelle, la dérivation de Camoins Aubagne du canal de Marseille, ainsi que les réhabilitations des réseaux – expliquent les 61,7% de non réalisation du programme d’investissement 2015.

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2 . 2 L A SE CT I ON D E FON C TI ON N E MENT D U BU DG E T A NNE X E « EA U »

2.2.1 LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

La diminution des recettes de fonctionnement est à mettre en lien avec le transfert de l’activité des Régies de Plan de Cuques et de Gémenos ;

La principale recette reste la surtaxe qui représente 87 % des produits.

Le découpage par pôle en charge des politiques publiques des recettes de fonctionnement 2020 donne la ventilation cidessous :

Les recettes liées à la compétence « Eau » (20 445 K€ soit 93,83% des recettes) correspondent à la surtaxe et aux subventions de l’Agence de l’Eau.

Les recettes du pôle « Ressources » provient de la quotepart des subventions d’équipement transférées au compte de résultat.

93,83%

6,17%

Les recettes de fonctionnement par compétences

POLE EAU ET DOMAINE PUBLIC POLE RESSOURCES

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Page 10sur 46 2.2.2LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

La diminution des charges à caractère général, par rapport au Budget Primitif 2019, est due au transfert des Régies de Plan de Cuques et Gémenos.Les dépenses restent stables d’un exercice à l’autre.

Les dépenses des ressources humaines progressent par application du glissement vieillesse et technicité.

L’augmentation de la dotation aux amortissements est liée à la mise en service de nouvelles canalisations.

Le découpage par pôle en charge des politiques publiques des dépenses de fonctionnement 2020 donne la ventilation cidessous.

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2 . 3 . L A SE CTI ON D’INVEST I SSEMENT DU BUD G E T A NN E X E « EA U »

2.3.1 LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

Diminution des recettes d’investissement, notamment les subventions d’investissement à recevoir, les grands projets étant terminés, les financements sont moindres.

Inscription d’un emprunt d’équilibre de 6 956 K€, en hausse par rapport à 2019. Ce montant sera révisé à la baisse lors de la reprise des résultats 2019.

2.3.2LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

L’augmentation des dépenses d’investissement est notamment due à la mise en application de la programmation pluriannuelle d’investissement. Le détail de ces opérations sera précisé dans le paragraphe suivant.

Le budget continue son désendettement.

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Page 12sur 46 2.1.3 LES DEPENSES D’EQUIPEMENT

S’agissant du budget annexe « eau » 2020, le montant des dépenses d’équipement est de 20 776 K€, soit une augmentation de 2 994K€ par rapport au Budget Primitif 2019.

Les crédits se répartissent aux travers des opérations les plus importantes : Réalisation de la galerie des Janots (4 656 K€)

Réhabilitation des réseaux (2750 K€)

Extension station potabilisation Giraudets (2637 K€);

Travaux de grosses réhabilitation 2015/2019 sur les réservoirs périphérie (2570 K€); Gestion des eaux d’exhaure de l’usine Ste Marthe(1310 K€);

Mise en buse du canal tronçon SavineLombard (1003 K€) ; Renforcement du réseau AEP Carnoux(920 K€).

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3. LE BUDGET PRIMITIF 2020 DU BUDGET ANNE XE « ASSAINISSEMENT »

SYNTHESE

Le Budget « Assainissement » du Territoire de Marseille Provence enregistre l’ensemble des dépenses et des recettes liées à l’entretien des infrastructures d’assainissement des eaux usées et pluviales pour Marseille et pour une partie des communes du Territoire Marseille Provence.

Par rapport à 2019, le budget 2020 « Assainissement » s’élève à 28 801 K€ en investissement, soit une augmentation de 4,26 %. Cette augmentation s’explique par un léger retard 2019 de la programmation. L’équilibre de la section d’investissement, outre l’autofinancement de 6 579K€, est assuré par un emprunt de 4173 K€, dont le montant devrait être révisé à la baisse lors de la reprise du résultat de clôture 2019.

La section de fonctionnement s’élève à 32 600K€ avec une diminution de 2,28 % par rapport à 2019.

Cette diminution s’explique, comme pour le budget « Eau » par le transfert de l’activité des régies de Gémenos et Plan de Cuques à la régie du Bassin Minier et du Garlaban.

3.1 LA PROGRAMMATION PLURIA NNUELLE DES INVESTISSEMENTS DU BUDGET ANNEXE

« ASSAINISSEMENT » 2020

Les dépenses réelles d’investissement comprennent notamment les dépenses d’équipement gérées en Autorisations de Programme (AP) et Crédits de Paiement (CP).

3.1.1 LE VOLUME DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME DU BUDGET ANNEXE

« ASSAINISSEMENT »

Le tableau cidessous présente les programmes qui apparaissent dans la PPI du budget annexe

« Assainissement » avec les principaux indicateurs de suivi.

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Le volume d’AP s’élève à 121 768 K€en prenant en compte la progression annuelle 18 K€ due à des revalorisations d’opérations ainsi qu’à la création de nouvelles opérations comme suit :

Limitation des enclaves unitaires Blancarde Nord et Sud (500K€) Réhabilitation de l'émissaire en mer de CarrySausset (600K€); Station Epuration La Palun Réhabilitation de la file 3 (500K€); Assainissement Fonsainte LA CIOTAT (800K€).

Ces hausses d’AP sont compensées par la réduction de volume sur des opérations terminées. Ainsi, la durée de résorption de l’ensemble des programmes s’étendsur9 ans.

3.1.2 AVANCEMENT DES PROGRAMMES AU 31 DEC EMBRE 2020

Les graphiques qui suivent présentent l’avancement des programmes du Budget Annexe

« Assainissement ».

Il est à noter qu’un apurement de la PPI est en cours sur les exercices antérieurs à 2015 et se poursuivra durant l’année 2020.

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Le programme «Gestion de l’administration» affiche un taux d’avancement de 51,57 %.

Les opérations relatives au programme « Assainissement » sont à un peu moins de la moitié de leur avancement. Le graphique suivant montre l’avancement par année des autorisations de programme.

S’agissant du programme d’investissement 2014, les opérations restant à réaliser correspondent au bassin de rétention Jules Guesde à Marseille, à la desserte de la Grave et à celle du quartier Beausset Raphelle.

Pour le programme d’investissement 2015, les opérations de la dilatation du réseau de l’avenue du 8 mai 1945 à Marignane, le bassin de rétention de Saint Mauront et les études d’ingénierie sur la modernisation du réseau sont en cours de réalisation pour terminer le programme.

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3 . 2 L A SE CT I ON D E FON C TI ON N E MENT D U BU DG E T A NNE X E « A SSA I N ISSE MEN T »

3.2.1 LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

La diminution des recettes de fonctionnement est à mettre en lien avec le transfert de l’activité des régies en 2019 de Gémenos et Plan de Cuques ;

La principale recette reste celle de la surtaxe (65,3%)

Les recettes d’ordre liées aux amortissements des subventions d’équipements transférables au résultat représentent 20,6% des recettes.

Le découpage par pôle en charge des politiques publiques des recettes de fonctionnement 2020 donne la ventilation cidessous.

79,25%

20,75%

Les recettes de fonctionnement par compétences

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Page 17sur 46 3.2.2 LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

La diminution des dépenses de fonctionnement est directement liéeau transfert de l’activité des régies de Gémenos et Plan de Cuques ;

Les principales dépenses sont la dotation aux amortissements des immobilisations et l’autofinancement supplémentaire qui permettent de financer les investissements (67,8%).

Les charges financières restent stables. Le budget continue son désendettement.

7,24%

92,76%

Les dépenses de fonctionnement par compétences

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3 . 3 . L A SE CTI ON D’INVEST I SSEMENT DU BUD G E T A NN E X E « A SSA I N ISSE ME N T »

3.3.1 LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

La diminution des recettes d’investissement, notamment les subventions d’investissement à recevoir, provient de l’absence des grands projets structurants pouvant êtrefinancés en particulier par l’Agence de l’Eau.

L’autofinancement dégagé permet de financer 79% des dépenses d’investissement;

Lasection d’investissement s’équilibregrâce à un emprunt de 4 173K€. Ce dernier sera réduit lors de la reprise des résultats 2019.

3.3.2 LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

L’augmentation des dépenses d’investissement est notamment liée à une accélération de certaines opérations. Le détail de ces opérations sera précisé dans le paragraphe suivant.

L’annuité de la dette est en forte diminution (15%) qui traduit la trajectoire de désendettement amorcée depuis 3 ans.

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Page 19sur 46 3.3.3 LES DEPENSES D’EQUIPEMENT

S’agissant du budget annexe « assainissement » 2020, le montant des dépenses est de 12 263 K€, en augmentation de 1 978 K€ par rapport au Budget Primitif 2019.

Les crédits se répartissent aux travers des opérations les plus importantes : Marseille travaux assainissement 2015/2019 (5 912K€);

Desserte sanitaire du quartier BEAUSSET RAPHELLE (1 200K€); Opérations assainissement sanitaire JO2024 (876K€);

Réhabilitation de l’émissaire en mer de CarrySausset (600K€).

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4 . L E B UD G E T PR IMI T IF 2 0 2 0 D U B UDG ET AN NE X E « C OL L E CT E E T TR A I T E ME NT D E S D E C HE TS »

4 . 1 L E B UD G E T PRI MI T I F 20 2 0 D U BUD G E T AN N E X E « C OL L E CT E E T T R A I T EME NT D ES D E C HE TS » D U T E R R ITO I R E MA R SE IL L E P R OVE N C E

Le Budget « Collecte et Traitement des Déchets » du Territoire de Marseille Provence enregistre l’ensemble des dépenses et des recettes liées à la collecte et au traitement des déchets ménagers du Territoire Marseille Provence.

La fin du protocole EVERE en 2019 permet en 2020 de retrouver une marge de manœuvre en fonctionnement, mais surtout en investissement et de contenir l’endettement du budget.

En effet, sur le global, par rapport à 2019, le budget 2020 «Collecte et traitement des Déchets » s’élève à 29 273 K€ en investissement, soit une diminution de 8,23 %.

L’équilibre de la section d’investissement, outre l’autofinancement de 1 529 K€, est assuré par un emprunt de 12 234 K€, dont le montant est en diminution de 22,35% par rapport à 2019.

La section de fonctionnement s’élève à 230 331K€ avec une diminution faible de 0,18 % par rapport à 2019.

4 . 1 . 1 LA P R OG RA MMA T I ON P L UR IA NN UE L LE D E S I N VE ST I S SE ME N T S DU B UD G ET A N N E X E « C OL LE C T E ET T R AI T E ME NT D E D E CHE T S » 2 0 2 0

(21)

Page 21sur 46

4.1.1.1 LE VOLUME DES AUTORISATIONS DE PROGRAMM E DU BUDGET ANNEXE

« COLLECTE ET TRAITE MENT DES DECHETS »

Le tableau cidessous présente les programmes qui apparaissent dans la PPI du budget annexe

« Collecte et Traitement des Déchets » avec les principaux indicateurs de suivi.

Le volume d’AP s’élève à 146 581 K€en prenant en compte la progression annuelle de 24 094 K€due à des revalorisations d’opérations ainsi qu’à la création de nouvelles opérations comme suit:

Etudes et travaux déchetteries et centre de transfert (7 076K€);

Création d’un centre de tri transfertacquisition d’un terrain zone nord(8 333K€); Création d’un centre de transfertsur zone ouest (8 333K€).

La durée de résorption de l’ensemble des programmes s’étendsur 7 ans.

4.1.1.2 AVANCEMENT DES PR OGRAMMES AU 31 DECEM BRE 2020

Les graphiques qui suivent sont présentés pour permettre de présenter l’avancement des programmes du Budget Annexe « Collecte et Traitement des Déchets ».

Le programme « Déchets» est composé d’opérations plutôt en fin de vie et d’opérations en démarrage. Ainsi le taux d’avancement moyen est de 55 %.

(22)

Page 22sur 46

Les deux opérations constituant le programme «Gestion de l’Administration» avancent bien. L’une est en passe de se termineret affiche un taux d’avancement de plus de 90 %,tandis que l’autre en est à la moitié.

Legraphique suivant montre l’avancement du programme «déchets » par année. Il est à noter que l’ensemble des programmes antérieurs à 2016 est terminé.

Avec la fin du protocole transactionnel EVERE, le budget retrouve un équilibre budgétaire en fonctionnement et permet de dégager un autofinancement supplémentaire.

(23)

Page 23sur 46

4 . 1 . 2 LA SEC T I ON DE FONC T I ON N E ME NT D U B U D G E T ANN E XE « C OL L EC T E ET T R A I T EME NT D ES D E C HE T S »

4.1.2.1 LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

La mise en place partielle de la redevance spéciale permet de stabiliser les recettes liées aux produits des services.

Le dynamisme des bases d’imposition permet d’estimer une hausse de la TEOM de 7,4M€.

Cette recette reste la principale ressource du budget.

La baisse du chapitre 75 est la traduction budgétaire du retour à l’équilibre du budget avec la suppression de la participation du budget principal de 7,8 M€.

Le découpage par pôle en charge des politiques publiques des recettes de fonctionnement 2020 donne la ventilation cidessous.

4.2.2 LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

7,40%

92,60%

Les recettes de fonctionnement par compétences

POLE PROPRETE POLE RESSOURCES

(24)

Page 24sur 46

L’augmentation des charges de personnel est à relativiser par sa comparaison avec le BP 2019.

En effet, la décision modificative mise au vote au Conseil du mois de décembre revalorise le chapitre de 3,4 M€. Cela entraîne doncune augmentation du poste de 0,6M€ correspondant au glissement vieillesse et technicité.

La réduction du chapitre 65 s’explique par la fin du protocole EVERE de 5M€.

Un autofinancement supplémentaire est dégagé pour la première fois.

55,34%

0,34%

44,32%

Les dépenses de fonctionnement par compétences

POLE PROPRETE POLE URBANISME POLE RESSOURCES

(25)

Page 25sur 46

4 . 1 . 3. L A SE CTI ON D’I NVEST I SSE MENT DU BUDG E T AN NE X E « C OL L E CTE E T T RA I T E ME NT D E S D E CHE T S »

Le budget d’investissement a été construit autour deux axes:

Rattraper le retard pris en terme d’investissement pendant 5 ans à cause du protocole EVERE qui amputait le budget de 12,2 M€.

Arrêter la croissance de la dette qui alourdit la section de fonctionnement.

4.1.3.1 LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

L’emprunt d’équilibre a pour ambition de stabiliser l’encours de la dette. Ce dernier augmenterait seulement de 0,5 M€ dans le cas d’une exécution à 100%.

Augmentation de l’autofinancement, en contrepartie du désendettement, pour équilibrer la section d’investissement.

Le chapitre 10 correspond au versement du FCTVA.

(26)

Page 26sur 46 4.1.3.2 LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

Les dépenses d’équipement affichent une baissede 2,5 M€ qui doit être retraitée pour tenir compte du protocole EVERE. La capacité à investir a en fait augmenté de 9,68 M€ (contraction entre les 12,2 M€ d’EVERE et la baisse affichée).

Le remboursement de l’annuité en capital de la dette augmente avec une perspective de stagnation à partir de 2021.

4.1.3.3 LES DEPENSES D’EQUIPEMENT

S’agissant du budget annexe « Collecte et traitement des Déchets » 2020, le montant des dépenses sont de 17 768 K€.

Les crédits se répartissent aux travers des opérations les plus importantes :

Création d'un centre de transfert Acquisition d'un terrain à la Valbarelle (3 290K€);

Matériel roulant avec ou sans équipement et autre matériel et outillage de voirie (3 047K€); Réaménagement de Château Gombert (2 270K€);

Centre technique métropolitain Rivoire et Carret (2 110K€); Etudes et travaux déchetteries et centres de transfert (2 063K€); Conteneurisation des déchets (1 420K€).

(27)

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4 . 2 L E B UD G E T P RI MI TI F 2 0 20 D U B UDG E T AN NE X E « C OL L E CT E E T TR A I T E MENT D E S D E C HE TS » D U T E R R IT OI R E D U T ERRIT OI RE DU PAYS D’A UBAG NE ET DE L’ET OILE

Intégration des dépenses et recettes liées à la collecte et au traitement des déchets dans le budget annexe existant du CT1 et intégration du budget annexe relatif à la régie de traitement des déchets du Mentaure.

4 . 2 . 1 LA P R OG RA MMA T I ON P L UR IA NN UE L LE D E S I N VE ST I S SE ME N T S DU B UD G ET A N N E X E « C OL LE CT E E T T RA IT E ME N T D E D E C HE T S » 2 0 20 D U T E RR ITOI R E D U P A Y S D’AUBAGNE ET DE L’ETOIL E

Les dépenses réelles d’investissement comprennent notamment les dépenses d’équipement gérées en Autorisations de Programme (AP) et Crédits de Paiement (CP).

(28)

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4.2.1.1 LE VOLUME DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME DU BUDGET ANNE XE

« COLLECTE ET TRAITE MENT DES DECHETS » DU TERRITOIRE DU PAYS D’AUBAGNE ET DE L’ETOILE

Le tableau cidessous présente les principaux indicateurs de suivi de la programmation du Budget « Déchets »

Les opérations inscrites en 2020 sont des opérations récurrentes liées à la réfection des points de collecte, l’acquisition de conteneurs et la mise en place de conteneurs enterrés, les travaux de mise aux normes des déchetteries et quais de transfert, l’acquisition de matériel roulant (types benne, tous types d’appareils servant au transport des marchandises, matières, etc.). Inscription des frais liés à l’acquisition du logiciel déchèterie, pesée centre de transfert et allo déchets.

4 . 2 . 2 LA SEC T I ON DE FONC T I ON N E ME NT D U B U D G E T ANN E XE « C OL L EC T E ET T R A I T EME NT D ES D E C HE T S » DU PAYS D’AUBAG NE E T DE L’ET OI LE

(29)

Page 29sur 46 4.2.2.1 LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Les recettes d’exploitation s’élèvent à 22,498M€. Au préalable, elles étaient comptabilisées sur l’EST et sur le Budget principal

Les produits des services sont de 0, 279 M€. Il s’agit des produits de la vente du biogaz sur le site du Mentaure (0,030M€), du produit de la redevance spéciale relative aux conteneurs des entreprises qui ont signé une convention avec le PAE pour un montant de 60 à 65 K€ par trimestre (déclaratif), des recettes de vente des cartes de déchetteries ;

Au chapitre 73 est inscrit le montant de TEOM 2020 prévisionnel pour la part PAE ;

Le chapitre 74 regroupe les subventions de fonctionnement sans prise en compte de l’extension des consignes de tri (0,550M€). Par ailleurs est inscrite la participation du budget principal pour équilibrer la section de fonctionnement d’un montant de 8,963M€ soit 94% des crédits inscrits au chapitre et 40% des recettes réelles de fonctionnement ;

Les atténuations de charges au chapitre 013 correspondent au remboursement de personnel des organismes liés à des arrêts maladie, congés maternité paternité, accidents du travail etc.

(30)

Page 30sur 46 4.2.2.2 LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Les dépenses réelles de fonctionnement s’élèvent à 21,585 M€ sans comparaison avec l’année 2019 qui sur l’EST ne retraçait pas la totalité des dépenses de fonctionnement de la collecte et du traitement des déchets (hors personnel et charges de centralité) et comptabilisait les dépenses du Mentaure sur un budget annexe.

Les dépenses de fonctionnement relatives à l’ancien budget annexe du Mentaure représentent 0,4%

des dépenses réelles de fonctionnement.

Le chapitre 011 pèse 63% des dépenses réelles de fonctionnement et regroupe :

les charges récurrentes : Les contrats de prestations de services liés à la collecte et au traitement des déchets (avec un changement d’imputation en 2020 au 611 au lieu du 6042 en 2018 et 2019) pour 11,459M€. Ces marchés sont en cours de renouvellement, l’estimation est basée sur les tonnages actuels et en appliquant les prix de l’estimation pour lancer le marché (collecte et transports).

Les dépenses liées au carburant (0,415M€)sont revues à la hausse car sousévaluées en 2019 pour les véhicules de la collecte (BOM) ainsi que les véhicules légers des techniques.

Les loyers et charges locatives des locaux s’élèvent à 0,207M€,

Réparation et entretien des véhicules (véhicules lourds) pour 0,600 M€, l’entretien la réparation du gros outillage (maintenance des conteneurs enterrés, aire de lavage CTA, petits entretien pour 0,245M€),

Reprographie : enveloppes, dépliants, guides, tickets manège, bouteilles triées, impression panneaux. En 2020, ce poste est important compte tenu de la campagne de communication sur l’extension des consignes de Tri 73 000€ + Communication ambassadeurs 15 000 €),

les charges de centralité (eau, électricité, carburants, produits d’entretien, réparation matériel, assurances, extension des consignes de tri, péages, frais télécommunications) pour 227K€.

Au niveau du chapitre 012 sont inscrites les charges de personnel et frais assimilés ;

(31)

Page 31sur 46

Au niveau des autres charges de gestion courante du chapitre 65, aucune inscription budgétaire en 2020;

Au niveau des charges financières du chapitre 66, aucune inscription budgétaire en 2020 ; Sur le chapitre 67, la dépense concerne principalement 5000 € inscrits pour des annulations de titres émis au cours de l’exercice précédent ou d’un exercice antérieur se rapportant à la section de fonctionnement. Il est inscrit une subvention exceptionnelle de 15 K€ qui correspond au reversement des produits du biogaz au CT1 relatif au Mentaure (50% de ce qui est perçu en recettes conformément au contrat).

4 . 2 . 3. L A SEC T I ON D’I NVEST I SSEMENT DU B UD G E T A NN E XE « C OL L EC T E E T T R A I T EME N D E S D E C HET S » DU PAYS D’AUBAGNE E T DE L’ET OI LE

Les recettes réelles d’investissement pèsent un peu plus d’1 millionsd’€:

Au chapitre 13 est inscrite la subvention Life de l'Europe pour la mise en place des conteneurs enterrésafin d’optimiser la récupération des recyclables secs ménagers pour 0,111M€.; Un emprunt d’équilibre est positionné pour 0, 893 M€ au chapitre 16.

4.2.3.2 LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

(32)

Page 32sur 46

Les dépenses d’équipement pèsent 1,918 M€. Elles étaient inscrites sur l’Etat Spécial de Territoire en 2019 et restent stables.

Les opérations inscrites en 2020 sont des opérations récurrentes liées à : La réfection des points de collecte (0,060M€),

L’acquisitionde conteneurs et la mise en place de conteneurs enterrés (0,550M€), Les travaux de mise aux normes des déchetteries et quais de transfert (0,500M€),

L’acquisitionde matériel roulant (typesbenne, tous types d’appareils servant au transport des marchandises, matières, etc.) (0,700M€),

Inscription des frais liés à l’acquisition du logiciel déchèterie, pesée centre de transfert et allo déchets (0,030vM€),

L’opération de réhabilitation du site du Mentaure.

(33)

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4 . 3 LE B UDG ET PRI MI TI F 2 0 20 DU B UDG ET AN NEX E « C OLLECT E ET TRAI T EMENT DES DEC HETS » DU T ERRIT OI RE DU PA YS DE MART IG UES

Avant l’exercice 2020, le Territoire du Pays de Martigues n’avait pas de Budget Annexe Déchets. La compétence déchets était répartie entre l’Etat Spécial de Territoire, financé par la dotation de fonctionnement et d’investissement versée par la Métropole et le Budget Principal de la Métropole.

Section de Fonctionnement: Dépenses : 12746 K€

Recettes : 12 746 K€ dont 2 513 K€ de subvention d’équilibre Section d’Investissement: Dépenses : 1372 K€

Recettes : 1372 K€ dont 584 K€ d’emprunt

4 . 3 . 1 LA PROG RAMMAT I ON PLURIA NN UELLE DES I N VEST I S SE ME N T S DU B UDG ET AN N EX E « C OLLEC T E ET T RAI T EMENT DE DECHE T S » 2 0 2 0 DU PAYS DE MARTI G UE S

Les dépenses réelles d’investissement comprennent notammentles dépenses d’équipement gérées en Autorisations de Programme (AP) et Crédits de Paiement (CP).

4.3.1.1 LE VOLUME DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME DU BUDGET ANNE XE

« COLLECTE ET TRAITE MENT DES DECHETS » DU PAYS DE MARTIGUE S

Le tableau cidessous présente les principaux indicateurs de suivi de la programmation du Budget déchets

(34)

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4 . 3 . 2 LA SEC T I ON DE FONC T I ON N E ME NT D U B U D G E T ANN E XE « C OL L EC T E ET T R A I T EME NT D ES D E C HE T S » D U P A Y S D E MA R T I G UE S

4.3.2.1 LES RECETTES DE FONCTIO NNEMENT

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT 2020, SOIT 12746 K€, SE DECOMPOSENT COMME SUIT:

500 K€ pour les déchets déposés au centre de stockage du Vallon du Fou à Martigues.

1 K€ pour la vente de composteurs aux particuliers.

(35)

Page 35sur 46 9 272K€ de TEOM à un taux de 11,5 %.

460 K€ de soutiens financiers par les différentes filières de recyclage.

2513 K€ de subvention d’équilibre versée par le Budget Principal Métropolitain.

4.3.2.2 LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

L’EVOLUTION DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 2020, SOIT 731 K€, SE DECOMPOSENT COMME SUIT :

011 : La prévision des charges à caractère général est en diminution de 4% par rapport à 2019 soit –138000 €.

Les dépenses principales des charges à caractère général sont :

880 K€ d’achats divers, dont 480 K€ pour les combustibles et les carburants, 96 K€ pour l’eau et l’électricité, 124 K€ pour les pièces détachées pour les véhicules, les vêtements de travail …

278 K€ de locations pour le compacteur, le chargeur et le broyeur.

830 K€ d’entretien et maintenance, dont 600 K€ pour l’entretien des véhicules.

213 K€ de transports pour les déchets, caisses, DDS…

205 K€ de gardiennage

50 K€ de nettoyage des locaux

012 : La prévision des charges de personnel est en augmentation de 17% par rapport à 2019 soit + 1064 K€.

(36)

Page 36sur 46

014 : La prévision des atténuations de produit est en diminution de 10 % par rapport à 2019 soit – 202 K€.

L’atténuation de produits correspond au reversement de la Taxe Générale sur les Activités Polluantes du centre de traitement des déchets du Vallon du Fou à Martigues (42 € la tonne en 2020).

042 : La prévision de la dotation aux amortissements est en augmentation de 1% par rapport à 2019 soit 8K€.

4.3.3. LA SECTION D’INVESTISSEMENT DU BUDGET ANNEXE « COLLECTE ET TRAITEMENT DES DECHETS » DU PAYS DE MARTIGUE S

LES RECETTES D’INVESTISSEMENT S’ELEVENT A 1 372 K€.

Il est difficile de comparer l’exercice 2019, qui était sur l’Etat Spécial de Territoire et financé par la dotation d’investissement du Territoire, avec l’exercice 2020 qui est sur un Budget Annexe financé par emprunt et autofinancement.

DETAIL DES RECETTES :

Un emprunt de 504 K€ est prévu pour équilibrer la section d’investissement

Des subventions sont prévues à hauteur de 100 K€, notamment pour le CTD Vallon du Fou.

(37)

Page 37sur 46

Un autofinancement de 688 K€ par les dotations aux amortissements.

4.3.3.2 LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT S’ELEVENT A 1 372 K€.

DETAIL DES DEPENSES :

152 K€ de matériel pour les déchets: Colonnes PAV, caisses pour déchets, matériel divers….

330 K€ de véhicules pour les déchets : 1 engin de compaction, VL, 1 mini benne O.M.

540 K€ de travaux au CTD du Vallon du Fou: travaux alvéoles 3, filets anti envol,

plateforme compostage, système contrôle des torchères, lixiviats, MOE alvéoles 4 et 5 et AMO méthanisation.

50 K€ de travaux sur les 3 déchetteries.

300 K€ pour l’installation de conteneurs enterrés.

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5. LE BUDGET PRIMITIF 2020 DU BUDGET ANNE XE « PORTS DE PLAISANCE »

SYNTHESE

Le Budget « Ports de Plaisance » enregistre l’ensemble des dépenses et des recettes liées à l’entretien des infrastructures portuaires pour le Territoire Marseille Provence.

Sur le global, par rapport à 2019, le budget 2020 «Ports de Plaisance » s’élève à 4 990 K€ en investissement, soit une augmentation de 23,13 %.

L’équilibre de la section d’investissement, outre l’autofinancement de 157 K€, est assuré par un emprunt de 3180 K€.

La section de fonctionnement s’élève à 11 737 K€ avec une diminution de 3,39 % par rapport à 2019.

5.1 LA PROGRAMMATION PLURIA NNUELLE DES INVESTISSEMENTS DU BUDGET ANNEXE

« PORTS DE PLAISANCE » 2020

5.1.1 LE VOLUME DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME DU BUDGET ANNEXE

« PORTS DE PLAISANCE »

Le tableau cidessous présente les programmes qui apparaissent dans la PPI du budget annexe « Ports de Plaisance » avec les principaux indicateurs de suivi :

Le volume d’AP s’élève à 15 912 K€en prenant en compte la progression annuelle de 15 000 K€ due à la création d’une nouvelle opération:

Modernisation des ports 2020/2025

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Page 39sur 46

Il se répartit à travers deux programmes. Ainsi, la durée de résorption de l’ensemble des programmes s’étendsur4 ans.

5.1.2 AVANCEMENT DES PROGRAMMES AU 31 DEC EMBRE 2020

Le graphique qui suit présente l’avancement des programmes du Budget Annexe « Ports de Plaisance ».

Les deux programmes «Gestion de l’administration» et « Activité portuaire et de plaisance » affichent des taux d’avancement de plus de 60 %.

Le graphique suivant montre l’avancement du programme «activité portuaire et de plaisance ». Il est à noter que l’ensemble des programmes votés par l’assemblée délibérante a été exécuté.

(40)

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LA SECTION DE FONCTIONNEMENT DU BU DGET ANNEXE « PORTS DE PLAISANCE » 5.2.1 LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

La diminution des recettes de fonctionnement s’explique par la fin de la reprise des provisions pour grosses réparations.

Les autres sont stables d’une année sur l’autre.

5.2.2 LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Les dépenses de fonctionnement diminuent sur 2 postes les dépenses de personnel (réaffectation du personnel entre les deux budgets ports de la Métropole) et la baisse de la dotation aux amortissements qui permettent de dégager un autofinancement supplémentaire.

5.3. LA SECTION D’INVESTISSEMENT DU BUDGET ANNEXE « PORTS DE PLAISANCE »

(41)

Page 41sur 46 5.3.1 LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

L’emprunt est en augmentation afin de financer le plan exceptionnel d’investissement.

5.3.2 LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

Les enjeux de sécurité des ports obligent de lancer un plan important de réhabilitation de ces derniers.

5.3.2 LES DEPENSES D’EQUIPEMENT

S’agissant du budget annexe « Ports de Plaisance » 2020, le montant des dépenses est de 3 007 K€, soit en augmentation de 848K€ par rapport au Budget Primitif 2019.

Les crédits concernent essentiellement l’opération de modernisation des ports, à hauteur de 2 930 K€.