• Aucun résultat trouvé

أثر السياسات الاقتصادية على تقييم الاداء المالي للبنوك التجارية

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2021

Partager "أثر السياسات الاقتصادية على تقييم الاداء المالي للبنوك التجارية"

Copied!
76
0
0

Texte intégral

(1)

ةيراجتلا مولع ،رييستلا مولع ، ةيداصتقلاا مولع ةيلك

ةيداصتقلاا مولعلا مسق

م ةركذم دق رتسام ةداهش تابلطتم لامكتسلا ةم يميداكأ ةيداصتقلاا مولعلا يف و كونب : صصخت قاوسأ ةيلام : عوضوملا : بلاطلا دادعإ نم ةذاتسلأا فارشإ تحت : -دمحم شاوح -يللاجلا فارظوب : ةشقانملا ةنجل نيمأ يواكم : ةذاتسلأا " أ " دعاسم ذاتسأ اشقانم : ةذاتسلأا دعسي م ذاتسأ رضاح ب" " اررقم : ةذاتسلأا فارظوب يللاجلا ذاتسأ م " أ " رضاح اسيئر

أ

ةيراجتلا كونبلل يلاملا ءادلاا مييقت ىلع ةيداصتقلاا تاسايسلا رث

ةلاح ةسارد

يزكرملا كنبلا

يرئازجلا

: ةيعماجلا ةنسلا 6102 / 6102

(2)

ىلإ

بيط ةرىاطلا يدلاو حور

للها

هارث

حور يبل ق يف عرز يذلا

ا

ينا قسو دايتجلاا و يدحتلا

ةياعرلاب

يبرد رانأو مامتىلااو

انج حيسف ونكسا و للها ومحر

نو

ملظملا ي برد يل تءاضأ نم ىلإ

يداز ايبح ناك نم ىلإ

يدامعو

اينانحو صلاخلا ايئاعدب يمتحأ تنك نم ىلإ

ىلإ

يرمع ةبيبح يمأ

لأسأ

للها

ةحصلا ايل ميديو ايظفحي نأ

ةيفاعلاو

ةئيربلا سوفنلاو ةرىاطلا بول قلا ىلإ

يتاوخأ و يناوخإ

ميظفح

امل للها

عيجشت و معدو ةدعاسم نم هومدق

ىلإ

نم لك

يندمأ

بيرق نم ةدعاسملا ديب

وأ

ديعب

عضاوتملا لمعلا اذى ةرمث يدىا ًاعيمج ءلاؤى لك ىلإ

...

(3)

ركشلا

دمحأ لاوأ

للها

ينقفوو ثحبلا اذه زاجنإ ىلع ينناعأ يذلا

همامتلإ

ةذاتسلأل نا فرعلاو ركشلا ليزجب مدقتأو

"

يللايج فارظوب

"

لخبت مل ّ و ثحبلا اذه ىلع فارشلإا لوبقب تلضفت يذلا

هحئاصنب يلع

هتاهيجوت و ةميقلا

يلع ةديدسلا

لكو ةشقانملا ةنجل ءاضعأ ركشأ امك

اومهاس نيذلا ةذتاسلأا

ةيلام قاوسأ و كونب رتسام ةعفد نيوكت يف

اذه زاجنلإ ةدعاسملا دي يل مدق نم لك ركشأ اريخأو

ثحبلا

ديعب وا بيرق نم

(4)

I

تايوتحملا سرهف

ركش ةملك

ءادهلإا

لا

مدقم

ة

...

11

فلا

:لولأا لص

راطالإ

يميهافلمأ

تيراجتلا كىىبلل يلالما ءادالأ مييلج

...

75

ديهمت

:

...

11

ثحبملا

لوالأ

:

يلالما ءادالأ مييلج لىح تماع ميهافم

...

76

:لولأا بلطملا

يلالما ءادالأ لىح ثايمىمع ... 76 :لوالا عرفلا يلالما ءادالأ موهفم ... 81 يلالما ءادالأ ىلع ةرثؤلما لماوعلا :يناثلا عرفلا .... ... 81

:ثلاثلا عرفلا

يلالما ءادالأ تيمهأ ... 81

:يناثلا بلطملا

ءادالأ مييلج مىهفم

هجارشؤمو يلالما

...

02

:لولأا عرفلا

يلالما ءادالأ مييلج تيهام ... 02

:نياثلا عرفلا

يلالما ءادالأ مييلج تيلمع فادهأ ... 02 ثلاثلا عرفلا يلالما ءادالأ مييلج ثارشؤم 8 ... 03 .

(5)

II

:يناثلا ثحبملا

لىح ثايمىمع

تيراجتلا كىىبلا

...

04

:لولأا بلطملا

8

تيراجتلا كىىبلا مىهفم

...

04

:يناثلا بلطملا

تيراجتلا كىىبلا فئاظو

...

05

ثلاثلا بلطملا

:

تيراجتلا كىىبلا ثامادختسا

. ... 07

بلطملا

عبارلا

:

تيراجتلا كىىبلا لامعأ مكحج يتلا ئدابلما

...

17

سماخلا بلطملا

8

تيراجتلا كىىبلا يف يلالما ءادالأ مييلج تيلمع لحارم

...

11

عرفلا لوالا لا كىىبلا يف يلالما ءادالأ مييلج جذامه 8 ت تيراج ... 12 ا عرفلا يواثل ءادالأ مييلج تيلمع هحاىج يتلا ءاطخالأ 8 كىىبلا يف ... 17

ةصلاخ

...

04

:يناثلا لصفلا

. اهتاسكعناو ةيداصتقلاا تاسايسلل ةيرظن ةسارد

...

14

يهمت

د

...

14

:لولأا ثحبملا

ميهافم

لوح ةيساسأ

ةسايسلا

ةيداصتقلاا

...

14

:لولأا بلطملا

اهتموقم و ةيلكلا ةيداصتقلاا ةسايسلا موهفم

...

14

لا

:لولأا عرف

موهفم

ةيلكلا ةيداصتقلاا ةسايسلا

...

04

(6)

III

رفلا

نياثلا ع

يملاسلاا داصتقلاا:

...

04

يناثلا بلطملا

:

ةيلكلا ةيداصتقلاا ةسايسلا فادهأ

...

14

:لولأا عرفلا

يللمحا جتانلا لياجما ىلع ةظففالمحا

...

04

:نياثلا عرفلا

ةبسن قيقتح

. فيظوت

...

04

ثلاثلا بلطملا

:

اهمييقت قرط و ةيلكلا ةيداصتقلاا ةسايسلا تافينصتو تاودأ

...

14

.

:لولأا عرفلا

. ةيداصتقلاا ةسايسلا تاودأ

...

04

:نياثلا عرفلا

ةسايسلا تافينصت

ةيداصتقلاا

...

00

ا ثحبملا

يناثل

:

.ةيدقنلا ةسايسلاو ةيلاملا ةسايسلا لوح ةماع رظن

...

13

لولأا بلطملا

:

لوح ةماع ةرظن

. ةيلاملا ةسايسلا

...

13

:لولأا عرفلا

فيرعت

ةسايسلا

ةيلالما

...

04

نياثلا عرفلا

:

ةيلالما ةسايسلا تاودأ

...

01

ثلاثلا عرفلا

:

ةيلالما ةسايسلا فادهأ و ةيلعاف

...

01

يناثلا بلطملا

:

ةيدقنلا ةسايسلا ةيهام

...

15

:لولأا عرفلا

ةيدقنلا ةسايسلا فيرعت

...

04

:نياثلا عرفلا

ةيدقنلا ةسايسلا تاودأ

...

04

(7)

IV

ثلاثلا لصفلا

:

كنبلا

...يزكرملا

24

ديهمج

...

...

...

...

.

04

لوالأ ثحبلما

:

يزكرملا كنبلا فئاظوو ةأشن

.

...

24

لوالأ بلطلما

:

يزكرملا كنبلا صئاصخ و ةأشن

...

24

يواثلا بلطلما

:

يزكرملا كنبلا ةينازيم

...

...

32

8ثلاثلا بلطلما

يزكرملا كنبلا فئاظوو

.

...

36

8يواثلا ثحبلما

تًدقنلا تسايسلاو تيللاقتسالا

كنبلل

يزكرلما

يرئازجلا

. ... 42

8لوالأ بلطلما

يزكرلما كىبلا تيللالتسا

...

42

يواثلا بلطلما

8

يزكرلما كىبلل تًدلىلا تسايسلا

.

...

45

ــــلما

بلط

ثـــلاــــثلا

:

تًدقنلا تسايسلا ثاودأ

...

61

ا

بلطلما

لا

عبار

:

اهتاسكعوا و رئازجلا يف تًدلىلا تسايسلا

...

51

ةصلاخ

...

41

لا

ةمتاخ

...

42

ةمئاق

عجارملا

...

42

ةمئاق

قحلاملا

...

43

(8)

V

لوادجلا ةمئاق

مقر

ناونعلا

ةحفصلا

(1-2)

تهرالم نيب تسايسلا تيفرظلا تسايسلاو تيلكيهلا

44

(

4

-4

)

رئازجلا يف يزكرلما كىبلا تيللالتسا لودح

65

(

1

-4

)

مصخلا ةداعا لدعم رىطج

69

(9)

VI

لاكشلأا ةمئاق

لكشلا مقر

لكشلا ناىىع تحفصلا ( 0 -1 ) تيكللما قىلح ىلع دئاعلا جذىمه 83 ( 2-1) لكيه تسايسلا تًداصتكالا 44 ( III -27 ) مهاغتسم تلاكىل يرئازجلا ينطىلا كىبلل يميظىتلا لكيهلا حضىً 56

(10)

16 ديهمج : تـصاخ ثاعظاملل يربٓ تُمهؤ ءادالأ مُُِج قىطىم لخدً ًـم ملاـللا هذهـشٌ اـالإ ًاشــه تـُلاخلا ةرتـٌلا يف ثارحـوح يذــم طاــُُ ىلب ْىــىبلا يف ءادالأ مُــُِج يذــهيو ،يربــٕلا ثاــعظاالإا ًــم ذــًذللا طلاــًبو تكساــعدم ءآٌ هت يف اــ ماذخخــظا ًــم ضشــولا بــعخ ازــهو شــخلآ ٗــىب ًــم ءادالأ مُــُِج ٍــلخخٍو ،اهيذــل تــخاخالإا دساىــالإا تــُكىهو مُــُِخلا للجً ام ازهو تُدبشلا ىلك نىمهاعالإاو تلىُعلا ىلك نىكدىالإا ضٓشً ثُخ ،هىم ًًذٌُخعالإا دادضً ءادالأ مُُِج قىطىم ،مىً ذلب ًامىً تُمهؤ ىلب ثامىللالإا نةً ٗلر بهاح بصللا يه ي ساظالأ مُمح يف تُلالً تحسد ٍُىخج بظاىالإا ذُىلا يف و تُُِذلا و تدُخصلا تمىللالإا شًىخج ام سذِبً ،ساشِلا راخجا لخاشم لا راخجا ِ ساش ، هًُ ٗشلا امم و نؤ ةشًىخالإا ثامىللالإا تُد يىخعم ىلك ناٌُىخً هخُلالً يذم و ساشِلا تخص ،اهتخصو لمللا ٍّشػ ذهمج يتلا يه تًُاىلا تُُِذلا ثامىللالإاً مامؤ .ساشِلا يزخخم َشؼخلا مخً يىظ قىطىالإا ازه ٘لاخ ًمو ىلب يتلا جرامىلا علب ازٓ و هًاذهؤو ءادالأ مُُِج طاُُ ًٕمً ً اىه ًمو ،اهللاخ ًم ءادالأ بم ىلب لصٌلا ازه مُعِخب اىمُ ذِ نحثد : ٘ىخ تماك مُهاٌم:٘والأ ثدبالإا يلاالإا ءادالأ مُُِج . :يواثلا ثدبالإا

(11)

17 ثحبلما ٌوالأ يلالما ءادالأ مييلج ٌىح تماع ميَافم : ةذُشس ةسادب ٍّشػ ًك لاب اهللاوخظا اهل ًٕمً لاً اهكاىهؤ ٍلخخم ًم دساىم ًم تعظاملل اخاخم نأ امهم ًم هخِِخ ام تًشلم ةسادالؤ هزه مُؼخعح لاو ،ةسىؼخمو ةذُح ٍّشػ ًك لاب ،صشً ًم هخلُط امو جثاخه مُُِج هُلب َشؼخيظ ازهو ،يلاالإا ءادالأ تصاخ اهئادؤ ًم ثدبالإا ازه ٘لاخ . يلالما ءادالأ ٌىح ثايمىمع : ٌوالأ بلطلما صاجها يذم طاُِل تُلام ثاششام ماذخخظا ىلك ضٓشً ثُخ ثاعظاالإا ءادلأ ُّظلا مىهٌالإا يلاالإا ءادالأ لثمً او ياذهالأ اهظسامج يتلا تٌلخخالإا ٘امكلأل ي ساظالأ مكذلا ربخلٌ ثُخ ثاعظاالإا ءادؤ ىلك ربلَو ،ؽؼخل تعظاالإا . :ٌوالا عسفلا يلالما ءادالأ مىهفم َشؼخلا لبُ ىلب ذخىم مىهٌم داجًب يف ًٍشٌٕالإا ٍلخخا ثُخ ءادالأ ىلك ٍٍشلح يؼلو يلاالإا ءادالأ مىهٌم ءادلأل لصؤ نؤ ثُخ تملٔ ذحىج ًًؤ تُيُجلالا توللا ًم سذدىج ءادؤ تملٔ PERFORMARE ءاؼكب ينلح يتلا تُلٔ ا توللا ذِخشا هذلبو ،ام ءي صل لٖشل فٌل اهنم تًزحلجهالا PERFORMANC وؤ لمللا صاجها ينلح يتلاو ىلبً يتلا تٌُُٕلا هب هًاذهؤ مُـىخلا ا . 1 يلً ام اهنم شٓزهو : - تحسد "ىلب ءادالأ رحشٌ مبشٌ وؤ ِّدً يتلا تٌُُٕلا غٕلٌ ىهو ،دشٌلا تٌُؿىل تهىٖالإا ماهالإا مامجبو ُِّدج هب تٌُؿىلا ثابلّؼخم دشٌلا ا ". 2 - يشلٌ امٓ ءادالأ ياذهؤ ُِّدج يف هجاماهظب ًك رحبلخلا يف دشٌلا هًُ مهعٌ يزلا ْىلعلا" هها ىلك ةسادب لبُ ًم صضلٌ و ْىلعلا ازه مكذً نؤ ىلك تعظاالإا ًم ةدىجلا و تُكىىلا ًمظً امب و ،تعظاالإا ٘لاخ بٍسذخلا ". 3 - ثاعظاالإا ىععح يزلا ءادالأ قاىهؤ ًم قىه يلاالإا ءادالأ ربخلًُ يلاالإا ءادالأ ىلك ءادالأ مىهٌم ٍلخخً لاو ٘ىصىلل هُلب ههؤ ىلك يشلٌ ثُخ هُِِدجو : 1 ا مُُِج يف تمٓىخلا مكذل تُلآ يلاالإا يبظادالإا ماـىلا ،تٌُلخ ًب ةضمخو ًًذلا سىه ذًاُ ذمخ يلوذلا ىِخلالإا ،تًداصخُالا تعظاملل يلاالإا ءادالأ :٘ىخ غماخلا " تيملاطالإو تيلودلا تيبطاحلما ريًاعلما ميبطج نيب ثاظطؤملل ءادالأ نيظحج يف تمهىحلا زود " ،يداىلا ،شظخل همخ تلماح ، 8/7 ،ربمعٌد 2014 ص ، 12 . 2 ، تٍواس ًعخ " تيلبلخظم تيؤز( تيسشبلا دزاىلما ةزادإ ( ،" ،شصم ،تٍسذىٕظالؤ ،تُلماجلا ساد ،تلبػ نوذب 2003 ص ، 209 . 3 " ،َاىخلا مٍشٕلا ذبك ءاىظ تيظفاىخلا ةزيلما و يجيجارتطالا ءادالأ سَاظم يلوذلا يملللا ىِخلالإا ثاكىبؼم ،" : ثامـىملل زحمخالإا ءادالأ ،ثامىٖخلا و ،تلُسو ،حابشم يذصاُ تلماح ،تًداصخُالا مىلللا و َىِخلا تُلٔ 9/8 طسام 2005 ص ، 10 .

(12)

18 - لاوخظالا ىلك تعظاالإا هسذُ يذم ىه و اهدساىالإ لثمالأ ٘ الا يف اهسداصم ثار ثاماذخخظ ٘احالآ و لٍىؼلا ةوشز لُٕشح لحا ًم رحصِلا . 1 - اب ّللخالإا يلاالإا غاشيلل الم تُلكاٌلاو ةءإٌلا ىه يلاالإا ءادالأ جالإ يتلا جثاخىلا ُِّدج ىلك ةسذِلا يؤ ،تكىم يشصج ذدج تكىطىالإا دساىملل لثمالأ ٘لاوخظلااب تمىظشالإا ياذهالأو ؽؼخلا مم ّباؼخج تعظاالإا - نىلب ٘لاخ ًم تخاخالإا تُلاالإا دساىالإا ماذخخظا يف تُلالً وؤ تمُُ ّلخ يف تؼشوالأ تمهاعم يذم ياذهالأ تُلام ٍُلاٖج لُإب تُلاالإا . 2 تُلاخلا لماىللا ٘لاخ ًم يلاالإا ءادالأ يشلٌ نؤ ًٕمً اظًؤ و : 3 - تُلاالإا تًدودشالإا يف ةشزاالإا لماىللا . - ثاظاُعلا شزا تصاخلا ٘اىمالأ تًدودشم ىلك رحعالإا يشػ ًم ةإشيالإا تُلاالإا . - تُلام عثاىً ُِّدج ٘لاخ ًم تُلاالإا تظاُعلا حاجهب يف تعظاالإا ىمه ٘ذلم تمهاعم يذم يف تلكاٌلا ياشػالأ ًك و اهػاشو يف تعظاالإا حاجه يذم غٕلٌ يلاالإا ءادالأ نؤ ٘ىِلا ًٕمً ٗلزب و ٗلزل ،لٖٓ تعظاالإا ىهً ياذهالأ نىلب اهيظخًِ يتلا ثاساهالإاو ثاُلمللاو لثاظىلا ًم اُلاؼها جلالٌ . 1 " ،ي سامٓ نحمالا ذمدمو نداد ينولا ذبك تيلالما ةاواحلما زىظىم ًم يلالما ءادالأ ":٘ىخ يلوذلا يملللا شمجاالإا ،" ثامظىملل زيمخلما ءادالأ ثامىىحلاو ،تلُسو ،حابشم يذصاُ تلماح ،" 9/8 طسام 2005 ص ، 10 . 2 كامظا " ،بلدم ةضثاًو يتبظ لُ تمهىح تيلاعف تيسئاصجلا تظطؤملل يلالما ءادالأ نيظحج يف ثاوسشلا ٘ىخ غماخلا يلوذلا ىِخلالإا ،" : تمٓىخلا سود ،يداىلا ،شظخل همخ تلماح ،تُملاظالؤو تُلوذلا تُبظادالإا رحًالالإا ُّبؼج نحب ثاعظاملل ءادالأ نحعدج يف 8/7 ربمعٌد 2014 ص ، 09 .

(13)

19 :يواثلا عسفلا يلالما ءادالأ ىلع ةسثؤلما لماىعلا : ذُ ثابىلصو لٔاشم ةذك اهػاشيب ماُِلا ٘لاخ تعظاالإا هحاىج مًذً امم ،اهٌثاؿو ءادؤ يف اهلُشلح ًًرحعالإاب ىلب تُدُخصخلا ثاساشِلا راخجاو اهلُلدجو لٔاشالإا هزه سداصم ًك ثدبلا إشب هن مهؤ ًمو ،ا ذجه يلاالإا ءادالأ ىلك ةشزاالإا لماىللا : 1 أ-تيلخادلا لماىعلا : اهيً مٕدخلا تعظاملل ًٕمً يتلاو تعظاالإا ءادؤ ىلك شزاج يتلا لماىللا ٗلج يهو ةشؼُعلاو ىلك ذكاعٌ يزلا لٖشلاب اهيلك ام لماىللا هزه مهؤ ًمو ٍُلاٖخلا لُلِجو ذثاللا مُـلح يلً : - ٍُلاٖخلا ىلك تباُشلا . - تخاخالإا تُلاالإا دساىالإا ماذخخظا ةءآٌ ىلك تباُشلا . - ٘اىمالأ ىلك ٘ىصخلا تٌلٖج ىلك تباُشلا . ب - تيحزاخلا لماىعلا : ىلك شزاج يتلا تُحساخلا ثارحُوخلا ًم تكىمجم تعظاالإا هحاىج لا ثُخ يلاالإا اهئادؤ ًٕمً ل تُلبِخعالإا جثاخىلا مُىج ًٕمً امهبو ،هُلك ةشؼُعلا ةسادلإل ؽؼخ ءاؼكب تلوادمو ثارحُوخلا هزه اهرحزإج ًم لُلِخل لماىللا هزه لمشحو : - تُلاالإا ثامصالأ شػاخم . - ثامذخلا تُكىه ىلك ةشزاالإا تُحىلىىٕخلاو تُملللا ثارحُوخلا . - لخلاو نحهاىِلا َىعلا نحهاىُو تلوذلا يشػ ًم ثاعظاالإا ىلك ّبؼج يتلا ثامُل . - تلوذلل لٖٓ تًداصخُالاو تًذِىلاو تُلاالإا ثاظاُعلا . :ثلاثلا عسفلا يلالما ءادالأ تيمَأ : يف يلاالإا ءادالأ تُمهؤ ًمٕج : 2 - هسوذب دىًِ يزلا يجساخلا لٍىمخلا سداصالإ ٘ىصىلا صشً ةداٍص ىلب يف قاٌجساو ىمهو ،ربٓا تٍسامثدظا صشً ةدىحىالإا تلامللا ٘لاوخظاو ماذخخظا تبعو . - ًٍشمثدعملل بزح رثٓؤ سامثدظالا للجً امم تعظاالإا تمُُ قاٌجساب ؽبجشج يتلاو ٘االإا طؤس تٌلٖج ضاٌخها ءلامللاو . - تخاخالإا دساىالإا لظًؤ صُصخج ًك محاه لظًؤ يلُوشح ءادؤ . - تُهاٖمبو عٌخ تعظاالإا بِصج يتلا تُلاالإا ثامصالأ يف مٕدخلا . - ا ًم لٔ مم ثاُلاللا نبعدج ىلك ذكاعٌ امم حلاصالإا ياشػؤو باخصؤ لٔ مم لظًؤ تُلاك ءاىب جالإ ممخ يلوذلاو يلدالإا . 1 ك "،ةدىهضم ُٗلالإا ذب دلال تيجيجارتطالإ تبزاللما ا اطايكو امىهفم ء ٘ىخ يلوذلا يملللا شمجاالإا ،" : " ثامىىحلاو ثامظىملل زيمخلما ءادالأ تلماح ،" ،تلُسو ،حابشم يذصاُ 9/8 ،طسام 2005 ص ، 487 . 2 ؤ نحمظاٍو ثاخىىح اُظ " ، تُبًلاللا يبطاحلما حاصفالإ ىلع اَسثأو ثاظطؤلما ءادأ نيظحج يف تمهىحلا تيلاعف ٘ىخ غماخلا يلوذلا ىِخلالإا ،" : " تيملاطالإو تيلودلا تبيطاحلما ريًاعلما ميبطج نيب ثاظطؤملل ءادالأ نيظحج يف تمهىحلا زود ،يداىلا ،شظخل همخ تلماح ،" 8/7 ربمعٌد 2004 ، ص 16 .

(14)

20 - شِلا راخجا ًم مهنٕمً امب ،شٍساِخلا ٘لاخ ًم ةذٌُم ثامىللم مًذِج سا بظاىالإا ذُىلا يفو تمُلعلا ثا . - عح اُلللا ةسادالؤ هُحىج ىلك ذكا ىلب تحاخ رثٓؤ نىٖج يتلا تُلواعالإا ضٓاشم ىلب تبُاشالإاو ياششالؤ . بلطلما م :يواثلا هجاسشؤمو يلالما ءادالأ مييلج مىهف يلام رحه وؤ يلام ءاىظ تماك تٌصب ءادالأ مُُِج تُلمك نب هت يذ ىلب و ةىِلا بهاىح صلاخخظاو ساهؿب ٗلرو ،تعظاالإا يف ٍلظلا ذهأ ام تهساِمب هت هخِِخ ام مم هُِِدخل تعظاالإا هل ؽؼخجام وؤ هُلب يذ للٌلاب اُللً هُلب ٘ىصىلا مج ام وؤ . عسفلا ٌوالأ مييلج تيَام : ءادالأ يلالما 1 -يلالما ءادالأ مييلج مىهفم تظاسذلا ثلااجم يف نحثخابلاو باخٕلا يذل مظاو مامخهاب يلاالإا ءادالأ مُُِج قىطىم شزإخظؤ تُملللا تًداصخُالا و ،ٗلزٓ تًُشصالإاو تُبظادالإاو تُلاالإاو تٍسادالؤو اهنم ءادالأ مُُِج تُلملل مُهاٌم ةذك ثدسو اهنم يلاالإا : ام ذًذدخل اٌلظ ةدذدم رحًالم ءىط ىلك ةشـخىالإا وؤ تِِدالإا جثاخىلا طاُُ تُلمك ىه يلاالإا ءادالأ مُُِج ياذهالأ ُِّدج يذم مز ًمو ،هظاُُ ًٕمً جثاخىلا نحب تُبعيلا تُمهالأ ذًذدجو تُلالٌلا يىخعم تًشلالإ ةءإٌلا تحسد ىلك مٕخلاب ذمعٌ امم تمذخخعالإا دساىالإاو . 1 تخاخالإا تُلاالإاو تُلُبؼلا دساىالإا ةسادب ىلك مٕخ مًذِجو اِبعم ةدذدم رحًالم ءىط يف تِِدالإا جثاخىلا طاُُ اهل تٌلخخم ياشػؤ تمذخل ازهو تعظاملل تعظاالإاب تُلاك . ةدذدم رحًالم ءىط يف ةشـخىالإا وؤ تِِدالإا جثاخىلل اظاُُ تعظاملل يلاالإا ءادالأ مُُِج ربخلٌ شخؤ ىنلمب ،اِبعم ٍشٕج يهً مز ًمو هظاُُ ًٕمً ام ذًذدخل ذُخىلا ٍٍشلخلل طاُِلا َشػ لثاظوو ثاءاشحب مذِج اهتُمهؤ ًك تُلاخلا بابظلأ ٗلرو ةسادلإل : 2 - م ذًذدج تُلالٌلا ىلك مٕخلاب ذمعٌ امم جثاخىلا تهساِمو طاُُ ٘لاخ ًم ياذهالأ ُِّدج يىخع . - ةءإٌلا ىلك مٕخلاب ذمعٌ امم تمذخخعالإا دساىالإا جثاخىلا نحب تُبعيلا تُمهالأ ذًذدج . 1 "، نداد ينولا ذبك تًداصخكالا ثاظطؤلما يف تميللاو يلالما ءادالأ يف ةءاسك ":٘ىخ يلوذلا يملللا شمجاالإا ،" ثامىىحلا و ثامظىملل زيمخلما ءادالأ ،" ،تلُسو ،حابشم يذصاُ تلماح 9/8 طسام 2005 ص ، 41 . 2 ح ،يوشخ ًب تلُل " تظطؤملل يلالما ءادالأ مييلج يف تيلالما ثامىلعلما زود ثازاسللا ذاخجاو ثاىىِلا صاجهلا تُىػىلا تعظاالإا تلاخ تظاسد " " "KANAGHAZ ،طادشمىب ،هشُىب ذمدمؤ تلماح ،تعظام تُلام :صصخج ،رحُعدلا مىلك يف رحخعحام ةداهش لُىل تمذِم ةشٓزم( (2009 ص 77 .

(15)

21 ىلك مىِج ةءإٌلا نؤ نحدً ،تخاخالإا دساىملل اًِو تعظاالإا ياذهؤ ُِّدج ىلك مىِج تُلالٌلا نؤ ثُخ ياذهلأل ٘ىصو ىلك ذكاعٌ امم تخاخالإا دساىملل ماذخخظالا . و هت تماك تٌصب تًداصخُالا تعظاالإا يذ ىلب تمصلا تُعِثس ةادؤ ربخلٌ يلاالإا ءادالأ مُُِخً ازل ،ذبشلا ُِّدج ذُششجو ،تكىطىالإا تؼخلاو تُجُجارتظالؤ لًذلحو ذُخصج ٍّشػ ًك شهـً ىهً ،تعظاالإا يف يباُشلا ءاشحلإل تُلٍىمخلا سداصالإا ىلك ضٕجشج يهو تُعًاىج تئِب يف اهئاِب يف مهاعٌ ازهو ،تخاخالإا دساىالإا ثاماذخخظا اهل تٍسامثدظالاو . -لـثمخجو اـهئادإب مُُِخلا هًُ مخً يزلا يىخعالإا بعدب تٍساجخلا ْىىبلا يف ءادالأ مُُِج ٍلخخٍو هزه يف اظاظؤ ثاٍىخعالإا : 1  يمىللا يىخظلما : ازه يفو تـُلٍىمخلا دساىالإا رحًىج يف تٍساجخلا ْىىبلا سود شهـً يىخعالإا داصخُلال تمصلالا ممخجالإا يف تًداصخُالا ةاُخلا بصك اهسابخكاب ،يمىِلا .  يعاطللا يىخظلما : ٗـىبلا هـظؤس ىـلكو هـلمٓإب يفشـصالإا صاهجلا يىخعالإا ازه ًمظخً ءادؤ مُُِج مخٍو ،يضٓشالإا زه يف تٍساجخلا ْىىبلا ثاؼلـعلا ثاساشـُ ّـظاىج تُخاه ًم يىخعالإا ا ْىىبلا هزه سىمؤ ىلك تمثاِلا تًذِىلا ساشِخـظالا ّـُِدخل تًذهتـعالإا تُهامخثالاو تًذِىلا ثاظاُعلاو يذِىلا .  هجاذ دح يف يزاجخلا ًىبلا يىخظم : تؼؼخالإا ياذهالأ ُِّدج ىلك تُٕىبلا ةسادالؤ ضٓشج هًُو تمىظشالإاو مُـىج ًم ،اهل ةذك ْىىبلا مظج ثُخ ، تمذخلا ءادؤ يف ذششلاو ًعدخلا ُِّدجو تُدبشلل بعو وؤ ثاششام شـُبلخلا ًم رحبٓ ذخ ىلب ثاششاالإا هزه ًٕمجو ،اهئادؤ مُُِخل تخلاص نىٖج تُلام ثاٍىخعالإا ىلك تزلاثلا تِباعلا . اهنم شٓزه ةرحثٓ ءادالأ مُُِج تُلمك ًم ةىحشالإا ضاشهالأو : - ًم ِّدخلا ٗـىبلا يشـػ ًم تكىطىالإا ؽؼخلا اهمظج يتلا تُظاُِلا تُمُشلا ياذهالأ زٌُىج يف يساجخلا اهل دذدالإا ذُىلا . - ،تـٌلخخم ةءاـٌٕب تٌلخخالإا هلامكؤ تظساممو ،هًاذهلأ ٗىبلا زٌُىج ًم ءادالأ ةءآٌ ىلك تباُشلا ٗلرو ًٕمم ماذخخظا لظًؤ تخاخالإا هدساىم ماذخخظاب . - جثاخىلا مُُِج ،يـللٌلا ٗىبلا ءادؤ اهنك شٌظؤ يتلا ثاهاججالاو ثاسىؼخلا ًك ٍشٕلا ٗلر ينلَو يذمو ناـُبو ءادالأ يـً سىـصِلا يحاىه ىلك يشلخلا مم ،تًذهتعالإا ثاهاججالا مم اهماجسوا ذًذدجو هبابظؤ لابِخعم ءاؼخالأ هزه ذُخصج ًم ًٕمً امب ،هىك نحلواعالإا . ْىىبلا يف ههؤ شٓزه رحخالأ يفو وؤ نحلماللا ءادؤ وؤ ٗىبلا يف يلٕلا ءادالأ مُُِج ًٕمً تٍساجخلا لٔ ءادؤ مُُِج ماذخخظاب ٗلرو ،ٗىبلل يلٕلا ءاذلا مُُِج ىلك ضٓرجظ ازه اىثدب يف ًٕلو ،اذخ ىلك تمذخ لُلدخلا بُلاظؤ ةشػاخالإاو ذثاللا ٘لاخ ًمو ،يلاالإا . 1 ا يلل خٍشالإا ساد ،تلبػ نوذب ،٘امكالأ ثامـىملل يلاالإا ءادالأ ،تلمح ثاخشً ذُلعل ،تًدىلعلا تُبشللا تٕلمم ،ضاٍشلا ،شش 2000 ص ، 38 .

(16)

22 2 -يلالما ءادالأ مييلج تيلمعل تيطاطالأ فئاظىلا اهظاُُ ًٕمٍو ،اهتمظس يتلا ؽؼخلل تعظاالإا ُِّدج يذالإ تلباخم ًك ةسابك يلاالإا ءادالأ مُُِخلا تُلمك ٘املخظاب صُخلج ًٕمٍو ،اهتبُاشمو ؽؼخلا ٗلج ىلك ياششالؤ ًم ًًرحعالإا نحٕمخل ٗلر بُلاظؤ ةذك يلاالإا ءادالأ مُِج تُمهؤ تُلاخلا ٍثاؿىلا يف : 1 ُالا ياذهالأ زٌُىج تلباخم اِبعم ةشؼعالإا ياذهلأل اهُِِدج يذم ىلك ٍٍشلخلاب ٗلرو تعظاملل تًداصخ ىلك بجً ٗلزل ،تعظاالإا ماعُؤ ٍلخخم اهشًىج يتلا ثاُثاصخالؤو ثاهاُبلا ىلك ادامخكا ةدوذدالإا ةرتٌللو حىطوو تُذب اِبعم ياذهالأ ذًذدج ًًرحعالإا . ممب تعظاالإا ماُُ ًم ذٓإخلل ءادالأ ةءآٌ ىلك تباُشلا ةءإٌلا ًم تحسد ىلكإب اهؼؼخ زٌُىجو اهػاشو تظسا ابظؤو ثاًاشدهالا صُخصدب ٗلرو ،تىٕمالإا هب نؤ ًم ذٓإخلا بجً اىهو ،لبِخعالإا يف اهيداٌج ىلك لمللاو ا تىٕمم تحسد ىلكإب اهدساىم تًأ ذمذخخظا ذُ تعظاالإا . ذلصخ يتلا ثاًاشدهالا ًك تلىئعالإا تٍسادالؤ ضٓاشالإاو ثاهجلا ذًذدج . لظًالأ لًذبلا ساُخخا ةسوشط مم ثاًاشدهالا تجلالالإ تبظاىالإا لثاظىلاو ٘ىلخلا ًك ثدبلا . 3 - يلالما ءادالأ مييلج صئاوز اهنم تًداصخُالا ثاعظاالإا وؤ يساصالإا يف يلاالإا ءادالأ مُُِج ماـه اهيلك ذىدعٌ تُظاظؤ ةذك ضثأس ْاىه : 2 133 نىىبلا فادَلأ ميكدلا دًدحخلا ا فلخخم يفو تيزاجخلا جلم ثلاا : يلاالإا ءادالأ مُُِج تُلمك بلؼخً رب ذًذدج ياذهالأ مُمح ذًذدج ٗلر ًمظخٍو ،اهُِِدخل يساجخلا ٗىبلا ىععٌ يتلا ياذهلأل اُُِدو اخضاو يتلاو تُلُصٌخلا ٕمً اهٌُيصج ً ىلب ذمالأ ةرحصُ ياذهؤ يشخؤو تُعِثس ياذهؤو ،ذمالأ ةذُلبلا ياذهالأو ،تُكشً نؤ بجً ٗلزٓ ٗىبلا يف نحلماللا داشًالأ مُمجل تمىهٌمو تخضاو ياذهالأ ٗلج نىٖج . 233 -امهنيب ميظيخلا ةاعاسم عم ثلااجم لو يف تيليصفخلا ططخلا عضو : لٖشب ياذهالأ ذًذدج مخً نؤ ذلب لصٌم توُصلاو لٖشلاب ياذهالأ ُِّدخل اششام نىٖج يٖل تُلُصٌخلا ؽؼخلا مطو ًم ذبلا ،ُُّدو دذالإاو ىلك ،تبىلؼالإا يزلا لٖشلابو اُملك اهماذخخظا بىلظؤو تخاخالإا دساىملل اذًذدج ؽؼخلا ٗلج ًمظخج نؤ ياذهالأ ُِّدج ًم ًٕمً ياذهالأ مم تِظاىخمو تُلُاو ؽؼخلا نىٖج نؤ ةاكاشم مم ،تىٕمم تٌلٔ لُإب تًاطلإاب ،ةدذدالإا ىلب ضشول اهتهوشم ذخعح امذىك اهيلك ثلاًذلخلا ءاشحب ٗلزل ةسوشظلا يع . ح ص ،ّباظ محشم ،يوشخ ًب تلُل 80 . 1 2 "،ذهً ناهضم دىمخ شصه تيزاجخلا فزاصلما ءادا يف تًداصخكالا ثاطايظلا سثا ،نامك ،مَصىخلاو ششيلل ءاٌص ساد ،ىلوالا تلبؼلا ،" 2009 ص ، ص 32 -33 .

(17)

23 333 -تيزادالإ تيلوؤظلما صهاسلم حضاىلا دًدحخلا : يف يلاالإا ءادالأ مُُِج ماـىل تُظاظالأ ذكاىِلا ًمظخجو ْىىبلا غاشو ءادإب تصخخم تُمُـىج ةذخو لٔ تُلواعالإا ضٓاشالإاب ذصٍِو ،تُلواعالإا ضٓاشالإ اذًذدج تٍساجخلا يف تؼلظ اهلو دذدم تلٌُٕلا ثاساشِلا راخجا ،اهيلك لصدج يىظ يتلا جثاخىلا ذًذدجو غاشيلا ازه زٌُىدب ٗىبلا نب يوشلم ىه املثمً دذك ْاىه ذحىً ٗلزل البجو ،تؼشوالأو ثاُلالٌلا ًم ذًذللا طسامً يساجخلا غاشو وؤ تُلالً اهل تُلواعالإا ضٓاشم ًم ٗلج ًم ةذخو لٔ تُلواعم ذًذدج يسوشظلا ًم ٗلزل ،ٗىبلا يف سادالؤ ثاذخىلا لحا ًم تخضاو ةسىصبو تُىٌلاو تٍ صُخصح ٗلزٓو تلباخالإاو تباُشلا تُلمك لُهعح لُلِخل وؤ اهيلك بلوخلل تخجاىلا ٘ىلخ مطو يف تمهاعالإاو ثاًاشدهالا تُبلعلا اهسازؤ ًم . 433 -يلالما ءادالأ مييلخلا ثاسشؤلم ميلظلا زايخخالا : يف يلاالإا ءادالأ مُُِج ماـه ثاءاشحب ي ضخِج رب ْىىبلا تٍساجخلا مهؤ ًم يلاالإا ءادالأ مُُِج ثاششام ذًذدجو ساُخخا ذلَو ،ضشولا ازهل ثاششام مطو ذًذدج ماـىل تُظاظالأ ذكاىِلا اهكىىجو ثاششاالإا بلشدل ٗلرو تبىلص اهرثٓؤ هعٌه ذُىلا يفو يلاالإا ءادالأ مُُِج اهيً ءاسالآ يلاخخاو 533 -ٍسيىطجو ثامىلعملل لمايخم ماظه ءاشوإ : ذُخصجو تبثاصلا ثاساشِلا راخجا يف مهاعَو لًٌٕ امب يف ءادالأ ثاساعم هًُ بىهشم رحه ءادؤ ُِّدج ىلا يداج يتلا ثاهاججالا يف رحعلا مذك نامطو مصلالا ذُىلا . 4 - ءادالأ مييلج سصاىع : يلً ام ذجه ءادالأ مُُِج شصاىك مهؤ ًم : 1 134 - لصخً ةءإٌلا مىهٌم نب :ةءإٌلا ثلاخذـمٓ ثاـعظاالإا يف تمذخخـعالإا دساىـالإا تـُمٓ نحـب نصاىخلاـب نحـبو ،ثاحشخالإا يف تِِدالإا جثاخىلا تُمٓ سابخكاب تعظاالإا نؤ ةادؤ ثاحشخم ىلب ثلاخذالإا لٍىدج . - لا اهدوذـخ يف تـٌلٖخلا ءاـِبب يؤ ،لـُؤ ىـه اـم رحــه رحـثٓ ىهاـم ىـلك ٘ىـصخلا يه ةءإٌلا نؤ يشه اىه اُهذـ يىصِلا اهدوذخ يف حابسالأو . 234 - تـلٌُٕلا لبـعلا يف لـثمخج :تـُلالٌلا ماذخخظاب ًاماذخخـظا تـُجامىللالإاو تـُلاالإاو تـًداالإاو تٍشـشبلا دساىـالإا ًاسداـُ سىؼخلاو ىمىلاو ياذهالأ ُِّدج ىلك . - تعظاالإا يشػ ًم ةشؼعالإا ياذهالأ ُِّدج يذم ىلب اىه تُلالٌلا رحشحو . 334 - ،جثاـخىلا ًـم تـكىمجم ّـُِدخل اهللاوخـظاو،تـعظاالإا يف دساىـالإا مـُمجج ةدىـح يذـم يف لـثمخجو :تـُحاخهالؤ دساىملل َاٌهب ًم سذُ لُإب ءادلأل يىخعم ىلكؤ ىلب ٘ىصىلل ىععح يهو . - تعظاالإا ثاحشخمو ثلاخذم نحب تُبعو تُلاك دىحو ىلب رحشح تُحاخهالؤ اىه . 434 - جلا تٌلٖج لُإبو نحٕلهتعالإا ثاحاخ تُبلج ىلك جخىالإا ةسذُ يه :ةدى . - جخىالإاو ٗلهتعالإا نحب تُلاك دىحو رحشح ةدىجلا اىهو 1 " ،٘امٓ الله سىه دئاللا فئاظو يزادالإ ،ىلوالأ تلبؼلا ،ّشمد ،ششيلاو تمحرتلاو ثاظاسذلل لاؿ ساد ،" 1992 ص ، .15

(18)

24 يواثلا عسفلا يلالما ءادالأ مييلج تيلمع فادَأ : ضٓشً رب ،ءادالأ شٍساِج ًم ًًذٌُخعالإا ثالُىج بعخ ٍلخخج يلاالإا ءادالأ مُُِج تُلمك ياذهؤ نؤ ٗشلا نحمهاعالإا مخهي نحخ يف مهلاىمؤ قاحرتظا ىلك ةسذِلل مهنامط يذمو تلىُعلا ثاششام لاثم نحكدىالإا ثاششامب امىِب تُدبشلا ٘اىمؤ عٍشلح نود نحلمالخملل ثامذخلا رحًىج ىلك ٗىبلا ةسذِب ٗىبلا ةسادب مخهت ساؼخلأل نحكدىالإا . ٗىبلل يلاالإا ءادالأ مُُِج تُلمك ناً امىمكو ىلب يذهت يلً امًُ اهشصخ ًٕمً غاِه ةذك : 1 - لٔ ًًرحعملل نحبً ثُخ تًداصخُالا ثامـىملل تًدودشالإا نحعدج يف تمهم تلُظو يلاالإا ءادالأ مُُِج ربخلٌ جثاخىلا لُلدج ىلك ذكاعَو ٍلظلاو ةىِلا غاِه . - الا مذِخلاو مظىخلا مم هسىؼج يف ى شامخُل يفشصالإا غاشيلا يىخعم نحعدجو ءادالأ شٍىؼج ذلبلل يداصخُ - الُمح ءادالأ ثاٍىخعالإاو قاطوالأ ًك ٗىبلا وؤ ةإشيالإا يف اُلللا تٍسادالؤ ةداُِلل تُُِد ثامىللم ءاؼكب - ةءآٌ يف شزاج ذُ يتلا ثارحُوخلا ًم اهرحهو تًداصخُالاو تُحىلىىٕخلا ثارحُوخلل ةشمخعمو تٍسود تلحاشم تُمٕلا رحًالالإاو ثلاذلالإا تُلكاًو . - نب تُلاك ًم ٘اِخهالا ٘ىئعالإاو ٍؿىالإا مُؼخعٌ هللاخ ًم َلاؼها تؼِه نىًٖ نؤ بجً ءادالأ مُُِج ماـه سوذب هللاخ ًم بسذالإا مىًِ ثُخ ،مذُ ةشٓ ٍّشً يف بسذمو بكلا لثم تُُٕماىًد تُلاك ىلب طوئشمو غِثس لمًٕ طوئشالإاو غِثشلا ًم لآ نؤو ٍّشٌلا حوس هدىعٌ ىح يف مللالإاو هحىالإا علبلا مهظلب . - تُحاخهالؤ ىلك ةششابم غٕلىج يتلاو لمللا يوشـب تؼُدالإا ثارحوخالإا تُلكاً يذم يلاالإا ءادالأ مُُِج نحبً اهنُعدجو اهشٍىؼخل تخاخالإا لثاظىلاو ٘ىلخلا مذِج امٓ ،حابسالأو . - صخلا ثاساشِلا راخجاو اهلُلدجو لٔاشالإا هزه سداصم ًك ثدبلا ىلا ًًرحعالإاب مًذلا ،اهنإشب تُدُخ اهبابظؤ ًك ثدبلاو لٔاشالإا مهؤ تًشلالإ ثاعظاالإاو ْىىبلل تُلاالإا تُلطىلا صُخصح ىلك لملح ثُخ تُدُخصج ثاساشُ حارتُا تلوادمو . 1 " ،ناٍصىب ًب هٍصاح ييشو مُخشلا ذبك يفسصلما ماظىلا ءادأ ةءافه مييلج ٘ىخ ينػىلا ىِخلالإا ،" ": تيهىهاللا ثلاىحخلا لظ يف تيىىبلا تمىظىلما تًداصخكالاو ،ساشب تلماح ،" 25/24 لٍشًا 2006 ص ، 30 .

(19)

25 :ثلاثلا عسفلا يلالما ءادالأ مييلج ثاسشؤم : ءادالأ مُُِج تُلمك لخاشم مهؤ ًم اهبُٓشجو يلاالإا ءادالأ ثاششام ساُخخا ذلٌ يهً ،تٍساجخلا ْىىبلا يف يلاالإا اعخ َشػو اهبُٓشجو مُُِخلا يف تمذخخعالإا ثاششاالإا ثلاىلذالإ ُُّذلاو حضاىلا ذًذدخلا بلؼخج هب يفو ،خلا ...ا تُلاخلا ثاششاالإا ىلك زحٓرتلا مج ازه اىدظاسد : 1 لاوا تيحبسلا ثاسشؤم: Profitability Indicators مهؤ ًم ثاششاالإا هزه ذلح ٗىبلا تُدبس ينلحو ،تٍساجخلا ْىىبلا ءادؤ مُُِج يف تمذخخعالإا تُلاالإا ثاششاالإا يه واش ٍلخخم ةسادب يف ةزخخالإا ثاظاُعلا ٍلخخالإ تلصدم هن ثامىللم شًىج يشخالأ ثاششاالإا ناً ٗلزل ،ا ةربلم ساذج يتلا تٍِشؼلا ًك هب يً زخخج يتلا ةءآٌ يذم ىلك ربلًُ تُدبشلا ششام امؤ ٗىبلا ا اساشُ ةسادالؤ اه هت ا تٍسامثدظالا . ايهاث : تلىيظلا ثاسشؤم Liquidity Indicators ْىىبلل يوامخثالا ضٓشالإا مُُِخل ثاودإٓ ثاششام هزه مذخخعح ٗىبلا ة سذُ ةذم ًك ةداك هُلك ربلٌ يزلاو ءاًىب لحالأ ةرحصُ هجامازتلاب . . اثلاث ٌام ضأز ةءلام ثاسشؤم : Solvency Indicators ٗىبلا ةسذُ نحبً امٓ ،لٍىؼلا يذالإا ىلك ٗىبلل يلاالإا مطىلا ٘ىخ تُُِد بعو يؼلٌ ثاششاالإا ًم قىىلا ازه ٘ام طؤس ىلا نىًذلا تمهاعم ساذِم نحبج يلاخلاب يهو يذالإا تلٍىؼلا هجامازتلاو ههىًد ذًذعح ىلك . اعباز ٌاىمالأ فيظىج ثاسشؤم : ةءآٌ ىلك مٕخلا ثاششاالإا هزه يذهتعح ا يف هل تخاخالإا ٘اىمالأ ٍُؿىج يف يساجخلا يشصالإا جالإ ثلاا ْىىبلا ءادؤ ثاششام هزه غِِجو ،٘اىمالأ ماذخخظا تظاُظو ،ٗىبلل تُهامخثالا تظاُعلا ساػب يف تٌلخخالإا تٍساجخلا يف سامثدظلال تجُده ْىىبلا هِِخ يزلا ذثاللاو تلامللا تُحاخهبو تخاخالإا ٘اىمالأ ماذخخظا يف ا جالإ ثلاا تٌلخخالإا . هحىخلا ينلٌ ٗلر نلا امثاد هلًشً ناو ساشمخظاب هبُاشً نؤ ٗىبلا ىلك بجً يتلا ثاششاالإا مهؤ نحب ًم ششاالإا ثلااخلا لظًؤ ىده سامثدظلااب . اثلا بلطلما ثل : دعاىك لحاسمو جذامه و تيزاجخلا نىىبلا يف يلالما ءادالأ مييلج تيلمع ٘ىصىلل لخاشمب يلاالإا ءادالأ مُُِج تُلمك شمج ىلب ْىىبلا ماُُ ذىك هها يهًذبلا ًمو ،ٗىبلا هُلب ىععٌ ام ٗلزب ىععح يهً يلاالإا ءادالأ مُُِج تُلملب ىلب بلؼالإا ازه اىصصخ ٗلزلو ،ياذهؤ ىلب نحكشً ٘والأ ٘ىخ يواثلا قشٌلاو ،يلاالإا ءادالأ مُُِج تُلمك ياذهؤ ىلب ُلمك لخاشم يلاالإا ءادالأ مُُِج ت 1 تلبػ ،يلاالإا لُلدخلاو تُلاالإا ةسادالؤ يف تمذِم ،لِك ذمدم حلٌم 1 ،ندسالأ ،مَصىخلاو ششيلل يبشللا ممخجالإا تبخٕم ، 2010 ص ، ص 327 -328 .

(20)

26 ا ثحبلم لا يواث : تيَام تيزاجخلا نىىبلا : ٌوالا بلطلما : تيزاجخلا نىىبلا مىهفم " -يلخاذـلا لـٍىمخلا ثاـُلمك ٘واضـجو لـحلأ وؤ بـلؼلا ذىك مًذج ،مجادىلا ٘ىبِب مىِج يتلا ْىىبلا ٗلج يه تُمىج تُلمك ششابجو ،يمىِلا داصخُالا مكدو تُمىخلا تؼخ ياذهؤ ِّدً امب هخمذخو يجساخلاو ساخدالا سامثدـظالاو ثاكوششالإا ءاشوب يف تمهاعالإا ٗلر يف امب جساخلاو لخاذلا يف يلاالإا ". 1 ـُلاالإا مًاـىالإا ٘داـبدج يتـلا ثاـعظاالإا ٗـلج يـه ْىـىبلا نؤ ٘ىـِلا ًـٕمً اـىه ًـمو لا اـمب ءلاـمللا ثاـكىمجم مـم ت ا تخلصم مم ضسالخً جالإ تًُشصالإا تئِبلا يف شمخعالإا رحوخلا مم ٗلر ى شامخً امبو ،ممخ . ثاــئُهلاو داشــًالأ ًــم مـجادىلا لــبِج يتــلا تــُلاالإا تٓشــشلا وؤ ةإـشيالإا يــه" ٗلزــٓ يشــلح اـمٓ ( صاخــشالأ تٍىىلالإا ) ز ،لحلأو بلؼلا ذدج ذبشلا ضشوب ضوشِلاو ثاباعخلا ذخً يف مجادىلا هزه مذخخعح م ." 2 يشـػ ًـم تـكدىالإا ٘اىملأاـب لـمالخج تـُلام ثاـعظام ًـك ةساـبك تـٍساجخلا ْىـىبلا نؤ نحـبدً ٍـٍشلخلا ٘لاـخ ًـم ذبشلا ىه اهًذهو ًثابضلا . نحكدىـالإا نحـب تػاـظىلا سوذـب مىـِج تـُلام ثاـعظام يـه ًـك تـٍساجخلا ْىـىبلا ضـُمً اـم مهإـً ،نحـطرتِالإاو ضوشـِلا مًذـِجو ،مـجادىلا ٘ىـبُ :اـمهو ثامذـخلا ًـم نحكىـه مًذـِج ىـه يشـخالأ تـُلاالإا ثاـعظاالإا ًـم اـهرحه ةشـشابالإا اهرحهو داشًالأو ٘امكالأ ثأشيالإ ." 3 لملح تعظام يه تٍساجخلا ْىىبلا نؤ ٘ىِلا ًٕمً اىه ًمو ًـم نحخِعِثس نحخكىمجم نحب يلام ؽُظىٔ ءلاـمللا عثاٌلا باخصؤ :امه ( نحكدىالإا ) ضجعلا باخصؤو ( نحطرتِالإا (. :امهو نحًشػ نحب يلام ؽُظو ًك ةسابك يه تٍساجخلا ْىىبلا نإب جخيخعو تِباعلا ٍٍسالخلا ٘لاخ ًمو اىـطساك ٘اىمالأ ( يلاـالإا عثاٌلا باخصؤ ) ٘اىـمالأ يبلاـػو ( بادـصؤ يلاـالإا ضـجعلا ) ٘اىـمالأ مـُمجخب مىـِج ثـُدب ، تـظثاٌلا . يلاـخلا لٖـشلاو ،ةذـثاً تبـعو لـباِم يلاالإا ضجعلا باخصلأ اهطاشُبو ،يلاالإا عثاٌلا باخصؤ ذىك ًم سود ذـطىً يلام ؽُظىٔ ٗىبلا . تُلاخلا صثاصخلا ًم تلمجب تٍساجخلا ْىىبلا زحمخج امٓ : 4 - تٍساجخلا مجادىلا لبِج ،ةرحوصلا ثاعظاالإاو داشًالأ ًم تًأ ممخجالإا ثائً اهلم لمالخخً "بلؼلا ذدج" ٘اىمالأ هزه مًذل امثاد ةذلخعم اهللجً امم ،تُمىٖخ وؤ تصاخ ذهأ ءاىظ ،مجدلا ةرحبٓو تؼظىخالإا ذُو يؤ يف اهباخصلأ - ا ثُخ ًم ،تُٕىبلا ثاعظاالإا ًم ربٓالأ ءضجلا لٖشح رب ،اساشدها رثٓالأ اهنا مجدلاو دذلل . - مهتاشخذم مُمجج ٘لاخ ًم ممخجالإا يف ًٍشخذالإا ثابهس تُبلج يف مهاعدً ،مجادىلا قاىهؤ مُمح لبِج 1 " ،ًماً غوىً لُكامظبو نادمظ ذمدم نحعخ فزاصلما و دىلىلا ثاًداصخكا ، ،ىلوالأ تلبؼلا ،نامك ،مَصىخلاو ششيلل ءاٌص ساد ،" 2011 ص 105 . 2 "،باًد ىبؤ ناملظ نىىبلاو دىلىلا ثاًداصخكا ،ثورحب ،مَصىخلاو ششيلل ثاظاسذلل تُلماجلا تعظاالإا ،" 1996 ص 110 . 3 "،ملاعلا ذبك حاخٌلا ذبكو يواىخلا حلاص ذمدم ـتيلالما ثاظطؤلما - تيزاجخلا نىىبلاو ثاصزىبلا ،تٍسذىٕظالؤ ،تُلماجلا ساذلا ،" 2001 ، ص 214 . 4 ،ربح ماشه " فزاصلما ةزادإ ، ،شصم ،ثاذٍسىخلاو ٍّىعدلل ةذدخالإا تُبشللا تٓششلا ،تلبػ نوذب ،" 2008 ص 11 .

(21)

27 ةرحبٕلاو ةرحوصلا . - مجادىلا ًم تٌلخخم قاىهؤ شٍىؼج ىلك ساشمخظاب مهلمك . - اهدساىم يلامحب ًم تؼُعب تبعو ٘ام طؤس لثمً . - ماٖلاب اهلجادو سامثدظب مُؼخعح لا ل . - صاخلا ىدىلا ىلك ي صخصلا ٘املخظالا وؤ ةساجخلا ثاًاول لحالأ ةرحصِلا ضوشِلا ذىمج . - نامخثالا ذىم و مجادىلا ٘ىبِب اهماُُ ٍّشػ ًك ،دىِىلا داجًب يف ةرحبٓ تمهاعم مهاعح . يواثلا بلطلما : تيزاجخلا نىىبلا فئاظو يتلا ٍثاؿىلا َاؼه قاعحا ىلا يٖىبلا سىؼخلا هججب هحو ىلك تٍساجخلا ْىىبلا اهلواضج شصخ ًٕمً و صىصخلا تُلاخلا غاِىلا يف تٍساجخلا ْىىبلل تًداصخُالا ٍثاؿىلا مهؤ : 1 - لما نيب ططىخلا عئادىلا ٌىبك( نيضرتللما و نيضسل -ضاسكالإ ) " : نحكدىالإا ًم مجادىلا ٘ىبُ ٗلزب ينلح و داشًالأ ٘واىخم يف اهٌثاؿوو ٗىبلل نحطشِم مهتٌصب مىِج امٓ ، ضارتُالا يف تبهاشلا ثاعظاالإا تٌُؿىب تًذىدعالإا ثادامخكالا ذخً ٘لاخ ًم ًٍسذصالإا و ًًدسىخعالإا نحب يلاالإا ؽُظىلا . - دىلىلا ملخ ( دىلىلا ديلىج وأ ءاشوإ :) تُلاالإا ثاعظاالإا شثاظ ًك تٍساجخلا ْىىبلا زحمج تٌُؿو يه ربخلحو مل يتلا ،ْىىبلا هزهل تٍشهىح تٌُؿو اهل غِل مجادو ًم لب ، اهٕلمج مجادو ًم ضوشُ مًذِخب يٌخٕج ذلح "مجادىلا هزه ّلخج يؤ" اهيذل دىحو تٍساجخلا ْىىبلل تٌُؿو مهؤ هزهو . - تعىىخم تيفسصم ثامدخ مًدلج : مًذِخب اظًؤ لٌٕخج اهذجه ،تٍساجخلا ْىىبلل تُعِثشلا ماهالإا ىلك ةداٍص امو ثاذىعلاو مهظلأاب ّللخج ثامذخ لُصدج و سىحلأاب تصاخلا ثاباعخلا علبو ،يشصلاب ّللخً َاسوالأ تُلاالإا و ثاهامالأ تمذخو ،ًثابضلل ثاساشدظا مًذِجو نىًذلا ذًذعح و تٍساجخلا . تُٕىبلا ثاُلمللاو ثامذخلا ًم رحثٕلا اهئلاملل مذِج اُلاخ ذدبصؤ تٍساجخلا ْىىبلا نؤ ٘ىِلا ًٕمً هىمو خالإا تمذخلا ؤذبالإ اُِبؼج تلماٖ . 3 - بلا ثامادخخطاو دزاىم مىحج يتلا ئدابلماو تيزاجخلا نىى اهلامعأ . هاـججا ٗـىبلل ًاـمازتلا دساىـالإا هزـه لـثمج ثـُخ ،اـهيلك لـصدخالإا سداـصالإا ثـُخ ًـم تـٍساجخلا ْىـىبلا دساىـم قىـىدج اـمؤ ،رحـولا هجاماذخخظا ًـم هـًذل تـخاخالإا دساىـالإا ٗـىبلا لوـشٌ اـهللاخ ًـم يتـلا تـٌُُٕلا وؤ تـٍِشؼلا يف لـثمخخً لـحؤ ْىىبلا ثاماذخخظاو دساىالإا ًم لٔ سداصم ىلب َشؼخلا مخً يىظ ثدبالإا ازه يفو ،ذثاىكو حابسؤ ُِّدج تٍساجخلا . لاوأ : تيزاجخلا نىىبلا دزاىم : تٍساجخلا ْىىبلا دساىم معِىج يحلآأ يهو تُجار رحه دساىمو تُجار دساىم ىلب : 2 1 ك " ،لُلخ سداِلا ذب يفسصلماو يدلىلا داصخكالا ئدابم ءضح ،" 2 ،شثاضجلا ،تُلماجلا ثاكىبؼالإا ناىًد ، 2012 ص ، 116 . 2 " ،يبلخلا ضاٍسو ساؼللا ذُشس نىىبلاو دىلىلا ششيلل اٌصلا ساد ،" ،ىلوالأ تلبؼلا ،نامك ،مَصىخلاو 2000 ص ص ، 78 -79 .

(22)

28 أ-تيجارلا دزاىلما : يلً امًُ لثمخجو : 1 - اـظًؤ هىلًذـً يزـلاو ،ٗـىبلا ءاـشوب ذـىك نىمهاـعالإاو ْلاالإا هلًذً يزلا ٘االإا طؤس يؤ :قىًذالإا ٘االإا طؤس ىبلا لمك تًاذبل يسوشط ىهو ،٘االإا طؤس ةداٍضب رحٌٕخلا ذىك ٗ . 2 - ٗـىبلا هـل ضشـلخً ذـُ تساـػ يؤ تـهحاىالإ مـؼخًِ تُلاالإا ثاعظاالإا حابسؤ يفاص ًم ىلبم ىه :ثاػاُخخالا يف ىلب معِىجو لبِخعالإا : - يػاُخخا بـلاولا يفو ،يساـبحب لٖـشبو هـخابسؤ يفاـص ًم ماك لٔ ٗىبلا اهلؼخًِ تٍىئم تبعو ىهو :يوىهاُ ، تبـعيلا هزـه نىـٕج %10 تـمُِلا ٘داـلح ىتـخ تبـعيلا هزـه مـؼخًِ ٗـىبلا ىـِبٍو تُمظالا ٗـىبلا مهـظلأ ( ىتـخ يؤ يواــعٌ يػاُخخالا لــماٖلاب قىًذــالإا ٘اــالإا طؤس مــم يوىهاــِلا ) ذــلَو ، يػاُخخالا يؤ ًــم تــًاُىلل تلُــظو يوىهاــِلا تٌلخخم ثاُلملب ٗىبلا ماُُ ًك جخيج ذُ ةساعخ . - الا يػاُخخ يساُخخالا ىـهو : يػاُخخا لٖـشب هـعٌه ءاـِلج ًـم ٗـىبلا هـهىًٖ يساُخخا مـؼخًِ نإـب ٗـلرو ، تبعو يػاُخخأ ماك لٔ حابسالأ يفاص ًم تىُلم يساُخخا ٗىبلا يذل قدىً ، - ىهو :ماللا يػاُخخالا يػاُخخا ذـُ ةساـعخ يؤ تهحاىالإ ،تىُلم تبعيب هخابسؤ يفاص ًم ٗىبلا هلؼخًِ شخآ ىلك ذٍضج ،اهل ضشلخً يػاُخخالا و يوىهاِلا يساُخخالا . -3 يف حاـبسؤ ٗـىبلا غاـشو ًـك بـجرتً اـم ةداـك :تـكصىم رحـولا حاـبسالأ هن لـب ،اـهلٔ اـهلَصىخب مىـًِ لا تىـعلا تـًا ءضح ياظً يقابلاو اهنم ٗىبلا ٘االإا طؤس ىلب . 4 - داذـكب خٍساـج يف تُُِِخلا اهتمُِل تلزامم اهللجخل ٘ىصالأ لًذلح يف ثاصصخالإا مذخخعحو :ثاصصخالإا ،اهيً ْىٖشالإا نىًذلا صصخم :ذجه ثاصصخالإا تلثمؤ ًمو ،اهيلك يسالخالإا مُُِخلا غظلأ اِبػ ،تُهازحالإا صصخم َاسوالأ سالظؤ غىبه صصخم ،ْلاهتظالا تُلاالإا . ب - تيجاذ ريغلا دزاىلما : يلً امًُ تُجار رحولا دساىالإا لثمخجو : 1 -1 تُلاخلا قاىهالأ ىلب اهٌُيصج ًٕمٍو ٗىبلا دساىالإ ي سِثشلا سذصالإا مجادىلا لثمج :مجادىلا : - :رحًىـخلا مـجادو دوذـدالإا لخذـلا يور مُجـشدل ْىـىبلا اـهيلب إـجلجو ًٍشخذـالإا ساوـص اهشخذـً يتـلا ىلاـبالإا يـه ىلك ساخدالا ًم قىىلا ازه ىلك بخسلاو قاذًالؤ ثاءاشحبو ،ٗىبلا سداصم ًم ًاسذصم نىٖج ذُىلا غٌه يفو، مجادىلاب تهساِم لُؤ نىًٖ اهيلك ةذثاٌلا ٘ذلم ًٕلو لهظؤ نىًٖ مجادىلا يشخالأ . 1 ص ،ّباظ محشم 79 .

(23)

29 - تـًؤ يف اهبدـعٌ نؤ مُؼخـعٌ نىـبضلا نؤ ثـُخ ،بـلؼلا ذـدج مـجادو مـظاب ٗلزـٓ يشـلحو :تـٍساجلا مـجادىلا ذثاىً اهنك مًذج لا مجادو يهو ،ٗلزب ٗىبلا ساؼخب نوذبو ًمضلا ًم تـخل . - مًذجو ،ةذالإا ءاهتها لبُ اهبخس ًٕمً لاو دذدم لحلأ نىٖجو :لحلأ مجادىلا هزـه بادـصلأ ذـثاىً ْىـىبلا مجادىلا . - اهبدـظ لـبُ ٗـىبلا ربـخً نؤ اهبخاـص ىـلك نحـلخً ًـٕل ،ةذـثاً اـهيلك نىـٕج مـجادىلا هزـهو :ساؼخةب مجادىلا ًمضب ساؼخلإ مجادىلاب اهنم تهساِم ىلكؤ نىٖج ةذثاٌلاو ،نحلم . 2 نىلــظاشالإاو تــُلدالإا ْىــىبلل تــىثاذلا ةذــصسالأ : وؤ تــٍساجخلا ءاىــظ تــُلدالإا ْىــىبلل تــىثاذلا ةذــصسالأ لمــشحو مهنُب امًُ يفشصالإا لمالخلا ًك تججاىلاو ،جساخلاب نحلظاشالإاو ْىىبلل تىثاذلا ةذصسالأ ٗلزٓو ،تصصخخالإا . -3 ًاُـظاظؤ ًاسذـصم يضـٓشالإا ٗـىبلا ربـخلٌ:يشـخالأ ْىـىبلاو يضـٓشالإا ٗـىبلا ًـم دساىـم ْىـىبلا لـٍىمج سداـصم ًـم ربـخلحو ،تـٍساجج َاسوؤ ًـم اهيذـل اـم مـصخ ةداـكةب وؤ اهلىـصؤ نامـظب اـهل ضوشـُ مًذـِج ّـٍشػ ًـك ،تـٍساجخلا هزـه وؤ ثاـمصالأ ثاـُوؤ يف ْىـىبلا هزـهل اـهئادإب مضـخلً يتـلا يضـٓشالإا ٗـىبلل تُـظاظالأ ٍثاـؿىلا ًـم تـُلمللا شـعللا ،يلاـالإا هـماُُ ًـم دىـصِالإا ًـٕلو ،ْىىبلا هزه ثاػاشو لٍىمخب يضٓشالإا ٗىبلا مازتلا ينلٌ لا ازهو يلاـالإا نىـللا مًذـِج تـمهمب امازتلاب ءاــًىلل تلثاــعلا تــًذِىلا ٘اىــمالأ ًــم اــهل مصلاــلا سذــِلا رحًىــج ىــه اــهل هت هاــجج اــ الأ ثاــُوؤ يف نحكدىــالإا ثاــمص الا ًم هخًامخو يفشصالإا ماـىلا ىلك ؾاٌخلل ٗلرو ،ؽًِ تًداصخُالا هن يف ساُ شًىـج لـحؤ ًـم ٗلزـٓ،يوشــلا هزـه غاشيلا لِخ يف هلم تلماللا يشخالأ تٍساجخلا ْىىبلا نحب ثاُلاللا يفشصالإا . ثلاثلا بلطلما : ثامادخخطا تيزاجخلا نىىبلا . لثمخج ثاماذخخظا يلً امًُ تٍساجخلا ْىىبلا : 1 أ-ضوسللا : مهؤ ضوشِلا لثمجو ثاماذخخظا تُلاخلا قاىهالأ ىلب اهٌُيصج ًٕمٍو اهدساىالإ تٍساجخلا ْىىبلا : -1 هـحىم ضوشـِلا ًـم قىـىلا ازـهو ،ثاىىـظ مبـظ هـجذم َىـٌج يزـلا ناـمخثالا ىـه :لـحالأ تـلٍىػ ضوشـُ يؤ ،تـخباثلا ٘ىـصالأ لٍىمخل ثاسامثدظالا يؤ ،خلب...تمخـظلا ثاضـُهجخلا ،لـمالالإاو يواـبالإأ،تـلُِثلا ثاسامثدظالا ةرتــً يتــلا اهٓلاهب اــمؤ تىــظ نوشــشك ىلب ناــُخالأ عــلب يف لــصً نؤ ًــٕمً قىــىلا ازــهو ،ثاىىــظ تلبــظ صواــجخج ًم قىىلا ازهل تمذِالإا ثاهامظلا نامخثالا ًهشـلا يـهً يساـِللا ًهشـلا ،ىلوالأ تـحسذلاب يـمظشلا ًهشـلاو اـمؤ ،يصاـُخلا تىُلالإا ثاؼلعلا اهدذدخً ضوشِلا ًم قىىلا ازه ًك ةذثاٌلا . -2 ناـٓ نؤ ذلبً ،تىظ نوششك ًك لِجو تىظ ًك هجرتً ذٍضج ضوشِلا ًم قىىلا ازه :لحالأ تؼظىخم ضوشُ 1 ىم "،خُـشلا ذـلو ىـظ تًداـصخكالا تـيمىخلا يـف اـَزودو تـيزاجخلا نىـىبلا دىـِىلا :صـصخج ،رحُـعدلا مىـلكو تًداـصخُالا مىـلللا يف رحخـعحام ةشٓزـم ،" ،شـثاضجلا تـلماح ،تـُلاالإاو /2003 2004 ، ص 08 -10 .

(24)

30 لحالأ رحصِلا لٍىمخلا ىلك يلاالإا لمالخلا شصخًِ ثأـشيالإاو ثاكوشـشالإا لـٍىمج ىلب تٍساجخلا ْىىبلا ذهججا ، ضوشـِب مخـً غاـعُؤ لٖـش يف ضوشـِلا ًـم قىـىلا ازه مخً ام ابلاهو ثاىىظ غمخ ىلب لصج لحالأ تؼظىخم ذـُكاىم ذـًذدج شلـظ ًـم ىـلكؤ اـهيً ةذـثاٌلا شلـظ نىـٍٕو ،ضاشـُالؤ ذـِك غوشـش يف اـهتمُُو اهُاِدخـظا اٌلا ةرحـصُ ضوشـِلل ةذـث لحالأ 3 -ًـم قىـىلا ازـه لٖـشَو ،تىـظ اـهلحؤ صواـجخً لا يتـلا ضوشـِلا قاىـهؤ -ًـم قىـه يـه :لـحالأ ةرحـصُ ضوشـُ ءاــًىلا مخــٍو ،تــٍساجخلا ْىــىبلا اهمذــِج يتــلا ضوشــِلا قاىــهؤ ًــم ربــٓالأ ءضــجلا ضوشــِلا هب مــم اــ هن ُلمللا تــًا تــ يتــلا ذىمً يزلا يمظىالإا ضشِلا ،َوذىصلا ثلاُهعح ،مصخلا :اهمهؤ سىص ةذك هلو ،اهلٍىمج ذًذهتظا يتلا ثاعظاملل ا يف ضوشـِلا ًـم قىـىلا ازـه ةداـٍص ًـم ةسىـؼخ ْاىه غِلو يمظىم غاشيب مىِج جالإ هـهلأ مـمخ تىـعلا اـهلحؤ صواـجخً لا يىخعم ةداٍص ىلك اهيً مظىخلا ٘ذً ثُخ يداصخُالا غاشيلا . ب -فزاصلما ىلع ثالحخظلما : يشـخالأ تـُلاالإا َاسوالأ ٗلزـٓو ،تـمىٖخلا تؼـظاىب تهىمـظالإا تـُمىٖخلا ثاذىـعلا يف ثاِدخـعالإا هزـه لـثمخجو سامثدـظا نؤ ثـُخ ،تـٌلخخالإا تـُمىٖخلا رحـه ثاـعظاالإاو ثاكوشـشالإا اهسذـصج يتـلا ثاذىـعلاو مهـظالأ :لثم ْىـىبلا ٘ىصالأ ًم قىىلا ازه نؤ لاب ، ًاُبعو مٌجشم ذثاك اهيؼلٌ قىىلا ازه لثم يف اهدساىم ًم ءضجل تٍساجخلا ٍـُىخج تُلاالإا الـظاو رحـخالأ ازـه ناـٓ اـملًٖ،يلاـالإا َىعلا سىؼجو قاعحاو ىمه يذم ىلك هخلىُظ تحسد ًاؼـشوو ذبـصؤ سامثدظالا ا رثٓؤو ابظاىم هًُ اساشدها ظاو َاسوالأ هزه سالظؤ ثاٍىخعم يف ًاساشِخ . ج - ةصَاجلا تًدلىلا ةدصزالأ : ،تـُمىُلا هـجاُلمك تـهحاىم اـهنم ضشـولاو يضـٓشالإا ٗـىبلا يذـلو ٗـىبلا َوذىـص يف ةدىـحىالإا دىـِىلا يف لـثمخج فٌخدٍو اهب ببـعلا يـه ناـمالأ ثاساـبخكا ذـهأ نبو ذـثاك يؤ اهدىحو ىلك بجرتً لاو تُلوؤ ثاػاُخخأ ٗىبلا يف اهدىحو . د - تخباث ٌىصأ : يف ًاـٍىهاز ربـخلٌ اـهسود نؤ لاب،تـٍساجخلا ْىـىبلا ٘اـمكؤ يف ٘ىـصالأ هزـه هـبللج يزلا سوذلا تُمهؤ ًم مهشلا ىلك الإاب تٍساجخلا ْىىبلا تؼشوؤ يشخؤ ثاكوششم يف اهسود مم تهساِ . ٌ - لحالأ ةريصك تيمىىح قازوأ : 1 يساـجخلا ٗـىبلا ىلب اهمذِجو تمىٖخلا اهسذصج ثاذىظ ًك ةسابك يهو ،تهاضخ ثاهورؤ لٖش يف ةداك نىٖجو اـهُِِدج مـم اـهتمُُ دادرتـظا يف نامـظلا شًاىـخب ضـُمخج رحـخالأ ازـه ًـم ضشـُ ىـلك اهلىـصخ لـباِم ،٘ىـبِم ذـثالل ةشطاخ دىِه ىلب اهتمُُ لٍىدخل مثاد داذلخظا ىلك يضٓشالإا ٗىبلا نىٍٖو ص ،ّباظ محشم 10 . 1

(25)

31 و - مصخلل تلباللا تيزاجخلا قازوالأ : ا مهؤ ًم تٍساجخلا َاسوالأ مصخ ربخلٌ جالإ دىـِه ىـلك ٘ىـصخلل ٗـلرو ،يساـجخلا ٗىبلا اهيً شمثدعٌ يتلا ثلاا لا تمُُ ًم ءضح ًك ٘صاىخلا لباِم ةشطاخ ٗـىبلا مىـًِ رب ،ذلب اهُاِدخظا خٍساج ًدً مل يتلا تٍساجخلا تُسى يساـجخلا فٌخـدٍو ،مـصخلا شلـظ يف تـلثمخالإاو تـلىمك ىـلك هلىـصخ لـباِم نىـبضلا ىلب تـُسىلا تـمُُ مًذـِخب ىتـخ تـٍساجخلا تـُسىلاب مىـًِ نؤ تلىُـظ ىلب جاخخا ام ارب مُؼخعٌ امٓ،اهُاِدخظا ذكىم اهـظلب مـصخ ةداـكةب لـباِم يضـٓشالإا ٗـىبلا يذـل ءلامللا ًم هُلك لصخ يزلا مصخلا شلظ ًم لُؤ مصخ ةداكب شلظ . لمالخلا ىلك تٍساجخلا تئِبلا لبِجو ه َاسوالأ هز ( يورالؤ ذىعلاو تلاُبمٕلا ) تلىهعل ًاشـه،نىًذلا تٍىعدل ةادإٓ خب ءاـًىلا لـحؤ ٘ىـلخ لـبُ دىـِه ىلب اـهلٍىدج تـمُِل ٗـىبلا مـًد مـصخلاب ذـصٍِو ،ْىـىبلا يذـل مـصخلل اهمًذـِ تـُسىلا خٍساج نحب ةذالإا ًك ةسىٔزالإا تمُِلا ةذثاً لثمً نحلم ىلبم مصخ ذلب اهُاِدخظا ذكىم لبُ تٍساجخلا داـلُمو مـصخلا ا ةذـثاٌلا شلـظ ىمـعًِ ،لُـصدخلا ٍٍساـصمو ٗـىبلا تـلىمك اـهيلب ياظم ،َاِدخظالا يزـل شلـعب هاـظخِمب مـصخج مصخلا - لا بلطلما عباس : تيزاجخلا نىىبلا ٌامعأ مىحج يتلا ئدابلما : مزتلج تماه تدابم ةذك ذحىً هب ٗلرو ،اهٌثاؿو ءادلأ ْىىبلا ا باعدٓلا لامالم تُمىجو نحلمالخالإا تِز هت ًمو ا يلً ام ذجه تدابالإا هزه مهؤ : 2 تيسظلا : ًلاوأ : نحب ثلامالالإا نب هـلاىمؤ قدىـً امذـىك قدىالإاـً ،هـًذل نحالإاـللا يفو هـًُ تـِلؼالإا تـِثلا ىـلك مىـِج هـثلامكو ٗـىبلا هـىك يشـصها لابو اهيـشًٌ وؤ اهلٌزـً نؤ ٗـىبلل صىـجً لاـً ،هجاُـصىصخ ًـم ءضـح ربـخلح يتـلاو ٗـىبلا يذـل نىـكدىالإا نحطرتِملل تبعيلاب ٗلزٓ،ٗىبلا تلمصب غمً ازهو امذىك نىئجلً ىلب مهتحاـخ ذـىك ٗـىبلا ىلب صىـجً لاـً ،ضشـُ ٗىبلا مازتلاً ازهل ،هلم نحلمالخالإا تِز قضكضجو لُمللا تلمعب شظج ههلأ ٗلر تكارب ٗىبلل هجلامالم يف تماخلا تٍشعلاب تـىهالإا ٘ىـصؤ هُـظخِج ماـك ماضـخلا ىـه ٗلزـٓ،هـخلمظ ىـلك ؾاـٌخلل مـهم ءيـش ربـخلح شـؿو مـعدج يتـلا هـجلامالم يو صخـش يلأ ثاـهاُبو ثاـمىللم ذـمً نؤ ٗـىبلل صىـجً لاو ،ذـخلا تـِثاً تُـظاعخلاب لاب هـلم نحلماـلخالإا ذـخؤ ًـك ناـٓ ىنثدـعَو ،رحــخالأ ازـه ًــم نرةـب مازتلالا تــُباُس تــهح بـلػ ذــىك تٍشـعلا ؤذــبمب خؤ ًــك ثاـهاُب تــلوذلا يف تـماك ذــ ٗىبلا مم نحلمالخالإا تلماعلما ًظح : ًايهاث : ،مـثاد لـُمك ىلب لـُمللا لـٍىدج يف طاـظالأ يـه هـًُ نحلماـللا ًـم ٗـىبلا لـُمك اـهاِلً يتلا تىعخلا تلمالالإا نب ص،ّباظ محشم 10 . 1 2 "،ةدشه ذخاىلا ذبك تيزاجخلا نىىبلا يف نامخئالا حىم طباىض ذمدم تلماح ،لٍىمجو دىِه :صصخج ،تًداصخُالا مىلللا يف رحخعحام ةشٓزم ،" ،ةشٕعب شظُخ 2004 /2003 ص ، ص 11 -12 .

Références

Documents relatifs

For testing the reproducibility of the 3D morphometric eval- uation (measurement and analysis), the left femur of each mouse in the two groups was measured five times on different days

[r]

Instead of using a contour fitting procedure like those for IIC, TIC and BIC, the procedure that was adopted here was to "correct" the spectrum for all tapping machine tests

initial 1..* 1..* Atomic action from to 1..* 1 * 2..* State final parameter 1..* 1..* Flow of actions refined by AND 1 1 * * * * OR * * Object * Goal Verb Target Agent

Le propane et butane produits par la section de séparation sont pré-refroidis à 43°C par des aéro-réfrigérants et envoyés dans la section de réfrigération, le propane produit

Dans ce travail on étudie la régularité maximale dans un espace d’interpolation pour la somme de trois opérateurs linéaires fermés sur un espace de Banach et on applique le

Figure 3: Oil saturation volumes in the matrix (left) and in the fracture network (right) as a function of time obtained for the PPU and HU-EtaKs VAG schemes. Figure 4: Oil

Monolayer silicon oxide was prepared under ultra- high vacuum by first exposing the clean Ru(0001) to an oxygen dose ensuring the formation of a fully de- veloped