LA CHARMAIE SA RAPPORT ANNUEL 2019

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LA CHARMAIE SA

RAPPORT ANNUEL 2019

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Table des matières

1. Message du Président du Conseil d’Administration ... 3

2. Organes de la Charmaie SA ... 4

2.1. Conseil d’administration 2019 ... 4

2.2. Organe de révision ... 4

2.3. Médecin et Pharmacien répondants ... 4

3. Rapport du Directeur ... 4

3.1. Gouvernance ... 5

3.2. Les résidents ... 5

3.3. Le personnel ... 5

3.4. Eldora – Spécialiste en restauration collective ... 6

3.5. Foyer de Jour ... 7

3.6. Conclusion ... 7

4. Rapport des soins ... 8

4.1. Rapport du service de l’animation 2019 ... 8

5. Formations effectuées en 2019 ... 9

5.1. Formations prévues en 2020 ... 10

6. Rapport financier ... 11

6.1. Structure du bilan ... 11

6.2. Résultat ... 11

6.3. Produit des prestations LAMal ... 12

6.4. Décharge arrhes et avances... 12

6.5. Intérêts sur capital-action ... 12

6.6. Allocations pour impotent ... 12

6.7. Foyer de jour ... 13

7. Comptes annuels 2019 ... 14

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1. Message du Président du Conseil d’Administration

Rythme de croisière atteint

La Charmaie a ouvert ses portes il y a plus de quatre ans et, comme toute nouvelle structure, un temps d’adaptation a été nécessaire pour atteindre un fonctionnement, espé- rons-le, optimal. Après divers changements, notre structure semble avoir trouvé au- jourd’hui son équilibre et peut envisager raisonnablement avoir désormais atteint un rythme de croisière. Ce constat ne veut évidemment pas dire qu’on puisse relâcher les efforts quotidiens dans l’intérêt de nos résidents, bien au contraire, le rythme de croi- sière doit permettre de se concentrer davantage sur les prestations et moins sur l’organisation interne. Une telle situation est favorable à assurer durablement une haute qua- lité de la prise en charge.

Dans ce contexte, en plus de nombreuses activités internes à La Charmaie, notre éta- blissement maintient des liens forts avec la vie sociale du reste de la population. L’em- placement privilégié de notre EMS lui permet de se trouver au cœur de diverses manifestations qui sont autant d’occasions de se divertir et de rester en contact avec les plus jeunes. L’engagement important de la direction et du personnel dans ce sens donne ca- ractère particulier à notre établissement.

Merci à toutes celles et tous ceux qui, par leur professionnalisme et leur empathie, per- mettent à La Charmaie d’être un lieu de vie agréable.

Yannick Buttet

Président du Conseil d’Administration.

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2. Organes de la Charmaie SA

2.1. Conseil d’administration 2019

M. Yannick Buttet Président M. Olivier Turin Vice-président M. Vincent Donnet Secrétaire

Mme Josiane Granger Membre – Déléguée du CA auprès du Directeur Mme Natercia Knubel Membre

M. Cherryl Clivaz Membre M. Alexis Turin Membre M. Mikael Vieux Membre M. Patrick Zumbach Membre M. Hervé Fournier Directeur

2.2. Organe de révision

Nofival SA

2.3. Médecin et Pharmacien répondants

Médecin Répondant Dre Chantal Bochud-Tornay

Pharmacien Répondant Sofiane Kharbouche, Sunstore Collombey

3. Rapport du Directeur

L’année 2019 fut à nouveau marquée par une occupation constante de nos lits longs- séjours. Le fait d’avoir annoncé aux familles de nos hôtes du Foyer de Jour de réserver les lits de court séjour à l’avance afin qu’ils puissent programmer leurs vacances a eu un impact réjouissant sur l’occupation de nos 3 lits de court-séjour qui requièrent un retour à domicile.

Les familles de nos résidents apprécient la possibilité de partager un repas dans notre cafétéria ouverte au public. La collaboration avec l’école primaire de Muraz et l’UAPE apporte un plus très appréciable pour le bien-être de nos résidents.

Au niveau des manifestations, après le Festival des Musiques du Bas-Valais en 2018, nous avons eu la chance d’accueillir dans le périmètre de l’EMS la 51^ème Fête de Chant du Bas-Valais en mai 2019. Plus de 1500 chanteurs, une place de fête magnifique et des concerts. Quelle fantastique animation pour nos résidents !

Au vu de ce qui précède, on ne peut que se féliciter de la création de ce magnifique site avec une place du village, l’école primaire et l’EMS à taille humaine avec 65 chambres individuelles et le foyer de jour qui accueille 15 hôtes du lundi au vendredi.

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3.1. Gouvernance

Le Conseil d’Administration s’est réuni à cinq reprises dont le 1^er mai 2019 pour la troisième Assemblée Générale de La Charmaie SA. Les décisions prises ont concerné principalement :

• L’approbation des comptes 2018 et des budgets 2020 EMS et Foyer de Jour

• Nomination de la Responsable Administration/Comptabilité et de l’Infirmière- Cheffe Ad Interim

• Validation de l’engagement d’une Responsable RH

3.2. Les résidents

La capacité autorisée par le canton s’élève à 62 lits longs-séjours et 3 UAT. Le nombre de journées BESA est de 23’676 contre 23'593 pour 2018, 23'345 pour 2017 et 22'883 en 2016, soit une progression constante. Nous avons un taux d’occupation en long séjour de 100 % (base 62 lits) équivalent à 22’709 et de 88 % en court séjour, soit 967 jours. En long séjour nous avons subi 15 départs dont 12 décès. En date du 1^er décembre 2019, le nombre de résidents était de 65 : 43 dames et 22 messieurs, soit 35 de la commune de Collombey-Muraz, 28 du district de Monthey et 2 en provenance du Canton du Valais. La moyenne d’âge est de 85 ans.

3.3. Le personnel

L’effectif global du personnel est de 99 personnes qui représentent 66 EPT. Quant aux apprentis, ils sont au nombre de 19. A noter que sur les 11 apprentis dans les soins, 7 sont des membres du personnel soignant qui œuvrent au sein de l’entreprise comme auxiliaire de santé et à qui nous offrons la possibilité d’obtenir une qualification supplémentaire (AFP ou CFC).

Soins 64 pers 11 App 46 EPT

Animation 8 pers 3 App 3 EPT

Intendance 13 pers 2 App 8 EPT

Concierge 2 pers 1 App 1 EPT

Administration 6 pers 1 App 4 EPT Foyer de jour 6 pers 1 App 4 EPT TOTAL 99 pers 19 App 66 EPT

La volonté d’être une entreprise formatrice se démontre aussi par les nombreuses places de stage que nous offrons dans les différents secteurs de l’établissement. En 2019 ce sont plus de 60 personnes qui ont bénéficié de placement allant de 5 jours (découverte CO), 4 ou 8 semaines (HES – ECCG), 1 à 3 mois (CRTO, AI) soit pour la formation ou la réinsertion dans un cadre professionnel, et plusieurs civilistes. De même, nos employés ont suivi toute une série de cours, séminaires et formations internes ainsi que des cours externes dans le cadre d’une formation continue.

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6 Une enquête de satisfaction auprès du personnel a été conduite par PR Diffusion, Centre de Développement en Compétences Managériales. Avec 72 questionnaires retournés de manière anonyme sur les 85 distribués, le taux de réponse de 85% est exceptionnellement élevé. La majorité du personnel œuvre dans le secteur des soins et il est apparu important de faire cette enquête, vu que plusieurs études démontrent qu’il convient d’améliorer les conditions de travail pour les soignants.

Avec 92 % de taux de satisfaction, il est démontré que les collaborateurs sont satisfaits de manière globale. 86 % (9 collaborateurs sur 10) recommandent l’EMS La Charmaie en qualité d’employeur et 93% répondent de manière positive à la question « êtes-vous fier de travailler à La Charmaie ? ».

Suite aux conclusions de l’étude, il est bien entendu que des pistes d’amélioration ont été définies selon les divers commentaires, notamment la création d’un poste RH en 2020, poste dédié aux diverses tâches d’accompagnement du personnel (entretiens d’évaluation, formation continue, etc.).

Autre sujet de satisfaction, en mai 2019 l’Institut Central des Hôpitaux nous a décerné le prix de l’établissement ayant obtenu en 2018 le meilleur résultat des EMS du Valais pour la désinfection des mains. Pour rappel, l’EMS La Charmaie fut également le premier établissement du Valais romand à obtenir la certification Qualivista en 2017, suite à un audit de qualité effectué par la société SQS.

3.4. Eldora – Spécialiste en restauration collective

Les services de l’équipe d’Eldora, notre prestataire de restauration collective, sont d’excellente qualité. La restauration dans les résidences pour personnes âgées doit intégrer trois aspects qui sont d’ordre nutritionnel, médical et humain. Eldora gère plus de 60 EMS en Suisse et y est donc régulièrement confronté. A noter qu’à La Charmaie, c’est une équipe de 12 personnes dont 1 apprenti et 1 pré-apprentissage qui œuvre dans nos cuisines à la préparation sur place de près de 60'000 repas par an pour nos résidents et le personnel. Le choix des fournisseurs, y compris locaux, est effectué en consultation avec la direction de l’EMS.

Une enquête de satisfaction au sujet de la restauration auprès de vingt-sept résidents a démontré un taux de satisfaction générale de 90%, alors qu’auprès de 43 membres du personnel il a atteint 93% de satisfaction générale.

Nous accueillons tout au long de l’année de nombreux visiteurs, ce sont des membres des familles qui viennent partager un repas en semaine ou le dimanche avec leur proche.

Les repas de familles avec les résidents ont aussi eu beaucoup de succès avec toujours une centaine de personnes à Pâques, Noël et le Nouvel-An.

Avec Eldora, nous avons fourni des prestations à la salle multi-activités lors de diverses autres manifestations telles que le Fête de Chant du Bas-Valais. Nous avons également effectué un service traiteur à l’extérieur, notamment le cocktail dînatoire de l’Assemblée Générale de l’AVALEMS à la salle du Grand-Conseil à Sion.

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7 Le chiffre d’affaires réalisé lors de ces manifestations et le revenu des visiteurs reviennent intégralement à l’EMS, ce qui permet une diminution des frais fixes liés à la restauration pour nos résidents.

3.5. Foyer de Jour

La troisième année d’exploitation du Foyer de Jour a vu un nouveau système de subventionnement avec un coût à CHF. 40.—par jour pour l’hôte. Ceci pour faire suite au système de subventionnement des lits UAT court-séjour dont le coût aux familles avait été fixé à CHF 50.--/jour à la charge du résident qui doit s’engager à un retour à domicile.

En application de la Convention Intercommunale, les directeurs du CMS et des EMS Les Tilleuls et La Charmaie, se sont réunis à deux reprises afin de valider les comptes 2018 et de présenter le rapport et le budget 2020 aux deux exécutifs communaux, ce qui fut fait en date du 10 octobre 2019

La fréquentation en 2019 a nettement augmenté et plusieurs jours de la semaine nous sommes au complet avec 15 résidents, le maximum autorisé par le SSP. Ceci confirme la nécessité d’apporter une offre complémentaire pour les aînés et leurs familles des communes de Collombey-Muraz et Monthey.

Nombre total de journées : 2847

Commune de Collombey-Muraz : 876 Commune de Monthey : 1851 Autres : 120 Fréquentation moyenne : 12 hôtes/jour

Pour l’année 2020, afin de répondre à la demande, nous avons à nouveau tablé sur 3000 journées. Il est clair que si nous devions faire face à une baisse de fréquentation sensible due à l’ouverture du Foyer Double-Croches à Monthey, nous prendrions des mesures correctives pour le deuxième semestre 2020.

3.6. Conclusion

Je tiens à féliciter l’ensemble des collaborateurs de La Charmaie pour leur engagement au sein de notre équipe et de les remercier de maintenir cet état d’esprit, à savoir de se réjouir de se rendre à son travail, d’avoir du plaisir à faire plaisir et de rentrer chez soi avec la fierté d’avoir contribué à quelque chose de grand au service de nos résidents et de leur famille.

Hervé Fournier Directeur

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4. Rapport des soins – Emilie Bourgeois, Infirmière-Cheffe

Mise en place d’un colloque entre responsables d’unité 2x/mois. Reprise des réunions d’unité 1 à 2 fois par année.

Programme de recherche : Pédagogisation de la prise en charge des personnes âgées pour une sociologie de l’humanisation des établissements par la formation continue (PPECPA). Par conséquent, deux chercheuses de l’HESAV (HES-SO) nous ont accompagnées avant, pendant et après l’implantation de la philosophie Humanitude.

Introduction des modules BESA Ressources et Qualité. Jusqu’à l’introduction de BESA Doc, nous avons travaillé conjointement sur les systèmes BESA et OMNIS. Le changement a pu s’effectuer en moins de 2 semaines. L’Infirmière-Cheffe participe au groupe de travail pluridisciplinaire pour l’amélioration du logiciel (1/2 journée tous les 3 mois).

Mise en application du module BESA animation et intendance.

4.1. Rapport du service de l’animation 2019

Réorganisation au sein du service animation, travail sur la collaboration interdisciplinaire.

• Glissement des horaires de travail (7h30 => 17h et 10h30 =>19h) afin de mieux répondre aux besoins des résidents.

• Présence d’une animatrice tous les week-end et participation au service en salle à manger.

Emilie Bourgeois

Infirmière cheffe

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5. Formations effectuées en 2019

• Formation BESAdoc : 8h pour chaque infirmier et ASSC, 4h pour les ASA et auxiliaires de soins. 4h pour les responsables animation et intendance.

• Hygiène institutionnelle : 1 personne suivie par l’infirmière hygiéniste pour la mise en place d’une référente hygiène - ½ journée

• Formation praticien formateur HES.SO Sion : 1 infirmière - 25 journées

• Formation de formateurs en entreprise : 5 collaborateurs infirmiers et ASSC 2019/2020 – 4 modules en ligne + 2 ½ journées.

• Assistant spécialisé en soins de longue durée et accompagnement :

• 2 journées par mois sur 2 ans ½. (24 journées en 2019).

• Implantation démarche Humanitude pour tous les cadres et responsables des unités : 10 collaborateurs - 1 journée

• Gestion de la violence en milieu professionnel : 12 collaborateurs. 1 journée.

• Gérer les conflits et tensions par la communication non violente : 6 collaborateurs.

2 journées.

• Travail de nuit « créer un climat favorisant le sommeil des résidents et gérer les urgences » : 2 collaborateurs. 1 journée.

• Méthodologie Humanitude : 12 personnes – 4 journées.

• Formation Humanitude et interdisciplinarité : 10 personnes - 2 journées.

• D.A.S. Population vieillissante : 53 journées sur 2 ans - 1 collaborateur début septembre 2019 - 5,5 journées en 2019.

• Ateliers ICHV pour hygiène - précautions et standards de prévention des infections urinaires, des gastroentérites et pulmonaires et prévention des infections cutanées : 5 heures 30 - 6 personnes - 33 heures - 4,5 journées + 4,5 journées formation FCI

• Formation PR Diffusion (management et entretien d’évaluation) : 7 collaborateurs.

5 demi-journées sur 2019/2020.

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5.1. Formations prévues en 2020

• Comment amener un apprenti à réfléchir : 1 journée - 3 collaborateurs.

• Attitude face au refus de soins : 1 journée - 4 collaborateurs.

• Formation dénutrition : ½ journée – 6 collaborateurs.

• Formation PR Diffusion (management et entretien d’évaluation) : 7 collaborateurs - 5 demi-journées sur 2019/2020.

• Formation pratique « exercices physiques actifs et passifs de la personne âgée » et rappels sur les méthodes de transferts et mobilisation : 2x2h - 15 collaborateurs.

• D.A.S. Population vieillissante : 53 journées sur 2 ans - 1 collaborateur début septembre 2019.

• Formation diabète + groupe de travail : 6 demi-journées - 1 collaboratrice.

• Formation kinaesthetic : 2 journées – 2 collaborateurs

• Assistant spécialisé en soins de longue durée et accompagnement : 2 journées par mois sur 2 ans ½.

• Procédure de qualification ASSC (nouvelle ordonnance) : 2 collaboratrices

• Formation ES éducatrice sociale : 2 jours/semaine pendant 2 ans – 1 collaboratrice

• Formation précautions standards de prévention des infections urinaires et cutanées : ½ journée - 5 collaborateurs.

• Formation prévention de la maltraitance en institution : ½ journée – 2 collaboratrices.

• Formation soins palliatifs : 2 collaborateurs.

• Formation de formateurs en entreprise : 5 collaborateurs infirmiers et ASSC 2019/2020.

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6. Rapport financier

La révision des comptes a eu lieu le 1er avril 2020. Compte tenu de la situation particulière liée au COVID-19, une partie de la révision s’est déroulée extramuros par l’envoi de fichiers. Suite à ces envois, Monsieur Lionel Coutaz est venu une demi-journée en salle multi-activités. Les gestes barrières y ont été respectés. Nous le remercions de sa précieuse collaboration. Vous trouverez à la fin de ce document le rapport de révision de Nofival.

6.1. Structure du bilan

Les actifs circulants d'un montant de CHF 2'387'723.29 couvrent les dettes à court terme de CHF 1'025'910.02. Le fonds de roulement net est donc de 1'361'813.27 pour un cash ratio de 133%.

6.2. Résultat

L'exercice 2019 présente une marge brute d'autofinancement de CHF 373'790.08 et un résultat au point mort. Celui-ci découle de l’augmentation de la provision pour rénovation du bâtiment de CHF 52'126.23.

La provision pour rénovation du bâtiment a fait l’objet en 2018 d’une imputation de CHF 112'120.00 contestée par le Service de la Santé Publique du Canton du Valais [SSP], car elle provoquait une perte de CHF 107'999.70. Les comptes 2018 avaient été révisés et étaient devenus dès lors non modifiables. Une extourne de ladite provision pour un montant équivalent à la perte a donc été passée au 01.01.2019, ramenant la provision à CHF 192'000.30 et augmentant les produits exercices antérieurs de CHF 107'999.70.

1 092 785.73 15 908 026.53

1 025 910.02

15 638 998.99 2 387 723.29

Masses au bilan

Capitaux propres Capitaux étrangers à long terme Capitaux étrangers à court terme Actif immmobilisé

Actif circulant

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6.3. Produit des prestations LAMal

Le budget 2019 inclut CHF 42'000.00 de financement LiMA alors que la facturation de ce matériel fait l’objet d’un litige. Ces prestations ne sont donc plus facturées dès 2019.

Une provision de CHF 40'128.00 a été constituée ; elle correspond au montant réclamé par différentes caisses-maladie au travers de TarifSuisse.

6.4. Décharge arrhes et avances

Dès l’automne 2019 et afin de réduire le risque de perte sur débiteurs, les arrhes sont déchargées que dans le cas où il résulte un solde en faveur du pensionnaire. Cela évite d’avoir un solde en notre faveur avec des arrhes remboursées et un pensionnaire décédé, auquel s’ajoute parfois un curateur au terme de son mandat et aucun répondant au sein de la famille.

6.5. Intérêts sur capital-action

Le capital-action constituant un investissement de la part de la Commune de Collombey- Muraz, aucun intérêt n’a été facturé en 2019 sur ce montant de 1 Mio.

6.6. Allocations pour impotent

Mensuellement, l’allocation pour impotent se monte à CHF 593.00 pour un degré moyen et à CHF 948.00 pour un degré grave.

Dès le mois de juillet 2019 et pour chacun des résidents présents, une copie de la procuration faisant partie du dossier d’admission a été envoyée à la Caisse de Compensation du Canton du Valais. La présentation de la procuration permet de recevoir une copie d’éventuelles décisions en cours et futures. Ce processus a été systématisé à chaque entrée afin de réduire le risque de rattrapage.

Durant le 4ème trimestre 2019, la réévaluation du niveau d’impotence de l’intégralité des résidents a été planifiée. L’effet de ce travail est timidement visualisable en décembre 2019 sur le graphique ci-dessous et de manière plus marquée au 1er trimestre 2020. A noter que ce graphique inclut les Unités d’Accueil Temporaire [UAT], communément appelées « courts séjours ».

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13 En décembre 2019, 26 résidents percevaient une allocation pour impotent et le compte 6205 enregistrait CHF 30'344.00 de rattrapages en actifs transitoires.

6.7. Foyer de jour

Le Foyer de jour s’est vu facturer la location, les repas des résidents et du personnel, une participation sur les salaires de l'EMS et sur certaines charges de fonctionnement.

Michela Orlando

Responsable administration

0 5 10 15 20 25 30 35 40 45

06.2015 09.2015 12.2015 03.2016 06.2016 09.2016 12.2016 03.2017 06.2017 09.2017 12.2017 03.2018 06.2018 09.2018 12.2018 03.2019 06.2019 09.2019 12.2019 03.2020

Nombre d'allocation impotent y compris UAT

Grave Moyenne Total

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7. Comptes annuels 2019

LA CHARMAIE SA

Place sous l'Eglise 3, 1893 MURAZ

ETATS FINANCIERS 2019

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LA CHARMAIE SA

Place sous l'Eglise 3, 1893 MURAZ

15 1. Bilan au 31 décembre 2019

2. Compte de résultat 2019

3. Annexe aux comptes annuels 2019

4. Notes complémentaires

5. Tableau des amortissements

6. Rapport de l'organe de révision

Table des matières

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LA CHARMAIE SA

16 BILAN AU 31 DECEMBRE 2019

A C T I F Notes

Montants au %

31.12.2019 bilan

Montants au %

31.12.2018 bilan

ACTIF CIRCULANT fr. 2 387 723.29 13% fr. 2 548 784.93 14%

• Trésorerie fr. 1 512 470.13 fr. 1 797 086.43

• Créances résultant de livraisons et de prestations fr. 628 238.40 fr. 634 093.95

- Provision pour pertes sur créances fr. -41 488.00 fr. -48 281.00

• Autres créances à court terme fr. 108 597.27 fr. 98 563.20

• Stocks fr. 60 881.20 fr. 47 289.30

• Actifs de régularisation fr. 119 024.29 fr. 20 033.05

ACTIF IMMOBILISE fr. 15 638 998.99 87% fr. 15 982 026.67 86%

• Immobilisations corporelles 5 fr. 15 383 075.10 fr. 15 718 021.00

• Autres immobilisations financières 1 fr. 255 923.89 fr. 264 005.67

TOTAL ACTIF fr. 18 026 722.28 ^100% fr. 18 530 811.60 ^100%

P A S S I F

CAPITAUX ETRANGERS

Capitaux étrangers à court terme

• Dettes résultant de livraisons et de prestations

• Dettes à court terme portant intérêts

• Autres dettes à court terme

• Passifs de régularisation

• Provisions à court terme

Capitaux étrangers à long terme

• Dettes à long terme portant intérêts

• Provisions à long terme

CAPITAUX PROPRES

• Capital-actions

• Résultats reportés

• Résultat de l'exercice

TOTAL PASSIF

Notes

Montants au %

31.12.2019 bilan

Montants au %

31.12.2018 bilan

fr. 16 933 936.55 94% fr. 17 438 025.87 94%

fr. 1 025 910.02 6% fr. 1 174 125.87 6%

fr. 353 154.67 fr. 411 603.35

fr. 300 000.00 fr. 300 000.00

fr. 244 514.14 fr. 289 516.07

fr. 42 300.74 fr. 90 157.15

2 fr. 85 940.47 fr. 82 849.30

fr. 15 908 026.53 88% fr. 16 263 900.00 88%

fr. 15 528 000.00 fr. 15 828 000.00

3 fr. 380 026.53 fr. 435 900.00

fr. 1 092 785.73 6% fr. 1 092 785.73 6%

fr. 1 000 000.00 fr. 1 000 000.00

fr. 92 785.73 fr. 200 785.43

fr. - fr. -107 999.70

fr. 18 026 722.28 ^100% fr. 18 530 811.60 ^100%

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LA CHARMAIE SA

17 COMPTE DE RESULTAT 2019 - EMS

Montants en % Montants en %

Notes 2019 CA 2018 CA

P R O D U I T S fr. 7 716 187.98 100% fr. 7 659 315.17 100%

• Taxes fr. 6 977 439.75 fr. 7 026 747.10

• Subventions fr. 177 170.50 fr. 207 446.30

• Produits de la cafétéria fr. 104 009.25 fr. 150 865.22

• Prestations FDJ fr. 308 170.51 fr. 261 378.90

• Autres produits fr. 167 908.24 fr. 26 420.00

- TVA forfait fr. -14 603.45 fr. -13 542.35

- Pertes sur créances exercice en cours fr. -3 906.82 fr. -

F R A I S G E N E R A U X

Frais de personnel fr. 6 022 090.92 78% fr. 6 006 953.65 78%

• Salaires bruts fr. 4 602 944.92 fr. 4 611 215.75

• Remboursements caisses sociales fr. -131 641.25 fr. -144 778.85

• Charges sociales fr. 826 898.20 fr. 841 358.40

• Autres charges de personnel fr. 63 165.10 fr. 54 035.50

• Prestations de travail de tiers (location et sous-traitants) fr. 660 723.95 fr. 645 122.85

Autres charges d'exploitation fr. 1 150 785.40 ^15% fr. 1 055 128.12 ^14%

• Charges de locaux fr. 27 050.00 fr. 27 950.00

• Energie (Eau, électricité, chauffage) fr. 105 175.20 fr. 104 830.05

• Entretien, réparations, remplacements fr. 108 125.60 fr. 129 327.05

• Matériel médical d'exploitation fr. 72 330.35 fr. 64 538.11

• Produits alimentaires fr. 419 272.40 fr. 387 242.50

• Charges ménagères fr. 140 803.36 fr. 119 922.09

• Charges des investissements fr. 39 324.66 fr. 22 982.38

• Charges de véhicules et de transport (y.c. assurances) fr. 2 930.40 fr. 9 621.80

• Assurances et taxes fr. 40 241.70 fr. 41 458.95

• Charges d'administration et informatique fr. 157 019.47 fr. 101 657.65

• Charges d'animation fr. 36 412.55 fr. 40 471.44

• Frais divers fr. 2 099.71 fr. 5 126.10

TOTAL FRAIS GENERAUX fr. 7 172 876.32 ^93% fr. 7 062 081.77 ^92%

RESULTAT D'EXPLOITATION fr. 543 311.66 ^7% fr. 597 233.40 ^8%

- Charges financières fr. -172 645.44 fr. -167 825.89

+ Produits financiers fr. 3 123.86 fr. 2 511.59

+ Dons et legs fr. 300.00 fr. 450.00

- Amortissements des immobilisations corporelles fr. -438 562.50 fr. -433 298.95

- Création de provisions 4 fr. -52 126.23 fr. -113 860.60

RESULTAT ORDINAIRE fr. -116 598.65 ^-2% fr. -114 790.45 ^-1%

+/- Charges et produits extraordinaires fr. - fr. -8 986.00

+/- Charges et produits exercices antérieurs fr. 116 598.65 fr. 15 776.75

RESULTAT NET fr. 0.00 ^0% fr. -107 999.70 ^-1%

(18)

LA CHARMAIE SA

18 COMPTE DE RESULTAT 2019 - FDJ

P R O D U I T S fr. 659 876.29 100% fr. 549 466.25 100%

• Taxes fr. 375 176.29 fr. 395 305.25

Frais de personnel fr. 486 363.76 ^74% fr. 341 330.45 ^62%

• Salaires bruts fr. 433 198.25 fr. 289 268.30

• Autres charges de personnel fr. 750.40 fr. 425.10

• Prestations de travail de tiers (EMS) fr. - fr. -

Autres charges d'exploitation fr. 172 928.39 26% fr. 174 820.20 32%

• Matériel médical d'exploitation fr. - fr. 89.35

• Charges des investissements fr. 4 690.30 fr. -

• Charges de véhicules et de transport (y.c. assurances) fr. 4 800.00 fr. 16 980.00

• Assurances et taxes fr. 500.00 fr. 550.00

TOTAL FRAIS GENERAUX fr. 659 292.15 ^100% fr. 516 150.65 ^94%

RESULTAT D'EXPLOITATION fr. 584.14 0% fr. 33 315.60 6%

- Provision pertes sur créances fr. -1 360.00 fr. -

- Charges financières fr. -329.00 fr. -430.95

RESULTAT NET fr. -1 104.86 ^0% fr. 32 884.65 ^6%

(19)

LA CHARMAIE SA

19 COMPTE DE RESULTAT 2019 - RESULTAT

Notes

Montants 2019

Montants 2018

RESULTAT EMS fr. 0.00 fr. -107 999.70

RESULTAT AVANT ATTRIBUTIONS FOYER DE JOUR fr. -1 104.86 fr. 32 884.65

+/- Participations Commune de Collombey-Muraz fr. 354.92 fr. -10 591.95

+/- Participations Commune de Monthey fr. 749.94 fr. -22 292.70

RESULTAT FOYER DE JOUR fr. 0.00 fr. 0.00

RESULTAT NET GLOBAL fr. 0.00 fr. -107 999.70

(20)

LA CHARMAIE SA

20 COMPTE DE RESULTAT 2019 - CONSOLIDÉ

P R O D U I T S fr. 8 098 155.37 100% fr. 7 930 872.52 100%

• Taxes fr. 7 336 086.04 fr. 7 405 522.35

• Produits de la cafétéria fr. 104 009.25 fr. 150 865.22

• Prestations FDJ fr. 46 791.61 fr. -

• Autres produits fr. 167 908.24 fr. 26 420.00

- TVA forfait fr. -14 603.45 fr. -13 542.35

- Pertes sur créances exercice en cours fr. -3 906.82 fr. -

Frais de personnel fr. 6 399 465.78 79% fr. 6 239 295.20 79%

• Salaires bruts fr. 4 945 108.17 fr. 4 809 449.05

• Autres charges de personnel fr. 63 915.50 fr. 54 460.60

• Prestations de travail de tiers (location et sous-traitants) fr. 660 723.95 fr. 645 122.85

Autres charges d'exploitation fr. 1 154 793.79 14% fr. 1 061 028.32 13%

• Matériel médical d'exploitation fr. 72 330.35 fr. 64 627.46

• Charges des investissements fr. 44 014.96 fr. 22 982.38

• Charges de véhicules et de transport (y.c. assurances) fr. -9 249.60 fr. 9 621.80

• Assurances et taxes fr. 40 191.70 fr. 41 458.95

• Frais divers fr. 2 099.71 fr. 5 126.10

TOTAL FRAIS GENERAUX fr. 7 554 259.57 ^93% fr. 7 300 323.52 ^92%

RESULTAT D'EXPLOITATION fr. 543 895.80 ^7% fr. 630 549.00 ^8%

- Charges financières fr. -172 974.44 fr. -168 256.84

- Provisions pertes sur créances fr. -1 360.00 fr. -

+ Produits financiers fr. 3 123.86 fr. 2 511.59

+ Dons et legs fr. 300.00 fr. 450.00

- Amortissements des immobilisations corporelles fr. -438 562.50 fr. -433 298.95

- Création de provisions fr. -52 126.23 fr. -113 860.60

RESULTAT ORDINAIRE fr. -117 703.51 -1% fr. -81 905.80 -1%

+/- Charges et produits extraordinaires fr. - fr. -8 986.00

+/- Charges et produits exercices antérieurs fr. 116 598.65 fr. 15 776.75

+/- Participations/versements des/aux Communes fr. 1 104.86 fr. -32 884.65

RESULTAT NET fr. 0.00 ^0% fr. -107 999.70 ^-1%

(21)

LA CHARMAIE SA

21

1. Information sur les principes mis en application dans les comptes annuels

Les présents comptes annuels ont été établis conformément aux directives de la loi suisse, en particulier les art. 957 à 962 du Code des Obligations.

2. La moyenne annuelle des emplois à plein temps n'est pas supérieure à 250

Proposition relative à l'emploi du bénéfice

Montants Montants

au 31.12.2019 au 31.12.2018

Résultat reporté au 1er janvier fr. 92 785.73 fr. 200 785.43

Résultat de l'exercice fr. 0.00 fr. -107 999.70

TOTAL A REPARTIR fr. 92 785.73 fr. 92 785.73

Répartition

Attribution à la réserve générale fr. - fr. -

Dividende fr. - fr. -

P.P. reportés fr. 92 785.73 fr. 92 785.73

TOTAL REPARTI fr. 92 785.73 fr. 92 785.73

Annexe aux comptes annuels 2019

(22)

LA CHARMAIE SA

22

1. AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Banque Raiffeisen - parts sociales Banque Raiffeisen - arrhes résidents Garanties financières de provision TOTAL

2. PROVISIONS A COURT TERME

Provision pour vacances non prises Autres provisions diverses

TOTAL

3. PROVISIONS A LONG TERME

Provision pour rénovation du bâtiment Provision pour entretien des installations Fonds de régularisation des tarifs de pension

TOTAL

4. CREATION DE PROVISION

Attribution Fonds de rénovation du bâtiment Attribution provision affaire LIMA

TOTAL

Notes complémentaires

au 31.12.2019 au 31.12.2018

fr. 20 000.00 fr. 20 000.00 fr. 236 623.89 fr. 244 705.67 (fr. 700.00) (fr. 700.00) fr. 255 923.89 fr. 264 005.67

au 31.12.2019 au 31.12.2018

fr. 47 091.17 fr. 44 000.00 fr. 38 849.30 fr. 38 849.30 fr. 85 940.47 fr. 82 849.30

au 31.12.2019 au 31.12.2018

fr. 244 126.53 fr. 300 000.00 fr. 92 900.00 fr. 92 900.00 fr. 43 000.00 fr. 43 000.00 fr. 380 026.53 fr. 435 900.00

au 31.12.2019 au 31.12.2018

fr. 52 126.23 fr. 112 120.00

fr. - fr. 1 740.60

fr. 52 126.23 fr. 113 860.60

(23)

LA CHARMAIE SA

23 EXERCICE 2019

Désignation Valeur au 01.01.

Acquisition

réévaluation Vente/subv.

Valeur avant

amortissements % Amortissements valeur au 31.12.

Bâtiment 14 082 440.00 78 359.00 - 14 160 799.00 2% 306 894.00 13 853 905.00

Installations médico-techniques 18 347.00 10 536.10 - 28 883.10 30% 10 127.00 18 756.10

Mobilier 1 564 000.00 - - 1 564 000.00 5% 91 980.00 1 472 020.00

Machines 24 160.00 - - 24 160.00 30% 10 440.00 13 720.00

Véhicules 8 124.00 - - 8 124.00 40% 5 760.00 2 364.00

Développement informatique 20 950.00 14 721.50 35 671.50 30% 13 361.50 22 310.00

-

TOTAL 15 718 021.00 103 616.60 - 15 821 637.60 438 562.50 15 383 075.10

EXERCICE 2018

Désignation Valeur au 01.01.

Acquisition

réévaluation Vente/subv.

Valeur avant

amortissements % Amortissements valeur au 31.12.

Bâtiment 14 384 840.00 4 044.15 - 14 388 884.15 2% 306 444.15 14 082 440.00

Installations médico-techniques 21 127.00 5 314.05 - 26 441.05 30% 8 094.05 18 347.00

Mobilier 1 656 000.00 - - 1 656 000.00 5% 92 000.00 1 564 000.00

Machines 26 890.00 7 710.25 - 34 600.25 30% 10 440.25 24 160.00

Véhicules - 12 924.00 - 12 924.00 40% 4 800.00 8 124.00

Développement informatique 24 760.00 7 710.50 32 470.50 30% 11 520.50 20 950.00

TOTAL 16 113 617.00 37 702.95 - 16 151 319.95 433 298.95 15 718 021.00

5. Tableau des amortissements

(24)

RAPPORT DE L'ORGANE DE REVISION

SUR LE CONTRÔLE RESTREINT A L'ASSEMBLEE GENERALE POUR LES COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2019 DE LA CHARMAIE SA à MURAZ

En notre qualité d'organe de révision, nous avons contrôlé les comptes annuels (bilan, comptes de résultat et annexe) de La Charmaie SA pour l'exercice arrêté au 31 décembre 2019.

La responsabilité de l'établissement des comptes annuels incombe au conseil d'administration alors que notre mission consiste à contrôler ces comptes. Nous attestons que nous remplissons les exigences légales de qualification et d'indépendance.

Notre contrôle a été effectué selon la Norme suisse relative au contrôle restreint. Cette norme requiert de planifier et de réaliser le contrôle de manière telle que des anomalies significatives dans les comptes annuels puissent être constatées. Un contrôle restreint englobe principalement des auditions, des opérations de con- trôle analytiques ainsi que des vérifications détaillées appropriées des documents disponibles dans l'entreprise contrôlée.

En revanche, des vérifications des flux d'exploitation et du système de contrôle interne ainsi que des auditions et d'autres opérations de contrôle destinées à détecter des fraudes ou d'autres violations de la loi ne font pas partie de ce contrôle.

Lors de notre contrôle, nous n'avons pas rencontré d'élément nous permettant de conclure que les comptes annuels ainsi que la proposition concernant l'emploi du bénéfice ne sont pas conformes à la loi et aux statuts ainsi qu'aux directives du Département de la Santé, des Affaires sociales et de l'Energie concernant la tenue de la comptabilité financière et la clôture des comptes pour les Etablissements médico-sociaux (EMS).

Martigny, le 21 avril 2020

NOFIVAL SA

Lionel Coutaz Claude Tornay

Expert réviseur agréé Expert-réviseur agréé

Réviseur responsable